1、山海網(wǎng)科股有公子司理度第一章則第一條山東海看網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司 為強(qiáng)化對(duì)子公司的管理控制建立良好的母子公司管控機(jī)制通過(guò)科學(xué)且合理的 管理手段運(yùn)營(yíng)現(xiàn)代管理方法實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)有效控制風(fēng)險(xiǎn)維護(hù)公司及 投資者的合法權(quán)益促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展根中華人民共和國(guó)公司 法下簡(jiǎn)稱(chēng)司法國(guó)證券法公司治理準(zhǔn)則 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則有關(guān)法律范性文件的規(guī)定， 結(jié)合公司及其子公司的具體內(nèi)部環(huán)境、管理要求和實(shí)際情況，特制定本制度。第二條 本制度所稱(chēng)子公司是指由本公司依法設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格的公 司或非公司制企業(yè)，包括直接或間接控股的全資子公司、控股子公司。全資子公司是指公司

2、投資且在該子公司中持股比例為 100%的公司或非公司 制企業(yè)?？毓勺庸臼侵腹九c其他單位或自然人共同出資設(shè)立的公司持有其 以上股權(quán)或持有其股權(quán)比例雖未達(dá)到 50%但能夠決定其董事會(huì)半數(shù)以上成員的 組成，或者通過(guò)協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司或非公司制企業(yè)。第三條 本制度適用于本公司及其子公司。本公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理 人員及各職能部門(mén)本公司委派到各子公司擔(dān)任董事監(jiān)事高級(jí)管理人員的人 員，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度，并應(yīng)依照本制度及時(shí)、有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等 工作。公司對(duì)參股公司的管理參照本制度執(zhí)行參股公司是指本公司持有其股權(quán) 比例不足 50%且不能夠?qū)嶋H控制的公司或非公司制企業(yè)。第四條 子

3、公司應(yīng)規(guī)范運(yùn)作，嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)及本制度的規(guī)定，并 根據(jù)其自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和環(huán)境條件，制定各自?xún)?nèi)部控制制度的實(shí)施細(xì)則。公司直接投資控股的子公司控股其他公司的參照本制度的要求逐層建立 對(duì)其子公司的管理制度，并接受本公司的監(jiān)督。第五條 子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從本公司制定的整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，子公司應(yīng)執(zhí)行本公司對(duì)子公司的各項(xiàng)管理制度的規(guī)定。第二章理機(jī)構(gòu)及職第六條 子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司法及其他有關(guān)法律、法規(guī)，完善自身的法 人治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部管理制度。子公司應(yīng)依法設(shè)立股東會(huì)或股東大會(huì)資子公司或外商投資企業(yè)依法不設(shè) 股東會(huì)的除外子公司原則上應(yīng)設(shè)立董事會(huì)全資子公司可不設(shè)立董事會(huì)只設(shè) 一名執(zhí)行董事

4、。子公司應(yīng)根據(jù)自身情況，設(shè)立監(jiān)事會(huì)或一至二名監(jiān)事。公司通過(guò)參與子公司股東會(huì)（或股東大會(huì)事會(huì)（或執(zhí)行董事會(huì) （或監(jiān)事）對(duì)其行使管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能。第七條 公司依照子公司章程的規(guī)定子公司委派董事事或推薦董事、 監(jiān)事及高級(jí)管理人員的人選，并根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)需要對(duì)委派或推薦的董事、 監(jiān) 事及高級(jí)管理人員的人選進(jìn)行調(diào)整。對(duì)外投資派出的董事長(zhǎng)（執(zhí)行董事監(jiān)事、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及其他高 級(jí)管理人員由公司總經(jīng)理提名，由董事長(zhǎng)最終審批決定。第八條 公司委派到子公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員在其所任職子公司 的章程及規(guī)章制度的授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任同時(shí)上述人員應(yīng) 對(duì)本公司負(fù)責(zé)司委派到子公司的高

5、級(jí)管理人員負(fù)責(zé)本公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在子公司 的具體落實(shí)工作同時(shí)應(yīng)及時(shí)向本公司報(bào)告子公司的經(jīng)營(yíng)情況財(cái)務(wù)狀況及其他 情況。第九條 公司各職能部門(mén)根據(jù)公司內(nèi)部控制的各項(xiàng)管理制度，對(duì)子公司的經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)、管理及監(jiān)督。第三章務(wù)管理第十條 子公司財(cái)務(wù)運(yùn)作由公司財(cái)務(wù)部歸口管理。子公司的財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)接受 公司財(cái)務(wù)部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督。第十一條 子公司不得違反程序聘任或更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。如確需更換的，應(yīng) 向公司報(bào)告，經(jīng)公司同意后按子公司章程及制度規(guī)定的程序聘任。第十二條 子公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定參照本公司的財(cái)務(wù)管理制度制定其財(cái)務(wù)管理制度并報(bào)公司財(cái)務(wù) 部備案。第十三條 子公司的財(cái)

