銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流程一、票據(jù)據(jù)票據(jù)一般般是指出出票人根根據(jù)法律律的規(guī)定定所簽發(fā)發(fā)的,由自己或或者委托托他人在在見票時時或者在在一定的的票載日日期,無條件支支付票面面金額給給持票人人或者收收款人的的一種有有價憑證證.票據(jù)的特特征:⑴有價證券券⑵要式證券券⑶無因證券券⑷文義證券券⑸流通證券券票據(jù)的種種類：1、匯票。。包括：：銀行匯匯票、商商業(yè)匯票票2、本票。。包括：：商業(yè)本本票、銀銀行本票票3、支票。。包括：：記名支支票、不不記名支支票、劃劃線支票票、現(xiàn)金金支支票、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳支票票二、匯票票匯票是由由出票人人簽發(fā)的的，委托托付款人人在見票票時或者者在指定定日期無無條件支支付確定定的金額額給收款款人或者者持票人人的票據(jù)據(jù)。銀行匯票票是匯款款人將款款項存入入當?shù)爻龀銎毙?由出票銀銀行簽發(fā)發(fā)的,由其或代代理兌付付行在見見票時,按照實際際結(jié)算金金額無條條件支付付給持票票人或收收款人的的票據(jù)商業(yè)匯票票是出票票人簽發(fā)發(fā)的,委托付款款人在指指定日期期無條件件支付確確定金額額給收款款人或持持票人的的票據(jù).商業(yè)匯票票的付款款期限由由交易雙雙方商定定,但最長期期限不能能超過六六個月.商業(yè)匯票票提示付付款期限限自匯票票到期日日十日內(nèi)內(nèi)匯票按出出票人的的不同,可分為銀銀行匯票票和商業(yè)業(yè)匯票商業(yè)匯票票按承兌兌人的不不同,可分為銀銀行承兌兌匯票和和商業(yè)承承兌匯票票匯票根據(jù)據(jù)申請人人的不同同,可分為現(xiàn)現(xiàn)金匯票票和轉(zhuǎn)帳帳匯票匯票按付付款期限限的不同同,可分為即即期匯票票和遠期期匯票匯票按流流通地域域的不同同,可分為全全國匯票票和華東東三省一一市匯票票(江蘇、浙浙江、安安徽、上上海)和省轄匯匯票等匯票按是是否附有有票據(jù),可分為光光票和跟跟單匯票票對銀行承承兌匯票票的理解解1）銀行承承兌匯票票是由銀銀行擔任任承兌人人，在商商業(yè)匯票票上簽章章承諾付付款的遠遠期匯票票，是一一種短期期債務(wù)憑憑證，是是一種可可流通票票據(jù)。2）承兌是是指承兌兌人在匯匯票到期期日無條條件的向向收款人人支付匯匯票金額額的票據(jù)據(jù)行為。。付款人人/在匯票上上注明承承兌字樣樣并簽字字后，就就確認了了對匯票票的付款款責任，，并成為為承兌人人。3）承兌人人對承兌兌申請人人承兌，，即是給給了申請請人一個個遠期信信貸承諾諾，并向向任一正正當持票票人保證證，如果果在匯票票到期時時申請人人的存款款賬戶余余額達不不到匯票票的金額額，承兌兌人負有有無條件件支付的的責任，，銀行承承兌匯票票從開出出之日起起至到期期承付日日止，最最長不超超過六個個月。銀行承兌兌匯票的的優(yōu)點1、豐富業(yè)業(yè)務(wù)品種種2、增加手手續(xù)費收收入3、發(fā)展優(yōu)優(yōu)質(zhì)客戶戶4、吸收存存款5、方便現(xiàn)現(xiàn)有企業(yè)業(yè)客戶6、加大與與其他銀銀行的業(yè)業(yè)務(wù)往來來銀行承兌兌匯票的的特點1）無金額額起點限限制。（（單張最最高1000W）2）銀行是是主債務(wù)務(wù)人。3）出票人人必須是是在承兌兌銀行開開立存款款賬戶的的法人。。4）只有根根據(jù)購銷銷合同進進行合法法的商品品交易才才能使用用銀行承承兌匯票票，其它它方面的的結(jié)算，，如勞務(wù)務(wù)報酬、、債務(wù)清清償、資資金借貸貸等不可可采用此此方式。。5）付款期期限最長長達6個月。6）持票人人在匯票票到期日日前可以以持票到到銀行辦辦理貼現(xiàn)現(xiàn)。7）匯票有有效期內(nèi)內(nèi)可以轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓。