個(gè)人理財(cái)實(shí)務(wù)Personalfinancepractice（第二版）前言Preface

近年來(lái)，隨著社會(huì)財(cái)富的迅速增長(zhǎng)，我國(guó)的理財(cái)行業(yè)也得到了迅速的發(fā)展，家庭理財(cái)發(fā)展日趨成熟，但理財(cái)專(zhuān)業(yè)人才在總體上呈現(xiàn)出供不應(yīng)求的狀況。與此相適應(yīng)，高校學(xué)生需要提高對(duì)個(gè)人理財(cái)行業(yè)的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)自身的理財(cái)能力，以便適應(yīng)不斷發(fā)展變化的社會(huì)環(huán)境。

目前，對(duì)該課程的教學(xué)尚處于探索階段。其中，一個(gè)主要的問(wèn)題是，如何適應(yīng)高校學(xué)生的理財(cái)需求，如何改善課程教學(xué)以便提高他們的理財(cái)觀念和能力。對(duì)這一問(wèn)題的深入探討，有利于完善個(gè)人理財(cái)教學(xué)，不斷提高高校學(xué)生的財(cái)商水平。目錄CONTENT0102個(gè)人理財(cái)意識(shí)的確立個(gè)人理財(cái)?shù)幕A(chǔ)知識(shí)030405認(rèn)識(shí)家庭的財(cái)務(wù)狀況認(rèn)識(shí)家庭的財(cái)務(wù)狀況現(xiàn)金、儲(chǔ)蓄和消費(fèi)信貸理財(cái)0607080910證券投資理財(cái)保險(xiǎn)理財(cái)居住和房產(chǎn)理財(cái)外匯與黃金理財(cái)個(gè)人稅收規(guī)劃PARTONE項(xiàng)目一個(gè)人理財(cái)意識(shí)的確立財(cái)商與你掙了多少錢(qián)沒(méi)關(guān)系，它是測(cè)算你能留住多少錢(qián)以及能讓這些錢(qián)為你工作多久的指標(biāo)。換句話說(shuō)，如果隨著年齡的增長(zhǎng)，你的錢(qián)仍然不斷地給你買(mǎi)來(lái)更多的自由、幸福、健康和人生選擇的話，那么意味著你的財(cái)商在增加。

——羅伯特?清崎1項(xiàng)目?jī)?nèi)容三二一認(rèn)識(shí)財(cái)商與個(gè)人理財(cái)模塊一模塊二模塊三確定個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)和步驟個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕獌?nèi)容及工具學(xué)習(xí)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)1.理解個(gè)人理財(cái)?shù)囊饬x，樹(shù)立正確的理財(cái)觀念2.掌握個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)，理解個(gè)人理財(cái)?shù)脑瓌t，掌握個(gè)人理財(cái)?shù)幕静襟E。3.了解個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕獌?nèi)容，認(rèn)識(shí)主要理財(cái)工具。技能目標(biāo)1.具備財(cái)商意識(shí)2.能夠判斷個(gè)人理財(cái)?shù)腻e(cuò)誤觀念；3.能夠描述個(gè)人理財(cái)?shù)幕静襟E；4.能夠描述主要的個(gè)人理財(cái)工具。重點(diǎn)及難點(diǎn)個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)；個(gè)人理財(cái)?shù)幕静襟E。個(gè)人理財(cái)工具的特性。重點(diǎn)難點(diǎn)任務(wù)1財(cái)商的認(rèn)知（模塊一）二一1.猶太人注重延后享受2.法國(guó)人強(qiáng)調(diào)學(xué)會(huì)花錢(qián)3.日本家長(zhǎng)不“賞錢(qián)”4.美國(guó)家長(zhǎng)循序漸進(jìn)教理財(cái)財(cái)商簡(jiǎn)稱(chēng)FQ，簡(jiǎn)單地說(shuō)就是一個(gè)人認(rèn)識(shí)金錢(qián)和駕馭金錢(qián)的能力，體現(xiàn)的是一個(gè)人理財(cái)?shù)闹腔?。?cái)商的含義國(guó)外的財(cái)商教育個(gè)人理財(cái)概念個(gè)人理財(cái)是在對(duì)個(gè)人收入、資產(chǎn)、負(fù)債等數(shù)據(jù)進(jìn)行分析整理的基礎(chǔ)上，根據(jù)個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好和承受能力，結(jié)合預(yù)定目標(biāo)運(yùn)用諸如儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)、股票、基金、債券、住房投資等多種手段管理資產(chǎn)和負(fù)債，合理安排資金，從而在個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)可以接受范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值和最大化的過(guò)程。個(gè)人理財(cái)概念個(gè)人理財(cái)就是通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)資源的適當(dāng)管理來(lái)實(shí)現(xiàn)個(gè)人生活目標(biāo)的一個(gè)過(guò)程，是一個(gè)為實(shí)現(xiàn)整體理財(cái)目標(biāo)設(shè)計(jì)的統(tǒng)一的互相協(xié)調(diào)的計(jì)劃任務(wù)2個(gè)人理財(cái)?shù)恼J(rèn)知（模塊一）廣義狹義何時(shí)進(jìn)行個(gè)人理財(cái)為何進(jìn)行個(gè)人理財(cái)任務(wù)2個(gè)人理財(cái)?shù)恼J(rèn)知（模塊一）1.有助于獲取和保有財(cái)富2.規(guī)避生活中的風(fēng)險(xiǎn)，保障生活的安穩(wěn)和安全3.實(shí)現(xiàn)人生的財(cái)務(wù)自由，獲得更加有品質(zhì)的生活我們的回答是：現(xiàn)在！在您開(kāi)始閱讀本書(shū)的時(shí)候，就要準(zhǔn)備開(kāi)始理財(cái)啦。樹(shù)立投資理財(cái)?shù)囊庾R(shí)和學(xué)習(xí)投資理財(cái)?shù)闹R(shí)，是理財(cái)?shù)牡谝徊饺蝿?wù)3樹(shù)立正確的理財(cái)觀（模塊一）正確的理財(cái)觀1.普通老百姓也可以理財(cái)2.不要奢求一夜暴富3.理財(cái)不是印鈔機(jī)，而是追求合理、穩(wěn)定的收益4.理財(cái)能力來(lái)自于學(xué)習(xí)與實(shí)踐的積累5.不能把希望都放到一個(gè)項(xiàng)目上常見(jiàn)的理財(cái)誤區(qū)1.理財(cái)就是賺錢(qián)，能賺到錢(qián)就是一切2.理財(cái)就是做好投資，讓自己的錢(qián)獲得最大收益3.股票投資能賺不能賠，欲望無(wú)止境4.購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)可以發(fā)財(cái)，買(mǎi)的越多保障也大5.不是為自己理財(cái)任務(wù)1確定個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)（模塊二）個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的內(nèi)容個(gè)人理財(cái)目標(biāo)就是在一定期限內(nèi)，給自己設(shè)定一個(gè)個(gè)人凈資產(chǎn)的增加值，即一定時(shí)期的個(gè)人理財(cái)目標(biāo)，同時(shí)有計(jì)劃地安排資產(chǎn)種類(lèi)，以便獲得有序的現(xiàn)金流。我們將個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)分為基本目標(biāo)、最終目標(biāo)和具體目標(biāo)任務(wù)1確定個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)（模塊二）（1）個(gè)人理財(cái)?shù)幕灸繕?biāo)是實(shí)現(xiàn)個(gè)人或家庭財(cái)務(wù)安全。（2）個(gè)人理財(cái)?shù)慕K極目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)個(gè)人或家庭財(cái)務(wù)自由，享受高品質(zhì)的優(yōu)質(zhì)人生基本目標(biāo)和最終目標(biāo)

具體理財(cái)目標(biāo)不是一成不變的，在不同的階段，理財(cái)目標(biāo)也是不一樣的（1）按時(shí)間長(zhǎng)短分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)、長(zhǎng)期目標(biāo)（2）按人生過(guò)程分為：①個(gè)人單身期②家庭組成期③家庭成長(zhǎng)期④子女教育期⑤家庭成熟期⑥退休前期⑦退休以后具體目標(biāo)

任務(wù)1確定個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)（模塊二）個(gè)人理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的條件1.充分認(rèn)識(shí)自身的理財(cái)基礎(chǔ)（1）全面了解自身生活的必需。（2）明確實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)所需要的物質(zhì)保障程度。（3）對(duì)個(gè)人的資產(chǎn)負(fù)債和收支情況有明確的認(rèn)識(shí)，通過(guò)自己的財(cái)務(wù)狀況和收支情況制定合理的理財(cái)規(guī)劃。2.應(yīng)該具備理財(cái)?shù)幕舅刭|(zhì)和技能（1）要有經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本知識(shí)。（2）掌握會(huì)計(jì)的基本知識(shí)和技能。3.掌握金融的運(yùn)作方式和手段任務(wù)2個(gè)人理財(cái)?shù)幕驹瓌t一、保障第一二、分散投資（1）不同類(lèi)型的投資組合。也可以叫做資產(chǎn)分配、資源配置。如在儲(chǔ)蓄、債券、股票、基金、房產(chǎn)之間分配資金。（2）同類(lèi)型投資的多樣化組合。例如多個(gè)股票間分散投資。（3）全球分散投資。也叫做國(guó)際分散投資，就是在不同國(guó)家之間進(jìn)行投資。使用全球分散投資可以減少系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)3個(gè)人理財(cái)?shù)幕静襟E第一步：設(shè)定理財(cái)目標(biāo)理財(cái)?shù)诙剑簩徱曍?cái)務(wù)狀況第三步：明確理財(cái)階段第四步：優(yōu)化資產(chǎn)配置第五步：跟蹤賬戶(hù)信息第六步：總結(jié)效果，策略調(diào)整任務(wù)1明確個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕獌?nèi)容（模塊三）

現(xiàn)金儲(chǔ)備和債務(wù)管理A投資理財(cái)B

個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)理財(cái)C居住與房產(chǎn)理財(cái)D

