1、2023年銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試真 題答案（題庫版）L根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引規(guī)定，在數(shù)據(jù)治理結(jié)構(gòu)方面, 以下說法正確的選項是（）oA.董事會應(yīng)當制定數(shù)據(jù)戰(zhàn)略，審批或授權(quán)審批與數(shù)據(jù)治理相關(guān)的重大 事項B.監(jiān)事會負責對董事會和高級管理層在數(shù)據(jù)治理方面的履職盡責情 況進行監(jiān)督評價C.高級管理層負責建立數(shù)據(jù)治理體系，并定期向監(jiān)事會報告D.可根據(jù)實際情況設(shè)立首席數(shù)據(jù)官E.業(yè)務(wù)部門應(yīng)當負責本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)治理，管理業(yè)務(wù)條線數(shù)據(jù)源【答案】:A|B|D|E【解析】：C項，高級管理層負責建立數(shù)據(jù)治理體系，確保數(shù)據(jù)治理資源配置， 制定和實施問責和激勵機制，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制，組織評估數(shù)據(jù) 治理的有效

2、性和執(zhí)行情況，并定期向董事會報告。C.所有員工都應(yīng)當深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能 造成聲譽風(fēng)險的因素D.有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和 現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果【答案】：B【解析】：B項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風(fēng)險的方法，截至目前，國內(nèi)外 金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風(fēng)險管理量化技術(shù)。12.關(guān)于久期，以下論述不正確的選項是（）。A.久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高C.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高D.久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響【答案】：B【解析】：B項，資產(chǎn)負債久期缺口的絕

3、對值越大，銀行整體市場價值對利率的 敏感度就越高，因而整體的利率風(fēng)險敞口也越大。13.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和（）乘積的 差額。A.收益率B.資產(chǎn)負債率C.現(xiàn)金率D.市場利率【答案】：B【解析】：久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負債率乘 積的差額，即：久期缺口 =資產(chǎn)加權(quán)平均久期一（總負債/總資產(chǎn)） X負債加權(quán)平均久期。.操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng) 險造成的損失安排（）oA.存款準備金B(yǎng).存款保險C.經(jīng)濟資本D.資本充足率【答案】：C【解析】：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量， 也稱風(fēng)險資本，它是一

4、種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的 資本。.有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標包括（）oA.識別貸款組合的信用風(fēng)險B.監(jiān)測對合同條款的遵守情況C.識別借款人違約情況，并及時對風(fēng)險上升的授信進行分類D.評估抵（質(zhì)）押物相對債務(wù)人當前狀況的抵補程度以及抵（質(zhì)）押 物價值的變動趨勢E.對已造成信用風(fēng)險損失的授信對象或工程，迅速進入補救和管理程【答案】：B|C|D|E【解析】：A項，識別信用風(fēng)險是風(fēng)險識別環(huán)節(jié)的工作，不是信用風(fēng)險監(jiān)測體系 中的內(nèi)容。有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標，除BCDE四項外 還包括：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務(wù)狀況及其變 動趨勢。16.商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險

5、管理應(yīng)當重點關(guān)注資產(chǎn)負債的（）匹配。A.分布結(jié)構(gòu)B.利率結(jié)構(gòu)C.幣種結(jié)構(gòu)D.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)E.期限結(jié)構(gòu)【答案】：A|C|E【解析】：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和 負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最正確的風(fēng)險收益平衡點，應(yīng)該重 點關(guān)注資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu) 的匹配。.以下哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“人員因素”類別？（）A.首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構(gòu)B.信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準放貸C.理財業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟D.局部員工因長期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損E.資金交易員未經(jīng)授權(quán)進行交易并造成損失【答案】

6、:A|B|C|D|E【解析】：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。題中ABCDE五項均屬于“人員因素”風(fēng)險類別。.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化。A.流動性風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.戰(zhàn)略風(fēng)險D.操作風(fēng)險【答案】：C【解析】：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng) 濟和社會環(huán)境的變化，主要表達在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺 乏整體兼容性；為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為 實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏；整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。.商、業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通常可以分解為宏觀戰(zhàn)略層面、中 觀管理層面和

