1、PAGE 摘 要鞍金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)頒的核心，商業(yè)銀愛(ài)行是金融業(yè)的主岸體。隨著我國(guó)金哎融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放版，國(guó)有商業(yè)銀行皚不良資產(chǎn)問(wèn)題已霸成為束縛我國(guó)金按融體制與經(jīng)濟(jì)健啊康發(fā)展的桎梏。霸不良貸款的危害邦性是毋庸置疑的骯，這一問(wèn)題已成案為伴中國(guó)銀行體系中矮的主要隱患，基半于國(guó)有商業(yè)銀行翱在中國(guó)金融業(yè)的擺重要地位，國(guó)有敗銀行的不良貸款?yuàn)W問(wèn)題引起了金融扮界的高度重視。霸中國(guó)銀行徐州分八行是江蘇省總行辦的埃二笆級(jí)分行，其不良絆貸款整體狀況良阿好，每年均可達(dá)絆到人行的最低要稗求底線。在逐步斑建立的一套比較拔完善的不良貸款按防范體系下，不辦良貸款的數(shù)量有白明顯減少，使得愛(ài)徐州分行的抗風(fēng)板險(xiǎn)能力有所提高盎。但是在實(shí)

2、際操擺作中，貸款投放挨的手段和方法上岸仍然存在不少問(wèn)昂題，以及對(duì)于敗有些骯即將成為不良貸襖款的項(xiàng)目還不能版夠有效地及時(shí)遏按止。愛(ài)不論是國(guó)內(nèi)外，芭對(duì)不良貸款問(wèn)題扮都有過(guò)不同層次捌的研究，其研究扒成果也是有目共扳睹的，但是針對(duì)壩我所實(shí)習(xí)的徐州安分行，我認(rèn)為就跋不良貸款問(wèn)題，捌徐州分行還是有柏需要做辦出進(jìn)一步研究稗。盎這不僅具有重要扮的理論意義，而愛(ài)且具有突出的實(shí)礙踐參考價(jià)值，可跋以使分行在不良艾貸款問(wèn)題上能夠吧做出更有針對(duì)性芭的判斷。按因此，本文就針襖對(duì)徐州分行的不暗良貸款問(wèn)題進(jìn)行扮了深入研究，通案過(guò)調(diào)研收集的大般量數(shù)據(jù)資料，耙總結(jié)了中國(guó)銀行哎徐州分行不良資案產(chǎn)的特殊成因，把并與已采取的對(duì)般策作對(duì)

3、比傲，從而整理出對(duì)胺徐州分行不良貸敗款問(wèn)題的對(duì)策研耙究成果，同時(shí)提安出針對(duì)徐州分行阿實(shí)際情況的具體翱建議。希望能夠岸通過(guò)我所學(xué)的知斑識(shí)結(jié)合實(shí)際數(shù)據(jù)拔理論，對(duì)徐州分挨行不良貸款管理澳能夠有效地改善奧。扮關(guān)鍵詞：皚徐州分行 稗；懊不良貸款 頒；百風(fēng)險(xiǎn)管理氨 澳；瓣成因 柏；柏對(duì)策背ABSTRAC扳T邦Finance背 is the昂 core o岸f moder胺n econo伴my, com八mercial敗 bank i爸s the m敖ain bod暗y of th壩e finan八cial in擺dustry.板 With t昂he open跋ing of 熬Chinas把 financ隘

4、ial ind挨ustry, 背the sta吧te-owne扳d comme俺rcial B頒anks no般n-perfo按rming a芭ssets h胺as beco氨me boun拜d our f佰inancia盎l syste八m and e昂conomic澳 health俺 develo八pment b埃lock.班The dan盎gers of鞍 bad lo奧ans is 斑beyond 笆doubt, 安this is吧sue has按 become哀 a majo扮r hidde案n dange斑rs of t半he Chin昂ese ban吧king sy骯stem,

5、b稗ased on吧 the st搬ate-own半ed comm凹ercial 哀Banks i版n China斑s fina哎ncial i礙ndustry拜 import俺ant pos藹ition, 襖the sta捌te-owne爸d Banks傲 non-p藹erformi敖ng loan叭s probl扳em to c把a(bǔ)use th佰e atten爸tion of稗 the fi跋nancial疤 commun礙ity.襖The ban鞍k of 佰China笆 branch啊es in 般jiangsu盎 敖provinc佰e按 of 捌xuzhou啊 is spi耙llin

6、g p擺rimary 頒branch,擺 its ba斑d loans翱 overal盎l good 懊conditi艾on, eve背ry year敖 may ac盎hieve a叭 minimu爸m requi版rement 板of the 骯bottom 敖line. I拔n a set襖 of gra絆dually 稗establi半sh a mo按re perf白ect bad暗 loans 安under g胺uard sy挨stem, t般he numb啊er of b熬ad loan胺s have 拔signifi斑cantly 辦reduced埃, make 哀xuzhou板

7、branch頒 of ant頒i-risk 絆ability骯 has im盎proved.懊 But in奧 practi斑ce, the俺 loan o藹n the m翱eans an氨d metho敗ds of s耙till ha拜s many 拔problem奧s, and 爸will be版come th搬e bad l霸oans fo俺r the p隘roject 襖is not 澳able to盎 effect班ively c敗ombat i案n time.伴 Both a啊t home 按and abr吧oad, th癌e probl鞍em of b礙ad loan疤s hav

8、e 鞍differe把nt leve矮ls of r叭esearch伴, the r芭esearch捌 result澳s are o案bvious,凹 but fo愛(ài)r I pra挨ctise x板uzhou b柏ranch, 絆I think胺 its b靶ad loan絆 proble哎ms, xuz阿hou bra吧nch or 叭need fu辦rther a巴nalysis伴.柏 This n柏ot only靶 has im般portant吧 theore皚tical s斑ignific搬ance, b澳ut also藹 has ou霸tstandi礙ng prac傲tical r耙

9、eferenc胺e value氨, can m伴ake the辦 branch案 in bad熬 loans 爸on the 啊problem把 can be把 made m皚ore tar阿geted j氨udgment背.胺Therefo扮re, thi皚s artic襖le is t埃o xuzho霸u(píng) branc巴h of ba百d loans阿 were t鞍horough百ly stud唉y, thro鞍ugh the唉 invest奧igation般 and co敖llect a癌 large 芭number 埃of data壩 in mat般erial, 扮summari半ze

10、d the八 bad as挨sets of熬 xuzhou隘 branch斑 bank o稗f China哎 specia愛(ài)l cause扮s, and 百has tak罷en coun百termeas俺ures an笆d contr瓣ast, th吧us sort霸 out to爸 xuzhou半 branch胺 bad lo藹ans and版 soluti奧ons to 耙the pro跋blems o愛(ài)f the r靶esearch絆 result罷s, and 挨puts fo笆rward t半o xuzho把u branc盎h the a伴ctual s辦ituatio礙n of t

11、h氨e speci襖fic Sug辦gestion捌s. Hope般 I can 辦make my把 knowle白dge wit阿h actua啊l data 辦theory,唉 藹xuzhou唉 branch愛(ài) of bad稗 loans 吧managem岸ent can澳 effect啊ively i笆mprove.案Keyword襖s礙: xuzho扳u branc哎h耙 挨；癌non-per翱forming隘 loans凹 ；翱risk ma暗nagemen襖t熬 ；搬 causes伴 ；扒 counte礙rmeasur班es目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK

12、l _Toc327087235 1 緒論 PAGEREF _Toc327087235 h 1 HYPERLINK l _Toc327087236 頒1.1芭選題背景及研究搬意義笆 PAGEREF _Toc327087236 h 跋1 HYPERLINK l _Toc327087237 擺1.1.1耙選題背景唉 PAGEREF _Toc327087237 h 拜1 HYPERLINK l _Toc327087238 背1.1.2頒研究意義矮 PAGEREF _Toc327087238 h 啊2 HYPERLINK l _Toc327087239 隘1.2絆國(guó)內(nèi)外對(duì)不良貸板款的研究般 PAGERE

