1、xx投資基金管理股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法第一章 總 則第一條 為了規(guī)范xx投資基金管理股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及其控股子公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易，維護(hù)公司股東和債權(quán)人的合法利益，特別是中小股東的合法利益，保證公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公平、公正、公開(kāi)的原則，根據(jù)有關(guān)規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范性文件等法律、法規(guī)的要求，以及xx投資基金管理股份有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱“公司章程”）的規(guī)定，制定本制度。第二條 公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，并遵守公司簽署的相關(guān)合同或協(xié)議的規(guī)定。第二章 關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方第三條 關(guān)聯(lián)交易是指公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，

2、而不論是否收取價(jià)款。公司與關(guān)聯(lián)人之間存在以下交易或往來(lái)的，即視為關(guān)聯(lián)人與公司之間的關(guān)聯(lián)交易：購(gòu)買或銷售商品；購(gòu)買或銷售除商品以外的其它資產(chǎn)；提供或接受勞務(wù)；關(guān)聯(lián)雙方共同投資或一方向另一方的投資；代理；租賃；提供資金（包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问剑?；?dān)保和抵押；管理方面的合同；研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；許可協(xié)議；贈(zèng)與；債務(wù)重組；非貨幣性交易；法律、法規(guī)認(rèn)定的屬于關(guān)聯(lián)交易的其它事項(xiàng)。下列情形不視為關(guān)聯(lián)交易：關(guān)聯(lián)人按照公司的股東大會(huì)決議、公司章程以貨幣方式繳納認(rèn)股款項(xiàng)取得股份；關(guān)聯(lián)人依據(jù)股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息和紅利； (三) 按照有關(guān)法規(guī)不視為關(guān)聯(lián)交易的其它情形。第四條 公司的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人和潛在

3、關(guān)聯(lián)人。具備以下情況之一的法人，為公司的關(guān)聯(lián)法人：1、直接或間接地控制公司以及與公司同受某一企業(yè)控制的法人（包括但不限于母公司、子公司、與公司同受一母公司控制的子公司），2、第（二）項(xiàng)所列的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的企業(yè)。公司的關(guān)聯(lián)自然人是指：1、持有公司5%以上股份的個(gè)人股東；2、公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；3、本條第1、2項(xiàng)所述人士的近親屬，包括：父母、配偶、兄弟姐妹、年滿18周歲子女、配偶的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。因與公司關(guān)聯(lián)法人簽署協(xié)議或做出安排，在協(xié)議生效后符合公司的關(guān)聯(lián)法人規(guī)定和關(guān)聯(lián)自然人規(guī)定的，為公司的潛在關(guān)聯(lián)人。第三章 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的確定和管理第五

4、條 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是指公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易所涉及之商品或勞務(wù)的交易價(jià)格。第六條 關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)主要遵循市場(chǎng)定價(jià)的原則，并應(yīng)符合企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。第七條 交易雙方應(yīng)根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的具體情況確定定價(jià)方法，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。有關(guān)法律、法規(guī)要求以評(píng)估值或?qū)徲?jì)值作為定價(jià)依據(jù)的，應(yīng)聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)對(duì)有關(guān)交易標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)。第八條 公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：控股股東及其他關(guān)聯(lián)方與公司發(fā)生的經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格禁止占用公司資金?？毓晒蓶|及其他關(guān)聯(lián)方不得要求公司為其墊支工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等期間費(fèi)用，

5、也不得要求公司代為承擔(dān)成本和其他支出；公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用：有償或無(wú)償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用；為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開(kāi)具沒(méi)有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；中國(guó)證監(jiān)會(huì)或全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司認(rèn)定的其他方式。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有義務(wù)維護(hù)公司資金不被控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)占用。公司董事、高級(jí)管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)侵占公司資產(chǎn)時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)視情節(jié)輕重對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員給予警告、解聘處分，情節(jié)嚴(yán)重的追究其刑事責(zé)任，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的董事給予警告處分，對(duì)于負(fù)有嚴(yán)

6、重責(zé)任的董事應(yīng)提請(qǐng)公司股東大會(huì)啟動(dòng)罷免直至追究刑事責(zé)任的程序。第四章 關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限第九條 公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易總額高于人民幣3000萬(wàn)元，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%以上的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議由股東大會(huì)審批。第十條 公司每一年度年初對(duì)日常性關(guān)聯(lián)交易總額進(jìn)行估算，并由股東大會(huì)一次性審議通過(guò)。該年度內(nèi)，日常性關(guān)聯(lián)交易金額在該額度內(nèi)的，公司可直接執(zhí)行；超過(guò)額度的，按照關(guān)聯(lián)交易管理辦法另行召開(kāi)會(huì)議決定。第十一條 公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易總額在人民幣3000萬(wàn)元以下或占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%以下的，由董事會(huì)審批。第十二條 董事會(huì)授權(quán)由總經(jīng)理決定公司與關(guān)聯(lián)方之間關(guān)聯(lián)交易總額低于人民幣3

