1、 2020年預(yù)算草案編制說明 一、預(yù)算編制指導(dǎo)思想我縣2020年財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，貫徹落實(shí)“三個著力”要求，統(tǒng)籌穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險，聚力增效實(shí)施積極財政政策；加大資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出；圍繞全縣“十三五”規(guī)劃重大項(xiàng)目和縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工作，加大財政資金支持力度，強(qiáng)化支出約束；加大預(yù)算公開力度，提高預(yù)算透明度，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度；著力加強(qiáng)財

2、政風(fēng)險管控，防范和化解債務(wù)風(fēng)險，為全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供財力保障。二、預(yù)算編制原則及說明根據(jù)預(yù)算編制指導(dǎo)思想，2020年預(yù)算收入預(yù)期、支出政策情況如下：（一）收入預(yù)期一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長5.5%左右。（二）支出政策根據(jù)預(yù)算法關(guān)于預(yù)算編制的相關(guān)要求，2020年預(yù)算編制的基本原則一是收支平衡原則；二是“三?！眱?yōu)先原則；三是真實(shí)性原則。2020年預(yù)算草案嚴(yán)格按照中央、省市關(guān)于牢固樹立過“緊日子”的指導(dǎo)思想，嚴(yán)格壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，“三公經(jīng)費(fèi)”較上年只減不增。在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，著力兜住基本民生。我們將大部分資金用于保障民生，民生支出約23.4億元，占全縣預(yù)算支出的77.3%

3、。主要提高的事項(xiàng)是：加大教育投入2000萬元以上，用于合格學(xué)校建設(shè)、獎勵優(yōu)秀教師、提高教師待遇水平等；加大社會保障投入3400萬元以上，用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、對養(yǎng)老保險基金的補(bǔ)助、職工基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等；提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補(bǔ)助水平；提高住房公積金財政配套比例，從10%提高到12%；加大弱勢群體的社會保障力度，包括社會企業(yè)養(yǎng)老保險基金調(diào)整待遇、對重點(diǎn)優(yōu)撫對象補(bǔ)助資金提標(biāo)，增加殘疾人“兩項(xiàng)”補(bǔ)貼等；加大對基層民生的保障，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障水平，人均達(dá)到3.5萬元以上；加大對貧困鄉(xiāng)村的投入，2020年縣級配套5000萬元以上，整合涉農(nóng)資金2.5億元左右，主要用于貧困村基

4、礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 重點(diǎn)項(xiàng)目及專項(xiàng)項(xiàng)目資金安排主要有：脫貧攻堅及鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)5000萬元，招商引資、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)及科技創(chuàng)新10000萬元，PPP項(xiàng)目專項(xiàng)補(bǔ)貼、政府購買服務(wù)2000萬元，農(nóng)業(yè)保險配套370萬元，重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)6000萬元，稅收專項(xiàng)2100萬元，職工基本醫(yī)療保險3183萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險693萬元、黨建工作500萬元等剛性支出。 村級組織經(jīng)費(fèi)說明：村黨支部書記誤工報酬按照不低于上年度農(nóng)村居民人均可支配收入的2倍標(biāo)準(zhǔn)核定，貧困村黨支部書記在脫貧攻堅期內(nèi)，按照2.5倍標(biāo)準(zhǔn)核定，在此基礎(chǔ)上，全縣村（社區(qū)）主干工資按2000元/月，村黨支部書記、村委會主任、村計生專干和其他核定職

5、數(shù)的村干部報酬原則上按1:0.9:0.8:0.7的比例確定。安排了村干部養(yǎng)老保險縣級補(bǔ)貼部分128萬元；離任村干生活困難補(bǔ)助對象分為三類，符合第一類補(bǔ)助對象的每人每月補(bǔ)助200元，符合第二類補(bǔ)助對象的每人每月補(bǔ)助150元，符合第三類補(bǔ)助對象的每人每月補(bǔ)助100元。村級運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)非貧困村達(dá)到13萬元以上，貧困村達(dá)到15萬元以上，其中辦公經(jīng)費(fèi)不低于每村3萬元。村級組織服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)每村2萬元，其中：市級財政補(bǔ)助1萬元，縣級財政補(bǔ)助1萬元。三、部門預(yù)算表格說明1、單位部門預(yù)算編制說明：簡要介紹單位基本情況、職能職責(zé)、預(yù)算收入情況及預(yù)算支出情況。2、部門收支總表：反映部門收支總體情況，收入分為一般

