1、四月上旬銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)公司信貸考試押題一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、不能作為保證人的是（）。A、擔(dān)保公司B、自然人C、醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體【參考答案】：C【解析】：擔(dān)保法規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。因此，根據(jù)法律規(guī)定，除非有特殊情形，否則國(guó)家機(jī)關(guān)、公益性事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門均不得作為保

2、證人為他人提供擔(dān)保。2、按法律規(guī)定，在依法收貸過程中，銀行向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為（）。A、1年B、3年C、5年【參考答案】：A【解析】：按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年。3、競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于（）。A、進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況B、買方的討價(jià)還價(jià)能力C、供方的討價(jià)還價(jià)能力【參考答案】：A【解析】：競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。4、某公司第一年的銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%；第二年的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45%，則銷售成本比率的增加消耗掉（

3、）萬元的現(xiàn)金。2009年6月真題A、52B、26C、20【參考答案】：B【解析】：如果第二年保持第一年的銷售成本比率35%，那么第二年的銷售成本應(yīng)當(dāng)是26035%=91（萬元），但銷售成本比率的增加使得實(shí)際銷售成本達(dá)到了26045%=117（萬元）。因此，銷售成本比率增加消耗掉26萬元（=117-91）的現(xiàn)金。5、保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A、保證人向借款人B、債權(quán)人向保證人C、債權(quán)人向債務(wù)人【參考答案】：B【解析】：保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指?jìng)鶛?quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。6、（）是商業(yè)銀行利潤(rùn)的主要來源。A、手續(xù)費(fèi)收入B、存貸利差C、罰息收入

4、【參考答案】：B【解析】：解析：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)，存貸利差是商業(yè)銀行利益的主要來源。7、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析是對(duì)項(xiàng)目投產(chǎn)后（）進(jìn)行分析和判斷。A、項(xiàng)目效益B、生產(chǎn)產(chǎn)品的銷路C、生產(chǎn)產(chǎn)品的適用性【參考答案】：B【解析】：市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析是指在市場(chǎng)調(diào)查和供求預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)者等要素，分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場(chǎng)，以及采取怎樣的營(yíng)銷戰(zhàn)略來實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)。8、關(guān)于質(zhì)押率的確定，說法錯(cuò)誤的是（）。A、應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率B、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)可

5、從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析C、對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率【參考答案】：C【解析】：信貸業(yè)務(wù)人員確定質(zhì)押率的依據(jù)之一，就是對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。故選D。9、已經(jīng)支付但不能作為當(dāng)期費(fèi)用支出的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目為（）。A、短期投資B、預(yù)付賬款C、待攤費(fèi)用【參考答案】：C【解析】：待攤費(fèi)用是指企業(yè)已經(jīng)支出，但應(yīng)由本期及以后各期分別負(fù)擔(dān)的、分?jǐn)偲谠?年以內(nèi)（含1年）的各項(xiàng)費(fèi)用，屬于流動(dòng)資產(chǎn)。按照會(huì)計(jì)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，待攤費(fèi)用雖在本期支出，但不屬于本期費(fèi)用，應(yīng)在以后各期陸續(xù)攤銷掉。10、（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A、貸款目的

6、B、還款來源C、還款記錄【參考答案】：A【解析】：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)。故選A。11、下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是（）。A、分析借款原因與借款需求B、評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和影響借款企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和債務(wù)清償能力因素C、整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評(píng)審并提交審核【參考答案】：C【解析】：銀行確立授信額度的步驟為:分析借款原因和借款需求；在一些情況下，大致評(píng)估長(zhǎng)期貸款的進(jìn)程；討論借款原因和具體需求額度；評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和所有影響借款企業(yè)

7、的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素；進(jìn)行償債能力分析；整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評(píng)審并提交審核。12、公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分的方式不包括（）A、按區(qū)域細(xì)分B、按產(chǎn)業(yè)細(xì)分C、按等級(jí)細(xì)分【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等方式對(duì)公司信貸客戶進(jìn)行劃分。13、財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施（）天內(nèi)正式起訴。A、7B、15C、30【參考答案】：B【解析】：財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，