個(gè)人稅收策劃E

教育投資與退休策劃F任務(wù)1明確個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕獌?nèi)容（模塊三）主要理財(cái)工具及其特性1.國(guó)債。2.儲(chǔ)蓄類(lèi)產(chǎn)品。3.銀行理財(cái)產(chǎn)品。4.股票。5.基金。6.保險(xiǎn)產(chǎn)品。7.外匯。8.房地產(chǎn)。9.金銀等貴金屬。10.衍生金融產(chǎn)品理財(cái)工具其他特性比較1.保障功能2.準(zhǔn)入門(mén)檻3.專(zhuān)業(yè)知識(shí)要求4.交易費(fèi)用PARTTWO項(xiàng)目二個(gè)人理財(cái)?shù)幕A(chǔ)知識(shí)理財(cái)不是為了發(fā)財(cái)，理財(cái)是為了做到未雨綢繆，讓你的財(cái)務(wù)狀況更平穩(wěn)，理財(cái)和發(fā)財(cái)不是一回事，理財(cái)?shù)哪繕?biāo)是保持平穩(wěn)2項(xiàng)目?jī)?nèi)容三二一資金的時(shí)間價(jià)值模塊一模塊二模塊三生命周期理論風(fēng)險(xiǎn)收益均衡觀念學(xué)習(xí)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)技能目標(biāo)1.能夠進(jìn)行貨幣時(shí)間價(jià)值中現(xiàn)值與終值的計(jì)算，在實(shí)際問(wèn)題中加以運(yùn)用；2.掌握生命周期理論在理財(cái)實(shí)務(wù)中的應(yīng)用；3.能夠分析個(gè)人理財(cái)中各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素1.理解貨幣時(shí)間價(jià)值的含義，掌握現(xiàn)值與終值、年金的概念；2.了解生命周期理論的含義與內(nèi)容；3.了解風(fēng)險(xiǎn)的含義與類(lèi)型，掌握風(fēng)險(xiǎn)收益均衡觀念重點(diǎn)及難點(diǎn)復(fù)利現(xiàn)值與復(fù)利終值；生命周期不同階段的特征年金終值與現(xiàn)值的計(jì)算；基于生命周期理論的理財(cái)分析與運(yùn)用；個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)分析重點(diǎn)難點(diǎn)任務(wù)1認(rèn)識(shí)貨幣的時(shí)間價(jià)值(模塊一）二一1.利息利息的計(jì)算公式是：利息＝本金×利率×?xí)r間期數(shù)2.利率利率的計(jì)算公式是：利息=一定時(shí)間內(nèi)的/本金*100%貨幣能夠增值，其原因在于它可以作為資本投放到生產(chǎn)與流通環(huán)節(jié)，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的資本循環(huán)后實(shí)現(xiàn)貨幣的增值。貨幣時(shí)間價(jià)值的概念貨幣時(shí)間價(jià)值的表示形式復(fù)利是不但本金在計(jì)息周期內(nèi)生利，而且本金所生利息也再加入本金生利的計(jì)息方式現(xiàn)值又稱(chēng)為折現(xiàn)值，是指未來(lái)一定量的貨幣資金以恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率進(jìn)行折現(xiàn)后的現(xiàn)在價(jià)值。終值又稱(chēng)將來(lái)值，是指現(xiàn)在一定量的貨幣資金以恰當(dāng)?shù)睦视?jì)算的在將來(lái)某一時(shí)點(diǎn)上的未來(lái)價(jià)值任務(wù)2了解現(xiàn)值與終值(模塊一）單利復(fù)利任務(wù)3了解年金(模塊一）后付年金的終值后付年金的現(xiàn)值后付年金的終值是指每期期末收付等額款項(xiàng)的復(fù)利終值之和后付年金的現(xiàn)值是指每期期末收付等額款項(xiàng)的復(fù)利現(xiàn)值之和償債基金債基金是指為了在約定的未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)清償一定數(shù)額的債務(wù)或儲(chǔ)存一定數(shù)額的資金，而現(xiàn)在開(kāi)始應(yīng)分期等額存入的準(zhǔn)備金后付年金的現(xiàn)值資本回收額是指在給定的期限內(nèi)等額回收初始投入的資本或等額清償所欠的債務(wù)的款項(xiàng)任務(wù)4貨幣時(shí)間價(jià)值在個(gè)人理財(cái)中的運(yùn)用(模塊一）在進(jìn)行消費(fèi)支出時(shí)，我們會(huì)面對(duì)多種不同的選擇如何選擇最佳方案，使自己的資金運(yùn)用效率達(dá)到最高，就要考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值問(wèn)題堅(jiān)持復(fù)利原則選擇理財(cái)投資，擴(kuò)大投資收益復(fù)利是一個(gè)神奇的東西，愛(ài)因斯坦曾經(jīng)說(shuō)過(guò)：復(fù)利是世界第八大奇跡，其威力比原子彈更大利用貨幣的時(shí)間價(jià)值合理安排個(gè)人（家庭）的各項(xiàng)支出任務(wù)1了解生命周期理論(模塊二）生命周期理論的主要內(nèi)容生命周期理論將人的一生分為青年時(shí)期、中年時(shí)期和老年時(shí)期三個(gè)階段。青年時(shí)期為積累階段中年時(shí)期為鞏固階段老年時(shí)期為支付階段個(gè)人理財(cái)是貫穿個(gè)人整個(gè)生命周期在內(nèi)的終身財(cái)務(wù)規(guī)劃，只有將個(gè)人未來(lái)必須面對(duì)的教育、職業(yè)發(fā)展、醫(yī)療、保險(xiǎn)、購(gòu)房、納稅、養(yǎng)老、遺產(chǎn)繼承等各方面的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)妥善安排，才能最終達(dá)到終生的財(cái)務(wù)安全和品質(zhì)生活任務(wù)1了解生命周期理論(模塊二）形成期:脫離原家庭，組成新的家庭，形成夫妻角色，子女尚未出生。夫妻年齡25至35歲居多成長(zhǎng)期:子女出生到其完成學(xué)業(yè)，建立父母角色，養(yǎng)育子女。夫妻年齡35至55歲居多。成熟期:子女完成學(xué)業(yè)至夫妻均退休，夫妻事業(yè)發(fā)展達(dá)到高峰，子女參加工作并獨(dú)立。夫妻年齡55至65歲居多衰老期:夫妻均退休至兩人中一人過(guò)世，夫妻二人居住，子女組建新的家庭。夫妻年齡65至85歲居多家庭生命周期

任務(wù)2生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的運(yùn)用（模塊二）基于生命周期理論的理財(cái)實(shí)質(zhì)就是尋求個(gè)人或家庭在不同階段收入、需求與適度積累的平衡。其核心內(nèi)容就是在有限的經(jīng)濟(jì)資源約束下，從個(gè)人(家庭)的生命周期整體出發(fā)來(lái)規(guī)劃理財(cái)，根據(jù)人生各階段的經(jīng)濟(jì)與需求特征設(shè)計(jì)理財(cái)方案，以滿(mǎn)足人生必須面對(duì)終生消費(fèi)、在人生歷程中合理分配財(cái)富、實(shí)現(xiàn)人生效用最大化的目標(biāo)任務(wù)2生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的運(yùn)用（模塊二）一、個(gè)人（家庭）基于生命周期理論理財(cái)分析個(gè)人（家庭）理財(cái)方案的形成首先要了解影響家庭理財(cái)?shù)囊蛩兀蠢碡?cái)?shù)哪康?、?guī)模、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀及金融工具。１.個(gè)人（家庭）財(cái)務(wù)狀況２.個(gè)人（家庭）負(fù)擔(dān)情況3．個(gè)人（家庭）理財(cái)目標(biāo)任務(wù)2生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的運(yùn)用（模塊二）二、生命周期理論在個(gè)人（家庭）理財(cái)中的運(yùn)用家庭形成期（筑巢期）家庭成長(zhǎng)期（滿(mǎn)巢期）家庭成熟期（離巢期）家庭衰老期（空巢期）任務(wù)1風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)（模塊三）二一1.利率風(fēng)險(xiǎn)2.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)4.違約風(fēng)險(xiǎn)5.變現(xiàn)力風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是某一特定危險(xiǎn)情況發(fā)生的可能性和后果的組合。風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別任務(wù)2風(fēng)險(xiǎn)收益均衡（模塊三）一、風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系二、風(fēng)險(xiǎn)收益的定價(jià)模型投資報(bào)酬率＝無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率＋風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率其中風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率與風(fēng)險(xiǎn)的大小有關(guān)，風(fēng)險(xiǎn)越大則要求的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬越高，兩者成正比關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率＝風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)×（市場(chǎng)平均報(bào)酬率－無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率）風(fēng)險(xiǎn)與收益相生相伴，投資者選擇的核心是尋找可承受風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期收益之間的平衡，即以最低的風(fēng)險(xiǎn)獲得最大的收益回報(bào)任務(wù)2風(fēng)險(xiǎn)收益均衡（模塊三）風(fēng)險(xiǎn)收益均衡在理財(cái)運(yùn)用中的原則01牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，杜絕僥幸心理02健全決策機(jī)制，控制理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)03挑戰(zhàn)風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警理念任務(wù)3個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估（模塊三）個(gè)人理財(cái)個(gè)人理財(cái)追求資產(chǎn)最大化增值，但風(fēng)險(xiǎn)也隨之增大，如果只考慮收益而不考慮風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)也可能實(shí)現(xiàn)收益的最大，但風(fēng)險(xiǎn)大到個(gè)人無(wú)法承受的程度時(shí)，個(gè)人會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)的加大而最終導(dǎo)致本金殆盡任務(wù)3個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估（模塊三）個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)分析01投資環(huán)境的變化02投資環(huán)境的變化03個(gè)人（家庭）因素任務(wù)3個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估（模塊三）個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分散理財(cái)做能力以?xún)?nèi)的理財(cái)選擇合適的理財(cái)工具PARTTHREE項(xiàng)目三

