1、第PAGE6頁共NUMPAGES6頁2022年呆滯品管理制度范本一、目的：為進一步加強物料管理，便于倉庫對呆滯物料數據的管理與狀態(tài)的控制并及時準確的處理，避免存貨風險，提高庫存物料的流動性、變現性、優(yōu)化庫存結構；以減少倉庫不合理庫存、占用場地及因不良物料而造成的資金積壓，扼制呆滯料產生而制訂本制度。二、適用范圍：本規(guī)范適用于_飲食有限公司倉庫、生產車間、門店。三、部門工作職責1、倉庫1.1每月及時統計呆滯物料月報表，督促相關部門積極處理，跟進呆滯物料處理進度與結果；1.2保證呆滯物料明細清單的準確性、全面性和及時性；1.3對呆滯物料進行帳務處理，確保呆滯物料庫存數據的準確；1.4對呆滯物料的整

2、理及分類儲存(倉庫)；1.5負責按總經理批示的處理結果對呆滯物料進行處理。2、品控部2.1對呆滯物料、半成品、成品的質量進行重新檢驗并作出判定結果可分為：合格、不合格等3、生產部、門店3.1負責生產經營過程中呆滯物料產生的預防控制工作，分析呆滯物料產生的原因，負責定期對生產車間的物料進行盤點、清理、退庫工作，同時配合返工返修工作，下達返修工單指令。4、采購部4.1負責對呆滯物料提出處理方案及退供應商(廠家)協商等工作。5、財務部5.1負責對呆滯物料變賣、報廢過程的監(jiān)控、核價、及賬務處理等工作。6、運營部6.1接受呆滯物料處理小組的安排，參與評審，并提出相應的處理意見。7、總經理7.1對倉庫、品

3、控部、采購部、生產部、運營部的建議進行評估并確定最終處理方式。8、呆滯物料處理小組8.1負責每月的呆滯物料進行合理的分析處理。四、呆滯物料的定義：指公司在生產經營過程中，由于各種原因造成庫存物料的實際價值已經或即將發(fā)生損失，以及存儲超過_個月(a粉)，在以后的生產中沒有機會使用或者很少使用的物料，包括原輔料、半成品、成品、包裝材料等。五、呆滯物料預防：1、倉庫。建立物料的庫存量、保質期的安全預警。2、生間車間。嚴格按生產計劃單領料，物料按照先進先出原則，嚴禁積壓物料。3、門店。嚴格按生產計劃單領料，物料按照先進先出原則，嚴禁積壓物料。4、采購部。按生產部、運營部下訂的物料訂單進行采購。5、對呆

4、滯物料的產生需要追根溯源，做到提前預防和發(fā)現呆滯。對于已經產生的呆滯物料，要想法調劑處理，將損失降為最低。六、呆滯物料的處理方法1、工藝更改、部分物料缺失產生的呆滯物料采購部應第一時間通知相關部門全面停止此類產品的生產，_生產部、運營部、品控部、倉庫部召集碰頭會，制定呆滯物料的處理措施并送總經理做出處理意見。對于部分物料缺失，有庫存的呆滯物料，盡量在以后開發(fā)或生產時能夠改造使用或替換使用。2、物料預測不準或訂單變更產生的呆滯物料運營部門要在第一時間通知采購部、生產部、門店、倉庫。由生產部、門店、倉庫統計將會產生呆滯物料的數量。倉庫填寫呆滯物料處理清單，送總經理做出處理意見，依此意見由倉庫負責暫

5、存或報廢。如果是因為門店預測不準，公司多訂或者錯定一些物料造成呆滯，應改進預測方法。重點是通過歷史銷售數據、經營能力、庫存情況及市場變化等情況，對市場需求做出預測。3、安全庫存量引起的呆滯物料采購部只能對常用物料、價格波動大物料設定采購寬量，其目的是為了補充安全庫存量。至少每月排查一次該寬量及安全庫存量，系統數據準確，避免采購多采或錯采物料而導致呆滯。對于寬量或安全庫存量的物料，必須遵循先進先出的原則，將該物料優(yōu)先出庫。倉庫填寫呆滯物料處理清單送總經理審批，由倉庫依此執(zhí)行并存檔。4、折價退廠商采購部負責與供應商協調，把呆滯物料打折退回原供貨廠家。5、產品研發(fā)留用對于部分生產已無利用價值但對研發(fā)

