1、商業(yè)銀行賬戶管理存在的問題及優(yōu)化方案作者：吳玉虎來源：財經(jīng)界學術版2014年第06期摘要：單位銀行結算賬戶管理，是商業(yè)銀行履行其基本職能的一項重要工作內容，對于商 業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展和內部管理有著重要意義。但是，其傳統(tǒng)管理模式存在諸多問題，已經(jīng)不能適 應發(fā)展要求。本文從實務操作角度，通過對商業(yè)銀行單位銀行結算賬戶管理傳統(tǒng)模式存在問題 進行分析，有針對性地提出了“全景化視圖”和“全生命周期管理”等兩方面的優(yōu)化方案，對于商 業(yè)銀行提高單位銀行結算賬戶管理有一定的借鑒意義。關鍵詞：商業(yè)銀行結算賬戶 優(yōu)化根據(jù)中國人民銀行人民幣銀行結算賬戶管理辦法：“銀行結算賬戶是指銀行為存款人 開立的辦理資金收付結算的人

2、民幣活期存款賬戶?！薄般y行結算賬戶按存款人分為單位銀行結算 賬戶和個人銀行結算賬戶?！?傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的基本職能主要體現(xiàn)在“存、貸、匯”等三個方 面，這三個方面職能均離不開銀行結算賬戶。因此，做好銀行結算賬戶管理，是銀行履行其基 本職能的一項重要工作內容，對于商業(yè)銀行的總體運營有著極為重要的影響。但隨著近年來我國總體經(jīng)濟規(guī)模和經(jīng)濟發(fā)展水平的提高，同時伴隨信息技術的飛速進步， 外部環(huán)境對于銀行結算賬戶管理提出了新的要求。傳統(tǒng)的銀行結算賬戶管理模式，特別是單位 銀行結算賬戶管理的傳統(tǒng)模式已經(jīng)不能適應經(jīng)濟和銀行業(yè)務發(fā)展的需要，亟需加以改進和提由于個人銀行賬戶管理模式與單位銀行結算賬戶管理模式有較大差

3、異，本文中我們將重點 探討商業(yè)銀行對于單位銀行結算賬戶的管理方面存在的問題及優(yōu)化方案。一、銀行結算賬戶管理對于銀行的重要性（一）銀行結算賬戶是商業(yè)銀行業(yè)務的主要載體銀行辦理的絕大多數(shù)存款、貸款和支付結算業(yè)務，均需要客戶在銀行開立結算賬戶才能辦 理；存款、貸款和各類支付結算業(yè)務形成的會計記錄，也必須通過銀行結算賬戶的記載才能體 現(xiàn)。因此，結算賬戶管理，對于銀行來講是各類業(yè)務的“起點”，同時也是各類業(yè)務的“終點”。 做好結算賬戶管理工作，是商業(yè)銀行為客戶提供端到端服務的重要體現(xiàn)。（二）銀行結算賬戶服務是銀行客戶服務的重要窗口銀行結算開立是銀行與客戶接觸的第一界面，這“第一印象”好不好，會直接影響到

4、客戶對 銀行服務認知。同時，由于各家商業(yè)銀行直接在開戶方面有直接競爭，客戶可以通過比較，對 比出商業(yè)銀行服務的效率和品質。因此，做好銀行結算賬戶服務，特別是在開立賬戶環(huán)節(jié)的服 務，對于樹立銀行對外的服務形象，提高客戶服務滿意度來講也非常重要。（三）銀行結算賬戶是商業(yè)銀行操作風險的高危領域由于銀行結算賬戶覆蓋了各類業(yè)務從“起點”到“終點”的全過程，因而也成為銀行操作風險 的多發(fā)區(qū)域。近些年來，商業(yè)銀行發(fā)生的很多案件都與賬戶管理有關，典型的如：開戶資料不 全就為客戶開戶，造成客戶資金的冒用；開戶資料中途被串換，造成客戶資金挪用；銀行對賬 把關不嚴，引發(fā)銀企經(jīng)濟糾紛等。并且單位銀行結算賬戶由于資金轉