8）對于購購貨方而而言，使使用銀行行承兌匯匯票無須須付現(xiàn)，，即完成成了貨款款的支付付，等于于從銀行行處獲得得了一筆筆成本較較低的資資金，這這也就是是銀行承承兌匯票票的融資資功能；；對銷貨貨方而言言，在銀銀行承兌兌匯票到到期前，，也可通通過向銀銀行申請請貼現(xiàn)的的方式，，獲得資資金。9）持票人人可持未未到期的的銀行承承兌匯票票通過背背書轉(zhuǎn)讓讓給其他他債權(quán)人人。10）只用于于單位與與單位之之間；只只能轉(zhuǎn)賬賬，不能能支取現(xiàn)現(xiàn)金。11）同城、、異地均均可使用用。（銀銀行匯票票只能同同城）1、銀行承承兌匯票票票樣第第一聯(lián)銀行承兌兌匯票的的樣式和和記載事事項2、銀行承兌兌匯票第第二聯(lián)銀行承兌兌匯票第第二聯(lián)背背面3、銀行匯匯票第三三聯(lián)銀行承兌兌匯票絕絕對記載載的事項項根據(jù)《票據(jù)法》和《支付結(jié)算算辦法》的規(guī)定，，簽發(fā)銀銀行承兌兌匯票必必須記載載下列事事項：1）表明"銀行承兌兌匯票"的字樣。。2）無條件件支付的的委托。。3）確定的的金額。。4）付款人人名稱。。5）收款人人名稱。。6）出票日日期7）出票人人簽章。。欠缺記載載上述規(guī)規(guī)定事項項之一的的，銀行行承兌匯匯票無效效出票金額無條件支支付的承承諾付款人名稱出票日期期表明“銀銀行承兌兌匯票””的字樣樣收款人名稱出票人簽簽章銀行承兌兌匯票的的相關(guān)規(guī)規(guī)則1）每張銀銀行承兌兌匯票金金額不超超過人民民幣1000萬元整。2）付款期期限根據(jù)據(jù)貿(mào)易合合同確定定，最長長不超過過6個月；提示付付款期限限自匯票票到期日日起10日。3）出票人人應(yīng)于匯匯票到期期前將票票款足額額交存其其開戶銀銀行。承承兌銀行行應(yīng)在匯匯票到期期日或到到期日后后的見票票當日支支付票款款。（若若賬戶余余額不足足也應(yīng)支支付）4）承兌手手續(xù)費按按承兌金金額的0.5‰‰收取，每每筆不足足人民幣幣10元的按10元收取。。四、銀行行承兌匯匯票的當當事人一般來說說，銀行行承兌匯匯票的當當事人包包括出票票人、收收款人（（持票人人）、付付款人（（承兌人人）。如如果銀行行承兌匯匯票經(jīng)過過背書轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓，則則當事人人還應(yīng)包包括背書書人和被被背書人人。1.出票人出票人是是指簽發(fā)發(fā)銀行承承兌匯票票的單位位。2.收款人收款人是是指收受受銀行承承兌匯票票款項的的單位。。3.付款人付款人是是指向收收款人支支付銀行行承兌匯匯票款項項的人，，銀行承承兌匯票票的付款款人為承承兌銀行行。銀行承兌兌匯票操操作流程程圖▲操作作流程簡簡介1、出票人人申請辦辦理銀行行承兌匯匯票。銀銀行按照照內(nèi)部操操作規(guī)程程進行審審批，審審批通過過后，辦辦理相關(guān)關(guān)擔保手手續(xù)。出出票人與與承兌社社簽定《銀行承兌兌協(xié)議》，出票人人簽發(fā)票票據(jù)，銀銀行加蓋蓋匯票專專用章。。2、承兌銀銀行將辦辦理好的的銀行承承兌匯票票交付給給出票人人。3、銀行承承兌匯票票到期前前，出票票人將足足以支付付匯票金金額的資資金存入入承兌銀銀行。4、匯票到到期，持持票人將將銀行承承兌匯票票送交其其開戶行行辦理托托收。5、托收銀銀行（持持票人的的開戶銀銀行）將將銀行承承兌匯票票和委托托收款憑憑證傳遞遞給承兌兌銀行。。6、承兌銀銀行向收收款人（（持票人人開戶銀銀行）劃劃轉(zhuǎn)匯票票款項。。票據(jù)行為為（一）出出票（二）承承兌（三）背背書（四）貼貼現(xiàn)（一）出出票人申申請需符符合條件件（二）出出票人申申請應(yīng)提提交的資資料出票--出票人申申請（一）申申請條件件一、依法法登記注注冊，并并依法從從事經(jīng)營營活動的的企業(yè)法法人或其其他經(jīng)濟濟組織；；二、在銀銀行開立立存款賬賬戶；三、資信信狀況良良好，近近兩年在在開戶銀銀行（承承兌銀行行）無不不良貸款款、欠息息及其他他不良信信用記錄錄。