認(rèn)識(shí)家庭的財(cái)務(wù)狀況始終遵守你自己的投資計(jì)劃和規(guī)則，這將加強(qiáng)良好的自我控制。

——伯妮斯·科恩3學(xué)習(xí)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)技能目標(biāo)1.能編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表、家庭收支儲(chǔ)蓄表和家庭現(xiàn)金流量表；2.能進(jìn)行家庭財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析和比率分析；3.能編制家庭財(cái)務(wù)預(yù)算并能分析預(yù)算控制情況1.掌握家庭資產(chǎn)負(fù)債表、收支儲(chǔ)蓄表、現(xiàn)金流量表的相關(guān)概念、編制方法和勾稽關(guān)系；2.掌握家庭財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析和比率分析的方法；3.掌握家庭財(cái)務(wù)預(yù)算編制和控制的方法及途徑重點(diǎn)及難點(diǎn)家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制；家庭財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、比率分析家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的編制重點(diǎn)難點(diǎn)模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)1編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表)二一家庭資產(chǎn)應(yīng)該包括其擁有的所有資產(chǎn)。家庭資產(chǎn)負(fù)債表是根據(jù)家庭在某一時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)負(fù)債和資產(chǎn)凈值的基本情況編制，是最為重要的家庭會(huì)計(jì)報(bào)表家庭資產(chǎn)負(fù)債表的概述家庭資產(chǎn)的定義模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)1編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表)三家庭資產(chǎn)、負(fù)債的定義和分類(lèi)2.家庭負(fù)債家庭負(fù)債是把錢(qián)從口袋里取走的債務(wù)，應(yīng)當(dāng)包括全部家庭成員欠非家庭成員的所有債務(wù)。3.凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)是家庭所擁有的對(duì)資產(chǎn)的凈權(quán)益，是資產(chǎn)減去負(fù)債以后的凈值模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)1編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表)家庭資產(chǎn)、負(fù)債的計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)1.家庭資產(chǎn)的計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)01流動(dòng)資產(chǎn)02投資資產(chǎn)03自用資產(chǎn)模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)1編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表)家庭資產(chǎn)負(fù)債表編制注意事項(xiàng)1．資產(chǎn)負(fù)債表是一個(gè)存量記錄，反映的是某一時(shí)點(diǎn)的存量，編制資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)首先要確定時(shí)點(diǎn)，即月末、季末還是年末。2.對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中特殊項(xiàng)目要特別注意：（1）保單現(xiàn)金價(jià)值。（2）投資用房產(chǎn)。（3）養(yǎng)老、醫(yī)療、住房公積金賬戶(hù)余額。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金都有個(gè)人賬戶(hù)，由于個(gè)人賬戶(hù)的累積額可累積生息，視為投資資產(chǎn)。（4）債權(quán)，即借給他人的款項(xiàng)。模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)2編制家庭收支儲(chǔ)蓄表)家庭收支儲(chǔ)蓄表的概述家庭收支儲(chǔ)蓄表反映一定時(shí)期內(nèi)家庭收支及儲(chǔ)蓄狀況，是對(duì)一定時(shí)期內(nèi)家庭財(cái)富增長(zhǎng)的總括反映編制家庭收支儲(chǔ)蓄表的目的，是提供家庭生成現(xiàn)金的能力和時(shí)間分布，以利于準(zhǔn)確地做出消費(fèi)和投資決策。模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)2編制家庭收支儲(chǔ)蓄表)家庭收支儲(chǔ)蓄表模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)2編制家庭收支儲(chǔ)蓄表)家庭收入、支出和儲(chǔ)蓄的分類(lèi)家庭收支儲(chǔ)蓄表反映的是一定時(shí)期家庭流量信息，由收入、支出和儲(chǔ)蓄三部分構(gòu)成1.收入收入可以分為工作收入和理財(cái)收入。2.支出支出可以分為生活支出和理財(cái)支出。3.儲(chǔ)蓄根據(jù)收入和支出的分類(lèi)，儲(chǔ)蓄也可以分為工作儲(chǔ)蓄和理財(cái)儲(chǔ)蓄。它們之間的關(guān)系：總儲(chǔ)蓄＝總收入-總支出＝（工作收入+理財(cái)收入）-（生活支出+理財(cái)支出）＝（工作收入-生活支出）+（理財(cái)收入-理財(cái)支出）＝工作儲(chǔ)蓄+理財(cái)儲(chǔ)蓄模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)2編制家庭收支儲(chǔ)蓄表)家庭收入、支出的確認(rèn)范圍1.家庭收入的確認(rèn)范圍在編制家庭收支儲(chǔ)蓄表時(shí)，需要對(duì)收入的范圍進(jìn)行確認(rèn)?？蛇\(yùn)用收入是扣除個(gè)人所得稅后的總收入，包括劃入個(gè)人賬戶(hù)的延期收入。2.家庭支出的確認(rèn)范圍支出確認(rèn)范圍需要區(qū)分支出和延期收入的關(guān)系，支出是支付給他人，對(duì)自身而言是為獲取某項(xiàng)利益或權(quán)利而付出的費(fèi)用；延期收入是為未來(lái)的效用而積累的資產(chǎn)，因此，支出形成費(fèi)用或成本，而延期收入形成的是資產(chǎn)模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)3編制家庭現(xiàn)金流量表)家庭的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)一般都直接體現(xiàn)為現(xiàn)金的流入與流出，現(xiàn)金流量表的編制可以體現(xiàn)家庭經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基本狀況。家庭經(jīng)濟(jì)活動(dòng)通常表現(xiàn)為生活、投資與借貸三大內(nèi)容模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)3編制家庭現(xiàn)金流量表)類(lèi)別項(xiàng)目數(shù)據(jù)來(lái)源家庭日常生活現(xiàn)金流量日常生活現(xiàn)金流入量收支儲(chǔ)蓄表日常生活現(xiàn)金流出量家庭投資活動(dòng)現(xiàn)金流量股票債券投資售出的現(xiàn)金流入資產(chǎn)負(fù)債表其他投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入儲(chǔ)蓄存款提現(xiàn)的現(xiàn)金流入投資盈利的現(xiàn)金流入收支儲(chǔ)蓄表購(gòu)買(mǎi)的股票債券、儲(chǔ)蓄存款的現(xiàn)金流出資產(chǎn)負(fù)債表其他投資活動(dòng)的現(xiàn)金流出投資活動(dòng)虧損的現(xiàn)金流出收支儲(chǔ)蓄表家庭借貸活動(dòng)現(xiàn)金流量借貸活動(dòng)中本金流入和流出資產(chǎn)負(fù)債表借貸活動(dòng)中利息流入和流出收支儲(chǔ)蓄表模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)3編制家庭現(xiàn)金流量表)家庭現(xiàn)金流量表編制應(yīng)注意事項(xiàng)1.家庭保費(fèi)支付項(xiàng)目應(yīng)該分為保障型保費(fèi)和儲(chǔ)蓄型保費(fèi)，分別記入日常生活現(xiàn)金流出和投資活動(dòng)現(xiàn)金流出。2.有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目中的調(diào)整項(xiàng)目，涉及現(xiàn)金流量的項(xiàng)目填列在該表中，資產(chǎn)重估增減值或未實(shí)現(xiàn)資本利得損失不能列入，因?yàn)闆](méi)有實(shí)際產(chǎn)生現(xiàn)金流量模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)4分析現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表的關(guān)系)2.家庭資產(chǎn)負(fù)債表與收支儲(chǔ)蓄表之間的勾稽關(guān)系表現(xiàn)為：（1）如果以成本計(jì)價(jià)，資產(chǎn)負(fù)債表凈值=儲(chǔ)蓄額（2）如果以市價(jià)計(jì)價(jià)，資產(chǎn)負(fù)債表凈值=儲(chǔ)蓄額+資產(chǎn)賬面價(jià)值變動(dòng)額模塊二家庭財(cái)務(wù)分析負(fù)債比率的構(gòu)成要素（1）借貸消費(fèi)占流動(dòng)性資產(chǎn)比率=消費(fèi)負(fù)債÷流動(dòng)資產(chǎn)（2）流動(dòng)資產(chǎn)權(quán)數(shù)=流動(dòng)資產(chǎn)÷總資產(chǎn)（3）自用資產(chǎn)貸款成數(shù)=自用資產(chǎn)貸款額÷自用資產(chǎn)市值（4）自用資產(chǎn)權(quán)數(shù)=自用資產(chǎn)÷總資產(chǎn)（5）融資比率=投資負(fù)債÷投資資產(chǎn)市值（6）投資資產(chǎn)權(quán)數(shù)=投資資產(chǎn)÷總資產(chǎn)模塊二家庭財(cái)務(wù)分析家庭收支儲(chǔ)蓄表結(jié)構(gòu)分析1.家庭支出比率分析家庭支出比率=總支出÷總收入=生活支出÷總收入+理財(cái)支出÷總收入=消費(fèi)率+財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率（1）生活支出指日常的食、衣、住、行、教育、娛樂(lè)、醫(yī)療等各項(xiàng)支出。生活支出為總收入的函數(shù)，賺錢(qián)多的人自然花得多，但是并非成等比的關(guān)系。（2）理財(cái)支出指利息支出與保障型壽險(xiǎn)和產(chǎn)險(xiǎn)的保費(fèi)支出，以及為了投資所支付的交易成本或顧問(wèn)費(fèi)用。投資虧損通常視為負(fù)的理財(cái)收入，是總收入的減項(xiàng)，而不是理財(cái)支出模塊二家庭財(cái)務(wù)分析(任務(wù)2分析家庭財(cái)務(wù)比率)常見(jiàn)的財(cái)務(wù)比率分析家庭資產(chǎn)負(fù)債表、收支儲(chǔ)蓄表和現(xiàn)金流量表會(huì)充分揭示家庭的財(cái)務(wù)狀況是否健康，通過(guò)三種報(bào)表財(cái)務(wù)比率分析，可找出改善財(cái)務(wù)狀況、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)的方法。1.流動(dòng)比率2.資產(chǎn)負(fù)債率3.凈資產(chǎn)償付比率4．負(fù)債收入比率5．儲(chǔ)蓄比率6．投資與凈資產(chǎn)比率任務(wù)2個(gè)人理財(cái)?shù)幕驹瓌t綜合性財(cái)務(wù)比率分析01凈值成就率02資產(chǎn)成長(zhǎng)率03財(cái)務(wù)自由度模塊三

家庭預(yù)算編制與分析(任務(wù)1編制財(cái)務(wù)預(yù)算)家庭理財(cái)預(yù)算與個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)系個(gè)人理財(cái)中，預(yù)算大多是以月的形式為基礎(chǔ)，以現(xiàn)金形式來(lái)顯示每個(gè)月的收入和支出。預(yù)算的本質(zhì)是短期理財(cái)預(yù)測(cè)，用于監(jiān)察和控制支出和購(gòu)物的狀況家庭收支預(yù)算和個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)系評(píng)估及計(jì)劃主要支出減低稅項(xiàng)制訂儲(chǔ)蓄/理財(cái)計(jì)劃購(gòu)買(mǎi)適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)實(shí)施退休計(jì)劃幫助進(jìn)行遺產(chǎn)分配監(jiān)察并控制每月的收入生活開(kāi)支、消費(fèi)購(gòu)物和儲(chǔ)蓄實(shí)際的財(cái)政結(jié)果——平衡表——收支賬

理財(cái)計(jì)劃預(yù)算財(cái)務(wù)報(bào)表反饋反饋模塊三

家庭預(yù)算編制與分析(任務(wù)1編制財(cái)務(wù)預(yù)算)家庭收支預(yù)算和個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)系評(píng)估及計(jì)劃主要支出減低稅項(xiàng)制訂儲(chǔ)蓄/理財(cái)計(jì)劃購(gòu)買(mǎi)適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)實(shí)施退休計(jì)劃幫助進(jìn)行遺產(chǎn)分配監(jiān)察并控制每月的收入生活開(kāi)支、消費(fèi)購(gòu)物和儲(chǔ)蓄實(shí)際的財(cái)政結(jié)果——平衡表——收支賬

理財(cái)計(jì)劃預(yù)算財(cái)務(wù)報(bào)表反饋反饋模塊三

家庭預(yù)算編制與分析(任務(wù)1編制財(cái)務(wù)預(yù)算)編制家庭財(cái)務(wù)預(yù)算，必須明確編制的程序。1.設(shè)定長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)，然后計(jì)算實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)所需的年儲(chǔ)蓄額。。2.預(yù)測(cè)年度收入。3.計(jì)算年度支出預(yù)算目標(biāo)。家庭財(cái)務(wù)預(yù)算編制程序模塊三

家庭預(yù)算編制與分析(任務(wù)1編制財(cái)務(wù)預(yù)算)(四)預(yù)算表的編制編制預(yù)算表首先明確收入和支出的來(lái)源與特征，對(duì)其進(jìn)行分類(lèi)，并在預(yù)算表上填寫(xiě)收支項(xiàng)目的具體名稱(chēng)模塊三

