1、.：.；第十章 證券登記與買賣結(jié)算一、單項選擇題1.下面給出關(guān)于清算的四種解釋，錯誤的選項是 。A.清算指一定經(jīng)濟行為引起的貨幣資金關(guān)系的應(yīng)收、應(yīng)付的計算B.清算指公司、企業(yè)終了運營活動、收回債務(wù)、處置分配財富等行為的總和C.企業(yè)與企業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋計及資金匯劃D.銀行同業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋計及資金匯劃2.清算、交收與財富實踐轉(zhuǎn)移之間的獨一正確關(guān)系是 。A.清算發(fā)生財富實踐轉(zhuǎn)移B.交收發(fā)生財富實踐轉(zhuǎn)移C.清算、交收均不發(fā)生財富實踐轉(zhuǎn)移D.清算、交收均發(fā)生財富實踐轉(zhuǎn)移3.證券買賣從 來看，可以分為滾動交收和會計日交收。A.買賣的方式B.買賣時間的安排C.結(jié)算的方式D.結(jié)算的時間安

2、排4. 指將結(jié)算參與人相對于另一個交收對于方的證券和資金的應(yīng)收、應(yīng)付額加以軋抵，得出該結(jié)算參與人相對于另一個交收對手方的證券和資金的應(yīng)收、應(yīng)付凈額。A.單邊凈額清算B.雙邊凈額清算C.三邊凈額清算D.多邊凈額清算5.實行分級結(jié)算原那么主要是出于防備 的思索。A.買賣風(fēng)險B.投資風(fēng)險C.結(jié)算風(fēng)險D.清算風(fēng)險6.指定收款賬戶該當(dāng)是在 備案的客戶買賣結(jié)算資金公用存款賬戶和自有資金公用存款賬戶，且賬戶稱號與結(jié)算參與人稱號該當(dāng)一致。A.中國證券業(yè)協(xié)會B.中國證券監(jiān)視管理委員會C.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司D.各登記結(jié)算機構(gòu)7.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè) 向結(jié)算參與人計付

3、結(jié)算備付金利息。A.活期存款利率B.活期貸款利率C.定期存款利率D.拆借利率8.結(jié)算備付金利息每季度結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的 日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。A.5日B.10日 C.15日D.20日9.根據(jù)各結(jié)算參與人的風(fēng)險程度，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照各結(jié)算參與人 證券日均買入金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。A.上周B.上月C.上季度D.上年10.以下關(guān)于最低結(jié)算備付金的限額公式，正確的選項是 。A.最低結(jié)算備付金限額=上月證券買入金額/上月買賣天數(shù)最低結(jié)算備付金比例B.最低結(jié)算備付金限額=上月證券買入金額上月買賣天數(shù)最低結(jié)算備付金比例

4、C.最低結(jié)算備付金限額=證券買入金額買賣天數(shù)最低結(jié)算備付金比例D.最低結(jié)算備付金限額=證券賣出金額買賣天數(shù)最低結(jié)算備付金比例11.對于最低結(jié)算備付金比例，債券種類包括現(xiàn)券買賣和回購買賣按 計收，債券以外的其他證券種類按 計收。A.5%，l0%B.10%.20%C.20%，30%D.30%，40%12.最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日終余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時，結(jié)算參與人應(yīng) 補足。A.立刻B.次一營業(yè)日C.2個任務(wù)日內(nèi)D.3日內(nèi)13.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理證券登記業(yè)務(wù)的主要根據(jù)之一是 修訂發(fā)布的。A.2006年7月B.2007年6月C.2021年1月1日D.20

5、21年4月7日14.根據(jù)規(guī)定，證券該當(dāng)?shù)怯浽谧C券持有人本人名下，但符合法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)視管理委員會規(guī)定的，可以登記在 名下。A.法定持有人B.指定持有人C.名義持有人D.證券公司營業(yè)部15.證券登記按 可以劃分為股份登記、基金登記、債券登記、權(quán)證登記、買賣型開放式指數(shù)基金登記等。A.證券種類B.證券數(shù)量C.性質(zhì)D.程序16.證券登記按 可以分為初始登記、變卦登記、退出登記等。A.證券種類B.證券數(shù)量C.性質(zhì)D.程序17. 指已發(fā)行的證券在證券買賣所上市前，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券發(fā)行人的懇求維護證券持有人名冊，并將證券記錄到投資者證券賬戶中。A.初始登記B.退出登記C.