7、微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之 中。關(guān)于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風(fēng)險，以下說法錯誤的選項是（）。A.具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因 此必須定期嚴格審核或修訂B.信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可 能存在相當嚴重的戰(zhàn)略風(fēng)險C.進入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn) 略決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性【答案】：D【解析】：D項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃， 并定期進行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會 審議、批準，

8、但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略 規(guī)劃應(yīng)當定期審核或修正，以適應(yīng)不斷開展變化的市場環(huán)境和滿足利 益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。.資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預(yù)測，并將預(yù) 測資本水平與目標資本充足率比擬，相應(yīng)調(diào)整財務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃， 使銀行（）到達動態(tài)平衡。A.資本充足水平B.開展規(guī)劃C.業(yè)務(wù)規(guī)劃D.財務(wù)規(guī)劃E.經(jīng)營規(guī)劃【答案】：A|C|D【解析】：資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預(yù)測，并將預(yù)測資 本水平與目標資本充足率比擬，相應(yīng)調(diào)整財務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃，使銀 行資本充足水平、業(yè)務(wù)規(guī)劃和財務(wù)規(guī)劃到達動態(tài)平衡。資本規(guī)劃的核 心是預(yù)

9、測未來的資本充足率，預(yù)測資本充足率需要對分子（監(jiān)管資本） 以及分母（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）進行正常情景和壓力情景的預(yù)測。.以下關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法正確的選項是（）。A.市場風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方 發(fā)生違約的風(fēng)險B.結(jié)算風(fēng)險是一種市場風(fēng)險C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征D.與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取【答案】：D【解析】：AB兩項，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資 金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險，它是一種特殊的信用風(fēng)險；C項，信用 風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。22 .商.業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)是 ()

10、。A.建立完善的內(nèi)部控制體系B.正確劃分銀行賬簿與交易賬簿C.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略D.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)【答案】：B【解析】：合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風(fēng)險計量監(jiān)控、準確計量 市場風(fēng)險監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。根據(jù)商業(yè)銀行資本管理方法（試行） 規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿 兩大類。23.貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。其中，銀行 應(yīng)按（）計提一般準備，一般準備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額 的1%。A.月B.季C.半年D.年【答案】：B【解析】：一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別 的可能性損失的準備。銀行應(yīng)按

11、季計提一般準備，一般準備年末余額 應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。24.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法， 原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金本錢和（）之間做出.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。A.降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量B.提高留存利潤C.多計提超額貸款損失準備D.發(fā)行減記型資本債券E.收購上市公司【答案】：A|B|C【解析】：商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：分子對策，即增加 資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二 級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利 潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券

12、 等。分母對策，即降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行提高資本充足 率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降 低信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。A項為分母對策；BC 兩項為分子對策。.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避策略主要通過（）來艱難選擇。A.流動性風(fēng)險B.可獲得性C.不可獲性D.最終收益【答案】：B【解析】：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動 性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不 在資金本錢和可獲得性之間做出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真 正需要資金的時候借入資金。25.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當（）。A.設(shè)置災(zāi)難

13、恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序B.建立錯誤承受程序C.隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D.為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標志E.設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)平安/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵【答案】:A|B|C|E【解析】：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當：針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位 職責等，設(shè)置不同的登錄級別；為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標 志，并定期更換登錄密碼或磁卡；對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細 記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)平安/加密系統(tǒng), 防止外部非法入侵；隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測 并形成文件記錄；設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序；建立錯誤承 受程序，以便

14、發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完 整性。.專業(yè)化的融資擔保公司可在余額不超過凈資產(chǎn)（）倍之內(nèi)承當融 資擔保責任。8101114【答案】：B【解析】：一類特殊的保證人是專業(yè)化的融資擔保公司，其可在余額不超過凈資 產(chǎn)10倍（小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔保業(yè)務(wù)在保余額占比50%以上且戶 數(shù)占比80%以上為15倍）之內(nèi)承當融資擔保責任。.X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦 X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù) 持續(xù)運行。針對以上案例分析，以下描述正確的有（）oA.非核心業(yè)務(wù)外包有利于銀行將工作重點放在核心業(yè)務(wù)上B.外包服務(wù)最終責任人依然是X銀

15、行C. X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險D.業(yè)務(wù)外包和保險一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險E.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險【答案】：A|B|C|E【解析】：D項，銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心也 務(wù)不應(yīng)外包出去，因為過多的外包也會產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險或其他隱 患，因此業(yè)務(wù)外包不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險。.以下關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法正確的選項是（）。A.風(fēng)險分散不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險B.商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以防止承當該 業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險D.根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是