5、賬單筆金額比較大，容易 給銀行造成更大的損失。因此做好賬戶風險防控，防止銀行風險的“病從口入”，顯得尤為重 要。二、單位銀行結算賬戶管理傳統(tǒng)模式存在的問題目前，各家銀行在單位銀行結算賬戶管理中，基本仍采取手工管理為主，系統(tǒng)管理為輔的 傳統(tǒng)模式。這種傳統(tǒng)模式，脫胎于商業(yè)銀行歷史上手工記賬年代的處理流程，只不過將主要工 作環(huán)節(jié)納入系統(tǒng)處理，但仍留有很多手工處理模式的痕跡。隨著業(yè)務和技術的發(fā)展，這種傳統(tǒng) 模式的弊端，越來越明顯。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（一）業(yè)務流程不合理，客戶體驗不佳1、客戶填寫表單（協(xié)議）缺乏整合，手工填寫影響客戶體驗如賬戶開戶和各類簽約業(yè)務等，不同業(yè)務都需要客戶填寫不同表單和協(xié)

6、議，每個表單（協(xié) 議）填寫的項目都非常多且內容多有重復。同時，表單（協(xié)議）只能由客戶手工填寫，一旦填 寫有誤還需要從頭再來，對此客戶多有報怨。2、業(yè)務流程中單節(jié)點操作任務太多，造成“ 瓶頸”最典型的業(yè)務流程是活期開戶柜面受理流程，從客戶填單開始到開戶生成賬號，中間包括 客戶填單、柜員受理、系統(tǒng)查冊（可能包括多個系統(tǒng)）、正本見證、電話核實、內部多級審 核、系統(tǒng)開戶等近10個操作任務項，涉及客戶及內部多名員工。由于單節(jié)點任務多，一方面 柜員感覺操作時間不夠用，另一方面客戶卻感覺等待時間漫長。3、系統(tǒng)操作缺乏整合，效率不高典型的流程如客戶簽約業(yè)務。目前單位客戶簽約業(yè)務種類繁多，包括公司網(wǎng)銀、郵件通

7、知、短信通知、手機銀行、理財、三方存管等十多個產品。不同的產品簽約需要使用不同的交 易，而且某些簽約交易還非常復雜，操作繁復，效率極低。4、一些手工操作節(jié)點沒有納入系統(tǒng)如開戶見證、客戶身份查冊等，均不體現(xiàn)在系統(tǒng)流程中，僅通過操作規(guī)程予以規(guī)范，一方 面無法通過系統(tǒng)體現(xiàn)柜員工作量，另一方面事后也很難檢查操作執(zhí)行情況。5、銷戶、結轉久懸賬戶等需要大量手工操作，操作內容煩復銷戶業(yè)務，需要逐個查詢賬戶產品簽約情況，并逐個解約，否則無法完成銷戶；賬戶結轉 久懸時，需要逐戶單戶結息、逐戶系統(tǒng)銷戶并手工登記結轉久懸登記簿，如客戶有簽約業(yè)務， 也還需要在系統(tǒng)中逐筆解約。（二）賬戶信息分散，“孤島”現(xiàn)象嚴重1、手

8、工登記信息多，管理統(tǒng)計無法通過系統(tǒng)處理傳統(tǒng)模式中，單位銀行結算賬戶管理需要的很多信息都采取手工登記簿方式進行登記。這 些登記簿包括開銷戶登記簿、查凍扣登記簿、結轉久懸登記簿、一些分散的簽約登記簿（如電 子繳稅、支付密碼器）等。這些零散的手工登記簿，帶來兩個方面的問題：一是，網(wǎng)點在管理 過程中需要大量手工登記、查閱、統(tǒng)計等工作，效率極低且容易出錯；二是，這些信息散落在 網(wǎng)點，無法通過系統(tǒng)查詢和共享。2、電子信息分散，缺少系統(tǒng)統(tǒng)一視圖傳統(tǒng)模式下，銀行業(yè)務系統(tǒng)中涉及單位銀行結算賬戶的信息散落在各個系統(tǒng)：核心業(yè)務系 統(tǒng)、賬戶管理系統(tǒng)、客戶關系管理系統(tǒng)、運營內控系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)等。并且在同一個系統(tǒng) 中，