6、變卦登記D.債券登記18.經(jīng)過 手續(xù)，投資者持有該證券的現(xiàn)實得到確認。A.初始登記B.退出登記C.變卦登記D.債券登記19. 是投資者后續(xù)進展買賣、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等流轉(zhuǎn)和處置行為的前提。A.初始登記B.退出登記C.變卦登記D.債券登記20.在現(xiàn)階段采用 方式的情況下，投資者申購后，主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確定認購股數(shù)，然后由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在發(fā)行終了后根據(jù)成交記錄或配售結(jié)果自動完成新股的股份登記。A.網(wǎng)上定價公開發(fā)行B.網(wǎng)上競價公開發(fā)行C.與儲蓄存款掛鉤D.全額預(yù)繳、比例配售21.發(fā)行終了后 個買賣日內(nèi)，上市公司該當(dāng)向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司懇求辦理股份發(fā)行登記，對網(wǎng)上和

7、網(wǎng)下發(fā)行的結(jié)果加以確認。A.1B.2C.3D.522.記賬式國債在證券買賣所掛牌分銷或在場外合同分銷的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù) 確認的分銷結(jié)果，辦理記賬式初始國債登記。A.中國證券監(jiān)視管理委員會B.中國證券業(yè)協(xié)會C.財政部D.證券買賣所23.與滾動交收相對應(yīng)的是 ，即在一段時間內(nèi)的一切買賣集中在一個特定日期進展交收。A.單日交收B.會計日交收C.結(jié)算日交收D.T+1滾動交收24. 方式的主要優(yōu)點是可以簡化操作手續(xù)，減少資金在交收環(huán)節(jié)的占用。A.全額清算B.凈額清算C.二步清算D.一步清算25.共同對手方是指在結(jié)算過程中，同時作為一切買方和賣方的交收對手并保證交收順利完成的主體，普通由

8、 充任。A.管理機構(gòu)B.托管機構(gòu)C.清算機構(gòu)D.結(jié)算機構(gòu)26.對于我國證券買賣所市場實行多邊凈額清算的證券買賣， 是承當(dāng)相應(yīng)買賣交收責(zé)任的一切結(jié)算參與人的共同對手方。A.證券買賣所B.中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司C.證券公司D.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司27.某結(jié)算參與人3月買入證券總金額為200萬元，3月買賣天數(shù)為22天，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為其確定的最低結(jié)算備付金比例為20%，那么4月份該結(jié)算參與人結(jié)算賬戶中的最低結(jié)算備付金應(yīng)為 元。A.400000B.18182C.13333D.200000028.證券登記結(jié)算機構(gòu)擔(dān)任 之間的集中清算交收。A.結(jié)算參與人與結(jié)算參與人B.結(jié)算參與

9、人與客戶C.證券登記結(jié)算機構(gòu)與結(jié)算參與人D.證券登記結(jié)算機構(gòu)與客戶29.結(jié)算參與人與其客戶的證券劃付，該當(dāng) 。A.結(jié)算參與人本人辦理B.委托證券買賣所代為辦理C.委托證券登記結(jié)算機構(gòu)代為辦理D.委托證券咨詢機構(gòu)辦理30.結(jié)算備付金利息 結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的20日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。A.每星期B.每月C.每季度D.每年31.根據(jù)各結(jié)算參與人的 ，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司每月為各結(jié)算參與人確定最低結(jié)算備付金比例，并按照各結(jié)算參與人上月證券日均買入金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。A.風(fēng)險程度B.資金實力C.收益才干D.風(fēng)險偏好32.在

10、每月前 營業(yè)日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金限額進展重新核算、調(diào)整。A.1個B.2個C.3個D.4個33.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司接納數(shù)據(jù)時，該當(dāng)核對所接納數(shù)據(jù)的 。A.真實性B.準確性C.及時性D.完好性34.接納完證券買賣數(shù)據(jù)后，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司普通在 ，作為共同對手方，以結(jié)算參與人為單位，對各結(jié)算參與人擔(dān)任清算的證券買賣對應(yīng)的應(yīng)收和應(yīng)付價款進展軋抵處置。A.當(dāng)日日終B.第二日C.次一營業(yè)日D.當(dāng)日15：57前35.在 ，境外投資者能夠?qū)⒆C券托管在境外托管機構(gòu)，而買賣委托證券公司進展，由于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳

