1、Word - 3 -2022年公司費用報銷制度及報銷流程 2022年公司費用報銷制度及報銷流程 第一條：為了嚴格公司管理制度，合理掌握公司經(jīng)營費用，依據(jù)公司經(jīng)營活動的特點，特制訂制度 其次條：費用報銷的掌握原則：方案管理、分級負責(zé)、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負責(zé)本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級_;由財務(wù)經(jīng)理對報銷票據(jù)的合法性進行二級_;由總經(jīng)理進行最終的審核批準(zhǔn)。 第三條：費用的掌握實行方案管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫“借款單”，列明：費用的性質(zhì)、費用的用途、費用的估計金額、款項支付估計時間等要素，先報部門經(jīng)理審批同意后，報總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“借款單”后方能執(zhí)行

2、。 第四條：費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參加或執(zhí)行，并相互監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。 第五條：費用發(fā)生過程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費用的相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法(被稅務(wù)機關(guān)認可)的票據(jù)而患病財務(wù)經(jīng)理剔除的部分支出，公司原則上不予以擔(dān)當(dāng)，由當(dāng)事人自行負責(zé)。 第六條：費用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)準(zhǔn)時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，采納公司統(tǒng)一印制的“費用報銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)分費用性質(zhì)(如：交通費、住宿費、餐飲費、款待費、辦公費等)分類粘貼，便于歸類計算和整理。 第七條：當(dāng)事人在填寫“費用報銷單”時，應(yīng)遵照“實事求是、精確無誤”的原則，將費用的發(fā)生

3、緣由、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參加的人員復(fù)查，并請其在證明人一欄上簽 此處隱蔽772個字意簽字， 三、單據(jù)整理要求：報銷人在報銷前必需事先整理好各類單據(jù)，首先對單據(jù)的類別、時間、批次、項目等進行分類，然后根據(jù)肯定的標(biāo)準(zhǔn)清楚精確的粘帖在報銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。 單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在后面。單據(jù)分別不清楚，粘帖不規(guī)范的財務(wù)部門可要求對方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。 四、預(yù)借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預(yù)借款的，必需填寫借款單或支票使用申請單，寫清借款緣由、估計的金額和還款日期，財務(wù)人員嚴格掌握現(xiàn)金的使用。借款

4、單要由部門負責(zé)人、副總或財務(wù)主管簽字后出納人員才能放款。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。 五報銷金額審批規(guī)定：公司為提高工作效率，規(guī)定如下：單筆報銷金額或單筆票據(jù)報銷金額在2000以下的，根據(jù)正常的流程由公司常務(wù)副總審批即可，金額超過2000以上的必需要由公司總經(jīng)理的審批。財務(wù)人員操作付款時須把握好審批金額權(quán)限，操作不規(guī)范的不得付款。 六、報銷或單據(jù)傳遞時效要求：財務(wù)人員依據(jù)財務(wù)作帳的準(zhǔn)時性配比性要求把握好各項報銷的時間，原則上各項單據(jù)或費用必需在發(fā)生結(jié)束后根據(jù)正常規(guī)定的流程操作。 原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報銷，業(yè)務(wù)人員有準(zhǔn)時催收票據(jù)的義務(wù)。 七、費用報銷的其他規(guī)定：公司費用報銷必需真實合法，嚴禁使用白條或其他不合法的憑