8、應(yīng)該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。14、下列關(guān)于歷史成本法與市場(chǎng)價(jià)值法的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、歷史成本法能及時(shí)準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化B、市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派C、采用歷史成本法便于對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行核查【參考答案】：A【解析】：歷史成本法或通過呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提，或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損失。因此，歷史成本法不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。故選A。15、貸款的審批實(shí)行（）審批制度，貸款展期的審批實(shí)行（）審批制度。A、分級(jí)統(tǒng)一B、統(tǒng)一統(tǒng)一C、分級(jí)分級(jí)【參考答案】：C【解析】：【正確答案】：D貸款的審批實(shí)行分級(jí)審批制度，貸款展期的審批與貸款的審批一樣，也實(shí)行分級(jí)審批制度。故選D。16

9、、關(guān)于質(zhì)押率的確定，說法錯(cuò)誤的是（）。A、應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率B、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析C、對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率【參考答案】：C【解析】：信貸人員應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率。確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力。對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)。一般可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析。故本題選D。17、我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度是

10、哪一年開始?（）A、1998年B、2000年C、2002年【參考答案】：C【解析】：2002年起，我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。故選D。18、按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括（）。A、基本建設(shè)貸款B、流動(dòng)資金貸款C、自營(yíng)貸款【參考答案】：A【解析】：按貸款用途劃分，公司信貸的種類分為技術(shù)改造貸款、流動(dòng)資金貸款、自營(yíng)貸款。19、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序不包括（）。A、信用信息的收集和傳遞B、風(fēng)險(xiǎn)處置C、信用卡查詢【參考答案】：C【解析】：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中包括：信用信息的收集和傳遞；風(fēng)險(xiǎn)分析；風(fēng)險(xiǎn)處置；事后評(píng)價(jià)。20、銀行貸款發(fā)

11、放原則中，主要適用于中長(zhǎng)期貸款中的是（）。A、計(jì)劃放款原則B、進(jìn)度放款原則C、資本金足額原則【參考答案】：B【解析】：一般短期貸款不涉及貸款多次發(fā)放問題，只有中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目期限長(zhǎng)，資金需要分期投入，貸款需要分次發(fā)放，此時(shí)應(yīng)按照完成工程量的多少付款，即堅(jiān)持進(jìn)度放款原則。AB兩項(xiàng)是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款；D項(xiàng)是指銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。21、商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金時(shí)，要堅(jiān)持的原則不包括（）。A、流動(dòng)性原則B、充足性原則C、審慎會(huì)計(jì)原則【參考答案】：A【解析】：計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求，要堅(jiān)持及時(shí)性

12、和充足性原則。A項(xiàng)流動(dòng)性不屬于商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金時(shí)堅(jiān)持的原則。故選A。22、藥品屬于（）行業(yè)。A、周期性B、非周期性C、以上皆錯(cuò)【參考答案】：B【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】非周期性行業(yè)通常不受或者受到經(jīng)濟(jì)周期的影響很小。非周期性行業(yè)通常生產(chǎn)出的產(chǎn)品和服務(wù)為必需品，比如藥品。但并不是所有生產(chǎn)必需品的行業(yè)都是非周期性的，它們中的大多數(shù)還是會(huì)不同程度地受到經(jīng)濟(jì)周期的影響。23、下列各項(xiàng)要在稅收審查時(shí)計(jì)人項(xiàng)目總投資的有（）。A、車船牌照使用稅B、城市維護(hù)建設(shè)稅C、投資方向調(diào)節(jié)稅【參考答案】：C【解析】：車船牌照使用稅、土地使用稅、城市維護(hù)建設(shè)稅是計(jì)入稅金項(xiàng)目，不計(jì)入項(xiàng)目總投資。