6、務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)管理制度的要 求，建立會(huì)計(jì)賬簿，登記會(huì)計(jì)憑證，獨(dú)立核算。第十四條 子公司的財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照其財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，做好財(cái)務(wù)管理 基礎(chǔ)工作，對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制，加強(qiáng)成本、費(fèi)用、資金管理。第十五條 子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、 變更等應(yīng)遵循公司的會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)管理制度及其他有關(guān)規(guī)定。公司計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)政策適用于子公司對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 事項(xiàng)的管理。第十六條 未經(jīng)本公司批準(zhǔn)，子公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金，也不 得為其他企業(yè)和個(gè)人提供任何形式的擔(dān)保（包括抵押、質(zhì)押、保證等子公司根據(jù)其經(jīng)營(yíng)發(fā)展和資金統(tǒng)籌安排的需要需實(shí)施對(duì)

7、外借款時(shí)應(yīng)充分 考慮對(duì)貸款利息的承受能力和償債能力在上報(bào)公司總經(jīng)理財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及董事 會(huì)秘書(shū)審核同意后照本公司及子公司相關(guān)制度的規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序后 實(shí)施。第十七條 子公司應(yīng)當(dāng)按照公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息 的要求以及本公司財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的要求及時(shí)向本公司報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料公司的財(cái)務(wù)報(bào)表同時(shí)接受本公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所 的審計(jì)。第十八條 子公司向公司報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)資料包括但不限于：資產(chǎn)負(fù) 債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)分析報(bào)告、 產(chǎn)銷(xiāo)量報(bào)表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等。第十九條 公司的參股公司應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束后 1

8、 個(gè)月內(nèi)，向公司報(bào)送該季 度的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告，或按公司要求及時(shí)報(bào)送最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。第二十條 公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部可以要求子公司定期或不定期 報(bào)告資金變動(dòng)情況，子公司必須遵照?qǐng)?zhí)行。第二十一條 子公司應(yīng)根據(jù)其公司章程和財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定安排使用資金。 子公司不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作他用，不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批。對(duì)于上述違規(guī)行為子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款制止無(wú)效的應(yīng)當(dāng)直 接向公司財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理報(bào)告。第二十二條 子公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不得隱瞞或虛增其收入本費(fèi)用或利潤(rùn)， 不得設(shè)立賬外賬或“小金庫(kù)第二十三條 子公司如有違反國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、本公司及子公司財(cái)務(wù)管

9、理 制度的行為的應(yīng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任并按國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)公司及子公 司的規(guī)章制度進(jìn)行處罰。第二十四條 子公司應(yīng)當(dāng)妥善保管財(cái)務(wù)檔案，保存年限按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 檔案管理規(guī)定執(zhí)行。第四章?tīng)I(yíng)及投資決管理第二十五條 子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律規(guī)章和政策， 并應(yīng)根據(jù)本公司的總體發(fā)展規(guī)劃經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)建立以市 場(chǎng)為導(dǎo)向的計(jì)劃管理體系確保有計(jì)劃地完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為本公司及其他股 東創(chuàng)造投資收益。第二十六條 每年度結(jié)束后 日內(nèi)公司的總經(jīng)理應(yīng)組織編制本年度工作 報(bào)告及下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃并經(jīng)子公司董事（或執(zhí)行董事批準(zhǔn)后上報(bào)本公 司子公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)在本公司審核批準(zhǔn)后方可實(shí)施子公司年度工作

10、報(bào)告及 下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于下列內(nèi)容：（一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃總表，包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度計(jì)劃指標(biāo)； （二當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況及與計(jì)劃差異的說(shuō)明下一年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略；（三）當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出情況及下一年度計(jì)劃；（四）當(dāng)年資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展情況及下一年度資金使用和投資計(jì)劃； （五）新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃；（六）子公司各股東要求說(shuō)明的其他事項(xiàng)；（七）子公司認(rèn)為有必要說(shuō)明的其他事項(xiàng)。第二十七條 如行業(yè)相關(guān)政策場(chǎng)環(huán)境或管理機(jī)制發(fā)生重大變化或因其他 不可預(yù)見(jiàn)原因可能影響到經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施的公司應(yīng)及時(shí)將有關(guān)情況上報(bào)本公司。第二十八條 根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需要或政府有關(guān)主管部門(mén)、