9、相關信息也不整合，如核心業(yè)務系統(tǒng)中查詢客戶信息和查詢賬戶信息需要調用不同交易， 遇有權機關查詢，柜員需要調用多個交易才能完成。3、賬戶資料分散保管，無法共享和遠程調取傳統(tǒng)模式中單位銀行結算賬戶資料一般采取網(wǎng)點通過紙質檔案保管形式，雖然部分系統(tǒng)流 程實現(xiàn)了影像上傳，但這些影像僅作為流程的過程信息，沒有分類歸檔，并且不支持按照賬戶 調取和查閱。4、單位銀行結算賬戶信息無法跨網(wǎng)點共享若客戶在多個網(wǎng)點開戶，跨網(wǎng)點無法實現(xiàn)賬戶信息共享，典型的如企業(yè)年檢，每個網(wǎng)點都 需要客戶提供一套資料，對此客戶頗有微辭。（三）單位銀行結算賬戶風險控制手段缺乏1、重要風險控制點依賴手工，缺少系統(tǒng)支持典型的如上述開戶見證、

10、客戶身份查冊等節(jié)點未納入系統(tǒng)操作，容易出現(xiàn)操作走型，制度 執(zhí)行不到位等情況。2、預警信息不能共享，無法及時識別賬戶風險目前，商業(yè)銀行內部很多系統(tǒng)會產生預警信息，如運營內控系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)、銀企對賬 系統(tǒng)等，而這些預警信息不能共享，單點發(fā)現(xiàn)的問題，其他節(jié)點不知道，從而延誤風險處置的 最佳時機。3、不支持遠程檢查，上級行對下級行的業(yè)務操作缺少風控手段由于賬戶資料的分散保管，賬戶信息不整合，上級行對于下級行的賬戶操作檢查，只能通 過現(xiàn)場調取紙質檔案的方式，風控手段落后，無法適應業(yè)務發(fā)展需要。4、缺少長期不動戶的管理機制外資銀行一般會對長期不動戶采取專門的控制措施，來防范不動戶資金被挪用的內部人風 險

11、。而中資銀行長期以來，均把長期不動戶與久懸賬戶混同，沒有針對大額長期不動戶的專門 的風險控制措施，存在一定的隱患。三、商業(yè)銀行單位銀行結算管理的優(yōu)化方案針對上述分析出來的問題，我們認為商業(yè)銀行應充分利用科技手段，通過單位銀行結算賬 戶全景化視圖和全業(yè)務流程優(yōu)化，提升單位銀行結算賬戶的管理水平，一方面，從客戶和柜員 體驗出發(fā)，提高其滿意度；另一方面，解決由于手工操作和信息分散帶來的風險隱患，提高賬 戶風險的管控能力。具體來講，從以下兩個方面入手：（一）全面整合賬戶信息，搭建單位銀行結算賬戶管理全景化視圖將散落在各處的手工信息實現(xiàn)電子化，整合分散在各個系統(tǒng)的電子信息，搭建單位銀行結 算賬戶的全景化

12、視圖，方便網(wǎng)點及其上級機構對賬戶進行管理。同時，整合各類賬戶預警信 息，實現(xiàn)預警和管理信息的自動化推送，提高賬戶管理質量和水平。1、系統(tǒng)框架2、主要數(shù)據(jù)字段（1）賬戶信息單位賬戶全景視圖系統(tǒng)每日批量同步其他系統(tǒng)中賬戶信息及以對應賬戶的信息補錄信息。 具體包括：客戶基礎信息（如戶名、賬號、客戶類型、各類證件號碼等）；開通產品信息（如 公司網(wǎng)銀、短信通知、集團賬戶、三方存管等）；賬戶使用情況（如年檢、銀企對賬、賬戶變 更等）。（2）影像信息影像信息主要包括：開戶申請書、組織機構代碼證、企業(yè)有效證件（例如：營業(yè)執(zhí)照、開 辦文件等）、法人身份證件、國地稅稅務登記證、開戶許可證、信用代碼證等。3、系統(tǒng)主