11、分公司交收對手是證券公司，投資者賣出證券時，賣出證券需從境外托管機構(gòu)劃付到證券公司，因此對證券公司來說存在組織證券以備交收的過程。A.深圳A股市場B.深圳B股市場C.QDII基金市場D.期貨市場36. 要求某一買賣日成交的一切買賣有方案地安排距成交日一樣營業(yè)日天數(shù)的某一營業(yè)日進展交收。A.滾動交收B.會計日交收C.時點交收D.定期交收37. 由于未實行前端監(jiān)控，存在需進展證券交收違約處置的能夠。A.深圳A股B.深圳B股C.基金D.債券38. 指證券登記結(jié)算機構(gòu)付出證券但收不到對應(yīng)款項，或者付出款項但收不到對應(yīng)證券的風(fēng)險。A.本金風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.價差風(fēng)險39.為收回墊付款項，證

12、券登記結(jié)算機構(gòu)需求處置證券，但假設(shè)處置時的市場價錢低于先前的成交價，變賣所得將缺乏以彌補此前的墊付款項，這一風(fēng)險即為 。A.本金風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.價差風(fēng)險40. 是指由于證券登記結(jié)算機構(gòu)的硬件、軟件和通訊系統(tǒng)發(fā)生缺點，或人為操作失誤，證券登記結(jié)算機構(gòu)管理效率低下致使結(jié)算業(yè)務(wù)中斷、延誤和發(fā)生偏向而引起的風(fēng)險。A.本金風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.價差風(fēng)險41.中國證券監(jiān)視管理委員會于2006年4月7日發(fā)布、2021年11月20日修訂的 針對交收風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險，明確了有關(guān)證券登記結(jié)算機構(gòu)風(fēng)險防備和控制措施，構(gòu)成了一套嚴密的結(jié)算風(fēng)險管理體系。A.B.C.D.4

13、2.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司曾經(jīng)于2007年2月發(fā)布了 ，對于結(jié)算參與人信譽風(fēng)險的事前防備進展細化。A.B.C.D.43.根據(jù)財政部和中國證券監(jiān)視管理委員會發(fā)布的，證券結(jié)算風(fēng)險基金按證券登記結(jié)算機構(gòu)收入、收益的 ，以及結(jié)算參與人證券買賣金額的一定比例收取。A.10%B.20%C.25%D.50%44.根據(jù)財政部和中國證券監(jiān)視管理委員會發(fā)布的，證券結(jié)算風(fēng)險基金總額上限為 。A.10億元B.20億元C.30億元D.50億元 HYPERLINK jiathis /share/?uid=892340 t _blank 分享到： HYPERLINK bbs.chinaacc/new.post.php

14、?quotepostid=13044288&boardid=2&topicid=1272395 援用 HYPERLINK bbs.chinaacc/new.post.php?act=newpost&topicid=1272395&replypostid=13044288&boardid=2&refloor=0,769723 回復(fù) HYPERLINK javascript: 收藏 HYPERLINK javascript: 送鮮花 HYPERLINK javascript: 贈勛章 HYPERLINK javascript: 扔雞蛋相關(guān)熱帖本版精華 HYPERLINK bbs.chinaacc/

15、forum-2-40/topic-103709.html t _blank 自習(xí)室 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/topic-105403.html t _blank 【公告】 他今天解套了嗎? HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/topic-287705.html t _blank 懶人的改造方案證券篇 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/topic-60990.html t _blank 引薦證券業(yè)從業(yè)人員常見問題解答 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/t

16、opic-97125.html t _blank 證券業(yè)從業(yè)人員資歷考試相關(guān)知識匯總7月13日版主引薦樓主其他文章 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-13/topic-1306242.html t blank_ 【訪談】中級轉(zhuǎn)戰(zhàn)注稅如何有效備考 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-3-7/topic-1302513.html t blank_ 免費閱讀：7月期電子月刊 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-5/topic-1297947.html t blank_ 【22日訪談】注會提高階段學(xué)習(xí)技巧分享！ HYPERLI