13、F _Toc327087239 h 巴3 HYPERLINK l _Toc327087240 班1.2.1搬國(guó)外對(duì)不良貸款埃的研究芭 PAGEREF _Toc327087240 h 疤3 HYPERLINK l _Toc327087241 爸1.2.2拌國(guó)內(nèi)對(duì)不良貸款班的研究八 PAGEREF _Toc327087241 h 擺4 HYPERLINK l _Toc327087242 靶2 白我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀按行不良貸款的現(xiàn)氨狀與成因靶 PAGEREF _Toc327087242 h 瓣5 HYPERLINK l _Toc327087243 骯2.哎1哎我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀埃行不良貸款問(wèn)題盎產(chǎn)生的理論分

14、析岸 PAGEREF _Toc327087243 h 白5 HYPERLINK l _Toc327087244 氨2.1.1翱信用論八 PAGEREF _Toc327087244 h 稗5 HYPERLINK l _Toc327087245 拜2.1.2鞍商業(yè)銀行內(nèi)在脆疤弱性理論翱 PAGEREF _Toc327087245 h 盎6 HYPERLINK l _Toc327087246 瓣2.1.3把銀行行為理論壩 PAGEREF _Toc327087246 h 哀6 HYPERLINK l _Toc327087247 伴2.1.4皚信貸市場(chǎng)分割理擺論稗 PAGEREF _Toc3270872

15、47 h 暗7 HYPERLINK l _Toc327087248 班2.2矮我國(guó)國(guó)有白商業(yè)銀行不良貸襖款問(wèn)題的現(xiàn)狀頒 PAGEREF _Toc327087248 h 哎7 HYPERLINK l _Toc327087249 笆2.3巴我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀板行不良貸款的成襖因分析礙 PAGEREF _Toc327087249 h 扮9 HYPERLINK l _Toc327087250 胺2.4暗我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀礙行不良貸款問(wèn)題扒的對(duì)策回顧藹 PAGEREF _Toc327087250 h 半10 HYPERLINK l _Toc327087251 捌3 敖中行徐州分行不傲良貸款的現(xiàn)狀分氨析吧 PAG

16、EREF _Toc327087251 h 奧10 HYPERLINK l _Toc327087252 拜3.1耙中行徐州分行不巴良貸款工作介紹吧 PAGEREF _Toc327087252 h 愛(ài)10 HYPERLINK l _Toc327087253 癌3.1.1按中行徐州分行簡(jiǎn)八介拌 PAGEREF _Toc327087253 h 盎10 HYPERLINK l _Toc327087254 傲3.1.2哀中行徐州分行不拌良貸款的概況鞍 PAGEREF _Toc327087254 h 啊11 HYPERLINK l _Toc327087255 壩3.2爸中行徐州分行不背良貸款問(wèn)題的現(xiàn)愛(ài)狀骯

17、PAGEREF _Toc327087255 h 拔12 HYPERLINK l _Toc327087256 拜3.2.1藹中行徐州分行不笆良貸款分類標(biāo)準(zhǔn)艾 PAGEREF _Toc327087256 h 俺12 HYPERLINK l _Toc327087257 百3.2.2拔中行徐州分行不骯良資產(chǎn)分析叭 PAGEREF _Toc327087257 h 啊13 HYPERLINK l _Toc327087258 把3.2.3吧中行徐州分行不伴良貸款趨勢(shì)分析叭 PAGEREF _Toc327087258 h 壩15 HYPERLINK l _Toc327087259 絆4 哎中行徐州分行不襖良貸

18、款成因分析暗 PAGEREF _Toc327087259 h 按17 HYPERLINK l _Toc327087260 藹4.1扳宏觀方面岸 PAGEREF _Toc327087260 h 阿17 HYPERLINK l _Toc327087261 氨4.1.1般宏觀經(jīng)濟(jì)政策不版穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)起伏愛(ài)劇烈按 PAGEREF _Toc327087261 h 案17 HYPERLINK l _Toc327087262 般4.1.2爸金融監(jiān)管乏力奧 PAGEREF _Toc327087262 h 埃18 HYPERLINK l _Toc327087263 盎4.1.3背社會(huì)信用環(huán)境有吧待提高，企業(yè)故挨意

19、逃避還款熬 PAGEREF _Toc327087263 h 半18 HYPERLINK l _Toc327087264 襖4.2罷微觀方面俺 PAGEREF _Toc327087264 h 傲19 HYPERLINK l _Toc327087265 巴4.2.1背高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)集中柏 PAGEREF _Toc327087265 h 敖19 HYPERLINK l _Toc327087266 百4.2.2瓣中行徐州分行的稗內(nèi)部控制制度缺挨陷盎 PAGEREF _Toc327087266 h 斑20 HYPERLINK l _Toc327087267 般4.2.3吧中行徐州分行貸搬后管理制度的不襖足，

20、信貸人員素骯質(zhì)有待提高辦 PAGEREF _Toc327087267 h 把20 HYPERLINK l _Toc327087268 搬4.2.4氨中行徐州分行處爸置不良貸款手段熬的不足之處芭 PAGEREF _Toc327087268 h 耙21 HYPERLINK l _Toc327087269 傲5 敗中行徐州分行不氨良貸款管理方法俺與對(duì)策拔 PAGEREF _Toc327087269 h 哀21 HYPERLINK l _Toc327087270 敗5.1懊中行徐州分行不靶良貸款的管理模斑式疤 PAGEREF _Toc327087270 h 擺21 HYPERLINK l _Toc32

21、7087271 礙5.2吧針對(duì)中行徐州分哀行不良貸款問(wèn)題靶的主要對(duì)策分析暗 PAGEREF _Toc327087271 h 靶22 HYPERLINK l _Toc327087272 邦5.2.1俺中行徐州分行貸絆款的優(yōu)劣勢(shì)分析叭 PAGEREF _Toc327087272 h 暗22 HYPERLINK l _Toc327087273 斑5.2.叭2捌中行徐州分行的白相關(guān)對(duì)策建議壩 PAGEREF _Toc327087273 h 哎23 HYPERLINK l _Toc327087274 伴6 版中行徐州分行不艾良貸款的展望與百思考案 PAGEREF _Toc327087274 h 拜25

22、HYPERLINK l _Toc327087275 敖6.1案不良貸款對(duì)中行藹徐州分行的影響疤 PAGEREF _Toc327087275 h 背25 HYPERLINK l _Toc327087276 版6.2凹對(duì)中行徐州分行搬不良貸款的思考礙 PAGEREF _Toc327087276 h 氨26 HYPERLINK l _Toc327087277 氨結(jié)辦 八 俺 暗論安 PAGEREF _Toc327087277 h 壩28 HYPERLINK l _Toc327087278 參考文獻(xiàn) PAGEREF _Toc327087278 h 29 HYPERLINK l _Toc32708727

23、9 英文原文 PAGEREF _Toc327087279 h 31 HYPERLINK l _Toc327087280 中文譯文 PAGEREF _Toc327087280 h 36 HYPERLINK l _Toc327087281 跋致般 頒謝百 PAGEREF _Toc327087281 h 傲40PAGE 461 緒論巴1.1選題背景隘及研究意義瓣1.1.1唉選題背景巴隨著全球金融一熬體化，銀行業(yè)面襖臨的風(fēng)險(xiǎn)日益復(fù)唉雜化、多元化，埃金融風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)懊日趨緊密，而不案良貸款問(wèn)題一直哀備受金融界的關(guān)搬注。不良貸款一按般是指那些不能暗按期歸還的貸款安，尤其包括那些芭貸款雖未到期，啊可仍存在著潛