6、部門在新產品的研發(fā)過程中可能會用到的物料可留作研發(fā)用料。6、變賣對于部分呆滯物料，確認生產不再使用或極少使用時，處理價格由采購組核定、財務部審核，經總經理批準后，可對其進行變賣。6、報廢對已不能使用的呆滯物料，經相關部門審核，總經理批準后作報廢處理。七、獎懲方案1、為了鼓勵各部門人員節(jié)約用料，想辦法使用呆滯物料，現建立激勵機制，讓所有人積極主動使用呆滯物料，想方設法節(jié)約材料，從而降低倉庫呆滯物料積壓，盤活資金，減少原材料成本。2、各部門人員都可以參與節(jié)約用料及呆滯消耗，提出方案，確實做到節(jié)約，正確使用呆滯物料的人和部門均可以獲得節(jié)約或消耗之物料的相應比例之獎金。3、對于呆滯物料積極推廣銷售，獎

7、勵_元/次。4、對于能直接使用的物料要求相關部門必須做到消化庫存。如下訂單沒考慮老庫存使喪失消化庫存機會的要對責任人進行責罰，罰款50-_元/次。5、直接導致呆滯物料產生的責任部門，按呆滯物料價值罰款_%-_%。6、因工作疏忽而造成新的呆滯物料，對責任人罰款50-_元/次。2022年呆滯品管理制度范本（二）_縣農村信用合作聯社呆賬核銷保密制度第一章總則為規(guī)范呆賬核銷管理，根據國家財政部金融企業(yè)呆賬核銷管理細則(_年版)(財金_號)、自治區(qū)聯社關于加強_年信貸風險管理防控信用風險規(guī)范不良資產處置工作_(新農信辦_號)、_保守國家_法(_年_月_日_第二十八號)及有關制度規(guī)定，_縣農村信用合作聯社

8、(以下簡稱聯社)特制定本制度。第一條、保守聯社商業(yè)_是本行各級機構及全體員工的義務和職責。第二條、呆賬核銷信息關系到聯社的利益，依照法定程序確定，在一定時間內只限一定范圍的人員知悉的事項。第三條、聯社各級機構必須切實貫徹執(zhí)行國家有關保密工作的法律法規(guī)及有權部門關于保密工作的管理規(guī)定，把保密工作納入議事日程，經常開展保密教育，完善保密管理。第四條、聯社全體員工應提高思想認識，增強保密觀念，保持高度警惕，嚴防失、_事件的發(fā)生。第二章保密內容與保密期限第五條、保密內容為呆賬核銷全套檔案資料，含呆賬核銷臺賬、呆賬核銷會議資料、審批資料、追索證明、貸款資料等全套核銷資料，有關核銷情況不得向借款人和擔保人

9、披露，任何單位和個人未經批準，一律不得對外披露聯社內部呆賬核銷安排和實際情況。第六條、呆賬核銷資料，在國稅局年度納稅征繳審核完畢后，統一將原件繳存于聯社檔案室，資產風險部與各申報部分僅留存復印件留作工作使用，留存于檔案室保管的呆賬核銷資料永久保留、永久保密。第七條、對于工作過程中需要調閱呆賬核銷資料的，調閱人須向資產風險管理部申請后，由資產風險管理部同檔案管理部門監(jiān)督借閱、復印。第三章、保密守則第八條、全體員工應認真執(zhí)行以下保密守則：(一)嚴格遵守保密規(guī)章、制度；(二)不該說的_，絕對不說，尤其不得對借款人及擔保人透露核銷情況；(三)不擅自復制、摘抄、留存、銷毀_文件資料；(四)不與親友和無關人員談論_事項；(五)不得將_計算機、_存儲設備接入互聯網及其他公共信息網絡；(六)不在私人通信及公開發(fā)表的文章、著作、講演中涉及_事項；第四章保密檢查及獎懲第九條、對失、_事件或違反保