13、24、處于（）的行業(yè)銷售的波動(dòng)性及不確定性都是最小的，而現(xiàn)金流為最大。A、啟動(dòng)階段B、成熟階段C、衰退階段【參考答案】：B【解析】：成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng)性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大。25、貸款償還期一般用于計(jì)算項(xiàng)目?jī)斶€（）所需的時(shí)間。A、全部貸款B、固定資產(chǎn)貸款C、生產(chǎn)設(shè)備貸款【參考答案】：B【解析】：項(xiàng)目歸還貸款所需的時(shí)間就是貸款償還期，它一般用來計(jì)算項(xiàng)目?jī)斶€固定資產(chǎn)貸款所需的時(shí)間。26、下列各項(xiàng)中，營(yíng)運(yùn)能力對(duì)客戶（）有決定性影響。A、借款人的資本結(jié)構(gòu)B、借款人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)C、盈利能力和償債能力【參考答案】：C【解析】：解析：資產(chǎn)利用效率高，則各項(xiàng)資產(chǎn)周

14、轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和利潤(rùn)，盈利能力就強(qiáng)，就會(huì)有足夠的資金還本付息，那么其長(zhǎng)期償債能力就強(qiáng)。營(yíng)運(yùn)能力對(duì)客戶盈利能力的持續(xù)增長(zhǎng)和償債能力的不斷提高有著決定性的影響。27、以下關(guān)于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限的說法，正確的是（）。A、只能是短期貸款B、只能是長(zhǎng)期貸款C、可以是短期貸款或一年以上的中長(zhǎng)期貸款【參考答案】：C【解析】：對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。28、借款人需要將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交銀行占有的貸款方式為（）。A、質(zhì)押貸款B、信用貸款C、留置貸款【參考答案】：A【解析】：將借款人的動(dòng)產(chǎn)與權(quán)力憑證移交銀行占有

15、的方式屬于質(zhì)押，因此題目中的貸款方式屬于質(zhì)押貸款。故本題選A。29、在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止的期間為（）。2010年5月真題A、展期B、寬限期C、提款期【參考答案】：B【解析】：寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。30、經(jīng)濟(jì)周期對(duì)一個(gè)行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。A、行業(yè)生命周期B、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性C、行業(yè)壁壘【參考答案】：B【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】由于各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)不

16、同，各個(gè)行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)各個(gè)行業(yè)的影響程度也有所不同。31、認(rèn)為銀行穩(wěn)定的貸款應(yīng)建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保(合格的票據(jù))基礎(chǔ)上，從而導(dǎo)致銀行長(zhǎng)期設(shè)備貸款、住房貸款、消費(fèi)貸款迅速發(fā)展的信貸理論是（）。A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B、真實(shí)票據(jù)理論C、預(yù)期收入理論【參考答案】：C【解析】：預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。在這種理論影響下，第二次世界大戰(zhàn)后中長(zhǎng)期設(shè)備貸款、住房貸款、消費(fèi)貸款等迅速發(fā)展起來，成為支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要因素。故選D。32、在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉(zhuǎn)速度、流動(dòng)性、安全性、效益性的關(guān)系是（）。A、周

17、轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)安全性就能得到保證，但效益性較差B、周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就越差安全性也就越差效益性較差C、周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越好。效益性較好【參考答案】：A【解析】：在信貸資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差。反之，信貸資金周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越差，但效益性相應(yīng)較好。33、應(yīng)包含項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)及其主要內(nèi)容的是（）。A、商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告B、擔(dān)保貸款貸前調(diào)查報(bào)告C、抵押貸款貸前調(diào)查報(bào)告【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要包括：借款人資信情況；項(xiàng)目可行性報(bào)告

