1、用友財(cái)務(wù)軟件實(shí)用教程 用友ERP861版 第4章 總賬管理 【學(xué)習(xí)目標(biāo)標(biāo)】掌握總賬賬管理中中系統(tǒng)初初始化、日常業(yè)業(yè)務(wù)處理理和期末末業(yè)務(wù)處處理的內(nèi)內(nèi)容、工工作原理理和應(yīng)用用方法。了解總賬賬系統(tǒng)與與其他子子系統(tǒng)之之間的關(guān)關(guān)系、總總賬管理理中錯(cuò)誤誤憑證的的修改方方法、銀銀行對(duì)賬賬的方法法和各種種賬表資資料的作作用和查查詢方法法。第4章總總賬管管理4.1 總賬系統(tǒng)概述4.2 系統(tǒng)初始化 4.3 日常業(yè)務(wù)處理 4.4 會(huì)計(jì)賬簿 4.5 出納業(yè)務(wù) 4.6 期末業(yè)務(wù)處理 第4章總總賬管管理4.1總賬系統(tǒng)統(tǒng)概述4.1.1總賬系統(tǒng)統(tǒng)的主要要功能第4章總總賬管管理4.1.2總賬管理理與其他他子系統(tǒng)統(tǒng)的關(guān)系系總賬系

2、統(tǒng)統(tǒng)是財(cái)務(wù)務(wù)管理系系統(tǒng)的一一個(gè)基本本的子系系統(tǒng)，既既可獨(dú)立立運(yùn)行，也可同同其他系系統(tǒng)協(xié)同同運(yùn)轉(zhuǎn)?？傎~系系統(tǒng)概括括地反映映企業(yè)供供產(chǎn)銷等等全部經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)的綜合合信息，在財(cái)務(wù)務(wù)管理系系統(tǒng)中處處于中樞樞地位。工資管理理4.2系統(tǒng)初始始化第4章總總賬管管理【做中學(xué)】任務(wù)1：啟動(dòng)總賬系統(tǒng) 4.2.1設(shè)置系統(tǒng)統(tǒng)參數(shù)工資管理理4.2系統(tǒng)初始始化第4章總總賬管管理【做中學(xué)】任務(wù)2：設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù) 4.2.1設(shè)置系統(tǒng)統(tǒng)參數(shù)工資管理理第4章總總賬管管理4.2.2錄入期初初余額 【做中學(xué)】任務(wù)3：錄入基本科目余額 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 錄入期初余額時(shí)應(yīng)注意：1.如果某科目為數(shù)量、外幣核算，應(yīng)錄入期初數(shù)量、外

3、幣余額，而且必須先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量外幣余額。2.非末級(jí)會(huì)計(jì)科目余額不用錄入，系統(tǒng)將根據(jù)其下級(jí)明細(xì)科目自動(dòng)匯總計(jì)算填入。3.出現(xiàn)紅字余額用負(fù)號(hào)輸入。4.修改余額時(shí)，直接輸入正確數(shù)據(jù)即可。5.憑證記賬后期初余額變?yōu)闉g覽只讀狀態(tài)，不能再修改。 第4章總總賬管管理工資管理理第4章總總賬管管理4.2.2錄入期初初余額 【做中學(xué)】任務(wù)4：錄入個(gè)人往來科目余額 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 錄入個(gè)人往來期初余額時(shí)應(yīng)注意：1.只要求錄入最末級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)，上級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。2.借貸方累計(jì)發(fā)生額直接錄入，期初余額在輔助項(xiàng)中錄入。3.如果某科目涉及部門輔助核算，則必須按輔助項(xiàng)