17、NK bbs.chinaacc/forum-2-43/topic-1302854.html t blank_ 2021年內(nèi)審師CIA于7月22日開場報名 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-30/topic-1256629.html t blank_ 稅法各章內(nèi)容框架小結(jié)印花稅&契稅 HYPERLINK bbs.chinaacc/profiles/user-769723.html t _blank lvfangjuan 論壇等級：白金會員學(xué)術(shù)級別：會計員發(fā)帖：990閱歷：5467鮮花：13勛章：3離線 HYPERLINK bbs.chinaacc/profiles/u

18、ser-769723.html t _blank 用戶信息 HYPERLINK bbs.chinaacc/addfriend.php?frienduid=769723 加為好友 HYPERLINK bbs.chinaacc/sendmessage.php?touid=769723 t _blank 發(fā)短音訊發(fā)表于：2021-06-09 11:00:03 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/offset-0/topic-u-769723-1272395.html 只看該作者 1樓 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/topic-12

19、72395.html l # o 前往頂部 判別題1.證券登記是指證券登記結(jié)算機構(gòu)為證券發(fā)行人建立和維護證券持有人名冊的行為。 2.變卦登記是投資者后續(xù)進展買賣、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等流轉(zhuǎn)和處置行為的前提。 3.經(jīng)過網(wǎng)上發(fā)行的證券，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券發(fā)行人提供的網(wǎng)下發(fā)行證券持有人名冊，將證券登記到其持有人名下。 4.在我國，股份公司經(jīng)主管部門同意公開發(fā)行新股，曾采用股票認購證、與儲蓄存款掛鉤、“全額預(yù)繳、比例配售等網(wǎng)下發(fā)行和網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行等方式。 5.證券公司參與結(jié)算該當(dāng)按照規(guī)定向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司懇求獲得結(jié)算參與人資歷。 6.結(jié)算參與人同時應(yīng)在中國證券登記結(jié)算

20、有限責(zé)任公司預(yù)留指定收款賬戶，用于接納其從資金交收賬戶匯劃的資金。 7.結(jié)算備付金指資金交收賬戶中存放的用于資金交收的資金，因此資金交收賬戶不同于結(jié)算備付金賬戶。 8.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè)活期貸款利率向結(jié)算參與人計付結(jié)算備付金利息。 9.結(jié)算備付金利息每月結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的20日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。 10.遇中國人民銀行調(diào)整存款利率的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司一致按結(jié)息日的利率計算利息，不分段計算。 11.最低備付指結(jié)算公司為資金交收賬戶設(shè)定的最低備付限額，結(jié)算參與人在其賬戶中至少應(yīng)留足該限額的資金量。 12

21、.最低備付可用于完成交收和劃出。 13.結(jié)算參與人被認定為高風(fēng)險結(jié)算參與人的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司有權(quán)隨時提高其最低結(jié)算備付金限額；而對于被以為風(fēng)險較低的結(jié)算參與人，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司可以降低其最低結(jié)算備付金限額。 14.結(jié)算參與人資金交收賬戶每日包括節(jié)假日日終余額加上凍結(jié)資金后，不得低于其最低結(jié)算備付金限額。 15.最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日終余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時，結(jié)算參與人應(yīng)于次一營業(yè)日補足。 16.結(jié)算系統(tǒng)參與人無對應(yīng)買賣席位且已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債務(wù)、債務(wù)后，可懇求終止在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，撤

22、銷結(jié)算賬戶。 17.證券買賣的結(jié)算可以劃分為清算和交收兩個主要環(huán)節(jié)。 18.在清算過程中，除計算應(yīng)收和應(yīng)付價款外，并不需將印花稅、經(jīng)手費、監(jiān)管規(guī)費等稅費一并納入凈額清算中。 19.由于我國證券買賣所市場實行滾動交收制度，因此普通來說，不同買賣日發(fā)生的買賣是分開清算的，在同一個買賣日發(fā)生的買賣才會進展軋抵處置。 20.對于實行逐筆交收的證券買賣，滬、深分公司也一并將其納入到凈額清算中計算對應(yīng)結(jié)算參與人的應(yīng)收和應(yīng)付金額。 21.對于證券，由于客戶能夠賣出超越其實踐可賣數(shù)量的證券，且證券原先即托管在證券公司，因此證券公司需求專門組織證券以備交收。 22.在最終交收時點A股、基金、債券、ETF、權(quán)證等