18、批復(fù)及其主要內(nèi)容；投資估算與資金籌措安排情況；項(xiàng)目情況；項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；項(xiàng)目效益情況；還款能力；擔(dān)保情況；銀行從項(xiàng)目獲得的受益預(yù)測(cè)結(jié)論性意見。34、預(yù)警處置是一個(gè)（）的過程。A、借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行貸款全過程進(jìn)行監(jiān)控考核B、在前期預(yù)警基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度C、在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案【參考答案】：C【解析】：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解方案的過程。35、債務(wù)重構(gòu)是（）。A

19、、借新債B、構(gòu)建不同種類的新債務(wù)C、用一種債務(wù)替代另一種債務(wù)【參考答案】：C【解析】：基于期限的考慮，公司經(jīng)常會(huì)用一種債務(wù)替代另一種債務(wù)，此種情形稱之為債務(wù)重構(gòu)。36、（）體現(xiàn)了公司信貸產(chǎn)品本質(zhì)，在信貸產(chǎn)品中處于中心地位。A、核心產(chǎn)品B、擴(kuò)展產(chǎn)品C、期望產(chǎn)品【參考答案】：A【解析】：核心產(chǎn)品體現(xiàn)了公司信貸產(chǎn)品的本質(zhì)消費(fèi)者所能得到的基本利益，是公司信貸產(chǎn)品的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，在信貸產(chǎn)品的三個(gè)層次中居于中心地位。37、固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。一般情況下（）均為固定利率貸款。2009年10月真題A、短期流動(dòng)資金貸

20、款B、中期貸款C、長(zhǎng)期貸款【參考答案】：A【解析】：固定利率貸款是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。短期流動(dòng)資金貸款均為固定利率貸款，即執(zhí)行合同利率。38、新進(jìn)入某市場(chǎng)的銀行最適合采取的定位策略是（）。A、主導(dǎo)式定位B、追隨式定位C、補(bǔ)缺式定位【參考答案】：B【解析】：某商業(yè)銀行可能由于某種原因，如剛剛開始經(jīng)營(yíng)，剛剛進(jìn)入市場(chǎng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，沒有能力向主導(dǎo)型的銀行進(jìn)行強(qiáng)有力的沖擊和競(jìng)爭(zhēng)，這類銀行往往采用追隨方式效仿主導(dǎo)銀行的營(yíng)銷手段。39、在（）階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)外出具貸款承諾。A

21、、項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)B、可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)C、可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)之后【參考答案】：B【解析】：沒有試題解析40、下列對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告與貸款項(xiàng)目評(píng)估區(qū)別的理解，錯(cuò)誤的是（）。A、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告一般由項(xiàng)目業(yè)主發(fā)起，貸款項(xiàng)目評(píng)估一般由貸款銀行發(fā)起B(yǎng)、項(xiàng)目可行性研究側(cè)重全面研究，貸款項(xiàng)目評(píng)估側(cè)重對(duì)所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心問題的研究C、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于銀行貸款決策【參考答案】：C【解析】：項(xiàng)目可行性研究報(bào)告是項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行投資決策、報(bào)批項(xiàng)目和申請(qǐng)貸款的必備材料，除用來判斷項(xiàng)目可行性外，主要是用于項(xiàng)目報(bào)批和貸款申請(qǐng)。而項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要是項(xiàng)目審批部門或貸款決策部門進(jìn)行

22、最終決策的依據(jù)，因而項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告是為項(xiàng)目審批和貸款決策服務(wù)的，主要用于項(xiàng)目審批或貸款決策。41、銀行的促銷方式不含（）。A、廣告B、公共宣傳和公共關(guān)系C、銷售聯(lián)盟【參考答案】：C【解析】：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進(jìn)。故本題選D。42、貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）對(duì)抵押擔(dān)保額的影響程度。A、匯率變化B、通貨膨脹率C、存款準(zhǔn)備金率【參考答案】：A【解析】：在貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對(duì)抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。43、銀行業(yè)金融