4、錄入期初余額。具體操作步驟參照個(gè)人往來科目期初余額的錄入。 第4章總總賬管管理工資管理理第4章總總賬管管理4.2.2錄入期初初余額 【做中學(xué)】任務(wù)5：錄入單位往來科目余額 工資管理理第4章總總賬管管理4.2.2錄入期初初余額 【做中學(xué)】任務(wù)6：調(diào)整余額方向 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 調(diào)整余額方向時(shí)應(yīng)注意：1.總賬科目與其下級(jí)明細(xì)科目的余額方向必須一致。2.余額的方向應(yīng)以科目屬性或類型為準(zhǔn)，不以當(dāng)前余額方向?yàn)闇?zhǔn)。 第4章總總賬管管理工資管理理第4章總總賬管管理4.2.2錄入期初初余額 【做中學(xué)】任務(wù)7：斯 初余額試算平衡 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 試算平衡時(shí)應(yīng)注意：1.期初余額試算不平衡，可以填

5、制憑證但不能記賬。2.已經(jīng)記過賬，則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能。3.此時(shí)已將已經(jīng)完成系統(tǒng)初始化的賬套進(jìn)行了備份，教師和學(xué)生均可以引入光盤中的賬套進(jìn)行下一步內(nèi)容的學(xué)習(xí)和演練。 第4章總總賬管管理工資管理理4.3日常業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.3.1填制憑證證【做中學(xué)】任務(wù)8、任務(wù)9、任務(wù)10 ：增加記賬憑證 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 增加記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：1.憑證類別為初始設(shè)置時(shí)已定義的憑證類別代碼或名稱。2.采用自動(dòng)編號(hào)時(shí)，計(jì)算機(jī)自動(dòng)按月按類別連續(xù)進(jìn)行編號(hào)。3.采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于或等于啟用日期，但不能超過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)日期。4. 在“附單據(jù)數(shù)”處可以

6、按Enter鍵通過，也可以輸入單據(jù)數(shù)量。5.憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)均不能修改。 第4章總總賬管管理工資管理理4.3日常業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.3.1填制憑證證【做中學(xué)】任務(wù)11 ：修改記賬憑證 工資管理理4.3日常業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.3.1填制憑證證【做中學(xué)】任務(wù)12 ：刪除記賬憑證 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 刪除記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：1.作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢”字樣。2.作廢憑證不能修改，不能審核。3.在記賬時(shí)，已作廢的憑證將參與記賬，否則月末無法結(jié)賬，但系統(tǒng)不對(duì)作廢憑證進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，即相當(dāng)于一張空憑證。4.賬簿查詢時(shí)，找不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。5

7、.若當(dāng)前憑證已作廢，可單擊“制單”菜單中的“作廢/恢復(fù)”選項(xiàng)，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。6.如果不想保留作廢憑證時(shí)，可以通過“整理憑證”功能，將其徹底刪除，并對(duì)該作廢憑證之后的未記賬憑證重新編號(hào)。第4章總總賬管管理工資管理理4.3日常業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.3.1填制憑證證【做中學(xué)】任務(wù)13 ：查詢記賬憑證 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 查詢記賬憑證時(shí)注意：1.在“填制憑證”窗口中，單擊“查看”菜單中的選項(xiàng)可以查看到當(dāng)前科目最新余額、外部系統(tǒng)制單信息、聯(lián)查明細(xì)賬及查找分單等。2.如果憑證尚未記賬，則可以直接在填制憑證功能中查看。第4章總總賬管管理工資管理理4.3基礎(chǔ)檔案案第

8、4章總總賬管管理4.3.2出納信主主管簽字字【做中學(xué)】任務(wù)14 ：出納簽字 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 出納簽字時(shí)注意：1.企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要在“選項(xiàng)”設(shè)置中選擇或取消“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”的設(shè)置。2.出納簽字可填補(bǔ)結(jié)算方式和票號(hào)。3.憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除。4.取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。 第4章總總賬管管理工資管理理4.3基礎(chǔ)檔案案第4章總總賬管管理4.3.3審核憑證證【做中學(xué)】任務(wù)15 ：審核憑證 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 審核憑證時(shí)注意：1.在確認(rèn)一批憑證無錯(cuò)誤時(shí)可以單擊“審核”菜單中的“成批審核憑證”，完成成批審核的操作。2.作廢憑證不