23、種類最終交收時點為T+1日16：00，滬、深分公司將進展證券交收和資金交收。 23.除ETF、權(quán)證等新種類外，現(xiàn)行A股、基金、債券等種類證券交收過程與上述流程不同，實踐做法是根據(jù)成交記錄直接記增或記減投資者證券賬戶。 24.因中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司并不直接維護客戶的資金賬戶，因此資金交收僅包括中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司與結(jié)算參與人的資金交收這一“集中資金交收環(huán)節(jié)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司并不詳細處置結(jié)算參與人與客戶的資金交收。 25.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司也會在次日閉市前，將完成交收后的證券賬戶余額等數(shù)據(jù)發(fā)送給證券買賣所，供證券買賣所實行前

24、端監(jiān)控。 26.對于資金交收違約，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司除向該結(jié)算參與人交付其應(yīng)收的證券外，同時按規(guī)那么計收違約金。 27.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司不需向違約結(jié)算參與人收取墊付資金的利息。 28.假設(shè)違約結(jié)算參與人在規(guī)定期限內(nèi)未能彌補證券交收違約，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司將利用暫不交付的款項補購證券稱為強行補購。 29.規(guī)定證券登記結(jié)算機構(gòu)不能要求高風(fēng)險參與人提供交收履約擔(dān)保。 30.證券流動性風(fēng)險方面，由于滬、深證券買賣所對A股等多數(shù)種類實施前端監(jiān)控，普通情況下不能夠出現(xiàn)證券交收違約，因此對證券登記結(jié)算機構(gòu)來說，證券流動性風(fēng)險并不突出。 HY

25、PERLINK bbs.chinaacc/new.post.php?quotepostid=13044291&boardid=2&topicid=1272395 援用 HYPERLINK bbs.chinaacc/new.post.php?act=newpost&topicid=1272395&replypostid=13044291&boardid=2&refloor=1,769723 回復(fù) HYPERLINK javascript: 收藏 HYPERLINK javascript: 送鮮花 HYPERLINK javascript: 贈勛章 HYPERLINK javascript: 扔雞

26、蛋 HYPERLINK bbs.chinaacc/profiles/user-769723.html t _blank lvfangjuan 論壇等級：白金會員學(xué)術(shù)級別：會計員發(fā)帖：990閱歷：5467鮮花：13勛章：3離線 HYPERLINK bbs.chinaacc/profiles/user-769723.html t _blank 用戶信息 HYPERLINK bbs.chinaacc/addfriend.php?frienduid=769723 加為好友 HYPERLINK bbs.chinaacc/sendmessage.php?touid=769723 t _blank 發(fā)短音訊

27、發(fā)表于：2021-06-09 11:02:07 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/offset-0/topic-u-769723-1272395.html 只看該作者 2樓 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/topic-1272395.html l # o 前往頂部 選擇題1.關(guān)于清算的解釋，以下說法正確的有 。A.一定經(jīng)濟行為引起的貨幣資金關(guān)系應(yīng)收、應(yīng)付的計算B.根據(jù)買賣的結(jié)果在事先商定的時間內(nèi)履行合約的行為C.指公司、企業(yè)終了運營活動、收回債務(wù)、處置分配財富等行為的總和D.銀行同業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋抵2.關(guān)于清算與交

28、收的聯(lián)絡(luò)，以下說法正確的有 。A.清算是交收的根底和保證B.交收是清算的后續(xù)與完成C.清算結(jié)果正確才干確保交收順利進展D.只需經(jīng)過交收才干最終完成證券或資金收付，終了整個買賣過程3.關(guān)于清算與交收的區(qū)別，以下說法正確的有 。A.清算是對應(yīng)收、應(yīng)付證券及價款的計算B.清算的結(jié)果是確定應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)量或金額C.交收是根據(jù)清算結(jié)果辦理證券和價款的收付D.交收并不發(fā)生財富實踐轉(zhuǎn)移4.我國內(nèi)地市場目前存在滾動交收周期為 。A.T+1B.T 2C.T 3D.T 45.T 1滾動交收目前適用于我國內(nèi)地市場的是 。A.A股B.B股C.基金D.債券6.凈額清算又分為 。A.單邊凈額清算B.雙邊凈額清算C.三邊凈額