家庭預(yù)算編制與分析(任務(wù)2控制家庭財(cái)務(wù)預(yù)算)一般來(lái)說(shuō)，家庭財(cái)務(wù)預(yù)算控制有三個(gè)步驟明確家庭收入支出類(lèi)型A確定開(kāi)源節(jié)流的方式B分析預(yù)算和實(shí)際的差異C模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)3編制家庭現(xiàn)金流量表)（一）明確家庭收入支出類(lèi)型低收入家庭的年可支配收入小于消費(fèi)支出，需靠借貸或政府救濟(jì)，幾乎沒(méi)有余錢(qián)儲(chǔ)蓄來(lái)實(shí)現(xiàn)未來(lái)的理財(cái)目標(biāo)。而高收入家庭可支配收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其消費(fèi)支出，他們可以選擇高儲(chǔ)蓄或高支出。依據(jù)收入、支出以及儲(chǔ)蓄之間的關(guān)系，要提高家庭儲(chǔ)蓄，無(wú)非是開(kāi)源（增加收入）或節(jié)流（減少支出），或兩者并重。（二）提高家庭儲(chǔ)蓄的方式模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)3編制家庭現(xiàn)金流量表)增加家庭工作收入增加家庭理財(cái)收入降低家庭生活支出降低家庭理財(cái)支出（減債減息和保單調(diào)整計(jì)劃）模塊二家庭財(cái)務(wù)分析分析預(yù)算和實(shí)際的差異如果每月按照預(yù)算科目記賬，就可以得出實(shí)際的收入、支出和儲(chǔ)蓄的根據(jù)。與預(yù)算金額比較后，根據(jù)差異的金額或比率大小，則能分析差異原因以檢討改進(jìn)。差異分析應(yīng)注意的要點(diǎn)如下所述：1.總額差異的重要性大于細(xì)目差異2.明確追蹤差異的金額門(mén)檻或比率門(mén)檻3.按預(yù)算類(lèi)別分別分析4.如果預(yù)算差異較大，應(yīng)每月選擇一個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目集中改善5.如果無(wú)法降低支出，就要想法增加收入PARTFOUR項(xiàng)目四現(xiàn)金、儲(chǔ)蓄和消費(fèi)信貸理財(cái)君子愛(ài)財(cái)，取之有道；君子愛(ài)財(cái)，更當(dāng)治之有道。——孔子4項(xiàng)目?jī)?nèi)容三二一

現(xiàn)金與儲(chǔ)蓄存款理財(cái)模塊一模塊二模塊三消費(fèi)信貸規(guī)劃信用卡理財(cái)模塊一

現(xiàn)金管理與儲(chǔ)蓄存款理財(cái)(任務(wù)1現(xiàn)金管理認(rèn)知)二一現(xiàn)金管理的主要內(nèi)容是編制財(cái)務(wù)預(yù)算。合理的現(xiàn)金預(yù)算是實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)?shù)幕A(chǔ)，也是幫助個(gè)人達(dá)到短期財(cái)務(wù)目標(biāo)的需要。預(yù)算必須與個(gè)人的生活方式、家庭狀況及價(jià)值觀相一致。(1)滿(mǎn)足日常的、周期性支出的需求；(2)滿(mǎn)足應(yīng)急資金的需求；(3)滿(mǎn)足未來(lái)消費(fèi)的需求；(4)滿(mǎn)足財(cái)富積累與投資獲利的需求。現(xiàn)金管理的目的財(cái)務(wù)預(yù)算編制模塊一

現(xiàn)金管理與儲(chǔ)蓄存款理財(cái)(任務(wù)1現(xiàn)金管理認(rèn)知)三1.應(yīng)急資金的測(cè)算失業(yè)保障月數(shù)=存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)÷月固定支出意外或?yàn)?zāi)害承受能力=（可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險(xiǎn)理賠金-現(xiàn)有負(fù)債)÷基本費(fèi)用2.應(yīng)急資金的儲(chǔ)存形式一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金；二是利用貸款額度應(yīng)急資金管理模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)2認(rèn)知儲(chǔ)蓄存款)四儲(chǔ)蓄的意義和特點(diǎn)1.儲(chǔ)蓄的意義儲(chǔ)蓄作為傳統(tǒng)的理財(cái)方式，具有高流動(dòng)性、固定收益和低風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，如果合理利用這一理財(cái)工具，能夠?qū)崿F(xiàn)家庭或個(gè)人的理財(cái)目標(biāo)。2.儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)（1）安全性高。

（2）收益較低。（3）方式期限靈活。

（4）操作簡(jiǎn)單模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)2認(rèn)知儲(chǔ)蓄存款)儲(chǔ)蓄存款的種類(lèi)1.活期儲(chǔ)蓄存款活期儲(chǔ)蓄存款是指開(kāi)戶(hù)時(shí)不約定存取日期，您可隨時(shí)存取、存取金額不限的一種個(gè)人存款。2.定期儲(chǔ)蓄存款定期儲(chǔ)蓄存款是儲(chǔ)戶(hù)在存款開(kāi)戶(hù)時(shí)約定存期，一次或按期分次存入本金，整筆或分期、分次支取本金或利息的一種儲(chǔ)蓄方式。模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)2認(rèn)知儲(chǔ)蓄存款)其他儲(chǔ)蓄存款（1）定活兩便儲(chǔ)蓄存款是指儲(chǔ)戶(hù)在存款開(kāi)戶(hù)時(shí)不必約定存期，銀行根據(jù)客戶(hù)存款的實(shí)際存期按規(guī)定計(jì)息，可隨時(shí)支取的一種個(gè)人存款種類(lèi)。（2）通知存款是指儲(chǔ)戶(hù)在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的一種個(gè)人存款方式模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)3計(jì)算儲(chǔ)蓄存款利息)儲(chǔ)蓄存款利息的基本規(guī)定1.利率利率也稱(chēng)為利息率，是在一定日期內(nèi)利息與本金的比率，一般分為年利率、月利率、日利率三種。2.計(jì)息起點(diǎn)儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算時(shí)，本金以“元”為起息點(diǎn)，元以下的角、分不計(jì)息模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)3計(jì)算儲(chǔ)蓄存款利息)基本的利息計(jì)算方法由于存款種類(lèi)不同，具體計(jì)息方法也各有不同，但計(jì)息的基本公式不變，即利息是本金、存期、利率三要素的乘積，公式如下：利息=本金×利率×存期如用日利率計(jì)算，利息=本金×日利率×存款天數(shù)；如用月利率計(jì)算，利息=本金×月利率×月數(shù)。1.活期儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算2.定期儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)4把握儲(chǔ)蓄存款理財(cái)策略)儲(chǔ)蓄理財(cái)?shù)闹笇?dǎo)原則1.強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，將其作為投資的“蓄水池個(gè)人和家庭每月的收入中除去日常開(kāi)支的現(xiàn)金以外，應(yīng)該盡可能及時(shí)存入銀行，因?yàn)槭种械默F(xiàn)金是沒(méi)有任何收益的。2.存款不宜過(guò)于集中，盡量采取合理的儲(chǔ)蓄組合

個(gè)人和家庭在進(jìn)行儲(chǔ)蓄存款時(shí)不應(yīng)該在單一存單的總金額和期限上過(guò)于集中。3.注重期限和儲(chǔ)種選擇

到銀行存款要注意不同的儲(chǔ)種有不同的特點(diǎn)，不同的存期會(huì)獲得不同的利息；在選擇儲(chǔ)蓄理財(cái)時(shí)不注意合理選擇儲(chǔ)種，也會(huì)蒙受利息損失模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)4把握儲(chǔ)蓄存款理財(cái)策略)儲(chǔ)蓄理財(cái)?shù)幕静呗噪A梯儲(chǔ)蓄法A月月儲(chǔ)蓄法B利滾利儲(chǔ)蓄法C四分儲(chǔ)蓄法D模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)4把握儲(chǔ)蓄存款理財(cái)策略)儲(chǔ)蓄理財(cái)?shù)幕静呗院侠碜龊棉D(zhuǎn)存E盡量避免提前支取F個(gè)人和家庭儲(chǔ)戶(hù)在遇到利率加息周期時(shí)，應(yīng)該合理做好轉(zhuǎn)存選擇如果急需用錢(qián)，而存單又尚未到期，并且是在以前高利率時(shí)存的，可不必提前支取，因?yàn)殂y行規(guī)定定期存款提前支取時(shí)利息按活期存款計(jì)算模塊二消費(fèi)信貸理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)知消費(fèi)信貸)消費(fèi)信貸基本知識(shí)1.消費(fèi)信貸的概念消費(fèi)信貸是個(gè)人和家庭用于滿(mǎn)足個(gè)人需求的信貸形式，也是商業(yè)企業(yè)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)者個(gè)人提供的信貸。2.消費(fèi)信貸的特點(diǎn)和其他貸款形式相比，個(gè)人消費(fèi)信貸具有以下特點(diǎn)：

（1）貸款對(duì)象為個(gè)人或家庭。（2）貸款用途的消費(fèi)性（3）貸款額度的小額性。

（4）貸款期限的靈活性模塊二消費(fèi)信貸理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)知消費(fèi)信貸)消費(fèi)信貸基本知識(shí)（二）消費(fèi)信貸的種類(lèi)消費(fèi)信貸按照不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，可以分為不同的種類(lèi)。根據(jù)擔(dān)保的不同，又可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款和信用貸款。根據(jù)消費(fèi)信貸期限的不同可以分為短期、中期、長(zhǎng)期消費(fèi)信貸。根據(jù)是否需要事先向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，分為封閉式信貸和開(kāi)放式信貸。封閉式信貸的使用必須事先申請(qǐng)，用于特定的用途，以合同的形式規(guī)定償還金額、償還條件、償還次數(shù)等，主要有個(gè)人短期信用貸款、個(gè)人綜合消費(fèi)貸款、個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車(chē)貸款等。開(kāi)放式信貸在首次申請(qǐng)成功后，只要不超過(guò)信用額度，可以循環(huán)發(fā)放，循環(huán)使用，主要有旅游和娛樂(lè)卡、銀行信用模塊二消費(fèi)信貸理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)知消費(fèi)信貸)01個(gè)人短期信用貸款02個(gè)人綜合消費(fèi)貸款03個(gè)人住房貸款04個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款模塊二消費(fèi)信貸理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)知消費(fèi)信貸)消費(fèi)信貸的操作流程1.凈值成就率消費(fèi)信貸的操作流程如圖4-1所示：圖4-1消費(fèi)信貸操作流程1.客戶(hù)提出申請(qǐng)2.銀行審批.3.簽訂合同。4.發(fā)放貸款。5.按期還款。6.貸款結(jié)清。模塊二消費(fèi)信貸理財(cái)(任務(wù)2消費(fèi)信貸理財(cái)策略)消費(fèi)信貸的原則審視個(gè)人消費(fèi)的合理性A貸款金額要在個(gè)人償債能力之內(nèi)B節(jié)約利息支出C保持良好的個(gè)人信用D模塊二消費(fèi)信貸理財(cái)(任務(wù)2消費(fèi)信貸理財(cái)策略)消費(fèi)信貸的策略做好償債計(jì)劃A做好信用管理B（1）明確償債資金來(lái)源。（2）設(shè)定合理的還貸比例。（3）控制好還貸年限和還貸方式建立良好的個(gè)人信用，只有償債計(jì)劃還不夠，還需要做好信用管理。信用管理的關(guān)鍵是做到準(zhǔn)時(shí)還款模塊三信用卡理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)知信用卡)信用卡的概念和特點(diǎn)信用卡是商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑此向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費(fèi)信用的特制載體卡片信用卡相比普通銀行儲(chǔ)蓄卡來(lái)說(shuō)，主要的特點(diǎn)是：信用卡可透支消費(fèi)，并可享有25~56天的免息期