9、能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。3.審核人和制單人不能是同一個(gè)人。4.憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才能進(jìn)行修改或刪除。5.已標(biāo)錯(cuò)的憑證不能被審核，需先取消標(biāo)錯(cuò)后才能審核。 第4章總總賬管管理工資管理理4.3基礎(chǔ)檔案案第4章總總賬管管理4.3.4記賬【做中學(xué)】任務(wù)16 ：記賬 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 記賬時(shí)注意：1.記賬范圍可輸入數(shù)字、“”和“，”。2.第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。3.上月未結(jié)賬，本月不能記賬。4.作廢憑證不需審核可直接記賬。5.在記賬過程中，如果發(fā)現(xiàn)某一步設(shè)置錯(cuò)誤，可單擊“上一步”按鈕返回后進(jìn)行修改。如果不想再繼續(xù)記賬，可單擊“取消”按鈕，取消

10、本次記賬工作。6.在記賬過程中，不得中斷退出。 第4章總總賬管管理工資管理理4.3基礎(chǔ)檔案案第4章總總賬管管理4.3.4記賬【做中學(xué)】任務(wù)17：取消記賬 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 取消記賬時(shí)注意：1.只有賬套主管才有權(quán)限進(jìn)行恢復(fù)到記賬前狀態(tài)的操作。2.對(duì)于已結(jié)賬的月份，不能恢復(fù)記賬前狀態(tài)。3.如果再按CTRL+H鍵，隱藏恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能。 第4章總總賬管管理工資管理理4.4會(huì)計(jì)賬簿簿第4章總總賬管管理4.4.1總賬【做中學(xué)】任務(wù)18：查詢總賬余額 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 查詢總賬時(shí)應(yīng)注意：1.科目范圍為空時(shí)，系統(tǒng)認(rèn)為查詢所有科目。2.如果需查詢一至三級(jí)科目，可選擇級(jí)次范圍“1-3”，3.如

11、果需查詢所有末級(jí)科目，則應(yīng)選中“末級(jí)科目”復(fù)選框。4. 如果需查看明細(xì)賬還可以在“總賬查詢”窗口中單擊“明細(xì)”按鈕。5.如果需查詢包含未記賬憑證的總賬，則應(yīng)選中“包含未記賬憑證”復(fù)選框。 第4章總總賬管管理工資管理理4.4會(huì)計(jì)賬簿簿第4章總總賬管管理4.4.2余額表【做中學(xué)】任務(wù)19：查詢余額表 工資管理理4.4會(huì)計(jì)賬簿簿第4章總總賬管管理4.4.3明細(xì)賬【做中學(xué)】任務(wù)20：查詢明細(xì)賬 工資管理理4.4會(huì)計(jì)賬簿簿第4章總總賬管管理4.4.4多欄賬【做中學(xué)】任務(wù)21：查詢多欄賬 工資管理理4.4會(huì)計(jì)賬簿簿第4章總總賬管管理4.4.5個(gè)人往來來賬【做中學(xué)】任務(wù)22：查詢個(gè)人往來賬 工資管理理4.4

12、會(huì)計(jì)賬簿簿第4章總總賬管管理4.4.5部門賬【做中學(xué)】任務(wù)23：查詢部門賬 工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.1查詢?nèi)沼浻涃~【做中學(xué)】任務(wù)24：查詢銀行存款日記賬 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 查詢?nèi)沼涃~時(shí)應(yīng)注意：1.在“銀行日記賬”中，如果本月尚未結(jié)賬，顯示“當(dāng)前合計(jì)”、“當(dāng)前累計(jì)”；如果本月已經(jīng)結(jié)賬，則顯示“本月合計(jì)”、“本年累計(jì)”。2.查詢?nèi)沼涃~時(shí)還可以用鼠標(biāo)雙擊某行或按“憑證”按鈕，查看相應(yīng)的憑證，按“總賬”按鈕可以查看此科目的三欄式總賬。3.現(xiàn)金日記賬的查詢與銀行存款日記賬的查詢操作基本相同。 第4章總總賬管管理工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.1查詢