16、全面的， 不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人E.風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成 為商業(yè)銀行的主導(dǎo)風(fēng)險管理策略【答案】：B|C|D|E【解析】：A項，對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資 產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過這種分散策略 完全消除。.集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是 存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān) 系，初步確定對該集團整體的授信額度B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外 債

17、務(wù)的最大能力C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團 公司本部）的最高授信額度的參考值D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額【答案】：B【解析】：B項是針對單一客戶進行限額管理時首先要做的工作。.洗錢、恐怖融資、擴散融資三者的區(qū)別包括（）oA.洗錢的資金來源為非法所得，恐怖融資和擴散融資的資金來源往往合法B.洗錢的目的是為了隱藏犯罪資金來源，恐怖融資和擴散融資的資金 主要被用于政治目的C.洗錢的資金量大、交易復(fù)雜，恐怖融資的資金量小、交易簡單，擴 散融資的資金量大、交易隱蔽D.洗錢的資金環(huán)形流動，恐怖融資和擴散融資的資金點到點流動E.洗錢的目的是為了隱藏

18、犯罪資金來源，恐怖融資和擴散融資的資金 主要被用于軍事目的【答案】：A|C|D【解析】：BE兩項，洗錢的目的是為了隱藏犯罪資金來源，恐怖融資的資金主 要被用于政治目的，擴散融資的資金主要被用于軍事目的。.在KMV的Credit Monitor模型中,企業(yè)向銀行借款相當于持有一 個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的（）。A.看跌期權(quán)B.看漲期權(quán)C.期權(quán)費D.初始股權(quán)投資【答案】：B【解析】：B項，KMV的Credit Monitor模型是一種適用于上市公司的違約概率 模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸 關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀行借 款相當于持有一個基于企

19、業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就 是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務(wù)的價值，股東初始股權(quán)投 資可以看作期權(quán)費。32.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為100億 元，根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理方法，假設(shè)要使資本充足率為8%, 那么市場風(fēng)險資本要求為（）億元。81624D. 32【答案】：D【解析】：根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率=（總資本一對應(yīng)資本扣減 項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+ 12.5X市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本 要求）X100%,可以推出：市場風(fēng)險資本要求=（總資本一對應(yīng)資 本扣除項）/資本充足率一信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)一操作風(fēng)險資本要 求/12.5= （4

20、0/8%-100） /12.5 = 32 （億元）。33.采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，信用風(fēng)險緩釋功能可 以表達為（）。A.違約概率下降B.風(fēng)險損失降低C.違約損失率下降D.違約風(fēng)險暴露下降E.組合限額降低【答案】：A|C|D【解析】：信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運 用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移 或降低信用風(fēng)險。信用風(fēng)險緩釋功能表達為違約概率（如保證的替代 效果）、違約損失率如抵（質(zhì)）押和保證的減輕效果或違約風(fēng)險暴露 （如凈額結(jié)算）的下降。34.（）是描述只有兩種可能結(jié)果的屢次重復(fù)事件的離散型隨機變量 的概率分布。A.二項

21、分布B.泊松分布C.均勻分布D.正態(tài)分布【答案】：A【解析】：B項，泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間 內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。C項，如果連續(xù)型隨機變量X在一個區(qū)間a, b里以相等的可能性取 a, b中的任何一個實數(shù)值，即分布密度函數(shù)在區(qū)間里是一個常數(shù)， 那么稱X在區(qū)間a, b上服從均勻分布。D項，假設(shè)隨機變量x的概率密 度函數(shù)為：其中，。0, 口與。均為常數(shù)，那么稱x服從參數(shù)為U、。的正態(tài)分 布，記為N （ U ,。2）； U是正態(tài)分布的均值；。2是方差。35.根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風(fēng)險管理指引規(guī)定，董事會在風(fēng)險 管理中的職責包括（）