29、清算D.多邊凈額清算7.在實行滾動交收的情況下，以下說法正確的選項是 。A.清算價款時同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算B.清算價款時不同清算期發(fā)生的價款不能合并計算C.清算證券時同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算D.清算證券時只需在同一清算期內(nèi)且同種的汪券才干合并計算8.我國證券市場目前曾經(jīng)對 等一些創(chuàng)新種類實行了貨銀對付制度。A.A股B.權(quán)證C.ETFD.基金9.根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司，結(jié)算參與人懇求開立資金交收賬戶時，該當(dāng)提交 、指定收款賬戶授權(quán)書等資料。A.結(jié)算參與人資歷證書B.法定代表人授權(quán)委托書C.開立資金交收賬戶懇求表D.資金交收賬戶

30、印鑒卡10.證券登記具有 證券持有人及其權(quán)益的法律效能，是保證投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)，也是規(guī)范證券發(fā)行和證券買賣過戶的關(guān)鍵所在。A.確定B.變卦C.取消D.終止11.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理證券登記業(yè)務(wù)的主要根據(jù)是 。A.B.C.D.12.電子化證券登記簿記系統(tǒng)的記錄采取整數(shù)位，記錄證券數(shù)量的最小單位為 。A.1股B.1份C.1元D.1張13.少數(shù)經(jīng)過托管機構(gòu)持有B股的境外投資者未獲得直接的股東身份，只能經(jīng)過其 間接行使股東權(quán)益。A.管理公司B.托管機構(gòu)C.名義持有人D.境內(nèi)代辦處14.證券登記按證券種類可以劃分為 、債券登記、買賣型開放式指數(shù)基金登記等。A.股份登記B.基金登記C.

31、初始登記D.權(quán)證登記15.證券登記按按性質(zhì)劃分可以分為 等。A.初始登記B.退出登記C.變卦登記D.債券登記16.經(jīng)過 的證券，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)網(wǎng)上發(fā)行認購結(jié)果，直接將證券登記到其持有人名下。A.證券買賣所買賣系統(tǒng)發(fā)行B.網(wǎng)上發(fā)行C.網(wǎng)下發(fā)行D.場外發(fā)行17.股份登記包括 等。A.初次公開發(fā)行登記B.增發(fā)新股登記C.送股或轉(zhuǎn)增股本登記D.配股登記18.對 由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)上市公司提供的股東大會紅利分配方案決議確定的送股比例或公積金轉(zhuǎn)增股本比例，按照股東數(shù)據(jù)庫中股東的持股數(shù)，自動為其添加股數(shù)，從而自動完成送股轉(zhuǎn)增股的股份登記手續(xù)。A.初次公開發(fā)行登記B.增發(fā)新

32、股登記C.送股或轉(zhuǎn)增股本登記D.配股登記19.懇求送股轉(zhuǎn)增股時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與 等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合，并確保自向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司提交懇求表之日至新增股份上市日期間，不得因其他業(yè)務(wù)改動公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。A.配股B.增發(fā)C.擴募D.封轉(zhuǎn)開20.記賬式國債經(jīng)過 發(fā)行的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)財政部和證券買賣所相關(guān)文件確認的結(jié)果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。A.招招標B.債券回購C.場外合同分銷D.證券買賣所掛牌分銷21.記賬式國債在 的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券買賣所確認的分銷結(jié)果，辦理記賬式初始國債登記。A.招招標B.債券回購C.場