24、在隘風(fēng)險(xiǎn)的那部分貸耙款。不良貸款是傲具有兩面性的。班從內(nèi)部關(guān)系上看胺，不良貸款體現(xiàn)扮的是貸款人對(duì)信板貸資金的運(yùn)用和翱管理的關(guān)系，從笆外部關(guān)系上看，靶不良貸款體現(xiàn)的凹是債權(quán)人與債務(wù)百人之間的經(jīng)濟(jì)、把道德和法律等方百面的關(guān)系。不良骯貸款的本質(zhì)是債埃務(wù)人或借款人對(duì)拜債權(quán)人利益的侵俺蝕和損壞。跋我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀耙行的不良貸款問(wèn)襖題在20世紀(jì)8骯0年代后期逐漸芭開(kāi)始顯露，90壩年代日益突出。扳我國(guó)財(cái)政部于1艾988年頒布了氨關(guān)于國(guó)家專業(yè)胺銀行建立貸款呆爸賬準(zhǔn)備金的暫行愛(ài)規(guī)定，首次明傲確的呆賬的涵義安，不良貸款問(wèn)題安逐漸被關(guān)注。八吧九十年代的東南絆亞金融危機(jī)為我百國(guó)金融業(yè)敲響了靶警鐘，于是國(guó)家巴在1999年

25、成背立的華融、信達(dá)絆、長(zhǎng)城、東方四奧大資產(chǎn)管理公司挨，在宏觀層面上奧開(kāi)始積極借鑒國(guó)吧外經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)國(guó)凹有銀行的不良貸巴款采取由資產(chǎn)管啊理公司實(shí)施專業(yè)耙化集中處置。在拌微觀層面上，主吧要依靠銀行自身埃力量進(jìn)行自主化礙解。經(jīng)過(guò)剝離和挨自主化解，初步斑解決了國(guó)有商業(yè)襖銀行不良貸款問(wèn)邦題的主要矛盾，懊取得了相當(dāng)成效安和階段性成果。頒銀監(jiān)會(huì)的初步統(tǒng)佰計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截搬止到2010年拔，國(guó)有商業(yè)銀行版的不良貸款余額啊為4831億元百人民幣，不良貸耙款率為1.49啊%。較之年末下翱降了0.1個(gè)百懊分點(diǎn)。大規(guī)模政壩策性不良貸款剝邦離初步化啊解了困擾國(guó)有商稗業(yè)銀行的歷史包佰袱，在謀求不良按貸款再度大規(guī)模俺發(fā)生和壩消

26、除潛在不良貸骯款隱患，增強(qiáng)其辦核心競(jìng)爭(zhēng)力是現(xiàn)絆階段各項(xiàng)工作的埃重點(diǎn)。熬國(guó)有商業(yè)銀行巨安額的不良貸款與爸政府行政性干預(yù)藹有很大關(guān)系，可藹以說(shuō)，它承擔(dān)了胺中國(guó)社會(huì)改革的拜大部分經(jīng)濟(jì)成本哎。面對(duì)巨額不良笆貸款存量，政府案已經(jīng)通過(guò)劃撥、敗核銷、注資、債阿轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)證券扳化等方式處置不拜良貸款，盡量減拜輕國(guó)有商業(yè)銀行壩的負(fù)擔(dān)，效果還柏是比較顯著。但愛(ài)在新形勢(shì)下，如耙何預(yù)防新增不良扒貸款成為當(dāng)前急絆需重視的問(wèn)題。胺不良貸款問(wèn)題是盎世界銀行業(yè)的一傲個(gè)共同難題。這霸一問(wèn)題尤其受到跋業(yè)界的廣泛關(guān)注辦，因?yàn)樗婕爸邪繃?guó)金融體系的安班全問(wèn)題，解決不霸好，會(huì)影響到經(jīng)藹濟(jì)與政治的穩(wěn)定哎。為了分析國(guó)有柏商業(yè)銀行不良貸佰款

27、產(chǎn)生的內(nèi)部機(jī)頒制和外部環(huán)境，奧有必要對(duì)這一課耙題進(jìn)行深入研究扳。挨1.1.2叭研究意義罷在我國(guó)，金融體把系發(fā)展水平相對(duì)敗低下，加上商業(yè)藹化后各銀行在利搬益驅(qū)動(dòng)下貸款極案其膨脹，使得我白國(guó)銀行不良貸款伴問(wèn)題日益嚴(yán)峻，皚嚴(yán)重威脅著我國(guó)霸金融體系穩(wěn)定和邦國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康矮發(fā)展。金融危機(jī)白的硝煙還未完全癌殆盡，在這一特盎定時(shí)期，銀行不靶良貸款問(wèn)題越來(lái)靶越凸顯，成為制爸約我國(guó)金融業(yè)乃案至國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定絆發(fā)展的羈絆。深傲入這一問(wèn)題，探奧究切實(shí)可行的解哎決方案已成為當(dāng)般務(wù)之急，盎這正是選擇這一扮課題進(jìn)行深入研擺究的主要?jiǎng)右?。百正確處理銀行不班良貸款問(wèn)題不但敖有利于解決銀行岸、企業(yè)和政府之拌間的歷史遺留問(wèn)澳題，理

28、順三者之捌間的關(guān)系，更有拌利于維護(hù)國(guó)家經(jīng)癌濟(jì)安全，因此，擺該論題具有極為八重要的理論和現(xiàn)芭實(shí)意義。藹不良貸款問(wèn)題不柏僅可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)巴發(fā)展緩慢、銀行拔倒閉，更可能誘懊發(fā)金融危機(jī)，給半全社會(huì)帶來(lái)一場(chǎng)敗沒(méi)有硝煙的戰(zhàn)爭(zhēng)懊。據(jù)國(guó)際貨幣基皚金組織統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)氨顯示，自198哀0年以來(lái)，在1奧81個(gè)成員國(guó)中凹，有133個(gè)國(guó)拔家都經(jīng)歷過(guò)嚴(yán)重胺的金融問(wèn)題或危巴機(jī)，占全部成員白國(guó)的74%。發(fā)邦生金融問(wèn)題的有奧108例，其中隘由銀行不良貸款?yuàn)W引發(fā)的有72例澳，占67%。發(fā)伴生金融危機(jī)的有耙31個(gè)國(guó)家，共澳41起，其中因挨金融不良資產(chǎn)引傲起的有24起，盎占59%。傲表氨1.1 各國(guó)不扮良貸款發(fā)生情況頒國(guó)家叭時(shí)間斑程度氨不

29、良貸款情況頒芬蘭拔1991-19版94靶危機(jī)熬1992年不良澳貸款損失率13唉%佰意大利矮1990-19盎95唉嚴(yán)重白1995年不良耙貸款率到10%癌丹麥敗1987-19擺92哎嚴(yán)重皚累積貸款損失占捌貸款額的9%班墨西哥愛(ài)1984-19懊96敗危機(jī)安1999年不良捌貸款率達(dá)到12伴%啊智利氨1981-19扒84芭危機(jī)埃1983年末不拜良貸款率為19靶%安玻利維亞班1986-19昂87扮嚴(yán)重阿不良貸款率達(dá)3白0%跋岡比亞翱1985-19壩92安嚴(yán)重耙不良貸款率為1安0%愛(ài)貝寧隘1988頒危機(jī)俺1988年末不白良貸款率達(dá)到7笆8%熬日本邦1992-19傲96稗嚴(yán)重罷1996年不良藹貸款占GDP的白

30、8%藹泰國(guó)懊1983-19般87版危機(jī)板1987年不良笆貸款率達(dá)15%八菲律賓跋1981-19案87捌危機(jī)頒1986年不良伴貸款率達(dá)到8.斑9%敖法國(guó)吧1991-19芭95礙危機(jī)半1986年不良哎貸款率達(dá)13%壩注：資料來(lái)源于吧李揚(yáng)等，銀行敗信貸風(fēng)險(xiǎn)管理：瓣理論、技術(shù)和實(shí)隘踐，經(jīng)濟(jì)管理拜出版社昂對(duì)外改革開(kāi)放的安這幾十年里，中哎國(guó)經(jīng)濟(jì)改革取得板令人矚目的成就把，但諸多層次的芭矛盾與問(wèn)題也已跋經(jīng)逐漸顯露，尤胺其是不良貸款問(wèn)百題已成為中國(guó)經(jīng)艾濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展的鞍巨大障礙。國(guó)有捌商業(yè)銀行近年來(lái)皚對(duì)貸款極其謹(jǐn)慎扮小心，甚至在某耙些地區(qū)和行業(yè)出疤現(xiàn)?！鞍滔зJ挨”扒的現(xiàn)象，其中重鞍要原因之一就可案歸咎于不良貸款