使用信用卡在發(fā)卡行的特約商戶(hù)消費(fèi)，可享受折扣優(yōu)惠

積累個(gè)人信用，在您的信用檔案中增添誠(chéng)信記錄，讓您終生受益

特有的附屬卡功能，適合夫妻共同理財(cái)，或掌握子女的財(cái)務(wù)支出

自由選擇的一卡雙幣形式，通行全世界，境外消費(fèi)可以境內(nèi)人民幣還款

每月免費(fèi)郵寄或者發(fā)送（電子）對(duì)賬單，清晰掌握每筆消費(fèi)支出

模塊三信用卡理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)知信用卡)認(rèn)識(shí)主要的發(fā)卡機(jī)構(gòu)國(guó)際上有五大信用卡品牌，威士國(guó)際組織、萬(wàn)事達(dá)卡國(guó)際組織。、美國(guó)運(yùn)通國(guó)際股份有限公司、大萊信用卡有限公司、JCB日本國(guó)際信用卡公司五家專(zhuān)業(yè)信用卡公司。在各地區(qū)還有一些地區(qū)性的信用卡組織，如中國(guó)的銀聯(lián)等。Visa卡

萬(wàn)事達(dá)卡（MasterCard）

美國(guó)運(yùn)通卡

中國(guó)銀聯(lián)

模塊三信用卡理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)知信用卡)認(rèn)識(shí)主要的發(fā)卡機(jī)構(gòu)卡面正面：（1）發(fā)卡行名稱(chēng)及標(biāo)識(shí)、（2）信用卡別（組織標(biāo)識(shí)）及全息防偽標(biāo)記、（2）卡號(hào)、（4）英文或拼音姓名、（5）啟用日期、（6）有效日期等要素，最新發(fā)行的卡片正面附有芯片，芯片賬戶(hù)與卡磁條賬戶(hù)為相對(duì)獨(dú)立的兩個(gè)賬戶(hù)?？姹趁妫海?）卡片磁條、（2）持卡人簽名欄（啟用后必須簽名）、（3）服務(wù)熱線電話、（4）卡號(hào)末四位號(hào)碼或全部卡號(hào)（防止被冒用）、（5）信用卡安全碼（在信用卡背面的簽名欄上，緊跟在卡號(hào)末四位號(hào)碼后面的3位數(shù)字，用于信用卡激活、密碼管理、電話及網(wǎng)絡(luò)交易等）模塊三信用卡理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)知信用卡)信用卡的使用申請(qǐng)和開(kāi)卡A信用卡的使用B信用卡的還款C銷(xiāo)卡D模塊三信用卡理財(cái)(任務(wù)2計(jì)算信用卡免息期與循環(huán)利息)信用卡免息期使用信用卡一般都可以享受50~60天的免息期。免息期，又被稱(chēng)為免息還款期，是銀行記賬日至發(fā)卡銀行規(guī)定的到期還款日之間的時(shí)間計(jì)算信用卡循環(huán)利息1.循環(huán)利息的計(jì)算2.滯納金的計(jì)算模塊三信用卡理財(cái)(任務(wù)3認(rèn)知信用卡使用誤區(qū))信用卡免息期計(jì)算信用卡循環(huán)利息信用卡免息期計(jì)算信用卡循環(huán)利息PARTFIVE項(xiàng)目五

銀行理財(cái)產(chǎn)品理財(cái)選擇投資領(lǐng)域和投資方式，努力使投資保持平衡狀態(tài)?！材匪埂ち_杰斯5模塊一

銀行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)知二一銀行理財(cái)產(chǎn)品是指商業(yè)銀行在對(duì)金融消費(fèi)者分析研究的基礎(chǔ)上，針對(duì)特定目標(biāo)客戶(hù)群開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)并銷(xiāo)售的資金投資和管理計(jì)劃商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)按照管理運(yùn)作方式的不同，分為理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的概念銀行理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)模塊一

銀行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)知與儲(chǔ)蓄存款相比，銀行理財(cái)產(chǎn)品在流動(dòng)性、收益、交易方式、產(chǎn)品類(lèi)型等方面都有很大區(qū)別，更加側(cè)重于“投資”的功能流動(dòng)性較低收益具有不確定性投資風(fēng)險(xiǎn)與該產(chǎn)品的投資方式直接相關(guān)模塊一

銀行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)知(任務(wù)2銀行理財(cái)產(chǎn)品的種類(lèi)及特點(diǎn))根據(jù)本金與收益是否保證1.保證收益類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品2.保本浮動(dòng)收益類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品3.非保本浮動(dòng)收益類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品根據(jù)本金與收益是否保證1．貨幣型理財(cái)產(chǎn)品2．債券型理財(cái)產(chǎn)品3．貸款類(lèi)銀行信托理財(cái)產(chǎn)品4．新股申購(gòu)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品5．結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品模塊二

銀行理財(cái)產(chǎn)品分析與選擇(任務(wù)1銀行理財(cái)產(chǎn)品投資分析)銀行理財(cái)產(chǎn)品的收益分析預(yù)期收益率預(yù)期收益率也稱(chēng)為期望收益率，是指如果事件不發(fā)生的話可以預(yù)計(jì)到的收益率年化收益率年化收益率僅是把當(dāng)前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來(lái)計(jì)算的，是一種理論收益率，并不是真正的已取得的收益率模塊二

銀行理財(cái)產(chǎn)品分析與選擇(任務(wù)1銀行理財(cái)產(chǎn)品投資分析)銀行理財(cái)產(chǎn)品的收益分析（二）銀行理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)銀行理財(cái)產(chǎn)品面臨以下一些風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)模塊一

家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制(任務(wù)3購(gòu)買(mǎi)銀行理財(cái)產(chǎn)品策略)制定理財(cái)規(guī)劃個(gè)人銀行理財(cái)是一個(gè)理財(cái)規(guī)劃實(shí)現(xiàn)的過(guò)程。個(gè)人投資者需針對(duì)自身的短期、中期和長(zhǎng)期投資需求及收益目標(biāo)，梳理出一個(gè)清晰的理財(cái)框架和思路。在缺少專(zhuān)業(yè)知識(shí)的情況下，通常可借助銀行提供的專(zhuān)業(yè)理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的幫助，使自己和家人的財(cái)富效能增加，最終實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想選擇適合的銀行理財(cái)產(chǎn)品1．評(píng)估自己2．選擇合適的銀行3．評(píng)估產(chǎn)品4．精準(zhǔn)匹配自身的理財(cái)需求和合適的理財(cái)產(chǎn)品PARTSIX項(xiàng)目六

證券投資理財(cái)不進(jìn)行研究的投資，就像打撲克從不看牌一樣，必然失敗!

——彼得·林奇6模塊一

股票理財(cái)(任務(wù)1認(rèn)識(shí)股票)二一（1）根據(jù)股東享有權(quán)利和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大小不同，股票分為普通股股票和優(yōu)先股股票。（2）按風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，股票分為藍(lán)籌股、成長(zhǎng)股、投機(jī)股、防守型、周期性股票。（3）按股票上市地點(diǎn)的不同，我國(guó)上市公司的股票分為A股、B股、H股、N股、S股等股票就是股份公司發(fā)給股東作為已投資入股的證書(shū)與索取股息的憑證，其實(shí)質(zhì)是公司的產(chǎn)權(quán)證明書(shū)股票的特點(diǎn)（1）不可償還性。（2）參與性。（3）收益性。（4）流通性（5）風(fēng)險(xiǎn)性股票的概念和特點(diǎn)我國(guó)股票的主要類(lèi)型證券是各種經(jīng)濟(jì)權(quán)益憑證的統(tǒng)稱(chēng)，主要包括資本證券、貨幣證券和商品證券等模塊一

股票理財(cái)(任務(wù)2股票行情分析軟件的使用)證券是各種經(jīng)濟(jì)權(quán)益憑證的統(tǒng)稱(chēng)，主要包括資本證券、貨幣證券和商品證券等（一）股票行情分析軟件的安裝（二）通過(guò)股票行情分析軟件辦理資金的轉(zhuǎn)賬（三）股票的買(mǎi)賣(mài)（四）股票行情分析軟件的使用（五）個(gè)股行情查看（六）鍵盤(pán)中重要快捷鍵的使用模塊一

股票理財(cái)(任務(wù)3掌握股票投資的分析方法)基本分析1．宏觀分析（1）國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）（2）利率（3）匯率（4）通貨膨脹（5）社會(huì)、政治環(huán)境①?lài)?guó)際形勢(shì)的變化。②戰(zhàn)爭(zhēng)的影響。③國(guó)內(nèi)重大政治事件，如政治風(fēng)波等也會(huì)對(duì)股票產(chǎn)生影響。④法律制度。（7）貨幣政策2．行業(yè)分析（1）行業(yè)的景氣周期①增長(zhǎng)性行業(yè)。②周期性行業(yè)。

③防御行業(yè)。（2）行業(yè)的生命周期①初創(chuàng)期。②成長(zhǎng)期。③成熟期。

④衰退期模塊一

股票理財(cái)(任務(wù)3掌握股票投資的分析方法)3．公司分析（1）公司的基本面分析①公司行業(yè)地位分析。②公司經(jīng)濟(jì)區(qū)位分析。③公司產(chǎn)品分析。

④公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與管理層。（2）公司的財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表和利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表基本分析模塊一

股票理財(cái)(任務(wù)3掌握股票投資的分析方法)技術(shù)分析1．技術(shù)分析的涵義和目的技術(shù)分析，是指利用市場(chǎng)交易資料及相關(guān)信息，應(yīng)用數(shù)學(xué)或邏輯的方法，通過(guò)繪制和分析股票價(jià)格變化的動(dòng)態(tài)趨勢(shì)圖表2．技術(shù)分析的理論基礎(chǔ)技術(shù)分析的理論基礎(chǔ)是基于三項(xiàng)合理的市場(chǎng)假設(shè)：（1）市場(chǎng)行為涵蓋一切信息。（2）價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng)。（3）歷史會(huì)重演。模塊一