13、要功能模塊（1）數(shù)據(jù)采集處理模塊系統(tǒng)支持從其他系統(tǒng)采集需要的信息，包括但不限于：核心業(yè)務系統(tǒng)、客戶關系管理系 統(tǒng)、銀企對賬系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)等。同時，系統(tǒng)支持分行特色字段的建立和維護，方便分行進 行特色管理。（2）數(shù)據(jù)查詢展示模塊系統(tǒng)按照不同權限，提供賬戶查詢功能，可以根據(jù)選擇展示部分字段，并可根據(jù)字段索引 進行統(tǒng)計、分析。按照權限控制，可提供下載功能。系統(tǒng)按照不同權限，展示相關預警報表， 并可根據(jù)字段索引進行統(tǒng)計、分析。系統(tǒng)支持生成各類預設的統(tǒng)計報表，并按照不同權限展 示。（3）賬戶預警分析模塊系統(tǒng)支持比對其他系統(tǒng)信息變化情況，更新自身數(shù)據(jù)信息并生成預警報表（如賬戶變更 等。）系統(tǒng)支持采集其他

14、系統(tǒng)（運營內控系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)等）的預警信息，同時可建立自身的 預警規(guī)則（如證照到期、未完成年檢提醒、長期未對賬等），并生成自身的預警報表。系統(tǒng)支 持本系統(tǒng)預警規(guī)則的維護。系統(tǒng)支持黑名單管理，可建立全行性黑名單、分行特色黑名單，并支持黑名單的分級維 護。系統(tǒng)可根據(jù)黑名單自動生成預警報表或自動推動預警信息。（4）賬戶信息推送模塊系統(tǒng)支持向其他系統(tǒng)主動推送信息（如賬戶年檢信息、銀企對賬信息、賬戶變更信息、部 分實時預警信息）。信息推送的方式包括：按日推送、實時推送等。（5）賬戶監(jiān)督檢查模塊建立賬戶遠程檢查機制，總行、分行可以通過遠程調取賬戶的影像資料進行賬戶檢查。系 統(tǒng)支持建立檢查規(guī)則，預篩選檢查

15、信息。系統(tǒng)應實現(xiàn)檢查結果反饋、確認、保存等相關檢查功 能，并可生成檢查結果報表。（6）系統(tǒng)管理維護模塊與其他系統(tǒng)管理相一致，建立單位銀行結算賬戶全景管理系統(tǒng)自身的系統(tǒng)管理模塊。（二）全面梳理單位銀行結算賬戶管理流程，提高效率、加強服務通過梳理流程，將銀行結算賬戶按照全生命周期從前到后劃分出預開戶處理、開戶處理、 開戶后續(xù)處理、賬戶持續(xù)管理、賬戶銷戶處理等幾個階段，從客戶和柜員體驗出發(fā)，重點是解 開服務流程中的“疙瘩”，提高客戶滿意度和銀行風險防范能力。1、預開戶處理（1）開戶預約充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術，在網(wǎng)上建立預約入口，客戶可以通過外網(wǎng)登錄預約界面，錄入開戶 申請信息。同時支持網(wǎng)點自助填單機、移

16、動終端等預約入口，以支持未來預約渠道的擴展。（2）賬戶信息查冊根據(jù)客戶預約信息，由網(wǎng)點先進行初審，對明顯不符合要求的信息與客戶確認修改。同時 根據(jù)客戶填寫的信息，進行系統(tǒng)查冊。查冊時區(qū)分信息的不同情況，分別處理：對于可以自動 查冊的信息，如居民身份證的聯(lián)網(wǎng)核查，由系統(tǒng)自動查冊；對于不可自動查冊，但可以在后臺 查冊的信息（如營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證）等由后臺人員進行查冊；對于需要網(wǎng)點登錄進行 查冊的信息（如人行賬戶系統(tǒng)、外管局門戶系統(tǒng)等），由網(wǎng)點自行查冊。系統(tǒng)記錄并保存相關 查冊結果。相關查冊結果信息可實現(xiàn)全行共享，以減少工作量。（3）反饋及打印開戶受理網(wǎng)點根據(jù)查冊情況與客戶進行溝通，無誤后確定