四、具有有支付匯匯票金額額的可靠靠資來源源；五、以真真實、合合法的商商品交易易為基礎(chǔ)礎(chǔ)，有真真實、合合法的商商品交易易合同和和交易發(fā)發(fā)票，并并在購銷銷合同中中注明以以銀行承承兌匯票票作為結(jié)結(jié)算方式式；（二）提提交資料料一、銀行承承兌匯票票申請書書，主要要包括匯匯票金額額、期限限和用途途、保證金比比例以及承兌兌申請人人承諾匯匯票到期期無條件件兌付票票款等內(nèi)內(nèi)容；二、營業(yè)業(yè)執(zhí)照或或法人代代碼證、、法人代代表人身身份證明明、稅務(wù)務(wù)登記證證、貸款卡、開戶核核準通知知書、公公司章程程、驗資資報告等等原件及及復(fù)印件件；三、上年年度和當當期的資資產(chǎn)負債債表、損損益表和和現(xiàn)金流流量表；；四、商品品交易合合同或增增值稅發(fā)發(fā)票原件件及復(fù)印印件；五、銀行行要求提提供的其其他資料料。承兌---承兌人人審查、、審批和和承兌一、審查查二、審批批三、承兌兌四、賬務(wù)務(wù)處理（一）、、承兌社社審查承兌申請請人開戶戶行信貸貸人員負負責受理理客戶申申請，并并對承兌兌申請人人的有關(guān)關(guān)情況的的真實性性進行審審查。審審查內(nèi)容容包括：：一、承兌兌申請人人的合法法資格；；二、該筆筆業(yè)務(wù)是是否具有有真實的的貿(mào)易背背景；三、該筆筆業(yè)務(wù)是是否控制制在授信信額度內(nèi)內(nèi)；四、承兌兌申請人人的資信信狀況，，近兩年年是否有有不良記記錄；五、承兌兌申請人人經(jīng)營狀狀況、財財務(wù)狀況況及現(xiàn)金金流量；；六、其他他需要審審查的事事項。（二）、、承兌社社審批信貸人員員對承兌兌申請人人財務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)和承承兌風險險進行分分析，審審查同意意后，撰撰寫審查查報告并并填制好好各種表表格和審審批表，，報本行行貸款審審查委員員會會辦辦研究。。基層社研研究同意意后，應(yīng)應(yīng)及時將將《銀行承兌兌匯票申申請審批批書》、申請人人提交的的材料及及審查報報告等按按審批權(quán)權(quán)限分別別報銀行行資金營營運部、、銀行貸貸款審查查委員會會審批。。經(jīng)銀行資資金營運運部、銀銀行貸款款審查委委員會審審批同意意后，由由銀行資資金營運運部門登登記臺帳帳，在《銀行承兌兌匯票申申請審批批書》上簽署審審批意見見后，傳傳遞到承承兌申請請人開戶戶行。承承兌申請請人開戶戶行根據(jù)據(jù)審批意意見與承承兌申請請人簽訂訂《銀行承兌兌協(xié)議》。銀行將將相關(guān)資資料傳遞遞到銀行行營業(yè)部部。（三）、、承兌并并簽訂承承兌協(xié)議議承兌銀行行的信貸貸部門按按照支付付結(jié)算辦辦法和有有關(guān)規(guī)定定審查同同意后，，與出票票人簽署署銀行承承兌協(xié)議議一式三三聯(lián)。其其中第一一聯(lián)和第第二聯(lián)為為正聯(lián)，，由出票票人和承承兌行各各執(zhí)一聯(lián)聯(lián)；第三三聯(lián)為副副本。信信貸部門門將其中中一聯(lián)及及副本連連同銀行行承兌匯匯票第一一、二聯(lián)聯(lián)交會計計部門。。柜員匯票專用章中國工商銀行光大商貿(mào)有限公司財務(wù)專用章張三（四）、、保證金金辦理銀行行承兌匯匯票業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)根根據(jù)客戶戶的資信信情況收收取不同同比例的的保證金金，一般般不低于于30%比例，收收取保證證金后的的差額部部分（敞敞口風險險），應(yīng)應(yīng)當按我我行授信信相關(guān)要要求提供供足額有有效擔保保；對經(jīng)常辦辦理銀行行承兌匯匯票的客客戶，可可一次性性辦理最最高額擔擔保，匯匯票保證證金可一一次性收收取或分分筆收取取，在額額度內(nèi)循循環(huán)使用用。