22、oA.承當全面風(fēng)險管理的最終責任B.負責建立風(fēng)險文化C.制定清晰的執(zhí)行和問責機制D.聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級管理人員E.承當全面風(fēng)險管理的監(jiān)督責任【答案】：A|B|D【解析】：銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風(fēng)險管理指引規(guī)定，董事會承當全面風(fēng)險管 理的最終責任，負責建立風(fēng)險文化，制定風(fēng)險管理策略，設(shè)定風(fēng)險偏實現(xiàn)。A.減少經(jīng)濟資本配置B.降低風(fēng)險暴露C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.設(shè)定止損限額【答案】：A【解析】：風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以防止承當該業(yè) 務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險 規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。4.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理方法（試行

23、）規(guī)定，市場風(fēng)險資本計量 范圍包括（）oA.交易賬簿的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的匯率風(fēng)險 和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險B.銀行賬簿的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險 和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險好和確保風(fēng)險限額的設(shè)立，審批重大風(fēng)險管理政策和程序，監(jiān)督高級 管理層開展全面風(fēng)險管理，審議全面風(fēng)險管理報告，審批全面風(fēng)險和 各類重要風(fēng)險的信息披露，聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級 管理人員，牽頭負責全面風(fēng)險管理，同時還明確董事會可以授權(quán)其下 設(shè)的風(fēng)險管理委員會履行其全面風(fēng)險管理的局部職責。c項，高級管 理層負責制定清晰的執(zhí)行和問責機制，確保風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好 和風(fēng)

24、險限額得到充分傳達和有效實施；E項，監(jiān)事會承當全面風(fēng)險管 理的監(jiān)督責任，負責監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的 履職盡責情況并催促整改。36.商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價值。A.每日B.每周C.每月D.每季度【答案】:A【解析】：在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬簿頭寸按市值每日至 少重估一次價值。市值重估應(yīng)當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負 責。37.在正常市場條件下，以下資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風(fēng)險最低 的是（）oA.負債以公司/機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主B.負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主C.負債以公司/機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長

25、期貸款為主D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主【答案】：B【解析】：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債） 用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長:如果這種期限錯配嚴重失衡, 那么有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴重缺乏造成支付困難，從而 面臨較高的流動性風(fēng)險。.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。A.操作風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.聲譽風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險【答案】：B【解析】：針對市場風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基 準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失， 主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出

26、現(xiàn) 大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。.現(xiàn)金流分為（）。A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B.投資活動的現(xiàn)金流C.融資活動的現(xiàn)金流D.休閑活動的現(xiàn)金流E.投機活動的現(xiàn)金流【答案】:A|B|C【解析】：現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出。現(xiàn)金流分為三個局部：經(jīng) 營活動的現(xiàn)金流；投資活動的現(xiàn)金流；融資活動的現(xiàn)金流。40.2009年原銀監(jiān)會對戰(zhàn)略風(fēng)險的高、中、低風(fēng)險給出了評判標準，以下哪一項不屬于高風(fēng)險的特征？（）A.戰(zhàn)略目標缺失、不明確或未考慮業(yè)務(wù)環(huán)境的變化B.管理能力或現(xiàn)有資源缺乏以實現(xiàn)預(yù)定的策略目標C.管理層在新產(chǎn)品或服務(wù)決策、并購方面的以往表現(xiàn)一般D.企業(yè)文化定位與戰(zhàn)略目標不一致【答案】：

27、C【解析】：C項為中風(fēng)險的評判標準。41.影響貸款最低定價的風(fēng)險本錢的因素不包括（）oA.違約概率B.盈利率C.違約損失率D.違約風(fēng)險暴露【答案】：B【解析】：貸款最低定價=（資金本錢+經(jīng)營本錢+風(fēng)險本錢+資本本錢）/貸 款額。其中，風(fēng)險本錢指預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失=違約概 率X違約損失率X違約風(fēng)險暴露。42.2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信 用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張 信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險屬于（）引發(fā)的風(fēng)險。A.人員因素B.系統(tǒng)缺陷C.內(nèi)部流程D.外部事件【答案】：D【解析】：外部事件包括外部欺詐、

28、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責等。題 中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā) 的風(fēng)險。43,以下哪項關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確？（）A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金 融機構(gòu)進行實地檢查B.監(jiān)管當局通過現(xiàn)場檢查，可以對金融宏觀調(diào)控的運行情況是否正常 等問題進行客觀檢驗C.通過現(xiàn)場檢查，對商業(yè)銀行正當?shù)?、合法的?jīng)營活動以及先進的管 理操作做法予以肯定并予以保護D.現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用【答案】：D【解析】： D項，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用，非現(xiàn)場監(jiān)管人員的分析結(jié) 果將為每個現(xiàn)場檢查小組提供被檢查機構(gòu)以及同類機構(gòu)的最新情況 和信息，特別