11、證券監(jiān)管 部門(mén)的要求公司可以要求子公司對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂執(zhí)行情況行業(yè)及市場(chǎng)情 況等進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告，子公司應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。第二十九條 子公司應(yīng)定期組織編制經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告并上報(bào)本公司，報(bào)告主要 包括月報(bào)、季報(bào)、半年度報(bào)告及年度報(bào)告。月報(bào)上報(bào)時(shí)間為每月結(jié)束后8 日（其 中財(cái)務(wù)報(bào)表為每月結(jié)束后 10 日內(nèi)報(bào)上報(bào)時(shí)間為每季度結(jié)束后 8 日（其中 財(cái)務(wù)報(bào)表為季度結(jié)束后 15 日內(nèi)年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年 7 12 日前（其 中財(cái)務(wù)報(bào)表為每年 7 15 日前度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每一年度結(jié)束后 20 日內(nèi) （其中財(cái)務(wù)報(bào)表為每一年度結(jié)束后 20 日內(nèi)第三十條 子公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目的 管理和風(fēng)險(xiǎn)

12、控制，投資決策必須制度化、程序化。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對(duì) 項(xiàng)目進(jìn)行前期考察調(diào)查、可行性研究、組織論證和項(xiàng)目評(píng)估，做到論證科學(xué)、決 策規(guī)范、全程管理，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。子公司在具體實(shí)施項(xiàng)目投資時(shí)必須按批準(zhǔn)的投資（初步設(shè)計(jì)方案進(jìn)行 控制確保工程質(zhì)量工程進(jìn)度和預(yù)期投資效果及時(shí)完成項(xiàng)目決算及項(xiàng)目驗(yàn)收 工作。第三十一條 子公司的對(duì)外投資應(yīng)接受本公司的指導(dǎo)、監(jiān)督。子公司進(jìn)行委 托理財(cái)、股票、期貨、期權(quán)、權(quán)證等方面的投資前，需經(jīng)子公司董事會(huì)或股東會(huì) （或股東大會(huì)）批準(zhǔn)，并經(jīng)本公司批準(zhǔn)。未經(jīng)本公司批準(zhǔn)，子公司不得從事此類(lèi) 投資活動(dòng)。第三十二條 公司相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)子公司、參股公司的日常管理，應(yīng)逐個(gè)建 立投

13、資業(yè)務(wù)檔案，加強(qiáng)對(duì)子公司、參股公司的跟蹤管理和監(jiān)督。第三十三條 子公司擬簽訂的重大合同，在按審批程序提交本公司的總經(jīng)理 辦公會(huì)、董事會(huì)或股東大會(huì)審議前，應(yīng)由公司的上市辦、財(cái)務(wù)、審計(jì)、業(yè)務(wù)、采 購(gòu)工程及其他相關(guān)職能部門(mén)對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行會(huì)審子公司在正式簽署合同后應(yīng) 及時(shí)報(bào)送本公司集團(tuán)辦公室備案。第三十四條子公司進(jìn)行對(duì)外投（包括長(zhǎng)期股權(quán)投資債權(quán)投資證券投資等年度預(yù)算外的重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、出售和處置等行為的，應(yīng)經(jīng)過(guò)子公司董事 會(huì)或股東會(huì)（或股東大會(huì)）審議。子公司在召開(kāi)董事會(huì)或股東會(huì)（或股東大會(huì)）會(huì)議之前應(yīng)事先報(bào)告本公司審核在本公司按規(guī)定履行決策程序后子公司方可 召開(kāi)董事會(huì)或股東會(huì)進(jìn)行審議。第三十五條 公司的

14、關(guān)聯(lián)人與子公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)遵循本公司的關(guān)聯(lián) 交易管理制度如關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)需提交本公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議的在董事 會(huì)或股東大會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審議表決時(shí)司的關(guān)聯(lián)董事或關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng) 回避表決。第三十六條 公司的對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)遵循本公司的對(duì)外擔(dān)保管理制度。未經(jīng)本 公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)公司不得為其他企業(yè)和個(gè)人提供任何形式的 擔(dān)保公司在召開(kāi)董事會(huì)或股東或股東大會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)之前， 應(yīng)事先提請(qǐng)本公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議該等對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。第三十七條 在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由于越權(quán)行事給本公司或子公司造成損失的，公 司或子公司應(yīng)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員給予批評(píng)警告直至解除其職務(wù)的處分并且可 以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任