賬務(wù)處理理會計部門門接到匯匯票和承承兌協(xié)議議后，應(yīng)應(yīng)認真審審查。審審核無誤誤后，在在第一、、二聯(lián)匯匯票上注注明承兌兌協(xié)議編編號，并并在第二二聯(lián)匯票票“承兌兌行簽章章”處加加蓋匯票票專用章章，并由由授權(quán)的的經(jīng)辦人人簽章。。由出票票人申請請承兌的的，將第第二聯(lián)匯匯票連同同一聯(lián)承承兌協(xié)議議交給出出票人；；由持票票人提示示承兌的的，將第第二聯(lián)匯匯票交給給持票人人，一聯(lián)聯(lián)承兌協(xié)協(xié)議交給給出票人人并按照照規(guī)定向向其收取取承兌手手續(xù)費。。同時，，根據(jù)第第一聯(lián)匯匯票卡片片填制銀銀行承兌兌匯票表表外科目目收入憑憑證，登登記表外外科目登登記簿，，并將第第一聯(lián)匯匯票卡片片和承兌兌協(xié)議副副本專夾夾保管。。對銀行行承兌匯匯票登記記簿的余余額要經(jīng)經(jīng)常與保保存的第第一聯(lián)匯匯票卡片片進行核核對，以以保證金金額相符符。例：2007年3月10日，光大大商貿(mào)有有限公司司購買北北京宏勝勝商貿(mào)有有限責任任公司貨貨物，貨貨款150000元。北京京宏勝商商貿(mào)有限限責任公公司對光光大商貿(mào)貿(mào)有限公公司的資資信情況況還不甚甚了解，，因此要要求以銀銀行承兌兌匯票進進行結(jié)算算。雙方方簽訂交交易合同同時，在在合同中中注明采采用銀行行承兌匯匯票進行行結(jié)算。。光大商商貿(mào)有限限公司按按合同規(guī)規(guī)定簽發(fā)發(fā)銀行承承兌匯票票，并經(jīng)經(jīng)開戶行行工行北北京小街街分理處處承兌。。光大商商貿(mào)有限限公司將將經(jīng)過承承兌的銀銀行承兌兌匯票交交予北京京宏勝商商貿(mào)有限限責任公公司。北北京宏勝勝商貿(mào)有有限責任任公司在在匯票到到期前委委托自己己的開戶戶行工行行科園分分理處收收取款項項。雙方方通過銀銀行承兌兌匯票這這種結(jié)算算方式，，圓滿地地完成了了交易。。借：活期期存款——光大公司司45000貸：保證證金存款款——光大公司司45000注：收取取匯票金金額30%的保證金金。借：活期期存款——光大公司司75貸：手續(xù)續(xù)費收入入75收入：銀銀行承兌兌匯票（（表外））承兌銀行行對匯票票到期收收取票款款的處理理承兌銀行行應(yīng)每天天查看匯匯票的到到期情況況，對到到期的匯匯票，應(yīng)應(yīng)于到期期日（遇遇法定休休假日順順延）向向出票人人收取票票款。到期出票票人交來來票款：：借：保證證金存款款——光光大公司司45,000活活期存款款———光大公公司115,000貸貸：：應(yīng)解匯匯款及臨臨時存款款150,000票據(jù)到期期處理承兌匯票票到期日日受理崗崗應(yīng)將客客戶的保保證金或或定期存存單的款款項轉(zhuǎn)移移到客戶戶的結(jié)算算賬戶中中，并保保障日終終該結(jié)算算賬戶的的資金滿滿足系統(tǒng)統(tǒng)自動扣扣劃；收收到持票票人開戶戶行寄來來的委托托收款憑憑證和匯匯票由經(jīng)經(jīng)辦崗拆拆啟，并并核對匯匯票聯(lián)和和卡片聯(lián)聯(lián)號碼和和記載的的內(nèi)容是是否一致致、背書書是否連連續(xù)有效效、托收收憑證是是否填寫寫正確，，核對無無誤后填填寫銀行行承兌匯匯票兌付付審批表表并簽名名，隨后后交給受受理崗對對票據(jù)的的真?zhèn)魏秃兔苎哼M進行驗票票、核押押；受理理崗驗票票、核押押無誤后后在承兌兌匯票兌兌付審批批表相應(yīng)應(yīng)欄簽名名交審核核崗，審審核崗核核對匯票票專用章章是否與與印模相相符，相相符后承承兌匯票票兌付審審批表相相應(yīng)欄簽簽名，最最后交給給支行（（部、中中心）負負責人審審批；經(jīng)經(jīng)辦崗收收到同意意匯票兌兌付審批批表后進進行賬務(wù)務(wù)處理。。