29、是對一些風(fēng)險點和重大的問題缺陷進行檢查提示和建 議，從而大大提高現(xiàn)場檢查的針對性。44.如下表所示，GI1-9表示各業(yè)務(wù)條線當年的總收入，8 1-9表示各 業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的B系數(shù)。表產(chǎn)品線數(shù)據(jù)表（億元）用標準法計算，那么2010年操作風(fēng)險資本為（）億元。5101520【答案】：A【解析】：在標準法中，操作風(fēng)險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘 上一個固定比例（用Bi表示）再加總，根據(jù)其計算公式，可得：.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介。從類型上劃分， 風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告，以下各項屬于綜合報告內(nèi)容 的是（）oA.重大風(fēng)險事項描述B.分類風(fēng)險狀況及變化原因分析C.開展趨

30、勢及風(fēng)險因素分析D.已采取和擬采取的應(yīng)對措施【答案】：B【解析】：風(fēng)險報告中綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況 及變化趨勢；分類風(fēng)險狀況及變化原因分析；風(fēng)險應(yīng)對策略及具 體措施；加強風(fēng)險管理的建議。ACD三項屬于風(fēng)險報告中專題報告 應(yīng)反映的主要內(nèi)容。.根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量 方法，其中（）風(fēng)險敏感度最高。A.基本指標法B.標準法C.內(nèi)部評級法D.高級計量法【答案】：D【解析】：高級計量法風(fēng)險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應(yīng)，實現(xiàn)了風(fēng) 險計量和風(fēng)險管理有機結(jié)合，有助于展示銀行風(fēng)險管理成效。47.對企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險分析的時候，對國內(nèi)企業(yè)來說，

31、存在的 最突出的問題是（）。A.經(jīng)營管理不善B.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬C.企、業(yè)職工知識水平偏低D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善【答案】：A【解析】：就國內(nèi)企業(yè)而言，存在的最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總 體經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、原料供應(yīng)風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險以及銷售風(fēng)險。48.我國商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以劃分為（）。A.個人住房按揭貸款和個人零售貸款B.個人信用貸款和個人消費貸款C.個人零售貸款和個人信用貸款D.個人住宅抵押貸款和助學(xué)與助業(yè)貸款【答案】：A【解析】：目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人 零售貸款兩大類。其他個人零售貸款包括個人消費貸款（含個人汽車 消費貸款）、個人經(jīng)營貸

32、款、信用卡消費貸款、助學(xué)貸款等多種方式。 49.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）oA.內(nèi)部欺詐C.交易賬簿的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險 和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險D.交易賬簿的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的利率風(fēng)險 和股票風(fēng)險四大類別市場風(fēng)險【答案】：A【解析】：商業(yè)銀行資本管理方法（試行）規(guī)定，第一支柱下市場風(fēng)險資本 計量范圍包括交易賬簿的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，以及交易賬簿和銀行 賬簿的匯率風(fēng)險（含黃金）和商品風(fēng)險。5.當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，即出現(xiàn)（）。A.資產(chǎn)敏感性缺口B.資產(chǎn)缺口C.負債缺口D.負債敏感性缺口【答案】：DB.外部欺詐

33、C.系統(tǒng)缺陷D.人員因素【答案】：B【解析】：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商 業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。50.核心負債比中核心負債的定義為（）oA.活期存款的50%以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債 券B.活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券C.活期存款的50%以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債 券D.活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券【答案】：A【解析】：根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標，核心負債是指距到期日三個月 以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。51.關(guān)于久期，以下說

34、法正確的有（）。A.久期可以用來對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的利率敏感度進行分析B.久期是對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量C.久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dy = DXP/ （1 + y）D.久期又稱持續(xù)期E.當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變 動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大【答案】:A|B|D|E【解析】：C項，久期的數(shù)學(xué)公式應(yīng)為dP/dy= - DXP/ （1 + y）。.納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足的條件包括（）oA.該項金融工具不可贖回B.該項金融工具不屬于發(fā)行方的債務(wù)C.對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)D.發(fā)行方的年銷售額不超過