17、辦理開戶的日期。系統(tǒng)支持客戶 遠程打印開戶委托書；系統(tǒng)支持第一次開戶公司及已確認身份的已開戶公司遠程自行打印開戶 申請書、協(xié)議等。系統(tǒng)支持網(wǎng)點打印各類開戶申請表單、協(xié)議。（4）開戶資料見證由見證人員通過系統(tǒng)確認見證信息。見證時，可攜帶打印好的開戶表單，交由客戶蓋章。 見證時，應復印客戶證件，并留存。系統(tǒng)支持本網(wǎng)點、跨網(wǎng)點（含異地）、移動終端等多種見 證方式。對跨網(wǎng)點（含異地）見證，由開戶網(wǎng)點發(fā)起申請，見證網(wǎng)點確認后獲得授權，方可處 理；也可由見證網(wǎng)點發(fā)起，由開戶網(wǎng)點確認后，見證網(wǎng)點獲得授權后處理。（5）網(wǎng)點開戶資料審核開戶網(wǎng)點由受理柜員和營業(yè)經(jīng)理兩人對開戶資料進行審核，并在系統(tǒng)中確認審核結果。

18、（6）系統(tǒng)預開戶系統(tǒng)根據(jù)前序流程情況結果，自動調用預開戶交易，完成預開戶，生成客戶賬戶，由柜員 反饋給客戶。2、開戶處理（1）正式開戶處理柜員調用系統(tǒng)開戶流程，進行掃描發(fā)起。掃描發(fā)起時，通過輸入賬號，將前序流程中已有 的相關信息帶入后續(xù)流程。后臺作業(yè)人員根據(jù)影像，完成賬戶正式開戶審批。（2）開戶資料影像定位系統(tǒng)根據(jù)網(wǎng)點掃描的影像，自動區(qū)分不同證件種類進行定位，并與賬戶相關聯(lián)。系統(tǒng)永久 存儲已定位的影像，后續(xù)可由其他流程或系統(tǒng)調用查閱。（3）印鑒建庫系統(tǒng)自動調用定位后的印鑒卡片影像，進行印鑒建庫。建庫包括公章和財務印鑒，支持多 套印鑒組合。減少由于人工建庫帶來的操作風險隱患。（4）賬戶啟用控制系

19、統(tǒng)支持設定賬戶啟用規(guī)則，包括啟用時間（立即啟用、定日后啟用、手工啟用等）、啟 用方式（只進不出、不進不出）。符合啟用條件時，系統(tǒng)自動將賬戶進行啟用。3、開戶的后續(xù)處理（1）賬戶資料保管由于已經(jīng)實現(xiàn)開戶資料的影像定位，后續(xù)可以調用影像進行查閱、變更等操作，紙質開戶 資料可以直接按照開戶順序歸檔并入歷史檔案庫保管。除有特殊情況外，不需要調閱。（2）綜合簽約對于客戶的簽約需求，包括公司網(wǎng)銀、短信通知、郵件通知、手機銀行、電子賬單等通過 系統(tǒng)交易整合和表單整合，實現(xiàn)“一站式”簽約，提升客戶服務體驗。（3）人行賬戶系統(tǒng)備案系統(tǒng)建立人行賬戶系統(tǒng)自動備案接口，由系統(tǒng)自動對接人行的賬戶管理系統(tǒng)，進行賬戶的 備

20、案。4、賬戶的持續(xù)管理（1）賬戶資料變更參考開戶流程，在系統(tǒng)中建立賬戶資料變更流程，支持預約填單等模式，支持影像定位更 新、印鑒建庫更新。對于在本網(wǎng)點開立多個賬戶的客戶申請變更，系統(tǒng)自動提醒其他賬戶變 更。對于跨網(wǎng)點開立多個賬戶的客戶，系統(tǒng)自動向其他網(wǎng)點推送變更提醒。（2）賬戶管理信息的自動推送除了賬戶變更信息外，其他信息的自動推送功能，主要包括：企業(yè)年檢信息、銀企對賬信 息、預警信息等。相關信息的推送，由單位銀行結算賬戶全景視圖系統(tǒng)發(fā)起。1）企業(yè)年檢信息的推送：對于跨網(wǎng)點開立多個賬戶的客戶，如一家網(wǎng)點完成年檢，系統(tǒng)自動推送年檢信息到其他網(wǎng)點，供其他網(wǎng)點共享使用，而不需要客戶同時向多家網(wǎng)點提供年檢2）銀企對賬信息的推送：客戶前來辦理業(yè)務時，系統(tǒng)自動檢查該