票據(jù)行為為--背背書背書是指指在票據(jù)據(jù)背面和和粘單上上記載有有關(guān)事項項并簽章章的票據(jù)據(jù)行為,背書發(fā)生生在出票票以后,它是持票票人所為為的行為為,是匯票,本票,支票共有有的行為為（一）背背書的種種類可分分為1、記名背背書：又又稱特別別背書，，此種背背書持票票人須在在匯票背背面寫上上被背書書人的姓姓名。2、空白背背書：又又稱無記記名背書書，此種種背書持持票人只只在匯票票背面簽簽上自己己的名字字，而不不填寫被被背書人人的名字字。3、限制背背書：禁禁止匯票票再背書書轉(zhuǎn)讓的的背書。。4、非限制制性背書書：沒沒有限制制禁止匯匯票再背背書轉(zhuǎn)讓讓的背書書。（二）背背書行為為的特點點背書不得得附有條條件，背背書時附附有條件件的，所所附條件件不具有有匯票上上的效力力。將匯票金金額的一一部分轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓的背背書或?qū)R票金金額分別別轉(zhuǎn)讓給給兩人以以上的背背書無效效匯票正面面所作的的簽字，，除出票票和承兌兌簽字外外，均被被視為保保證簽字字，因此此背書必必須制作作在匯票票背面。。票據(jù)被拒拒絕承兌兌、拒絕絕付款或或者超出出付款提提示期限限的不得得背書轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓。背背書轉(zhuǎn)讓讓的，背背書人應(yīng)應(yīng)當承擔擔票據(jù)責責任。現(xiàn)金票據(jù)據(jù)不能背背書轉(zhuǎn)讓讓以背書轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓的票票據(jù)，背背書應(yīng)當當連續(xù)。。持票人人以背書書的連續(xù)續(xù)，證明明其票據(jù)據(jù)權(quán)利。。非經(jīng)背背書轉(zhuǎn)讓讓，而以以其他合合法方式式取得票票據(jù)的，，依法舉舉證，證證明其票票據(jù)權(quán)利利。（三）回回頭背書書銀行承兌兌匯票背背書轉(zhuǎn)讓讓時，經(jīng)經(jīng)過若干干手背書書，其中中有一手手又回到到了出票票人、收收款人或或背書人人手中的的背書，，稱為銀銀行承兌兌匯票回回頭背書書。銀行行承兌匯匯票回頭頭背書一一般被認認為不影影響銀行行承兌匯匯票的正正常使用用和權(quán)利利，但有有如下幾幾種現(xiàn)象象須引起起注意：：一、單純純的一手手銀行承承兌匯票票回頭背背書，即即出票人人給收款款人，收收款人又又回給了了出票人人，從終終點又回回到了起起點；二、出票票人、收收款人、、背書人人全部的的關(guān)聯(lián)企企業(yè)；三、銀銀行承兌兌匯票回回頭背書書會導(dǎo)致致持票人人在行使使銀行承承兌匯票票追索權(quán)權(quán)時，可可追索的的對象減減少；四、銀行承兌兌匯票回回頭背書書可能有有單純?nèi)谌谫Y的傾傾向。（針對銀銀行承兌兌匯票回回頭背書書，票據(jù)據(jù)收受人人首先研研究其合合理性，，即回頭頭背書是是否合理理。）貼現(xiàn)1.貼現(xiàn)的概概念貼現(xiàn)是指指商業(yè)承兌兌匯票或銀行承承兌匯票票的持票人人在匯票票到期日日前為了了取得資資金，貼貼付一定定利息將將票據(jù)權(quán)權(quán)利轉(zhuǎn)讓讓給銀行行的票據(jù)據(jù)行為，，是銀行行向持票票人融通通資金的的一種方方式。2.貼現(xiàn)的性性質(zhì)貼現(xiàn)是銀銀行的一一項資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)（貼現(xiàn)資資產(chǎn)），匯票的的支付人人對銀行行負債，，銀行實實際上是是與付款款人之間有一種間間接貸款款關(guān)系。。3.貼現(xiàn)的期限貼現(xiàn)的期期限從其其貼現(xiàn)之之日起至至匯票到到期日止止（異地地的另加加3天），期期限最長長不超過過6個月。