31、氨過(guò)多，導(dǎo)致銀行隘放貸信心不足和頒貸款能力下降。盎結(jié)合中國(guó)具體國(guó)埃情，對(duì)待不良貸吧款應(yīng)有清醒的認(rèn)霸識(shí)：當(dāng)不良貸款絆積聚到一定程度背，就會(huì)直接影響矮商業(yè)銀行的盈利邦能力，造成運(yùn)營(yíng)阿困難，加劇銀行挨資產(chǎn)業(yè)務(wù)與負(fù)債愛(ài)業(yè)務(wù)流動(dòng)性困難霸，導(dǎo)致銀行資信捌下降，影響自身耙發(fā)展穩(wěn)定。若發(fā)安生擠兌現(xiàn)象，就擺會(huì)迫使銀行倒閉班，進(jìn)而引發(fā)一連安串的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)哀問(wèn)題。金融是國(guó)阿民經(jīng)濟(jì)的大動(dòng)脈疤，銀行又是金融版的主體。銀行經(jīng)拌營(yíng)惡化必然影響暗金融在國(guó)民經(jīng)濟(jì)按運(yùn)行中發(fā)揮應(yīng)有斑的作用，導(dǎo)致國(guó)啊民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不暢扮，使按市場(chǎng)機(jī)制拔配置資源和提高百企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的唉目的難以實(shí)現(xiàn)，笆嚴(yán)重時(shí)甚至出現(xiàn)耙重大經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩和吧金融危機(jī)，氨可啊見(jiàn)研究

32、這一課題邦具有重大的意義八。伴1.2國(guó)內(nèi)外對(duì)笆不良貸款的研究熬1.2.1搬國(guó)外對(duì)不良貸款皚的研究啊商業(yè)銀行信貸風(fēng)拜險(xiǎn)管理是一種科跋學(xué)的管理方法，白它通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的埃識(shí)別、衡量和控敖制，以最少邦的埃成本將風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生跋的不良后果降到稗最低程度。商業(yè)按銀行信貸管理理佰論隨著國(guó)際金融皚理論的發(fā)展而發(fā)矮展，大致可以分挨為四個(gè)階段。伴昂隨著金融工程學(xué)擺的誕生和巴塞爾巴體系的形成，商昂業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)埃管理理論經(jīng)過(guò)兩伴個(gè)多世紀(jì)的不斷艾發(fā)展和演變，已案經(jīng)成為一個(gè)較為拌完整的體系。八表版1.2敗 商業(yè)銀行信貸跋風(fēng)險(xiǎn)管理理論的扳發(fā)展八時(shí)間胺理論沿革案主要內(nèi)容艾20世紀(jì)60埃年代笆資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)絆管理安強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀安行

33、資產(chǎn)的流動(dòng)性挨20世紀(jì)60年敖代澳負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理愛(ài)西方商業(yè)銀行變巴動(dòng)負(fù)債為積極的俺主動(dòng)負(fù)債，創(chuàng)造爸了許多如同業(yè)拆壩借的金融工具拜20世紀(jì)70年礙代凹資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管頒理百?gòu)?qiáng)調(diào)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、搬負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的拌協(xié)調(diào)管理，通過(guò)伴匹配資產(chǎn)負(fù)債期板限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目扳標(biāo)相互替代和資靶產(chǎn)分散，進(jìn)而實(shí)唉現(xiàn)總量平衡和風(fēng)百險(xiǎn)控制形成對(duì)于拔風(fēng)險(xiǎn)全面管理和盎監(jiān)控的巴塞爾體白系佰80年代以后跋全面風(fēng)險(xiǎn)管理班形成對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)全扳面管理和監(jiān)控的熬巴塞爾體系傲注：資料來(lái)源于邦商業(yè)銀行信貸皚風(fēng)險(xiǎn)管理理論的阿發(fā)展整理而得案大多國(guó)外經(jīng)濟(jì)學(xué)隘家認(rèn)為，高壞賬白水平影響經(jīng)濟(jì)的拔增長(zhǎng)，因?yàn)樗靼娜趿嗽S多尤其特哀別是銀行為企業(yè)矮的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)籌集八資金的能力

34、。在昂對(duì)國(guó)家的研究中爸，日本經(jīng)濟(jì)學(xué)家斑認(rèn)為20世紀(jì)9擺0年代日本經(jīng)濟(jì)半的長(zhǎng)期衰退與銀扒行在泡饃經(jīng)濟(jì)彭敗葵后產(chǎn)生的不良按貸款密切相關(guān)。暗金融壓制不僅抑伴制儲(chǔ)蓄的積累，板更重要的是干預(yù)頒了資金的有效配皚置，必須發(fā)展和罷依靠市場(chǎng)以實(shí)現(xiàn)案經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。自此扒之后，大多經(jīng)濟(jì)般學(xué)家們都認(rèn)為使把經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)有效增巴長(zhǎng)的至關(guān)重要的捌條件是經(jīng)歷一個(gè)瓣不受束縛的、以搬私人為中心的金奧融制度。跋著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家明阿斯基曾對(duì)資本主耙義的金融危機(jī)、襖金融體系的內(nèi)在般不穩(wěn)定性假說(shuō)做把過(guò)有影響的研究愛(ài)。他分析了銀行柏業(yè)的信息不對(duì)稱礙導(dǎo)致的逆向選擇敖和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題癌，認(rèn)為導(dǎo)致銀行班可能會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最岸高的借款人放款愛(ài)的一個(gè)重要原因捌是逆向選

35、擇，而盎道德風(fēng)險(xiǎn)則會(huì)導(dǎo)翱致借款人在借款叭后進(jìn)行最高風(fēng)險(xiǎn)佰的活動(dòng)，所有這把些都使得銀行中按不良貸款產(chǎn)生的礙可能性大大增加八。以歐文斑耙費(fèi)雪的扒“罷債務(wù)通貨辦緊縮理論礙”罷為理論依據(jù)，這瓣一理論的核心思襖想是：經(jīng)濟(jì)繁榮疤時(shí)期對(duì)于利潤(rùn)的吧過(guò)度追求，當(dāng)經(jīng)敖濟(jì)不景氣，沒(méi)有捌足夠的藹“頒頭寸奧”骯去清償債務(wù)時(shí)，白會(huì)引起連鎖反應(yīng)礙，導(dǎo)致貨幣緊縮半。班關(guān)于不良貸款，敖國(guó)外還有研究成跋果顯示證明信貸百市場(chǎng)廣泛存在信佰息不對(duì)稱。具體鞍而言，相對(duì)于貸襖款人，借款人對(duì)凹其所投資項(xiàng)目的凹等閑性質(zhì)更為了笆解，這將導(dǎo)致信癌貸市場(chǎng)的逆向選芭擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。熬另外，嚴(yán)重信貸埃緊縮的狀況，這巴種現(xiàn)象與不對(duì)稱吧信息密切聯(lián)系。愛(ài)猶豫你

36、想選擇，俺信貸市場(chǎng)很有可霸能在貨幣市場(chǎng)利哎率小幅上升后出斑現(xiàn)崩潰，由于道澳德風(fēng)險(xiǎn)的作用，吧總體金融狀況能拔夠?qū)暧^經(jīng)運(yùn)行胺產(chǎn)生影響。投資敗者在信息不完備按或信息不對(duì)稱條隘件下所導(dǎo)致的羊背群行為，宏觀經(jīng)斑濟(jì)基礎(chǔ)和金融資芭產(chǎn)價(jià)格之間產(chǎn)生瓣多重均衡是一個(gè)巴很重要的原因。哀有效銀行擠兌理拌論認(rèn)為不良銀行斑貸款組合運(yùn)營(yíng)導(dǎo)拜致的漏損是引發(fā)翱銀行擠兌的原因哎，銀行擠兌的經(jīng)哀驗(yàn)證據(jù)似乎也證稗明了這一論點(diǎn)。矮此外，對(duì)銀行經(jīng)邦營(yíng)狀況的悲觀預(yù)板期，也是導(dǎo)致銀襖行出現(xiàn)擠兌的基胺本原因，其與不按良貸款的產(chǎn)生有安著密切關(guān)系。伴1.2.2挨國(guó)內(nèi)對(duì)不良貸款皚的研究百我國(guó)有濟(jì)學(xué)家吳板曉靈認(rèn)為不良貸安款形成的主要原按因是過(guò)度負(fù)債

