1、第 第3頁市中小企業(yè)信用擔(dān)保財務(wù)報表附注一、公司基本情況 市中小企業(yè)信用擔(dān)保（12031-1510016經(jīng)營范圍：為法人、個體工商戶、自然人及其他經(jīng)濟組織提供貸款、票據(jù)承兌、信用證開證、保函、招投標(biāo)、合同履約、訴訟保全、融資租賃等各類信用擔(dān)保業(yè)務(wù)；信息咨詢服務(wù)；企業(yè)財務(wù)顧問服務(wù)。二、重要會計政策、會計估計的說明會計制度本公司執(zhí)行擔(dān)保企業(yè)會計核算辦法及其規(guī)定。會計年度本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。記賬基礎(chǔ)與計價原則本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計價原則?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金為本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時用

2、于支付的存款；現(xiàn)金等價物為本公司持有的期限短（三個月內(nèi)到期、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。應(yīng)收賬款認(rèn)認(rèn)為壞賬。期損益。存貨本公司存貨主要是低值易耗品，存貨取得時以實際成本計價，發(fā)出時按五五法結(jié)轉(zhuǎn)。固定資產(chǎn)有部分辦公設(shè)備。擔(dān)保收入確認(rèn)本公司承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險而按委托擔(dān)保公司向被擔(dān)保人收取的確認(rèn)收入的實現(xiàn)。稅項營業(yè)稅：根據(jù)國家財政部規(guī)定，本公司免征營業(yè)稅；所得稅：適用于 25%；三、會計政策、會計估計變更及重大會計差錯的說明2009計差錯更正事項。四、或有事項的說明截止 2009 年 12 月 31 日，本公司對外擔(dān)保的在保余額為21399 萬元。五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項本公

3、司無需要披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。六、會計報表項目注釋1、貨幣資金項目年初余額年末余額現(xiàn)金90671.058471.18銀行存款11157322.531553475.9合計11247993.581561947.082、應(yīng)收賬款賬齡分析賬齡賬齡年初數(shù)年末數(shù)年 初 余 比 例 壞 賬 年 末 余 比例 壞賬準(zhǔn)額（%） 準(zhǔn)備額（%）備1年以6394970%4927276%內(nèi)24.0866.001年以2740630%1521024%上81.7005.72合計9135610064482100%05.78%71.72應(yīng)收賬款的主要債務(wù)人債務(wù)人名稱年末余額廬江惠珍種植公司市中級法院磊祥漁具200000無為醫(yī)

4、藥公司24326.5廬江圣龍糧食公司美維食品公司280997.02望湖賓館859452張大春個人往來款356230.2合計6448271.723、存出保證金 5956.9 萬元（期末數(shù)）工行工行建行367344.8410第 PAGE 第6頁農(nóng)行農(nóng)行徽 行中行郵政儲蓄1011.51074 萬元1369.66407404、存入保證金 640.38 萬元（期末數(shù)）主要存入保證金明細表居巢區(qū)財政局居巢區(qū)財政局市公交公司 金湖網(wǎng)絡(luò)新明糧油公司程氏玻璃1201002810101010 萬10項目擔(dān)保賠償準(zhǔn)備到期責(zé)任準(zhǔn)備年初數(shù).00679088.00年末數(shù).00679088.006、實收資本、資本公積、擔(dān)保

5、扶持資金、盈余公積項目實收資本年初數(shù)年末數(shù)備注說明資本公積50000850000其中200980年第二批中小企業(yè)發(fā)展資金擔(dān) 保 扶 持基金0100 萬為財政增加再就業(yè)小額貸款擔(dān)保資金盈余公積29940.8729940.877、未分配利潤其中：本年凈利潤轉(zhuǎn)入其他增加4146775.71本期減少32643.80本年年初余額本年增加數(shù)本年年初余額本年增加數(shù)-105759.08其中：本年提取盈余公積數(shù)其他減少32643.80期末余額4008372.83項目擔(dān)保業(yè)務(wù)收入利息凈收入擔(dān)保業(yè)務(wù)成本擔(dān)保費收入.00141070.94手續(xù)費收入-61.00追償收入45104.91合計4565105.91429408.90141070.949、財務(wù)費用-975539.89項目本年數(shù)利息支出0手續(xù)費支出7616.10利息收入983155.99合計-975539.8910.營業(yè)外收支凈額-16029.78項目本年數(shù)營業(yè)外收入15992.50營業(yè)外支出32022.28營業(yè)外收支凈額-16029.7811、營業(yè)費用 1666178 元名稱金額招待費321679福利費30831工會經(jīng)費2118差旅費76942辦公費215452會務(wù)費1971第