33、外合同分銷D.證券買賣所掛牌分銷22.記賬式國債經(jīng)過招招標或其他方式發(fā)行的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù) 相關(guān)文件確認的結(jié)果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。A.中國證券監(jiān)視管理委員會B.中國證券業(yè)協(xié)會C.財政部D.證券買賣所23.變卦登記包括 。A.證券過戶登記B.證券司法凍結(jié)、質(zhì)押引起的變卦登記C.權(quán)證創(chuàng)設(shè)與注銷引起的變卦登記D.可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股引起的變卦登記24.以下說法正確的有 。A.貨銀對付即款券兩訖、錢貨兩清B.貨銀對付的主要目的是有效躲避結(jié)算參與人交收違約帶來的風(fēng)險C.貨銀對付的主要目的是為了簡化操作手續(xù)D.貨銀對付就是在交收過程中，當(dāng)且僅當(dāng)資金交付時給付證券，證券交付時

34、給付資金25.按照引發(fā)變卦登記需求的不同，可以將證券過戶登記劃分為 。A.證券買賣所集中買賣過戶登記B.證券買賣所非集中買賣過戶登記C.證券過戶登記D.其他變卦登記26.非買賣過戶登記是指符合法律規(guī)定和程序的因 等緣由，發(fā)生的記名證券在出讓人、受讓人或賬戶之間的變卦登記。A.股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法扣劃B.捐贈、財富分割C.公司購并、公司回購D.公司實施股權(quán)鼓勵方案27. 指在一個清算期中，對每個結(jié)算參與人價款的清算只計其各筆應(yīng)收、應(yīng)付款項相抵后的凈額，對證券的清算只計每一種證券應(yīng)收、應(yīng)付相抵后的凈額。A.全額清算B.凈額清算C.總額清算D.差額清算28. 曾經(jīng)要求在實行凈額結(jié)算的種類中貫徹貨銀對付

35、的原那么。A.B.C.D.29.結(jié)算參與人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司預(yù)留的指定收款賬戶該當(dāng)是在中國證券監(jiān)視管理委員會備案的 ，且賬戶稱號與結(jié)算參與人稱號該當(dāng)一致。A.交收擔(dān)保品證券賬戶B.客戶買賣結(jié)算資金公用存款賬戶C.自有資金公用存款賬戶D.公用待清償證券賬戶30.根據(jù)各結(jié)算參與人的風(fēng)險程度，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司每月為各結(jié)算參與人確定最低結(jié)算備付金比例，并按照各結(jié)算參與人 ，確定其最低結(jié)算備付金限額。A.上月證券日均買入金額B.上月證券日均賣出金額C.最低結(jié)算備付金比例D.現(xiàn)金維護比例31.結(jié)算系統(tǒng)參與人 后，可懇求終止在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，撤銷結(jié)算賬戶。A.

36、無對應(yīng)買賣席位B.已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債務(wù)C.已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債務(wù)D.資金交收賬戶余額不能滿足交收日交收所需求的資金32.在清算過程中，除計算應(yīng)收和應(yīng)付價款外，還需將 一并納入凈額清算中。A.印花稅、經(jīng)手費B.監(jiān)管規(guī)費C.投資者應(yīng)收的現(xiàn)金分紅、利息D.轉(zhuǎn)讓限售股應(yīng)交納的個人所得稅33. 等種類最終交收時點為T 1日16：00，滬、深分公司將進展證券交收和資金交收。A.A股B.基金C.債券D.ETF、權(quán)證34. 等種類由于實行前端監(jiān)控，普通不存在強行補購的問題。A.A股B.B股C.基金D.債券35.證券結(jié)算風(fēng)險是證券登記結(jié)算機構(gòu)在組織結(jié)算過程中所面

37、臨的風(fēng)險，根據(jù)成因，大致可以將證券結(jié)算風(fēng)險分為 。A.信譽風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.法律風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險36.信譽風(fēng)險包括 。A.買方不能履行資金交收義務(wù)的風(fēng)險B.買方不能履行證券交收義務(wù)的風(fēng)險C.賣方不能履行證券交收義務(wù)的風(fēng)險D.買力不能履行資金交收義務(wù)的風(fēng)險37.信譽風(fēng)險可以進一步細分為 。A.本金風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.價差風(fēng)險38. 是指證券登記結(jié)算機構(gòu)采取處置措施時價錢發(fā)生不利變化的風(fēng)險。A.本金風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.重置風(fēng)險D.價差風(fēng)險39.證券結(jié)算風(fēng)險的防備措施包括 。A.采取盯市制度、收取擔(dān)保品來防備價差風(fēng)險B.妥善選擇結(jié)算銀行，防備結(jié)算銀行風(fēng)險C.建立結(jié)算互保