實實付貼現(xiàn)現(xiàn)金額按按票面金金額扣除除貼現(xiàn)日日至匯票票到期前前一日的的利息計計算。4.貼現(xiàn)的利率貼現(xiàn)的利利率在人民銀銀行現(xiàn)行行的再貼貼現(xiàn)利率率基礎(chǔ)上上進行上上浮。貼現(xiàn)的利率率是市場場價格，，由雙方方協(xié)商確確定，但但最高不不能超過過現(xiàn)行的的貸款利利率。5.貼現(xiàn)利息息的計算算貼現(xiàn)利息息是匯票票的收款款人在票票據(jù)到期期前為獲獲取票款款向貼現(xiàn)現(xiàn)銀行支支付的利利息，計計算公式如下：1、不帶息息貼現(xiàn)：：貼現(xiàn)利息息=貼現(xiàn)金額額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期限限2、帶息票票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)：貼現(xiàn)利息息=票據(jù)到期期值×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)天數(shù)數(shù)÷360貼現(xiàn)天數(shù)數(shù)=貼現(xiàn)日到到票據(jù)到到期日實實際天數(shù)數(shù)-1未到期的的銀行承承兌匯票票貼現(xiàn)需需要支付付多少給給銀行作作為利息息呢？我我們可以以套用下下面的貼貼現(xiàn)計算算公式（（設(shè)年貼貼現(xiàn)率為為x%，月貼現(xiàn)現(xiàn)率為y%）。如果按照照月利率率計算，，則貼現(xiàn)現(xiàn)計算公公式為：：匯票面面值－匯匯票面值值×月貼現(xiàn)率率y%××貼現(xiàn)日至至匯票到到期日的的月數(shù)；；部分銀行行是按照照天數(shù)來來計算的的，貼現(xiàn)現(xiàn)計算公公式為：：匯票面面值－匯匯票面值值×年貼現(xiàn)率率x%××（貼現(xiàn)日日－承兌兌匯票到到期日））的天數(shù)數(shù)/360。以上公式式只是大大致的承承兌匯票票貼現(xiàn)計計算公式式，實際際中，還還要根據(jù)據(jù)是否是是外地匯匯票、實實際銀行行托收時時間等在在計算中中加、減減天數(shù)。。最新銀銀行承兌兌匯票貼貼現(xiàn)率還還要咨詢詢當?shù)劂y銀行，這這個利率率是隨時時都在變變動的。。目前銀行行承兌匯匯票貼現(xiàn)現(xiàn)有個人人辦理和和銀行辦辦理，現(xiàn)現(xiàn)就商業(yè)業(yè)銀行銀銀行承兌兌匯票的的貼現(xiàn)簡簡單說一一下：銀銀行承承兌匯票票貼現(xiàn)，，就是企企業(yè)手里里有一張張銀行承承兌匯票票，等錢錢用到銀銀行去““貼現(xiàn)””，銀行行按票面面金額減減去“貼貼現(xiàn)息””把錢給給企業(yè)。。貼現(xiàn)息的的計算：：假設(shè)企企業(yè)手里里有一張張2009年7月15日簽發(fā)銀銀行承兌兌匯票，，金額是是100萬元，到到期日2009年12月15日，企業(yè)業(yè)2009年8月10日到銀行行要求““貼現(xiàn)””，要與與銀行簽簽定貼現(xiàn)現(xiàn)合同，，貼現(xiàn)息息的計算算公式是是：金額額×時間×利率＝貼貼現(xiàn)息，，100萬元×127天×1.88%利率/360＝6632.22元。給企企業(yè)錢是是：100萬－6632.22元＝993367..78元。說明：（1）時間八八月21天＋九月月30天＋十月月31天＋十一一月30天＋十二二月15天等于127天。（2）利率是是各行是是按國家家票據(jù)掛掛牌價上上下浮動動定的，，如1.88%是年利率率，要轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換成日日利率計計算，該該日利率率是0.000052222/元（3）如天數(shù)數(shù)是年，，利率就就不轉(zhuǎn)換換，天數(shù)數(shù)是月就就轉(zhuǎn)換月月利率，，天數(shù)是是日就轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換為日日利率。。