7、00萬(wàn)元且低于公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)0.5%的關(guān)聯(lián)交易。第十三條 本章所指關(guān)聯(lián)交易總額是指公司與關(guān)聯(lián)方就同一事項(xiàng)或公司與同一關(guān)聯(lián)方在連續(xù)12個(gè)月內(nèi)達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易累計(jì)收入金額。第五章 關(guān)聯(lián)交易的審批程序第十四條 公司總經(jīng)理審批權(quán)限范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，由每筆關(guān)聯(lián)交易的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將關(guān)聯(lián)交易的專項(xiàng)報(bào)告，提交總經(jīng)理審批。專項(xiàng)報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于該筆交易的具體內(nèi)容、定價(jià)依據(jù)、該筆交易對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，以及該筆交易是否損害公司及中小股東的利益。第十五條 需要經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審批的，由總經(jīng)理將關(guān)聯(lián)交易的專項(xiàng)報(bào)告及其本人的意見(jiàn)，首先提交董事長(zhǎng)，由董事長(zhǎng)根據(jù)公司章程規(guī)定的程序，召集董事會(huì)對(duì)關(guān)

8、聯(lián)交易進(jìn)行審議。第十六條 公司關(guān)聯(lián)方與公司簽署涉及關(guān)聯(lián)交易的協(xié)議，應(yīng)當(dāng)采取必要的回避措施，并嚴(yán)格遵守有關(guān)文件的規(guī)定。第十七條 關(guān)聯(lián)董事的回避和董事會(huì)決策程序?yàn)椋嚎偨?jīng)理向董事會(huì)提出審議關(guān)聯(lián)交易的專項(xiàng)報(bào)告；關(guān)聯(lián)董事應(yīng)根據(jù)有關(guān)文件和公司章程的規(guī)定，向董事會(huì)披露其關(guān)聯(lián)交易，并主動(dòng)提出回避申請(qǐng)，否則主持會(huì)議的董事長(zhǎng)應(yīng)要求其回避；如董事長(zhǎng)需要回避的，其他董事可以要求其回避；無(wú)須回避的任何董事均有權(quán)要求關(guān)聯(lián)董事回避；當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)董事的爭(zhēng)議時(shí)，由董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議決定該董事是否屬關(guān)聯(lián)董事，并決定其是否回避；（四）董事會(huì)對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)表決時(shí)，在扣除關(guān)聯(lián)董事所代表的表決權(quán)數(shù)后，要經(jīng)全體非關(guān)聯(lián)董事過(guò)半數(shù)以上通過(guò)

9、，除非公司章程或董事會(huì)議事規(guī)則中有其他規(guī)定；（五）出席董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的，公司應(yīng)當(dāng)將關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。第十八條 需要經(jīng)公司股東大會(huì)審議的關(guān)聯(lián)交易，由董事會(huì)召集股東大會(huì)，并根據(jù)公司章程等規(guī)定，將關(guān)聯(lián)交易的專項(xiàng)報(bào)告提交股東大會(huì)審議。第十九條 公司股東大會(huì)就關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東不得參加表決。公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)決議中對(duì)此做出詳細(xì)說(shuō)明，同時(shí)對(duì)關(guān)聯(lián)方的股東投票情況進(jìn)行專門同意，并在決議中披露。第二十條 股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易的程序?yàn)椋河啥聲?huì)向股東大會(huì)提交關(guān)聯(lián)交易的議案，包括董事會(huì)對(duì)該筆關(guān)聯(lián)交易發(fā)表的意見(jiàn)；在股東大會(huì)會(huì)議通知中應(yīng)列明關(guān)聯(lián)股東名單；在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)之前，

10、關(guān)聯(lián)股東應(yīng)主動(dòng)提出回避申請(qǐng)，否則其他股東有權(quán)向股東大會(huì)提出關(guān)聯(lián)股東回避申請(qǐng)，在會(huì)議主持人宣布關(guān)聯(lián)股東名單并說(shuō)明其是否參加表決后，開(kāi)始對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行投票表決；當(dāng)出現(xiàn)是否為關(guān)聯(lián)股東的爭(zhēng)議時(shí)，可由出席股東大會(huì)的董事當(dāng)場(chǎng)作出決定，但必須由全體董事二分之一以上同意方可推翻股東大會(huì)會(huì)議通知的認(rèn)定。股東大會(huì)對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)表決時(shí)，在扣除關(guān)聯(lián)股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)后，經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)的二分之一以上通過(guò)，除非公司章程或股東大會(huì)議事規(guī)則中有其他規(guī)定；如有特殊情況關(guān)聯(lián)股東無(wú)法回避時(shí)，公司在征得其他股東一致同意后，可以按照正常程序進(jìn)行表決，并在股東大會(huì)決議中做出詳細(xì)說(shuō)明。第六章 附 則第二十一條 有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的各項(xiàng)報(bào)告、議案、決策記錄、決議事項(xiàng)等文件，保存期限為十年。第二十二條 本制度所稱“高于”、“