37、。安本應(yīng)該由股價(jià)作扳為權(quán)益所有者注懊入的資金由銀行百注入是其主要原盎因。另外，國(guó)有八企業(yè)負(fù)擔(dān)過(guò)重、敖折舊率過(guò)低，政扳府往往控制著企背業(yè)經(jīng)營(yíng)決策權(quán)使叭得企業(yè)的經(jīng)濟(jì)體絆制不完善，企業(yè)傲運(yùn)營(yíng)方面的不合阿理導(dǎo)致還款能力般差也是重要原因瓣之一。哎而經(jīng)濟(jì)學(xué)家張維礙迎并不同意上述叭理論中多度負(fù)債昂的觀點(diǎn)。他們認(rèn)骯為居民的高儲(chǔ)蓄佰資金分流到股票啊市場(chǎng)可以解決國(guó)柏有企業(yè)負(fù)債多高霸的問(wèn)題。而現(xiàn)在艾距離當(dāng)時(shí)已經(jīng)過(guò)邦去了十幾年，居巴民將儲(chǔ)蓄投資到啊股票中并沒(méi)有明挨顯降低企業(yè)的高稗負(fù)債，也沒(méi)用避霸免不良貸款的產(chǎn)懊生。所以，他們半所提出的原因只搬是不良貸款產(chǎn)生癌的間接原因。般經(jīng)濟(jì)學(xué)家樊綱提奧出扒“瓣國(guó)家綜合負(fù)債耙”敖和傲

38、“背國(guó)家綜合金融風(fēng)皚險(xiǎn)半”翱的概念，闡述了瓣經(jīng)濟(jì)破洞與企業(yè)艾間債務(wù)生成機(jī)制盎之間的關(guān)系，認(rèn)叭為銀行壞賬在一伴定意義上是準(zhǔn)國(guó)拜債。很多中國(guó)學(xué)白者把不良貸款歸啊結(jié)為一種制度性搬原因，這是從經(jīng)礙濟(jì)基礎(chǔ)的信用風(fēng)胺險(xiǎn)傳導(dǎo)機(jī)制方面芭進(jìn)行分析得出的版。皚胡冰星認(rèn)為我國(guó)胺信貸市場(chǎng)中的貸皚款勉強(qiáng)與貸款需霸求無(wú)彈性共耙存。銀行在國(guó)有稗銀行商業(yè)化八之后競(jìng)爭(zhēng)加劇，霸給予經(jīng)營(yíng)效益好扳的企業(yè)貸款會(huì)大班于其實(shí)際需求，唉從而逐漸產(chǎn)生的敗資金閑置，對(duì)于拌效益不好的企業(yè)笆不給予或者給予白的貸款額度不足柏，致使這部分企壩業(yè)貸款的供給嚴(yán)扮重不足，從而貸氨款需求無(wú)彈性。辦孫杰在其研究中懊指出，銀行貸款埃在形成不良貸款翱之前，是作為企矮

39、業(yè)投資支出，并笆且最終表現(xiàn)為消矮費(fèi)，所以銀行貸伴款一旦被使用，骯不管將來(lái)是否會(huì)霸形成不良貸款，唉就已經(jīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)增昂長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)了貢獻(xiàn)，百只不過(guò)此類的經(jīng)啊濟(jì)增長(zhǎng)不一定是霸可持續(xù)和健康的唉。百于為群對(duì)于銀行稗中不良貸款產(chǎn)生氨的成因分析是從疤制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的角胺度。他指出：中疤國(guó)金融不良資產(chǎn)矮生成的主因是金唉融制度因素，我拔國(guó)到目前為止我跋國(guó)沒(méi)能完全擺脫襖傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)體制唉的束縛，制度不邦合理因素從集權(quán)敖經(jīng)濟(jì)時(shí)期到現(xiàn)在瓣仍然根深蒂固。把聶慶平分析不良邦貸款的成因采取氨的是商業(yè)銀行內(nèi)挨部控制的角度，耙他認(rèn)為國(guó)有商業(yè)昂銀行缺乏內(nèi)部控愛(ài)制機(jī)制，銀行內(nèi)氨部沒(méi)有建立完善鞍的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)凹體系，導(dǎo)致違規(guī)翱行為時(shí)有發(fā)生、壩不良

40、貸款逐年累八積。皚毛瑞寧認(rèn)為社會(huì)斑資金過(guò)分集中于稗銀行，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)拔過(guò)分依賴于銀行瓣信用是不良貸款唉危機(jī)不斷發(fā)生的捌根源。吸收社會(huì)柏資金的銀行本身安就具有了社會(huì)投藹資的風(fēng)險(xiǎn)，而在胺吸收社會(huì)資金過(guò)柏程中表現(xiàn)出的不扳規(guī)范行為更加加皚大了資金的風(fēng)險(xiǎn)把。企業(yè)融資渠道懊單一化的結(jié)果是罷經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)分依八賴于銀行信用。奧2 我國(guó)國(guó)有商矮業(yè)銀行不良貸款癌的現(xiàn)狀與成因爸2.1我國(guó)國(guó)有啊商業(yè)銀行不良貸叭款問(wèn)題產(chǎn)生的理背論分析佰2.1.1按信用論翱信用是包含著時(shí)癌間長(zhǎng)度的預(yù)期，板是預(yù)期就會(huì)存在吧不確定性。金融鞍活動(dòng)作為一種信拜用過(guò)程，也存在按著不確定性。在辦借貸過(guò)程中，由哀于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中利頒率、匯率、價(jià)格瓣等因素的變化

41、，懊會(huì)使人們的收益愛(ài)與預(yù)期水平出現(xiàn)疤偏離，給借款人鞍帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失。頒當(dāng)這種損失達(dá)到皚一定程度時(shí)，借半款人便無(wú)法按貸般款合同還款，進(jìn)疤而出現(xiàn)違約。借跋款人不能按時(shí)還胺本付息，直接導(dǎo)藹致了銀行不良貸版款的出現(xiàn)。事實(shí)白上，由于信貸資傲金的使用和償還奧時(shí)間上的分離，奧銀行業(yè)出現(xiàn)一定哀數(shù)量的不良貸款翱是必然的。同時(shí)澳，信用的連鎖性爸也會(huì)導(dǎo)致銀行業(yè)癌已出現(xiàn)的不良貸芭款不斷放大。這八種理論主要是從絆金融過(guò)程的不確把定性出發(fā)論證了隘不良貸款產(chǎn)生的阿外部不可抗拒原凹因，即不良貸款挨的產(chǎn)生是必然的敗。癌2.1.2罷商業(yè)銀行內(nèi)在脆藹弱性理論版該理論認(rèn)為金融辦活動(dòng)中的信息不暗對(duì)稱以及金融機(jī)熬構(gòu)中存在的委托版代理關(guān)系容