35、3億元人民幣E.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益【答案】：A|B|C|E【解析】：股權(quán)風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。納入股權(quán)風(fēng) 險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足如下條件：持有該項金融工具獲取收 益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益。該項 金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務(wù)。對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具 有剩余索取權(quán)。.聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）。A.危機現(xiàn)場處理B.提高日常解決問題的能力C.危機處理過程中的持續(xù)溝通D.管理危機過程中的信息交流E.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃【答案】:A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五

36、項外，聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容還包括：模擬訓(xùn) 練和演習(xí)；提高發(fā)言人的溝通技能。54.以下關(guān)于歷史模擬法的說法，正確的有（）。A.是一種全值估計B.需要對市場因子的統(tǒng)計分布進行假定C.是一種參數(shù)方法D.無須分布假定E.反映風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律【答案】：A|D|E【解析】：歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過一定歷史期限內(nèi)全部 的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變化。歷史模擬法反 映了風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計算波動 率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。由于歷史模擬法的風(fēng)險因素的歷史收益本 身已完全包含了風(fēng)險因素之間的相關(guān)關(guān)系，因而可以全面反映風(fēng)險因 素和組合價值的各種關(guān)系，是

37、基于全定價估值的模擬方法。55.()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性 質(zhì)。A.識別風(fēng)險B.制作風(fēng)險清單C.感知風(fēng)險D.分析風(fēng)險【答案】：C【解析】：風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)；分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。.商業(yè)銀行可通過購買特定的保險加以緩釋的操作風(fēng)險包括()oA.火災(zāi)導(dǎo)致實物資產(chǎn)損失B.內(nèi)部盜竊C.外部欺詐D.設(shè)備癱瘓E.交易過失【答案】:A|B|C|D|E【解析】：A項，商業(yè)銀行可以通過購買財產(chǎn)保險進行風(fēng)險緩釋；BC兩項，商業(yè) 銀行可以通過購買商業(yè)銀行一攬子保險進行風(fēng)險緩釋；D項，

38、商業(yè)銀 行可以通過購買營業(yè)中斷保險進行風(fēng)險緩釋；E項，可以通過購買錯 誤與遺漏保險進行風(fēng)險緩釋。.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不 得低于()。25%30%50%75%【答案】：A【解析】：根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標（試行）第八條，流動性比率為 流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體 水平，不應(yīng)低于25%。58.以下各項中，屬于商業(yè)銀行信用風(fēng)險的有（）oA.債務(wù)未能如期歸還造成的風(fēng)險B.金融資產(chǎn)價格波動帶來的風(fēng)險C.員工操作不當造成的風(fēng)險D,結(jié)算過程中發(fā)生的結(jié)算風(fēng)險E.國家政局變動引發(fā)的風(fēng)險【答案】：A|D【解析】：信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未

39、能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì) 量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造 成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。作為一種特殊的信用風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙 方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。B 項屬于市場風(fēng)險；C項屬于操作風(fēng)險；E項屬于國別風(fēng)險。59.企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)為（）。A.行業(yè)風(fēng)險B.產(chǎn)品風(fēng)險C.生產(chǎn)風(fēng)險D.銷售風(fēng)險E.總體經(jīng)營風(fēng)險【答案】：B|C|D|E【解析】： 企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)為：總體經(jīng)營風(fēng)險；產(chǎn)品風(fēng)險； 原料供應(yīng)風(fēng)險；生產(chǎn)風(fēng)險；銷售風(fēng)險。60.某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是 50億元，表外未使用的信用卡授信額

40、度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表 內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%,表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。那么該商業(yè)銀行計量的 信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。40903067.5【答案】：D【解析】：權(quán)重法下信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 與表外工程信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之和。在計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險加權(quán) 資產(chǎn)時，應(yīng)該首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除相應(yīng)的減值準備，然后乘以 各自的風(fēng)險權(quán)重。在計量各類表外工程的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的時候，應(yīng)該 將表外工程名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表 內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。因此該商業(yè)銀行計量的信用卡 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是50 X 75% + 200 X 20% X 75% = 67.5 （億 元）?！窘馕觥浚寒斈骋粫r段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負 缺口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息 收入下降；相反，當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負 債