13、日記記賬【做中學(xué)】任務(wù)25：查詢資金日?qǐng)?bào)表 工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.2支票登記記簿 登記支票登記簿時(shí)應(yīng)注意：1.領(lǐng)用日期和支票號(hào)必須輸入，其它內(nèi)容可以不輸入。2.報(bào)銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。3.已報(bào)銷的支票可以成批刪除?！局R(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.3銀行對(duì)賬賬【做中學(xué)】任務(wù)26：錄入銀行對(duì)賬期初余額 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 錄入銀行對(duì)賬期初時(shí)應(yīng)注意： 在錄入完單位日記賬、銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)后，請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會(huì)造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬。 第4章總總賬管管理工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)

14、第4章總總賬管管理4.5.3銀行對(duì)賬賬【做中學(xué)】任務(wù)27：錄入銀行對(duì)賬單 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 錄入銀行對(duì)賬單時(shí)應(yīng)注意：1.輸入每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的金額后，單擊Enter鍵后，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出該日的銀行存款余額。2.若企業(yè)在多家銀行開戶，對(duì)賬單應(yīng)與其對(duì)應(yīng)賬號(hào)所對(duì)應(yīng)的銀行存款下的末級(jí)科目一致。 第4章總總賬管管理工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.3銀行對(duì)賬賬【做中學(xué)】任務(wù)28：銀行對(duì)賬 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 銀行對(duì)賬時(shí)應(yīng)注意：1.對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件。2.對(duì)賬截止日期可輸可不輸。3.對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志，

15、其所在行背景色變?yōu)榫G色。第4章總總賬管管理工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.3銀行對(duì)賬賬【做中學(xué)】任務(wù)29：銀行對(duì)賬平衡檢查 工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.3銀行對(duì)賬賬【做中學(xué)】任務(wù)30：銀行存款余額調(diào)節(jié)表 工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.3銀行對(duì)賬賬【做中學(xué)】任務(wù)31：查詢銀行對(duì)賬勾對(duì)情況 工資管理理4.5出納業(yè)務(wù)務(wù)第4章總總賬管管理4.5.3銀行對(duì)賬賬【做中學(xué)】任務(wù)32：核銷銀行賬 工資管理理4.6期末業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.6.1定義轉(zhuǎn)賬賬憑證【做中學(xué)】任務(wù)33：定義自定義轉(zhuǎn)賬憑證 工資管理理4.6期末業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總

16、總賬管管理4.6.1定義轉(zhuǎn)賬賬憑證【做中學(xué)】任務(wù)34：定義對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證 工資管理理4.6期末業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.6.1定義轉(zhuǎn)賬賬憑證【做中學(xué)】任務(wù)35：定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證 工資管理理4.6期末業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.6.2生成轉(zhuǎn)賬賬憑證【做中學(xué)】任務(wù)36：生成自定義轉(zhuǎn)賬憑證 工資管理理4.6期末業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.6.2生成轉(zhuǎn)賬賬憑證【做中學(xué)】任務(wù)37：生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)賬憑證 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 生成轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)應(yīng)注意：1.轉(zhuǎn)賬生成之前，提示轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月份。2.進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，請(qǐng)將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。3.轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次

17、。4.生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、才能記賬。5.在生成憑證時(shí)必須提示業(yè)務(wù)發(fā)生的先后次序，否則計(jì)算金額時(shí)就會(huì)發(fā)生差錯(cuò)。第4章總總賬管管理工資管理理4.6期末業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.6.3結(jié)賬【做中學(xué)】任務(wù)38：對(duì)賬 工資管理理4.6期末業(yè)務(wù)務(wù)處理第4章總總賬管管理4.6.3結(jié)賬【做中學(xué)】任務(wù)39：結(jié)賬 工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：1.結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。2.本月還有未記賬憑證時(shí)，不能結(jié)賬。3.結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，本月也不能結(jié)賬，但可以填制、審核憑證。4.若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，不能結(jié)賬。5.如果與其他聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，本系統(tǒng)不能結(jié)賬。第4章總總賬管管理工資管理理【知識(shí)要點(diǎn)點(diǎn)】 結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：6.已結(jié)