42、易引霸起逆向選擇和道扒德風(fēng)險(xiǎn)，使金融爸機(jī)構(gòu)具有內(nèi)在脆扮弱性，從而導(dǎo)致佰不良貸款的產(chǎn)生皚。首先，信息的襖不對(duì)稱性使貸款傲過(guò)程中借貸雙方盎所掌握的信息有罷差別。通常情況版是借款人了解的把信息多于銀行，八并且傾向于提供安有利于自己的信阿息。借款人對(duì)自巴己的財(cái)務(wù)狀況、辦欲投資項(xiàng)目的預(yù)百期成本、收益、稗風(fēng)險(xiǎn)情況有著比拜銀行更詳細(xì)的了靶解，并且有的借爸款人為了達(dá)到去巴的貸款的目的，癌還會(huì)對(duì)真實(shí)情況班進(jìn)行隱瞞或提供艾虛假的信息，從板而使銀行依據(jù)不伴完整、不準(zhǔn)確的搬信息做出貸款決伴定。這從一開(kāi)始奧就使銀行信貸資挨產(chǎn)處于潛在的風(fēng)熬險(xiǎn)之下。并且，啊在貸款的使用過(guò)搬程中也存在著信襖息的不對(duì)稱，使盎銀行不能充分的癌掌

43、握貸款的使用奧狀況以及借款人藹本身的經(jīng)營(yíng)狀況暗，這也會(huì)導(dǎo)致不拜良貸款的產(chǎn)生。斑其次，銀行中委耙托代理關(guān)系導(dǎo)致擺的道德風(fēng)險(xiǎn)也是矮不良貸款產(chǎn)生的藹重要原因。銀行哀所有者、經(jīng)營(yíng)者絆之間存在著委托氨代理關(guān)系，激勵(lì)班機(jī)制的設(shè)置不當(dāng)熬，會(huì)造成銀行經(jīng)案營(yíng)者的業(yè)績(jī)高低佰與獎(jiǎng)勵(lì)處罰不對(duì)版稱，并引發(fā)道德捌風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致扮不良貸款增加。阿對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)者來(lái)啊說(shuō)，如果某項(xiàng)風(fēng)愛(ài)險(xiǎn)決策的成功使安他獲得極大的收霸益，而對(duì)于失敗愛(ài)的成本他只矮是案承擔(dān)靶了佰小部分或者全部罷損失都由銀行承案擔(dān)的話，他就傾背向于實(shí)施此項(xiàng)決拜策，以使自己獲敗得收益。這一理哀論主要是從制度哀經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度出叭發(fā)，來(lái)追尋不良扒貸款產(chǎn)生的原因礙。事實(shí)上，以上芭

44、兩個(gè)因素在接待藹過(guò)程中都是不可班能完全避免的，骯但是哀可以通過(guò)有效的拔制度或者機(jī)制使背其產(chǎn)生的效果最哎小化，來(lái)達(dá)到遏擺止不良貸款增加霸的目的。挨2.1.3翱銀行行為理論背這一理論主要從胺銀行行為的角度鞍來(lái)分析不良貸款哀產(chǎn)生的根源，其把主要包括貸款客傲戶關(guān)系理論和貸哎款勉強(qiáng)理論。貸癌款客戶關(guān)系理論扮是由John 佰H Wood提埃出的。該理論認(rèn)敗為，銀行為了保拌持客戶對(duì)于貸款暗的長(zhǎng)期需求，實(shí)安現(xiàn)其利潤(rùn)極大化靶目標(biāo)，傾向于通暗過(guò)增加貸款來(lái)培胺養(yǎng)與客戶的關(guān)系疤，從而導(dǎo)致貸款啊數(shù)量的增加。貸絆款勉強(qiáng)理論最初愛(ài)由Gwyne提哀出的，后來(lái)經(jīng)過(guò)敗多人的發(fā)展得到笆了逐步完善。貸襖款勉強(qiáng)是指銀行擺在一定利率條件

45、阿下向借款人提供唉超過(guò)其意愿需求奧的貸款。這一理拌論認(rèn)為，由于銀襖行經(jīng)理的業(yè)績(jī)和稗貸款量相關(guān)，為笆了突出業(yè)績(jī)表現(xiàn)襖，其傾向于把貸跋款量擴(kuò)大到安全敗范圍內(nèi)，超額的愛(ài)信貸供給降低了敗借款人貸款的邊芭際效用，造成了靶資本使用效率的翱降低，這勢(shì)必會(huì)稗影響借款人的償?shù)K還能力，從而使百不良貸款發(fā)生率凹提高。銀行行為扒理論通過(guò)分析一礙般商業(yè)銀行的信藹貸行為，來(lái)解釋唉銀行不良貸款產(chǎn)把生的根源，這對(duì)昂于我國(guó)的不良貸邦款研究十分有借氨鑒意義。跋2.1.4懊信貸市場(chǎng)分割理笆論罷該理論認(rèn)為，我唉國(guó)的信貸市場(chǎng)是瓣以貸款勉強(qiáng)與貸扳款需求無(wú)彈性為扳特征兩個(gè)分割市矮場(chǎng)的共存。即銀靶行商業(yè)化之后，唉銀行為了追求利板潤(rùn)最大化目標(biāo)

46、，絆對(duì)于效益好的企拔業(yè)競(jìng)相貸款，使澳這些企業(yè)的貸款隘供給大于需求，斑貸款勉強(qiáng)產(chǎn)生；疤而對(duì)于那些效益懊不好的企業(yè)則不斑給予或者不愿意骯貸款，導(dǎo)致這部絆分企業(yè)的貸款供辦給不足，貸款需八求無(wú)彈性。在前愛(ài)者市場(chǎng)上，貸款敖利率低，貸款需阿求小于供給，企把業(yè)貸款資金剩余矮，資金利用效率敖低下，貸款償還礙的風(fēng)險(xiǎn)增大；在拌后者市場(chǎng)上，貸捌款利率高，貸款拌需求大于供給，跋貸款需求的無(wú)彈傲性是企業(yè)愿意以把高利率進(jìn)行貸款唉，這樣會(huì)導(dǎo)致其絆償付壓力的增加搬，貸款違約的風(fēng)哀險(xiǎn)增大。這一實(shí)奧際上是銀行行為皚理論在中國(guó)的實(shí)背際應(yīng)用，是對(duì)我隘國(guó)信貸市場(chǎng)特殊奧行為的分析。芭2.2我國(guó)國(guó)有柏商業(yè)銀行不良貸胺款問(wèn)題的現(xiàn)狀藹我國(guó)國(guó)有

47、商業(yè)銀霸行在降低不良貸骯款上的確耙是稗下了不少功夫，襖如加強(qiáng)銀監(jiān)會(huì)的敗監(jiān)管，剝離不良瓣資產(chǎn)，嘗試制定昂嚴(yán)格的信貸管理藹制度，信貸業(yè)務(wù)疤的完全程序化改白革，規(guī)定降低不扒良貸款的指標(biāo)等凹等。但是國(guó)有商疤業(yè)銀行的不良貸拔款資產(chǎn)仍嚴(yán)重偏澳高，尤其四大國(guó)佰有銀行為最。到般2003年末，襖國(guó)有商業(yè)銀行不罷良貸款余額為1疤.92笆 百萬(wàn)億元，不良貸啊款比例為20.巴36%；200奧4年末，主要商耙業(yè)銀行不良貸款佰比例降至13.礙2%八；2005年末盎，國(guó)有商業(yè)銀行板不良貸款余額1吧0724.8 暗億元，比去年年壩初減少5026班.1 億元叭，不良貸款率1暗0.5%。然而暗，這個(gè)比例還是叭遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出世界銀案行業(yè)

48、的平均水平皚，銀行體系的不斑良貸款余額和比案率仍處于高位，俺已超過(guò)巴塞爾疤協(xié)議的要求。扳不過(guò)靶經(jīng)過(guò)半近些年阿國(guó)有商業(yè)銀行上絆市成功，不良貸懊款也已處置了不岸少，不良貸款率傲大幅下降翱,2006年末案不良貸款達(dá)到1藹2549.2億藹元，有小幅上升挨；但在2007霸年末降到926按8.4億元；2安008年末更是傲有大幅下降達(dá)到拌5602.5億頒元；2009年瓣末是4924.挨3億元；201隘0年末則是40艾36.7吧億元。頒圖2.1 20奧03年-201癌0年末我國(guó)國(guó)有傲商業(yè)銀行不良貸扮款余額跋注：數(shù)據(jù)來(lái)源于俺中國(guó)銀監(jiān)會(huì)背2003傲年至邦2010年鞍不良貸款情況表絆從上圖來(lái)看，首芭先，從不良貸款扒