15、。第五章大信息報(bào)告第三十八條 子公司應(yīng)及時(shí)向本公司報(bào)告擬發(fā)生或已發(fā)生的重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)、 重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)本公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響 的信息并按照證券監(jiān)管部門(mén)的要求以及本公司的信息披露事務(wù)管理制度重大 信息內(nèi)部報(bào)告制度外部信息報(bào)送和使用管理制度內(nèi)幕信息知情人登記管理制 度等有關(guān)規(guī)定履行內(nèi)部報(bào)告、審批程序及信息披露義務(wù)。子公司在發(fā)生公司重大信息內(nèi)部報(bào)告制度規(guī)定的需要報(bào)告的重大事項(xiàng)時(shí) 當(dāng)在第一時(shí)間向本公司報(bào)告。第三十九條 子公司在發(fā)生任何交易活動(dòng)時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細(xì)查閱并審慎 判斷交易對(duì)方與本公司或子公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系慎判斷相關(guān)交易是否構(gòu)成 關(guān)聯(lián)交易。子公司對(duì)此有疑問(wèn)的，應(yīng)

16、立即向公司董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告， 并由董事會(huì)秘書(shū)和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人作出認(rèn)定若構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易應(yīng)按照本公司關(guān)聯(lián)交 易管理制度的有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批、信息披露等義務(wù)。第四十條 本公司需要了解子公司有關(guān)事項(xiàng)的執(zhí)行和進(jìn)展情況時(shí)，子公司及 相關(guān)人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并按公司的要求提供相關(guān)資料。第四十一條 子公司應(yīng)執(zhí)行本公司的內(nèi)幕信息知情人登記管理制度。內(nèi)幕信 息知情人不得以任何方式向任何單位或個(gè)人泄露尚未公開(kāi)披露的信息不得利 用內(nèi)幕信息買(mǎi)賣(mài)或建議他人買(mǎi)賣(mài)公司股票及其衍生品種。第四十二條 子公司召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)（或股東 大會(huì)會(huì)議的應(yīng)在相關(guān)會(huì)議結(jié)束后 個(gè)

17、工作日內(nèi)將會(huì)議決議及有關(guān)會(huì)議資料報(bào) 送公司證券部備案。第四十三條 子公司應(yīng)依照本公司檔案管理規(guī)定建立檔案管理制度。子公司 的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、銀行開(kāi)戶(hù)許可證、外匯登記證、印 章樣式、年度報(bào)告、政府部門(mén)有關(guān)批文、房屋所有權(quán)證、國(guó)有土地使用證、專(zhuān)利 證書(shū)、商標(biāo)注冊(cè)證、資質(zhì)證書(shū)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書(shū)、股東會(huì)（或股東大會(huì)）決議、董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、合資經(jīng)營(yíng)合同、投資協(xié)議、章程、驗(yàn)資報(bào)告、審 計(jì)報(bào)告、重大合同等文件，必須按照有關(guān)規(guī)定妥善保管。第六章部審計(jì)監(jiān)督檢查制第四十四條 公司定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督，由公司審計(jì)部門(mén) 負(fù)責(zé)根據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)制度開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。第四十五條 內(nèi)

18、部審計(jì)內(nèi)容主要包括：財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、工程項(xiàng)目 審計(jì)重大合同審計(jì)內(nèi)部控制制度的制訂和執(zhí)行情況審計(jì)單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng) 濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。第四十六條 子公司在接到公司審計(jì)部門(mén)的審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì) 的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中給予主動(dòng)配合。第四十七條 經(jīng)公司批準(zhǔn)的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送達(dá)子公司后，子公司必 須認(rèn)真執(zhí)行。第四十八條 子公司的董事長(zhǎng)（或執(zhí)行董事經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人等高級(jí)管理人員調(diào)離子公司時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行離任審計(jì)。第四十九條 子公司的董事長(zhǎng)（或執(zhí)行董事經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人等高級(jí)管理人員必須配合對(duì)其進(jìn)行的審計(jì)工作全面提供審計(jì)所需資料不得 敷衍和阻撓。第五十條