股票理財(cái)(任務(wù)3掌握股票投資的分析方法)技術(shù)分析3．技術(shù)分析的基本要素在股票市場(chǎng)中，價(jià)格、成交量、時(shí)間和空間是進(jìn)行分析的四大要素。這四大要素之間的相互關(guān)系是進(jìn)行正確分析的基礎(chǔ)。（1）價(jià)格和成交量是市場(chǎng)行為最基本的表現(xiàn)價(jià)：是指股票過(guò)去和現(xiàn)在的成交價(jià)。量：是指股票過(guò)去和現(xiàn)在的成交量（或成交額）。（2）時(shí)間和空間體現(xiàn)趨勢(shì)的深度和廣度時(shí)：是指股票價(jià)格變動(dòng)的時(shí)間因素和分析周期?？眨菏侵腹善眱r(jià)格波動(dòng)的空間范圍模塊一

股票理財(cái)(任務(wù)3掌握股票投資的分析方法)技術(shù)分析4．技術(shù)分析的優(yōu)缺點(diǎn)及注意事項(xiàng)（1）技術(shù)分析優(yōu)點(diǎn)（2）技術(shù)分析的缺點(diǎn)（3）技術(shù)分析作為一種股票分析工具，在應(yīng)用時(shí)，必須注意以下問(wèn)題

①技術(shù)分析必須與基本面的分析結(jié)合起來(lái)使用，才能提高其準(zhǔn)確程度，否則單純的技術(shù)分析是不全面的；

②注意多種技術(shù)分析方法的綜合研判，切忌片面地使用某一種技術(shù)分析結(jié)果；

③前人的和別人的結(jié)論要經(jīng)過(guò)自己通過(guò)實(shí)踐驗(yàn)證后才能放心地使用；

④技術(shù)分析只是在股價(jià)走勢(shì)形成后的分析，所以它并非萬(wàn)能的模塊一

股票理財(cái)(任務(wù)3掌握股票投資的分析方法)技術(shù)分析5．技術(shù)分析的類(lèi)型（1）技術(shù)分析的類(lèi)型介紹一般來(lái)說(shuō)，技術(shù)分析方法分為五類(lèi)：K線分析、形態(tài)分析、切線類(lèi)、技術(shù)指標(biāo)分析、技術(shù)分析理論。6．主要技術(shù)分析理論簡(jiǎn)介下面就股票買(mǎi)賣(mài)實(shí)戰(zhàn)中經(jīng)常會(huì)遇到的，而且指導(dǎo)意義比較大的幾種分析方法的基本要點(diǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析。（1）道氏理論的基本要點(diǎn)（2）循環(huán)周期理論的基本要點(diǎn)（3）相反理論的基本要點(diǎn)（4）移動(dòng)平均線與葛蘭威爾買(mǎi)賣(mài)法則模塊一

股票理財(cái)（任務(wù)4股票投資的選擇）股票投資的選擇原則進(jìn)行股票品種的選擇進(jìn)行投資時(shí)機(jī)的選擇多元化模塊二

債券投資理財(cái)（任務(wù)1認(rèn)識(shí)債券）債券的概念及基本要素債券是政府、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會(huì)籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行，并且承諾按規(guī)定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券的基本要素1．債券的票面價(jià)值。2．債務(wù)人與債權(quán)人。3．債券的價(jià)格。4．還本期限。5．債券利率。模塊二

債券投資理財(cái)（任務(wù)1認(rèn)識(shí)債券）

債券的特點(diǎn)1．償還性。2．流通性。3．安全性。4．收益性

債券的類(lèi)型1．按發(fā)行主體劃分：政府債券、金融債券、公司（企業(yè)）債券2．按是否有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保劃分：抵押債券、信用債券3．按存在形態(tài)分：實(shí)物債券、憑證式債券、記賬式債券4．按是否可以轉(zhuǎn)換為其他證券劃分：可轉(zhuǎn)換債券、不可轉(zhuǎn)換債券5．按付息的方式劃分：貼現(xiàn)債券、定息債券、浮息債券模塊二

債券投資理財(cái)（任務(wù)2分析債券的投資價(jià)值）選擇債券投資品種時(shí)應(yīng)考慮的因素1．債券的信用等級(jí)2．收益率（1）名義收益率，即票面利率；（2）直接收益率，又稱(chēng)即期收益率（3）到期收益率3．持有期限4．信用質(zhì)量和擔(dān)保5．對(duì)利率變動(dòng)的敏感程度6．交易的活躍程度模塊二

債券投資理財(cái)（任務(wù)3掌握債券投資的風(fēng)險(xiǎn)防范）信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法：不買(mǎi)質(zhì)量差的債券A利率風(fēng)險(xiǎn)。債券的利率風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法：分散債券的期限，長(zhǎng)短期配合B通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。又稱(chēng)購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法：分散投資，收益較高的投資收益彌補(bǔ)C流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。又稱(chēng)變現(xiàn)能力風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法：選擇交易活躍的債券，選擇交易活躍的債券D經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)避方法：選擇債券時(shí)，對(duì)公司進(jìn)行調(diào)查E模塊二

債券投資理財(cái)（任務(wù)4掌握債券的投資策略）消極型的投資策略及方法消極型投資策略也被稱(chēng)作保守型投資策略01購(gòu)買(mǎi)持有法——最簡(jiǎn)單的債券投資方法02梯形投資法03三角投資法模塊二

債券投資理財(cái)（任務(wù)4掌握債券的投資策略）積極型的投資策略及方法利率預(yù)測(cè)法A等級(jí)投資計(jì)劃法B逐次等額買(mǎi)進(jìn)攤平法C金字塔式操作法D模塊三

投資基金投資理財(cái)投資基金的概念和特點(diǎn)投資基金，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是投資人把錢(qián)交給基金管理公司，由基金管理人集合資金去做投資，投資人只要定期觀察基金的凈值表現(xiàn)即可。主要的特點(diǎn)

1．集合理財(cái)，專(zhuān)業(yè)管理

2．組合投資，分散風(fēng)險(xiǎn)3．利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)

4．信息透明，嚴(yán)格監(jiān)管5．資金托管，保障安全模塊三

投資基金投資理財(cái)投資基金的主要類(lèi)型1．按基金是否可增加或贖回開(kāi)放式基金和封閉式基金2．按基金投資對(duì)象的不同股票型基金、債券型基金、貨幣市場(chǎng)基金、混合型基金、保本型基金等。3．按基金風(fēng)險(xiǎn)程度的不同成長(zhǎng)型基金、平衡型基金、價(jià)值型基金和指數(shù)型基金。4．按組織形態(tài)的不同公司型基金和契約型基金模塊三

投資基金投資理財(cái)(任務(wù)2熟悉投資基金的收益和費(fèi)用)（一）投資基金的收益1．利息收入2．股利收入3．資本利得（二）投資基金的費(fèi)用開(kāi)放式基金的費(fèi)用：１．基金投資人直接負(fù)擔(dān)的費(fèi)用（１）基金申購(gòu)費(fèi)（２）基金贖回費(fèi)（３）基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

２．基金運(yùn)營(yíng)的費(fèi)用（１）基金管理費(fèi)（２）基金托管費(fèi)（３）其他費(fèi)用模塊四證券投資資產(chǎn)配置證券投資組合目標(biāo)的設(shè)定投資組合是投資者對(duì)各種投資工具進(jìn)行一定的選擇而形成相對(duì)固定的若干個(gè)投資品種，以達(dá)到在一定的約束下，實(shí)現(xiàn)投資收益最大化的基本目標(biāo)1．證券投資組合的預(yù)定目標(biāo)（1）保本（2）獲取當(dāng)前收益（3）收益增長(zhǎng)（4）資本增值（成長(zhǎng)）保本收益資本增值收益增長(zhǎng)◎(1)◎(2)◎(3)◎(4)◎(5)◎(6)(1)銀行大額存單、國(guó)庫(kù)券(2)中期政府債券(3)長(zhǎng)期政府債券(4)長(zhǎng)期公司債券(5)大公司股票(6)小公司股票標(biāo)準(zhǔn)差收益模塊四證券投資資產(chǎn)配置制定投資組合目標(biāo)應(yīng)遵循的原則（1）目標(biāo)必須符合生活目標(biāo)。（2）合情合理又切實(shí)可行。（3）目標(biāo)必須明確而具體。（4）目標(biāo)要具有內(nèi)在的一致性設(shè)定投資組合目標(biāo)的影響因素分析（1）投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

（2）投資者的投資專(zhuān)業(yè)知識(shí)。（3）投資規(guī)模。

（4）投資期限和資產(chǎn)的流動(dòng)性。（5）家庭儲(chǔ)蓄現(xiàn)狀。

（6）投資市場(chǎng)模塊四證券投資資產(chǎn)配置(任務(wù)2掌握資產(chǎn)配置的策略)證券投資組合的主要方式1．投資工具組合2．投資期限組合3．投資的區(qū)域組合資產(chǎn)配置的主要策略1．買(mǎi)入并持有策略2．恒定混合策略3．保險(xiǎn)投資組合策略4．動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置策略PARTSEVEN項(xiàng)目七保險(xiǎn)理財(cái)保險(xiǎn)的意義，只是今日作明日的準(zhǔn)備，生時(shí)作死時(shí)的準(zhǔn)備，父母作兒女的準(zhǔn)備，兒女小時(shí)作兒女長(zhǎng)大的準(zhǔn)備，如此而已。今日預(yù)備明日，這是真穩(wěn)健；生時(shí)預(yù)備死時(shí)，這是真豁達(dá)；父母預(yù)備兒女，這是真慈愛(ài)。

——胡適7模塊一

保險(xiǎn)認(rèn)知(任務(wù)1認(rèn)識(shí)保險(xiǎn))商業(yè)保險(xiǎn)。所謂商業(yè)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人（保險(xiǎn)人和投保人）自愿訂立保險(xiǎn)合同，由投保人交納保險(xiǎn)費(fèi)，用于建立保險(xiǎn)基金，當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生合同約定的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡事件時(shí)，保險(xiǎn)人履行賠付或給付保險(xiǎn)金的義務(wù)。指集合具有同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的眾多單位和個(gè)人，以合理計(jì)算分擔(dān)金的形式，向少數(shù)因該風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生而遭致經(jīng)濟(jì)損失的成員提供保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)保障（或賠償或給付）的經(jīng)濟(jì)行為廣義狹義模塊一

保險(xiǎn)認(rèn)知(任務(wù)1認(rèn)識(shí)保險(xiǎn))

按照實(shí)施方式分類(lèi)（1）自愿保險(xiǎn)

（2）法定保險(xiǎn)

按照保險(xiǎn)標(biāo)的分類(lèi)（1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

（2）人身保險(xiǎn)（3）責(zé)任保險(xiǎn)（4）信用、保證保險(xiǎn)按照承保方式分類(lèi)（1）原保險(xiǎn)。（2）再保險(xiǎn)。（3）復(fù)合保險(xiǎn)。（4）重復(fù)保險(xiǎn)。（5）共同保險(xiǎn)保險(xiǎn)的分類(lèi)模塊一