38、金和其他財務(wù)資源，防備流動性風(fēng)險D.加強證券登記結(jié)算機構(gòu)內(nèi)部管理40.對于結(jié)算參與人信譽風(fēng)險的事前防備，規(guī)定的措施有 。A.建立結(jié)算參與人制度，設(shè)立結(jié)算參與人資歷門檻B(tài).引入貨銀對付機制C.建立結(jié)算參與人風(fēng)險評價體系D.對于繼續(xù)或艱苦交收違約的結(jié)算參與人，限制其凈買入額，或暫停、終止辦理其部分、全部結(jié)算業(yè)務(wù)41.對資金交收違約，證券登記結(jié)算機構(gòu)可以采取的措施有 。A.暫不交付相關(guān)證券B.暫不向違約方劃付相關(guān)資金C.扣劃自營證券D.變賣自營證券42.針對結(jié)算銀行風(fēng)險，要求建立 。A.引入貨銀對付機制B.結(jié)算銀行準入規(guī)范C.風(fēng)險評價體系D.業(yè)務(wù)緊急應(yīng)變程序 HYPERLINK bbs.chinaa

39、cc/new.post.php?quotepostid=13044310&boardid=2&topicid=1272395 援用 HYPERLINK bbs.chinaacc/new.post.php?act=newpost&topicid=1272395&replypostid=13044310&boardid=2&refloor=2,769723 回復(fù) HYPERLINK javascript: 收藏 HYPERLINK javascript: 送鮮花 HYPERLINK javascript: 贈勛章 HYPERLINK javascript: 扔雞蛋 HYPERLINK bbs.ch

40、inaacc/profiles/user-769723.html t _blank lvfangjuan 論壇等級：白金會員學(xué)術(shù)級別：會計員發(fā)帖：990閱歷：5467鮮花：13勛章：3離線 HYPERLINK bbs.chinaacc/profiles/user-769723.html t _blank 用戶信息 HYPERLINK bbs.chinaacc/addfriend.php?frienduid=769723 加為好友 HYPERLINK bbs.chinaacc/sendmessage.php?touid=769723 t _blank 發(fā)短音訊發(fā)表于：2021-06-09 11:

41、03:50 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/offset-0/topic-u-769723-1272395.html 只看該作者 3樓 HYPERLINK bbs.chinaacc/forum-2-40/topic-1272395.html l # o 前往頂部 單項選擇題1 答案：C2 答案：B3 答案：D4 答案：B5 答案：C6 答案：B7 答案：A8 答案：D9 答案：B10 答案：A11 答案：B12 答案：B13 答案：D14 答案：C15 答案：A16 答案：C17 答案：A18 答案：A19 答案：A20 答案：A21 答案：B22 答案：D

42、23 答案：B24 答案：B25 答案：D26 答案：D27 答案：B28 答案：C29 答案：C30 答案：C31 答案：A32 答案：C33 答案：D34 答案：A35 答案：B36 答案：A37 答案：B38 答案：A39 答案：D40 答案：C41 答案：C42 答案：D43 答案：B44 答案：C HYPERLINK bbs.chinaacc/new.post.php?quotepostid=13044324&boardid=2&topicid=1272395 援用 HYPERLINK bbs.chinaacc/new.post.php?act=newpost&topicid=127

43、2395&replypostid=13044324&boardid=2&refloor=3,769723 回復(fù) HYPERLINK javascript: 收藏 HYPERLINK javascript: 送鮮花 HYPERLINK javascript: 贈勛章 HYPERLINK javascript: 扔雞蛋 HYPERLINK bbs.chinaacc/profiles/user-769723.html t _blank lvfangjuan 論壇等級：白金會員學(xué)術(shù)級別：會計員發(fā)帖：990閱歷：5467鮮花：13勛章：3離線 HYPERLINK bbs.chinaacc/profiles/user-769723.html t _blank 用戶信息 HYPERLINK bbs.chinaacc/addfriend.php?frienduid=769723 加為好友 HYPERLINK bbs.chinaacc/sendmessage.php?touid=769723 t _blank 發(fā)短音訊發(fā)表于：2021-06-09 11:0