（4）利率表表示：年年利率：：0/100，月利率率0/1000，日利率率0/10000%二、貼現(xiàn)現(xiàn)申請人人必須具具備的條條件1）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)務(wù)申請書書2）在貼現(xiàn)行行開立存存款賬戶的經(jīng)工商管管理機關(guān)關(guān)（或主主管機關(guān)關(guān)）核準準登記的的企（事事）業(yè)法法人或其他經(jīng)經(jīng)濟組織織。3）與出票人人或直接接前手之之間有真真實、合法的商品交交易關(guān)系系。4）能夠提供供與其直直接前手手之間的的增值稅稅發(fā)票(按規(guī)定不不能出具具增值稅稅發(fā)票的的除外)和商品發(fā)發(fā)運單據(jù)據(jù)復(fù)印件件。5）應(yīng)持有有人民銀銀行頒發(fā)發(fā)的貸款款卡及年檢證證明。6）申請貼貼現(xiàn)的匯匯票合法法有效，，未注明明“不得得轉(zhuǎn)讓””字樣。。7）企業(yè)經(jīng)經(jīng)營、財財務(wù)狀況況正常，，無不良良貸款和和欠息。。三、貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)務(wù)內(nèi)內(nèi)部操作作流程1、信貸業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)辦辦人員受受理貼現(xiàn)現(xiàn)申請人人申請，，并對申申請材料料、申請請書內(nèi)容容與形式式進行審審查，對對申請人人情況進進行調(diào)查查；2、信貸主主管審查查；3、會計部部門對匯匯票的真真實有效效性進行行審查和和查詢；；4、有權(quán)審審批人員員審批；；5、會計部部門辦理理貼現(xiàn)手手續(xù)；6、信貸業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營營部門登登記臺帳帳；7、信貸業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營營部門檢檢查貼現(xiàn)現(xiàn)使用情情況和到到期償還還貼現(xiàn)資資金的可可能；8、會計部部門向承承兌人收收款，未未收回視視同逾期期貸款處處理。掛失票據(jù)喪失失，就是是票據(jù)不不慎丟失失、被盜盜、滅失失。發(fā)生生票據(jù)喪喪失，需需要及時時辦理掛掛失止付付。失票票人通知知付款人人或者代代理付款款人掛失失止付時時，應(yīng)當當填寫掛掛失止付付通知書書并簽章章。掛失失止付通通知書應(yīng)應(yīng)當記載載下列事事項：（一）票票據(jù)喪失失的時間間、地點點、原因因；（二）票票據(jù)的種種類、號號碼、金金額、出出票日期期、付款款日期、、付款人人名稱、、收款人人名稱；；（三）掛掛失止付付人的姓姓名、營營業(yè)場所所或者住住所以及及聯(lián)系方方法。欠缺上述述記載事事項之一一的，銀銀行不予予受理。。收到到掛失止止付通知知的付款款人，應(yīng)應(yīng)當暫停停支付。。失票人應(yīng)應(yīng)當在通通知掛失失止付后后３日內(nèi)內(nèi)，也可可以在票票據(jù)喪失失后，依依法向人人民法院院申請公公示催告告，或者者向人民民法院提提起訴訟訟。付款人或或者代理理付款人人收到掛掛失止付付通知書書后，查查明掛失失票據(jù)確確未付款款時，應(yīng)應(yīng)立即暫暫停支付付。付款款人或者者代理付付款人自自收到掛掛失止付付通知書書之日起起12日內(nèi)沒有有收到人人民法院院的止付付通知書書的，自自第13日起，持持票人提提示付款款并依法法向持票票人付款款的，不不再承擔擔責任。。付款人或或者代理理付款人人在收到到掛失止止付通知知書之前前，