23、機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每（）開展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。A、半年B、兩年C、一年【參考答案】：B【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】根據(jù)銀監(jiān)會(huì)印發(fā)的綠色信貸指引。銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每?jī)赡觊_展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作。44、已知某企業(yè)存貨為18萬元，流動(dòng)負(fù)債為20萬元，速動(dòng)比率為15，假設(shè)該企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)由速動(dòng)資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動(dòng)比率（）。A、2.4B、2.3C、2.6【參考答案】：A【解析】：該企業(yè)的速動(dòng)資產(chǎn)=201.5=30萬元；流動(dòng)資產(chǎn)=30+18=48萬元；流動(dòng)比率=4820=2.4。故選A。45、對(duì)項(xiàng)目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和

24、適用性等的綜合分析論證，是指（）。A、工藝技術(shù)評(píng)估B、經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)估C、銀行效益評(píng)估【參考答案】：A【解析】：銀行對(duì)貸款項(xiàng)目的評(píng)估，一般包括以下基本內(nèi)容：項(xiàng)目建設(shè)的必要性；項(xiàng)目建設(shè)配套條件；項(xiàng)目技術(shù)；借款人及項(xiàng)目股東情況；項(xiàng)目財(cái)務(wù)；項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)；項(xiàng)目融資方案；銀行效益。故本題選A。46、當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)中應(yīng)用較普遍的一種貸款分類方法是（）。A、歷史成本法B、公允價(jià)值法C、凈現(xiàn)值法【參考答案】：B【解析】：貸款分類的幾種方法中，歷史成本法存在明顯的缺陷，市場(chǎng)價(jià)值法的應(yīng)用范圍只限于有市場(chǎng)價(jià)格的資產(chǎn)，凈現(xiàn)值法的貼現(xiàn)率很難確定，只有公允價(jià)值法，較為靈活，規(guī)定資產(chǎn)有市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，就按市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)，在沒

25、有市場(chǎng)價(jià)格的情況下，根據(jù)當(dāng)前所能獲得的全部信息，對(duì)貸款價(jià)值作出的判斷，就是公允價(jià)值法的運(yùn)用。實(shí)際上，當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)公允價(jià)值法。47、借款人與銀行可在（）中約定提前還款有關(guān)事宜。A、提前還款條款B、提前還款時(shí)C、貸款到期日前【參考答案】：A【解析】：企業(yè)與銀行可在貸款協(xié)議的提前還款條款中約定提前還款的條件、必要手續(xù)。這樣當(dāng)約定的條件實(shí)現(xiàn)時(shí)，企業(yè)即可按約定提前還款。否則，只有在出現(xiàn)提前還款需求時(shí)，與銀行臨時(shí)協(xié)商，征得銀行同意后方可提前還款。48、和解是指人民法院受理_提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后_個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院

26、裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。（）A、債務(wù)人；6B、債務(wù)人；3C、債權(quán)人；3【參考答案】：C【解析】：沒有試題解析49、下列說法正確的是（）。A、借款人需要貸款，直接向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)即可B、借款人應(yīng)當(dāng)按照貸款合同規(guī)定按時(shí)足額歸還貸款本息C、貸款人對(duì)逾期的貸款要求及時(shí)發(fā)出催收通知單，做好這期貸款本息的催收工作【參考答案】：C【解析】：A項(xiàng)，借款人需要貸款，應(yīng)當(dāng)向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接申請(qǐng)；B項(xiàng)，保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂借款合同；C項(xiàng)，借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定按時(shí)足額歸還貸款本息。故本題選D。50、因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)

27、法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式是（）。A、重組B、清收C、以資抵債【參考答案】：C【解析】：以資抵債是指因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。它是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、以下不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是（）。A、借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況B、借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況C、借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況【參考答案】：A【解析】：貸款效益性

28、調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：(1)對(duì)借款人過去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競(jìng)爭(zhēng)能力；(2)對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤(rùn)的真實(shí)性和可行性；(3)對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。2、在首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括（）。A、借貸雙方已正式簽署的借款合同B、公司章程C、全體董事的名單及全體董事的簽字樣本【參考答案】：A【解析】：【正確答案】：A首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)。B、C、D三項(xiàng)均屬