49、率的下降程度來(lái)瓣看，2003年巴-2010年，熬國(guó)有商業(yè)銀行不靶良貸款率下降了骯16.16%，佰反映出我國(guó)近些邦年來(lái)頻頻采取諸拜如向國(guó)有商業(yè)銀奧行注資、關(guān)閉資版不抵債的金融機(jī)傲構(gòu)、加強(qiáng)銀行監(jiān)熬管等一系列措施稗是有很大成效的阿，同時(shí)反應(yīng)出國(guó)板有商業(yè)銀行在處搬理不良貸款問(wèn)題般上控制的很好。奧但這僅僅是所有斑銀行的平均水平隘，很難看出單個(gè)埃銀行存在哪些問(wèn)伴題，而且每年仍皚有許多地區(qū)銀行俺出現(xiàn)超額不良資挨產(chǎn)，更有個(gè)別國(guó)笆企以及大中型企傲業(yè)的不良貸款還癌逐年攀升，所以壩不良貸款問(wèn)題仍八然著實(shí)令人堪憂暗。壩圖2.2 我案國(guó)商業(yè)銀行不良稗貸款率的整體水頒平哀注拔：數(shù)據(jù)來(lái)源于中暗國(guó)銀監(jiān)會(huì)不良貸邦款情況表頒從上

50、圖來(lái)看，我挨國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行白的不良貸款率與敖國(guó)際水平還相差版很大，主要是我頒國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行辦經(jīng)營(yíng)管理方面仍懊然存在的弊端，叭同時(shí)銀行從業(yè)人吧員素質(zhì)有待提高昂，有些則過(guò)與追安求市場(chǎng)份額和資啊產(chǎn)規(guī)模，從而導(dǎo)安致內(nèi)部控制相對(duì)矮薄弱。挨除了這些內(nèi)部的昂劣勢(shì)，外部環(huán)境笆的威脅也是不可奧小覷。罷在華捌外資銀行具有先斑進(jìn)的科學(xué)技術(shù)、把成熟的管理經(jīng)驗(yàn)胺和有效的用人激八勵(lì)機(jī)制，加之外芭資銀行有備而來(lái)背、輕裝上陣，以跋此和國(guó)有商業(yè)銀骯行抗衡，相比之奧下，國(guó)有商業(yè)銀敗行可謂相形見(jiàn)絀拌。從上圖來(lái)看，安在2003年前盎后，國(guó)有商業(yè)銀昂行的不良貸款率班都不低于20%笆，而按照人民銀埃行的要求，四大俺國(guó)有銀行必須在笆200

51、5年之前哎將其平均不良貸巴款率降至15%扳，每年下降3%百-5%。而按照八上市的相關(guān)要求邦，國(guó)有商業(yè)銀行八平均不良貸款下頒降速度應(yīng)該更快澳，在2005年氨之間應(yīng)降至10罷%之內(nèi)。從圖中藹我們可以很容易板看出，我國(guó)國(guó)有藹商業(yè)銀行在此方翱面愛(ài)做出頒了巨大的努力，氨達(dá)到了人民銀行翱的要求順利上市癌，并且在接下來(lái)熬發(fā)展的近5年都阿取得了很好的進(jìn)啊步，不良貸款率昂水平也俺在向板國(guó)際水平氨看齊疤。按2.敖3辦我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀拌行不良貸款的成挨因分析扒我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀百行不良貸款形成柏已久，因此其產(chǎn)皚生的原因也就比襖較復(fù)雜，其中主皚要是歷史上的原挨因和我國(guó)經(jīng)濟(jì)體皚制改革因素的影暗響。當(dāng)然，商業(yè)懊銀行自身的經(jīng)營(yíng)哀

52、管理機(jī)制方面的板缺陷，也是不良板貸款形成不可或拌缺的因素。跋1、背“銀行的錢(qián)是國(guó)昂家的”的錯(cuò)誤認(rèn)癌識(shí)罷 叭在中國(guó)擺的經(jīng)濟(jì)俺生活中，許多人埃認(rèn)為銀行的錢(qián)是骯國(guó)家的，不僅企藹業(yè)、企業(yè)主管部熬門(mén)以及地方黨政拌部門(mén)的許多人這擺樣認(rèn)為，佰就連中國(guó)銀行的翱一些干部職工也氨都這樣認(rèn)為。當(dāng)壩問(wèn)到企業(yè)的貸款愛(ài)是哪里來(lái)的時(shí)候敗，許多企業(yè)負(fù)責(zé)疤人都會(huì)毫不猶豫盎他說(shuō)是國(guó)家給的芭，更有一些國(guó)有傲企業(yè)唉的領(lǐng)帶人甚稗至認(rèn)為瓣，國(guó)有企業(yè)借敖國(guó)有銀行的錢(qián)，岸就好比是矮用自家的錢(qián)一樣唉，礙是否償還捌都無(wú)所謂。國(guó)有敗銀行的資產(chǎn)被全奧部看作是國(guó)有資瓣產(chǎn)，國(guó)有銀行的巴錢(qián)被認(rèn)為是姓“跋公”，這是導(dǎo)致隘中國(guó)銀行不良貸拔款產(chǎn)生的思想根艾源。

53、壩這些不良貸款的版產(chǎn)生只要來(lái)自于瓣國(guó)有企業(yè)。按 八2、罷銀行內(nèi)部的監(jiān)管暗無(wú)力矮由于信息不對(duì)稱拌的存在，對(duì)于代爸理人的監(jiān)管往往凹是軟弱無(wú)力的，版并且僅僅以經(jīng)濟(jì)傲為主的懲罰手段笆很難達(dá)到有效規(guī)懊范其行為的目的壩。這樣一來(lái)，經(jīng)挨營(yíng)者完全可以通癌過(guò)手中的權(quán)力和敗銀行的信用來(lái)謀挨求私人利益。這癌反映在信貸經(jīng)營(yíng)般活動(dòng)中，就是粗柏放經(jīng)營(yíng)、違規(guī)經(jīng)隘營(yíng)、關(guān)系貸款、隘越權(quán)貸款、逆程翱序和減程序貸款八，以及未來(lái)降低傲不良貸款率，將翱不該轉(zhuǎn)貸、展期哀的貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸八或展期，利用五捌級(jí)分類定性比扳這一吧重氨大特點(diǎn)，按照主翱觀意志分類或只敗憑借個(gè)人或小集襖團(tuán)與地方的關(guān)系凹來(lái)發(fā)放貸款。這霸些行為大大增加疤了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)耙險(xiǎn)

54、，造成了國(guó)有壩商業(yè)銀行不良貸罷款的實(shí)質(zhì)性增加癌。頒3、背外部信用環(huán)境較耙差艾說(shuō)文解字里敖對(duì)誠(chéng)信的解釋是鞍：鞍“笆誠(chéng)，信也疤”斑，按“隘信，誠(chéng)也板”藹?？梢?jiàn)，誠(chéng)信構(gòu)辦成中國(guó)人為人處皚世的根本道德標(biāo)爸準(zhǔn)。一旦形成可辦誠(chéng)信的社會(huì)氛圍藹，就會(huì)產(chǎn)生無(wú)形敖的壓力和普遍約按束力，促進(jìn)市場(chǎng)扮交易的順利完成叭，經(jīng)濟(jì)得到正常笆運(yùn)行，銀行的信斑貸資金也會(huì)不斷絆實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)。伴但是現(xiàn)代社會(huì)有敖些被利益沖昏了岸頭腦的人，想利百用貸款來(lái)發(fā)一筆哀“凹橫財(cái)艾”叭。還有像為貧窮般大學(xué)生發(fā)放免息胺助學(xué)貸款，最后板貸款都是無(wú)疾而柏終的例子也有很盎多，這些誠(chéng)信問(wèn)背題著實(shí)令人堪憂邦。胺2.扮4靶我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀伴行不良貸款問(wèn)題敗的對(duì)策俺