保險(xiǎn)認(rèn)知(任務(wù)1認(rèn)識(shí)保險(xiǎn))可保利益原則1.可保利益原則的含義（1）必須是合法的利益（2）必須是確定的利益（3）必須是經(jīng)濟(jì)上的利益2.可保利益原則的應(yīng)用（1）可保利益的形成條件不同（2）對(duì)可保利益的時(shí)效要求不同最大誠(chéng)信原則1.告知2.保證3.棄權(quán)與禁止反言近因原則1.單一原因2.多種原因同時(shí)并存發(fā)生3.多種原因連續(xù)發(fā)生4.多種原因間斷發(fā)生損失補(bǔ)償原則1.損失補(bǔ)償原則的含義2.影響損失補(bǔ)償?shù)囊蛩兀?）實(shí)際損失（2）保險(xiǎn)金額（3）可保利益2.損失補(bǔ)償原則的派生原則（1）代位追償原則（2）重復(fù)保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t模塊二

人壽保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)1認(rèn)識(shí)人壽保險(xiǎn)）（一）人壽保險(xiǎn)的概念及分類(lèi)1.生存保險(xiǎn)2.死亡保險(xiǎn)3.兩全保險(xiǎn)4.新型壽險(xiǎn)（1）投資連結(jié)險(xiǎn)，也稱(chēng)變額壽險(xiǎn)

（2）萬(wàn)能險(xiǎn)，也稱(chēng)萬(wàn)能壽險(xiǎn)（3）分紅險(xiǎn)①利差益

②死差益

③費(fèi)差益模塊二

人壽保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)1認(rèn)識(shí)人壽保險(xiǎn)）（二）影響壽險(xiǎn)需求的因素1.保險(xiǎn)供給2.保險(xiǎn)價(jià)格3.通貨膨脹4.收入與儲(chǔ)蓄5.利率水平6.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)7.保障水平8.生命周期（一）投資連結(jié)險(xiǎn)投資連結(jié)保險(xiǎn)，其正式名字是“變額壽險(xiǎn)”，它是一種新形式的終身壽險(xiǎn)產(chǎn)品，集保障和投資于一體。特點(diǎn)：1.投連險(xiǎn)更強(qiáng)調(diào)客戶(hù)資金的投資功能。2.投連產(chǎn)品同時(shí)可以向客戶(hù)提供人身風(fēng)險(xiǎn)保障功能3.投連險(xiǎn)具有交費(fèi)方式靈活的特點(diǎn)4.客戶(hù)享有投連賬戶(hù)中的全部資金收益模塊二

人壽保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)2了解壽險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品）模塊二

人壽保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)2了解壽險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品）（二）萬(wàn)能險(xiǎn)萬(wàn)能險(xiǎn)也是集保障和儲(chǔ)蓄投資于一體，保險(xiǎn)人繳付的保險(xiǎn)費(fèi)分為兩部分：一部分用于風(fēng)險(xiǎn)保障；另一部分計(jì)入保單賬戶(hù)，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)投資運(yùn)作，投保人的資金可以獲得高度專(zhuān)業(yè)化的管理。特點(diǎn)：

繳費(fèi)靈活，費(fèi)用結(jié)構(gòu)具有很強(qiáng)的透明性

資金靈活，可隨時(shí)領(lǐng)取部分資金金

提供最低保證利率，保證資金安全

每月公布結(jié)算利率，定期結(jié)算投資收益模塊二

人壽保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)2了解壽險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品）（三）分紅險(xiǎn)分紅保險(xiǎn)依據(jù)功能，可以分為投資和保障兩類(lèi)。投資型分紅險(xiǎn)以銀保分紅產(chǎn)品為代表，主要為一次性繳費(fèi)的保險(xiǎn)保障型分紅險(xiǎn)主要是帶分紅功能的普通壽險(xiǎn)產(chǎn)品，如兩全分紅保險(xiǎn)和定期分紅保險(xiǎn)等。模塊二

人壽保險(xiǎn)規(guī)劃(任務(wù)3認(rèn)識(shí)壽險(xiǎn)合同中的重要條款)不可抗辯條款自殺條款寬限期條款復(fù)效條款年齡或性別誤報(bào)條款保費(fèi)豁免條款不喪失現(xiàn)金價(jià)值條款模塊三

健康保險(xiǎn)與意外傷害保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)1健康保險(xiǎn)規(guī)劃）健康保險(xiǎn)的概念及分類(lèi)1.按給付方式劃分（1）給付型（2）報(bào)銷(xiāo)型（3）津貼型2.按保險(xiǎn)責(zé)任劃分（1）疾病保險(xiǎn)（包括重大疾病保險(xiǎn)）指以疾病為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)。（2）醫(yī)療保險(xiǎn)是指以約定的醫(yī)療費(fèi)用為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)（3）收入補(bǔ)償保險(xiǎn)指以因意外傷害、疾病導(dǎo)致收入中斷或減少為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)（4）長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是為因年老、疾病或傷殘而需要長(zhǎng)期照顧的被保險(xiǎn)人提供護(hù)理服務(wù)費(fèi)用補(bǔ)償?shù)慕】当ｋU(xiǎn)模塊三

健康保險(xiǎn)與意外傷害保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)1健康保險(xiǎn)規(guī)劃）健康保險(xiǎn)的常見(jiàn)條款1.免賠額條款2.觀察期條款3.給付限額條款健康保險(xiǎn)的選擇1.重大疾病的規(guī)定及重疾險(xiǎn)的選擇（1）類(lèi)別選擇（2）條款選擇（3）額度選擇（4）交費(fèi)方式選擇2.綜合醫(yī)療保險(xiǎn)的選擇（1）住院床位費(fèi)（2）檢查檢驗(yàn)費(fèi)（3）手術(shù)費(fèi)（4）診療費(fèi)3.長(zhǎng)期護(hù)理險(xiǎn)的選擇（1）長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的類(lèi)型（2）購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)適合人群①不婚、不育或晚育族。②重視退休規(guī)劃的“螞蟻?zhàn)濉薄＂奂缲?fù)贍養(yǎng)父母責(zé)任的年輕人。模塊三

健康保險(xiǎn)與意外傷害保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)1健康保險(xiǎn)規(guī)劃）意外傷害險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任及除外責(zé)任1.意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任（1）被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)遭受了意外傷害是構(gòu)成意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任的首要條件（2）被保險(xiǎn)人在責(zé)任期限內(nèi)死亡或殘疾是構(gòu)成意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任的必要條件之一（3）意外傷害必須是死亡或殘疾的直接原因或近因模塊三

健康保險(xiǎn)與意外傷害保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)1健康保險(xiǎn)規(guī)劃）意外傷害險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任及除外責(zé)任2.意外傷害保險(xiǎn)的除外責(zé)任（1）投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的故意行為；（2）因被保險(xiǎn)人故意犯罪或拒捕、自殺、自殘、毆斗、吸毒等所致意外傷害（被保險(xiǎn)人自殺時(shí)無(wú)民事行為能力的除外）；（3）因被保險(xiǎn)人私自服用、注射藥物所致意外傷害；（4）因被保險(xiǎn)人挑釁或故意行為而導(dǎo)致的打斗、被襲或被謀殺；（5）被保險(xiǎn)人因疾病、妊娠、流產(chǎn)安胎、分娩導(dǎo)致的傷害（意外傷害所致的流產(chǎn)或分娩除外）；（6）被保險(xiǎn)人因藥物過(guò)敏、整容手術(shù)、內(nèi)外科手術(shù)或其他醫(yī)療導(dǎo)致的傷害；模塊三

健康保險(xiǎn)與意外傷害保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)1健康保險(xiǎn)規(guī)劃）意外傷害險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任及除外責(zé)任（7）被保險(xiǎn)人未遵醫(yī)囑私自服用、涂用、注射藥物（按使用說(shuō)明的規(guī)定使用非處方藥的除外）；（8）被保險(xiǎn)人因意外傷害、自然災(zāi)害事故以外的原因而被法院宣告死亡的；（9）被保險(xiǎn)人進(jìn)行潛水、跳傘、滑雪、滑水、滑翔、狩獵、攀巖、探險(xiǎn)、武術(shù)、摔跤、特技、賽馬、賽車(chē)、蹦極、卡丁車(chē)等高風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)動(dòng)和活動(dòng)；（10）任何生物、化學(xué)、原子能武器，原子能或核能裝置所造成的爆炸、灼傷、污染或輻射；（11）恐怖襲擊。此外，被保險(xiǎn)人在例如醉酒或毒品、管制藥物的影響期間遭受傷害導(dǎo)致身故、殘疾的，保險(xiǎn)人也不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任模塊三