29、于公司類文件包括的內(nèi)容，不屬于首次放款的先決條件文件。故選A。3、銀團(tuán)貸款屬于（）類營(yíng)銷渠道。A、自營(yíng)營(yíng)銷B、合作營(yíng)銷C、網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷【參考答案】：B【解析】：銀團(tuán)貸款是典型的合作營(yíng)銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。4、下列各項(xiàng)中，不能單獨(dú)作為一般準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)的是（）。A、非正常類貸款B、全部貸款余額C、全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金的余額【參考答案】：A【出處】2013年下半年公司信貸真題【解析】一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二是為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額

30、作為基數(shù)：三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額作為基數(shù)。5、受托支付是實(shí)貸實(shí)付的（）。A、根本目的B、外部執(zhí)行依據(jù)C、重要手段【參考答案】：C【解析】：實(shí)貸實(shí)付的核心要義有以下幾個(gè)方面:協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù);受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段；按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求；滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的。6、下列關(guān)于抵押物處理表述錯(cuò)誤的是（）。A、抵押物因?yàn)槌鲭U(xiǎn)所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶B、抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行專戶,必須在到期才能一并清償所擔(dān)保的債權(quán)C、借款人要對(duì)抵押物出險(xiǎn)后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)?！緟⒖?/p>

31、答案】：B【解析】：抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出書面申請(qǐng)，并經(jīng)銀行同意后予以辦理。經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價(jià)款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存入商業(yè)銀行賬戶；經(jīng)商業(yè)銀行同意。抵押人可以部分轉(zhuǎn)讓抵押物的，所得的收入應(yīng)存入商業(yè)銀行的專戶或償還商業(yè)銀行債權(quán)，并保持剩余貸款抵押物價(jià)值不低于規(guī)定的抵押率。抵押期間，抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金(包括保險(xiǎn)金和損害賠償金)應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處7、如果銀行的資金來源結(jié)構(gòu)變化，尤其是在市場(chǎng)利率變化時(shí)，銀行可以按照（）

32、來對(duì)新貸款定價(jià)。A、資金邊際成本B、資金平均邊際成本C、資金最低成本【參考答案】：A【解析】：解析：資金邊際成本是指銀行每增加一個(gè)單位的投資所需花費(fèi)的利息、費(fèi)用額，因?yàn)樗从车氖俏磥硇略鲑Y金來源的成本，所以，在資金來源結(jié)構(gòu)變化，尤其是在市場(chǎng)利率變化的條件下，以它作為新貸款定價(jià)的基礎(chǔ)較為合適。8、銀行對(duì)超越所在行權(quán)限的貸款項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)（）備案。A、央行B、總行C、上級(jí)行【參考答案】：C【解析】：沒有試題解析9、下列不屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是（）。A、存貨B、短期投資C、貨幣資金【參考答案】：A【解析】：速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)

33、入。10、對(duì)項(xiàng)目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性等的綜會(huì)分析論證是指（）。A、工藝技術(shù)評(píng)估B、經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)估C、銀行效益評(píng)估【參考答案】：A【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】銀行對(duì)貸款項(xiàng)目的評(píng)估，一般包括以下基本內(nèi)容：項(xiàng)目及業(yè)主概況：包括項(xiàng)目的背景、目的和必要性及業(yè)主的基本情況；工藝技術(shù)評(píng)估：指對(duì)項(xiàng)目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性等綜合分析論證；生產(chǎn)條件評(píng)估：主要指項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)事項(xiàng)的評(píng)估及其經(jīng)濟(jì)合理性；基礎(chǔ)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的測(cè)算與評(píng)估：指國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)；經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)估：對(duì)項(xiàng)目相關(guān)的費(fèi)用和收益分析，評(píng)估項(xiàng)目的盈利水平；貸款擔(dān)保11、為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損