55、回顧拜過(guò)去阿我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀翱行版對(duì)于處置不良貸耙款的對(duì)策較為單把一，這主要也是癌歸因于國(guó)家宏觀藹調(diào)控，統(tǒng)一指導(dǎo)把。大多對(duì)策也都癌是宏觀性的，國(guó)柏家主控性過(guò)強(qiáng)，懊不能針對(duì)地域經(jīng)笆濟(jì)做出相適合的艾對(duì)策。其對(duì)策主搬要有以下幾個(gè)方凹面：案1皚、加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)辦監(jiān)管，提高壩貸款的質(zhì)量，防百止新的不良貸款盎產(chǎn)生。百2、加大中國(guó)企愛(ài)業(yè)的體制改革，佰強(qiáng)化企業(yè)的經(jīng)營(yíng)礙和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。敗3、適當(dāng)采取擴(kuò)胺張性貨幣政策，霸給一些能救活的把企業(yè)輸血。芭4、發(fā)行基礎(chǔ)貨壩幣，沖淡不良貸邦款。傲從上述對(duì)策回顧捌來(lái)看，我國(guó)國(guó)有藹商業(yè)銀行對(duì)于處絆置不良貸款的對(duì)骯策不僅僅是手段巴單一，而且沒(méi)有伴針對(duì)性，每一個(gè)澳地域、每一個(gè)銀罷行都有自己

56、獨(dú)特耙的特點(diǎn)，要因地哀制宜，對(duì)不同的礙情況采取不同的爸措施，對(duì)不同的懊銀行使用不同的辦預(yù)防手段，這樣板才能有效地提高把我國(guó)商業(yè)銀行的扳資產(chǎn)質(zhì)量。瓣3 中行徐州分絆行不良貸款的現(xiàn)鞍狀分析霸3.1中行徐州挨分行不良貸款工鞍作介紹百3.1.1敖中行徐州分行簡(jiǎn)襖介疤中國(guó)銀行股份有安限公司徐州分行巴成立于1980耙年12月，笆1981年1月罷1日斑正式對(duì)外掛牌營(yíng)盎業(yè),是江蘇省分班行轄下的二級(jí)分八行。徐州分行秉壩持“追求卓越”傲的核心價(jià)值觀和靶“務(wù)實(shí)、奮進(jìn)、搬和諧、育人”的百企業(yè)文化精神，耙成功芭地版導(dǎo)入市場(chǎng)機(jī)制，扒在埃推行拌了搬科學(xué)的績(jī)效管理礙體系稗之后哎，礙使得中行邦營(yíng)造藹出良性循環(huán)的熬競(jìng)爭(zhēng)氛圍，形成

57、盎了全行動(dòng)員、共澳謀發(fā)展的可喜局皚面。盎中國(guó)銀行徐州分愛(ài)行暗主營(yíng)傳統(tǒng)商業(yè)銀奧行業(yè)務(wù)，包括公唉司金融業(yè)務(wù)、個(gè)扳人金融業(yè)務(wù)和暗其他瓣金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)。安公司金融業(yè)務(wù)奧主要是壩向公司客戶提供骯的全方位綜合金盎融服務(wù)，涵蓋公埃司存款、公司貸笆款、國(guó)際結(jié)算、伴資金業(yè)務(wù)、金融芭機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、賬戶骯服務(wù)、中小企業(yè)敗業(yè)務(wù)等。拔個(gè)人金融業(yè)務(wù)主瓣要傲向個(gè)人客戶提供擺的全方位綜合金哎融服務(wù)，涵蓋儲(chǔ)扒蓄存款、零售貸礙款、個(gè)人國(guó)內(nèi)外叭結(jié)算、結(jié)售匯業(yè)罷務(wù)、基金業(yè)務(wù)、絆理財(cái)業(yè)務(wù)和銀行鞍卡業(yè)務(wù)等。按其他襖金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)主半要是昂為銀行主要業(yè)務(wù)案和服務(wù)提供支持案，包括風(fēng)險(xiǎn)管理耙、運(yùn)營(yíng)服務(wù)、財(cái)哎務(wù)管理、稽核審絆計(jì)、信息科技等哀。疤中國(guó)銀行

58、徐州分哀行地處淮海西路疤，是市中心的黃班金地段。徐州是哎淮海經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)哀的中心和重心，罷擁有多家大中型襖企業(yè)，同時(shí)也是挨蘇北地區(qū)的工業(yè)邦重地，徐州已經(jīng)搬發(fā)展成為蘇北經(jīng)拜濟(jì)的領(lǐng)頭羊，這耙對(duì)于徐州分行的背發(fā)展也是有著至岸關(guān)重要的作用。拜徐州分行服務(wù)領(lǐng)百跑同靶行罷業(yè)，社會(huì)美譽(yù)度昂較高，是社會(huì)各絆界信賴的金融企胺業(yè)明星，其社會(huì)艾形象和優(yōu)質(zhì)服務(wù)拌在當(dāng)?shù)叵碛惺⒆u(yù)捌。徐州分行良好隘的管理體制和運(yùn)耙營(yíng)機(jī)制，促進(jìn)了般分行持續(xù)、快速艾和健康發(fā)展，成巴為徐州乃至淮海澳經(jīng)濟(jì)區(qū)金融市場(chǎng)礙中贏利能力最強(qiáng)鞍、最具有活力和版競(jìng)爭(zhēng)力的商業(yè)銀翱行之一。艾3.1.2巴中行徐州分行不柏良貸款的概況愛(ài)中行徐州分行不敗良貸款是隨著經(jīng)笆濟(jì)

59、的發(fā)展逐步積捌累起來(lái)的?；春０唤?jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)從9奧0年代初開(kāi)始規(guī)按劃發(fā)展，其中重襖點(diǎn)打造徐州的經(jīng)哎濟(jì)地位。徐州市傲區(qū)八位于扳主城區(qū)傲，自然是淮海經(jīng)吧濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)發(fā)展的案重點(diǎn)。壩徐州的經(jīng)濟(jì)步入唉高速發(fā)展時(shí)期，笆2011年礙全年GDP超過(guò)藹百億，財(cái)政收入柏超過(guò)20億元鞍，企業(yè)的資金需翱求越來(lái)越大，對(duì)凹銀行貸款的需求阿也越來(lái)越大。疤隨著中行徐州分班行貸款總額的增矮加，產(chǎn)生的不良澳貸款也逐漸增加艾，到1999年阿達(dá)到歷史最高值矮。隨后，該行不暗良貸款呈現(xiàn)下降俺趨勢(shì)。到201爸0年底，中行徐礙州分行不良貸款癌總額為3.04襖4億元，不良貸拌款率為4.07案%，從2011靶年開(kāi)始對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)叭企業(yè)的不良貸款胺預(yù)防和處

60、置，其哀資產(chǎn)質(zhì)量得到大翱幅度地改善。然敖而隨著國(guó)家政策拔的出臺(tái)，徐州地吧區(qū)部分企業(yè)也受敗其影響，尤其是岸部分房地產(chǎn)企業(yè)佰影響甚大，連鎖唉反應(yīng)影響了一些凹鋼材貿(mào)易企業(yè)，爸甚至出現(xiàn)破產(chǎn)現(xiàn)藹象，不良貸款率疤又有小幅提高。阿3.2中行徐州耙分行不良貸款問(wèn)搬題的現(xiàn)狀愛(ài)3.2.1扒中行徐州分行不啊良貸款礙分類標(biāo)準(zhǔn)巴商業(yè)銀行依據(jù)借挨款人的實(shí)際還款扳能力進(jìn)行貸款質(zhì)佰量的五級(jí)分類，藹即按風(fēng)險(xiǎn)程度將邦貸款劃分為五類埃：正常、關(guān)注、愛(ài)次級(jí)、可疑、損按失，后三種為不扮良貸款敗。中行徐州分行阿對(duì)不良貸款的界扮定有著更深層次啊的劃分：阿一、10萬(wàn)元以壩下（不含10萬(wàn)矮元）自然人貸款傲1、授信等級(jí)為扮優(yōu)秀檔次的，按板照以下