19、 公司對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)施檢查制度，具體工作由公司相關(guān)職 能部門(mén)負(fù)責(zé)。第五十一條 公司對(duì)子公司的檢查分為例行檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查：（一例行檢查主要是檢查子公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范性獨(dú)立性財(cái)務(wù)管理和 會(huì)計(jì)核算制度的合規(guī)性。（二專(zhuān)項(xiàng)檢查是針對(duì)子公司存在的或可能存在的問(wèn)題進(jìn)行的調(diào)查核實(shí)主 要核查重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)出售或處置情況公司章程及規(guī)章制度執(zhí)行情況內(nèi)部組 織機(jī)構(gòu)設(shè)置及運(yùn)行情況，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)（或股東會(huì)）會(huì)議記錄及有 關(guān)會(huì)議文件重大債權(quán)債務(wù)履行情況及資金往來(lái)情況對(duì)外投資情況對(duì)外擔(dān)保 情況，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有無(wú)虛假及反舞弊等。第七章政事務(wù)管理第五十二條 子公司的日常行政事務(wù)由本公司行政辦公室歸口管理。 第五十三條

20、 子公司應(yīng)參照公司的行政管理制度逐層制定各自的管理制度，并報(bào)本公司備案。第五十四條 子公司的重大合同、文件、資料等，應(yīng)按照公司檔案管理制度 的規(guī)定進(jìn)行報(bào)備、歸檔。第五十五條 子公司的文件如需加蓋公章（或合同專(zhuān)用章）的，應(yīng)根據(jù)用印 文件涉及的審批權(quán)限，按照公司印章使用管理制度進(jìn)行審批后方可蓋章。第五十六條 子公司的企業(yè)視覺(jué)識(shí)別和企業(yè)文化應(yīng)與公司保持協(xié)調(diào)一致。在 總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下，可以具有自身的特點(diǎn)。第五十七條 子公司對(duì)外進(jìn)行形象宣傳、產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)事先將相關(guān)文稿提 交公司品牌管理部及其他相關(guān)職能部門(mén)審核。第五十八條 公司相關(guān)職能部門(mén)可以應(yīng)子公司的請(qǐng)求，協(xié)助子公司辦理工商 注冊(cè)、工商年

21、度申報(bào)、稅務(wù)登記等工作。第八章事管理、考及獎(jiǎng)懲度第五十九條 子公司應(yīng)執(zhí)行中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法人民共和國(guó)勞 動(dòng)合同法及其他有關(guān)法律法規(guī)，并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制定勞動(dòng)合同管理制度，規(guī)范用工行為子公司應(yīng)接受本公司人力資源部對(duì)其人事管理方面的指導(dǎo)管理 和監(jiān)督。第六十條 非由本公司委派的子公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，子公司應(yīng) 在其任命后 5 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)本公司備案。第六十一條 公司人力資源部應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的需要，在其他職能部門(mén)的配 合下，負(fù)責(zé)組織對(duì)子公司管理人員進(jìn)行定期或不定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第六十二條 子公司應(yīng)依據(jù)公司的薪酬管理制度及公司其他相關(guān)規(guī)定，結(jié)合 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益情況參照本行業(yè)的市場(chǎng)薪酬水平制定薪酬

22、管理制度并報(bào)公司備 案子公司應(yīng)根據(jù)對(duì)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況的考核結(jié)果確定其高級(jí)管理人員的 薪資標(biāo)準(zhǔn)。第六十三條 子公司應(yīng)按照本公司要求，及時(shí)將下列信息報(bào)本公司備案： （一）年度勞動(dòng)力使用計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；（二）年度人工成本、工資總額計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；（三）高級(jí)管理人員年薪標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)際發(fā)放情況；（四）其他需要報(bào)備的人力資源管理方面的相關(guān)信息。第六十四條 公司委派到子公司的管理人員應(yīng)維護(hù)本公司的利益，忠誠(chéng)地貫 徹執(zhí)行公司對(duì)子公司作出的各項(xiàng)決策公司的管理人員依據(jù)其在子公司的具體 職務(wù)行使職權(quán)并承擔(dān)責(zé)任公司管理人員應(yīng)主動(dòng)接受本公司各職能部門(mén)的監(jiān)督， 定期向本公司主管領(lǐng)導(dǎo)述職。本公司向子公司派出的董事高級(jí)管理人員在經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)重大問(wèn)題給 公司造成重大損失的，公司可以對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)處罰。子公司的董事監(jiān)