34、滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，銀行可以依法采?。ǎ、財(cái)產(chǎn)保全B、財(cái)產(chǎn)清查C、申請(qǐng)支付令【參考答案】：A【解析】：銀行在依法收貸的糾紛中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：一是防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；二是對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。故本題選A。12、銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)最關(guān)鍵的問題是（）。A、貸款定價(jià)B、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況C、貸款卡信息【參考答案】：A【解析】：解析：銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，最關(guān)鍵的問題是怎么給貸款定價(jià)。【專家點(diǎn)撥】商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、

35、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項(xiàng)，防止對(duì)集團(tuán)客戶過度授信。13、下列不屬于我國(guó)不良貸款形成原因的是（）。A、我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革不徹底B、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制不靈活C、我國(guó)直接融資比重大，資本市場(chǎng)發(fā)展滯后，使得風(fēng)險(xiǎn)集聚到商業(yè)銀行【參考答案】：C【解析】：D項(xiàng)我國(guó)間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后，從而使全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中，導(dǎo)致銀行的不良資產(chǎn)。14、某廠購(gòu)進(jìn)一價(jià)值100萬元的機(jī)器設(shè)備，預(yù)計(jì)凈殘值率為10%，折舊年限10年，按照平均年限法計(jì)算。則第九年應(yīng)計(jì)提折舊為（）萬元。A、9B、11.1C、10【參考答案】：A【解析】：

36、平均年限法的固定資產(chǎn)折舊計(jì)算公式如下：固定資產(chǎn)年折舊率=（1-預(yù)計(jì)的凈殘值率)100%折舊年限固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值年折舊率。15、市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT方法中，“O”代表（）。A、優(yōu)勢(shì)B、機(jī)遇C、威脅【參考答案】：B【解析】：【正確答案】：CSWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weakness)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表示威脅。故選C。三、判斷題（共20題，每題1分）1、一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，一定等于貸款本金。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值。這樣，貸

37、款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。因此，如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過貸款的本金。2、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定：對(duì)單筆金額超過項(xiàng)目總投資3%或超過300萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】對(duì)單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。3、在實(shí)際借款需求分析中，不能僅憑一年經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)衡量盈利變化對(duì)現(xiàn)金流狀況及借款需求的長(zhǎng)期影響，還要分析公司的盈利趨勢(shì)。（）【參考答案】：正確【解析】：在實(shí)際借款需求分析中，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)具有波動(dòng)性

38、，單獨(dú)一年的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)不能全面衡量盈利變化對(duì)現(xiàn)金流狀況和借款需求的長(zhǎng)期影響，因而不能僅憑一年經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)做判斷，公司盈利趨勢(shì)分析也非常重要。4、商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)處置按照階段劃分，可以分為預(yù)控性處置與實(shí)質(zhì)性處置。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。5、反映客戶短期償債能力的比率主要有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。（）【參考答案】：正確6、根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行增值稅制度，項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本、產(chǎn)品銷售稅金及附加中都不再含有增值稅。（）【參考答案

39、】：正確7、信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理隋況的重要記錄。（）【參考答案】：正確【解析】：信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄?？茖W(xué)地記錄、保管和使用信貸檔案，是加強(qiáng)貸款管理、保護(hù)貸款安全的重要基礎(chǔ)。8、批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)一定規(guī)模的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為?！緟⒖即鸢浮浚赫_【出處】2014年上半年公司信貸真題9、銀行要保持一種產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)只能是通過該產(chǎn)品的附加價(jià)值來保持。（）【參考答案】：正確【解析】：解析：銀行要保持一種產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)只能是通過該產(chǎn)品的附加價(jià)值來保持，銀行在制作市場(chǎng)定位圖時(shí)，可選擇的維度可以是銀行實(shí)力、服務(wù)質(zhì)量、信譽(yù)等因素10、根據(jù)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的充