6、公共預(yù)算撥款、政府性基金撥款、上級財政補(bǔ)助、事業(yè)單位經(jīng)營服務(wù)收入、其他收入等。支出按功能分類到類，經(jīng)濟(jì)分類到款等。3、專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表：是部門收支總表的補(bǔ)充說明，細(xì)化各部門部門收支總表中“項(xiàng)目支出”數(shù)的具體項(xiàng)目名稱、資金來源等。、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表：反映部門“公務(wù)接待費(fèi)”、“公務(wù)用車購置和運(yùn)行費(fèi)”及“因公出國（境）費(fèi)”全年的預(yù)算數(shù)四、2020年預(yù)算草案1.一般公共預(yù)算。2020年，一般公共預(yù)算縣級收入預(yù)計39756萬元，上級補(bǔ)助222838萬元（含上級非財力性追加132500萬元）；預(yù)計其他財力補(bǔ)助4972萬元，調(diào)入資金40000萬元，可安排使用的收入總計307566萬元；一般公共預(yù)算支出3

7、02719萬元，上解上級支出4847萬元，支出總計307566萬元，當(dāng)年收支平衡。2020年一般公共預(yù)算支出安排的主要情況如下（上級非財力性專項(xiàng)追加132500萬元，已按2019年一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成數(shù)的相關(guān)比例測算安排到相應(yīng)支出類級科目）：一般公共服務(wù)支出32799萬元；國防支出272萬元；公共安全支出10719萬元；教育支出51298萬元；科學(xué)技術(shù)支出1106萬元；文化旅游體育與傳媒支出6711萬元；社會保障和就業(yè)支出44971萬元，衛(wèi)生健康支出28691萬元；節(jié)能環(huán)保支出5954萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6331萬元；農(nóng)林水支出52520萬元；交通運(yùn)輸支出29307萬元；資源勘探信息等支出3

8、106萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3609萬元；金融支出15萬元；自然資源海洋氣象等支出3642萬元；住房保障支出8120萬元；糧油物資儲備255萬元；債券還本付息支出13293萬元。2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算根據(jù)基金項(xiàng)目的收入情況和實(shí)際支出需要安排，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。2020年全縣政府性基金收入有城市污水處理收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入、福利彩票機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)收入、國有土地使用權(quán)出讓收入等4項(xiàng)。全縣政府性基金本級收入71068.2萬元（由于政府性基金上級補(bǔ)助未提前下達(dá)，無法預(yù)計，收入不包括上級補(bǔ)助收入）縣本級支出30484.68萬元，債務(wù)付息支出583.52萬元，轉(zhuǎn)移性支出4000

9、0萬元。具體項(xiàng)目為：城市污水處理費(fèi)收入252.2萬元，資本性支出168.68萬元，債務(wù)利息及費(fèi)用支出83.52萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入776萬元，支出776萬元；福利彩票機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)收入40萬元，支出40萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入70000萬元，支出30000萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算40000萬元。3.社會保險基金預(yù)算。社會保險基金預(yù)算。社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。2020年，全縣社會保險基金收入62169萬元，其中，保險費(fèi)收入26753萬元，財政補(bǔ)貼34669萬元，利息、轉(zhuǎn)移收入等其他收入747萬元；支出60031萬元，其中，社會保險待遇支出57812

10、萬元，轉(zhuǎn)移支出等其他各項(xiàng)支出2219萬元；當(dāng)年結(jié)余2138萬元，滾存結(jié)余49113萬元。分險種來看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10329萬元，支出8329萬元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余2000萬元，滾存結(jié)余23343萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20078萬元，支出20723萬元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余-645萬元，滾存結(jié)余3645萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入5722萬元，支出5530萬元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余192萬元，滾存結(jié)余8805萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入25314萬元，支出24890萬元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余424萬元，滾存結(jié)余9825萬元；工傷保險基金收入543萬元，支出453萬元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余90萬元，滾存結(jié)余2095萬元；失