健康保險(xiǎn)與意外傷害保險(xiǎn)規(guī)劃（任務(wù)1健康保險(xiǎn)規(guī)劃）意外傷害險(xiǎn)與壽險(xiǎn)在費(fèi)率決定上的區(qū)別意外傷害險(xiǎn)是按照被保險(xiǎn)人職業(yè)的危險(xiǎn)程度制定費(fèi)率的，職業(yè)危險(xiǎn)程度越高，需要繳納的保費(fèi)就越多。在實(shí)際理賠中，也會(huì)根據(jù)被保險(xiǎn)人的職業(yè)類(lèi)型，確定一定比例的免賠率。另外，職業(yè)變更也會(huì)影響意外險(xiǎn)的賠付。壽險(xiǎn)的費(fèi)率是保險(xiǎn)精算師根據(jù)死亡率假設(shè)、利率假設(shè)、失效率假設(shè)、費(fèi)用率假設(shè)和平均保額五個(gè)因素來(lái)厘定的如何網(wǎng)上購(gòu)買(mǎi)意外險(xiǎn)與其他險(xiǎn)種相比，意外險(xiǎn)在選擇購(gòu)買(mǎi)時(shí)相對(duì)簡(jiǎn)單，因此可以考慮在網(wǎng)上直接購(gòu)買(mǎi)。PARTEIGHT項(xiàng)目八居住和房產(chǎn)理財(cái)投資不僅僅是一種行為，更是一種帶有哲學(xué)意味的東西!——約翰·坎貝爾8項(xiàng)目?jī)?nèi)容二一居住理財(cái)模塊一模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃模塊一居住理財(cái)(任務(wù)1了解住宅房地產(chǎn)的類(lèi)型)房地產(chǎn)是指土地、地上建筑物及其附帶的各種權(quán)益的總稱(chēng)。住宅房地產(chǎn)的概念住宅是供人類(lèi)居住的房地產(chǎn)，滿(mǎn)足人類(lèi)最基本的生存條件住宅房地產(chǎn)的類(lèi)型1.住宅房地產(chǎn)按照性質(zhì)分類(lèi)，可以分為商品房和政策性保障住房。2.住宅房地產(chǎn)按照銷(xiāo)售模式分類(lèi)，可以分為現(xiàn)房和期房。3.住宅房地產(chǎn)按照銷(xiāo)售模式分類(lèi)，可以分為現(xiàn)房和期房。4.住宅房地產(chǎn)按照樓層高低，可以分為低層、多層、小高層、高層和超高層住宅模塊一居住理財(cái)(任務(wù)2分析住宅房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn))住宅房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)1．投資規(guī)模大、成本高2．投資的獨(dú)特性3．投資周期長(zhǎng)4．投資的專(zhuān)業(yè)性5．投資的高收益與高風(fēng)險(xiǎn)住宅房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)分析1．政策風(fēng)險(xiǎn)2．購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)3．變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)4．交易風(fēng)險(xiǎn)5．意外風(fēng)險(xiǎn)模塊一居住理財(cái)(任務(wù)3住宅房地產(chǎn)估價(jià))住宅房地產(chǎn)估價(jià)原則1．投資規(guī)模大、成本高2．投資的獨(dú)特性3．投資周期長(zhǎng)4．投資的專(zhuān)業(yè)性5．投資的高收益與高風(fēng)險(xiǎn)住宅房地產(chǎn)估價(jià)1.市場(chǎng)比較法2.收益法模塊一居住理財(cái)(任務(wù)4影響住宅房地產(chǎn)投資價(jià)值的主要因素分析)01區(qū)位因素02質(zhì)量因素03經(jīng)濟(jì)周期因素04創(chuàng)新因素模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)2商業(yè)性住房抵押貸款融資規(guī)劃)商業(yè)性住房抵押貸款按照銀行貸款利率是否調(diào)整，可以分為固定利率抵押貸款和浮動(dòng)利率抵押貸款。住房抵押貸款創(chuàng)新品種1.結(jié)構(gòu)性固定利率住房貸款2.個(gè)人住房接力貸款（簡(jiǎn)稱(chēng)接力貸）3.直客式貸款4.雙周供貸款5.寬限期還款（一）商業(yè)性住房抵押貸款的常見(jiàn)種類(lèi)模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)2商業(yè)性住房抵押貸款融資規(guī)劃)（二）商業(yè)性住房抵押貸款的業(yè)務(wù)流程1.一手房商業(yè)性抵押貸款業(yè)務(wù)流程購(gòu)房咨詢(xún)抵押貸款申請(qǐng)銀行審查與開(kāi)發(fā)商簽訂商品房預(yù)售合同（實(shí)際操作中可能是先簽訂購(gòu)房合同）簽訂抵押貸款合同，辦理保險(xiǎn)、抵押、公證等手續(xù)，交納相關(guān)費(fèi)用交納首付款銀行審批、放款開(kāi)立專(zhuān)門(mén)還款賬戶(hù)，按月還款付息模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)2商業(yè)性住房抵押貸款融資規(guī)劃)（二）商業(yè)性住房抵押貸款的業(yè)務(wù)流程2.商業(yè)性抵押貸款業(yè)務(wù)流程支付首付款銀行放款房款劃入賣(mài)方賬戶(hù)買(mǎi)房開(kāi)始按月還貸貸款申請(qǐng)?jiān)u估機(jī)構(gòu)評(píng)估銀行核批二手房交易過(guò)戶(hù)辦理抵押登記、保險(xiǎn)等手續(xù)買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成協(xié)議模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)2商業(yè)性住房抵押貸款融資規(guī)劃)（三）商業(yè)性住房抵押貸款融資規(guī)劃1.等額本金還款方式模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)2商業(yè)性住房抵押貸款融資規(guī)劃)（三）商業(yè)性住房抵押貸款融資規(guī)劃2、等額本息還款方式模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)3公積金住房抵押貸款融資規(guī)劃)住房公積金是根據(jù)國(guó)家相關(guān)法規(guī)，由單位及其在職職工各自按職工工資收入的規(guī)定比例繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。1.住房公積金的特點(diǎn)住房公積金作為城鎮(zhèn)職工住房的一種保障，具有強(qiáng)制性、福利性、普遍性和長(zhǎng)期性的特點(diǎn)。（1）強(qiáng)制性（2）福利性（3）普遍性（4）長(zhǎng)期性（一）住房公積金制度模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)3公積金住房抵押貸款融資規(guī)劃)2.住房公積金制度01住房公積金的繳存02住房公積金的提取使用03住房公積金的管理與監(jiān)督模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)3公積金住房抵押貸款融資規(guī)劃)1.貸款條件職工購(gòu)買(mǎi)、建造、翻建、大修自住住房，可以申請(qǐng)住房公積金貸款，申請(qǐng)貸款應(yīng)具備下列條件：連續(xù)正常繳存住房公積金六個(gè)月以上；具有購(gòu)買(mǎi)住房的合同或其他證明文件；有較穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，能按時(shí)償還貸款本息，無(wú)還貸方面的不良信用記錄無(wú)住房公積金還貸債務(wù)，并且無(wú)影響住房公積金貸款償還的其他債務(wù)以及法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件（以上條件各地住房公積金管理中心不盡相同以當(dāng)?shù)卣邽闇?zhǔn)）2.貸款流程（1）貸款咨詢(xún)

（2）貸款申請(qǐng)（3）貸款審批（4）簽訂合同（5）辦理抵押、保險(xiǎn)（6）銀行放款（7）按月還款（8）注銷(xiāo)抵押（二）公積金住房抵押貸款模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)3公積金住房抵押貸款融資規(guī)劃)1.貸款額度（1）根據(jù)借款人還貸能力確定（2）根據(jù)房屋價(jià)格確定（3）根據(jù)公積金賬戶(hù)余額確定（4）根據(jù)貸款最高限額確定2.貸款利率住房公積金抵押貸款相對(duì)于商業(yè)性貸款而言，實(shí)行優(yōu)惠貸款利率。貸款年限在1~5年的，貸款利率為4.0%，貸款年限在5年以上的，貸款利率為4.5%。二套房公積金貸款利率標(biāo)準(zhǔn)與首套房公積金貸款利率是一樣的。（三）公積金住房抵押貸款融資規(guī)劃模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)3公積金住房抵押貸款融資規(guī)劃)3.還款方式住房公積金抵押貸款的還款方式與商業(yè)性抵押貸款一樣，也包括等額本息還款和等額本金還款兩種方式，借款人可以在申請(qǐng)貸款時(shí)選擇。4.組合貸款組合貸款是政策性和商業(yè)性貸款的結(jié)合，是住房公積金管理中心運(yùn)用政策性住房資金、商業(yè)銀行運(yùn)用信貸資金向同一借款人發(fā)放的，用于購(gòu)買(mǎi)同一套住房的個(gè)人住房貸款（三）公積金住房抵押貸款融資規(guī)劃模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)4住房貸款提前還貸分析)住房貸款提前還貸方式1.提前全部清償貸款本金；2.提前償還部分本金，剩余貸款月供額度不變，還款期限縮短；3.提前償還部分本金，剩余貸款月供額度減少，還款期限不變；4.提前償還部分本金，剩余貸款月供額度減少，還款期限縮短；5.提前償還部分本金，剩余貸款月供額度增加，還款期限縮短。此外還有一種特殊的提前還款方式是不提前償還部分本金，只是縮短還款期限，增加月供額度，因?yàn)樵鹿╊~度增加必然會(huì)增加本金的償還，因此本質(zhì)上也屬于提前還貸模塊二購(gòu)房融資規(guī)劃(任務(wù)4住房貸款提前還貸分析)住房貸款提前還貸分析1.貸款余額的分析借款人在考慮提前還貸時(shí)，首先需要清楚尚有多少貸款本金還未還清，因此需要計(jì)算貸款本金的余額。2.提前還貸分析借款人提前還貸主要是出于節(jié)省利息支出的目的，但并非所有的提前還貸都是經(jīng)濟(jì)劃算的，住宅投資人一定要做好理財(cái)分析，選擇合適的提前還貸方式。PARTNINE項(xiàng)目九外匯與黃金理財(cái)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)可指責(zé)，但同時(shí)記住千萬(wàn)不能孤注一擲！——喬治·索羅斯9項(xiàng)目?jī)?nèi)容二一外匯理財(cái)規(guī)劃模塊一模塊二黃金理財(cái)規(guī)劃模塊一

外匯理財(cái)規(guī)劃(任務(wù)1認(rèn)識(shí)外匯與匯率)二一第一，外幣性。外匯必須是外國(guó)貨幣，而非本國(guó)貨幣。第二，可兌換性。外匯必須能夠兌換成本國(guó)貨幣或其他貨幣。第三，可清償性。外匯的形式不僅包括外幣資金，也包括可以在國(guó)外得到償付并可轉(zhuǎn)讓的一切支付憑證外匯具有動(dòng)態(tài)和靜態(tài)兩種含義。外匯的動(dòng)態(tài)含義是指把一國(guó)貨幣兌換成另一國(guó)貨幣的國(guó)際匯兌活動(dòng)，用以清償國(guó)際債權(quán)和債務(wù)關(guān)系的行為。外匯的靜態(tài)含義是指以外幣表示的可用于對(duì)外支付的金融資產(chǎn)外匯的含義外匯的特征模塊一

外匯理財(cái)規(guī)劃(任務(wù)1認(rèn)識(shí)外匯與匯率)外匯的分類(lèi)按不同的標(biāo)準(zhǔn)，外匯可以分成五大類(lèi)。(1)按兌換的限制程度不同分為自由外匯和記賬外匯(2)按外匯的來(lái)源和用途不同分為貿(mào)易外匯和非貿(mào)易外匯(3)按外匯管理對(duì)象不同分為居民外匯和非居民外匯外匯匯率概念匯率又稱(chēng)為匯價(jià)、外匯牌價(jià)、外匯行市，是一國(guó)貨幣換成另一國(guó)貨幣的價(jià)格匯率的標(biāo)價(jià)（1）直接標(biāo)價(jià)法（2）間接標(biāo)價(jià)法模塊一

外匯理財(cái)規(guī)劃(任務(wù)1認(rèn)識(shí)外匯與匯率)匯率的分類(lèi)（1）按匯率的穩(wěn)定性分為固定匯率和浮動(dòng)匯率（2）按匯率的管制程度可分為官方匯率和市場(chǎng)匯率（3）按外匯交易期限可分為即期匯率和遠(yuǎn)期匯率。（4）按外匯市場(chǎng)營(yíng)業(yè)時(shí)間可分為開(kāi)盤(pán)匯率和收盤(pán)匯率。（5）按匯率是否適用于不同來(lái)源與用途可分為單一匯率和多重匯率。（6）按外匯買(mǎi)賣(mài)對(duì)象可分為銀行同業(yè)匯率和商業(yè)匯率。（7）按銀行買(mǎi)賣(mài)外匯的角度不同，匯率可分為買(mǎi)入?yún)R率、賣(mài)出匯率和中間匯率模塊一

外匯理財(cái)規(guī)劃(任務(wù)2分析匯率變動(dòng)的因素)政治因素A國(guó)際收