郵儲(chǔ)銀行零售信貸試題郵儲(chǔ)銀行零售信貸試題郵儲(chǔ)銀行零售信貸試題xxx公司郵儲(chǔ)銀行零售信貸試題文件編號(hào)：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計(jì)，管理制度請(qǐng)注意：選擇題請(qǐng)?zhí)钔吭诖痤}卡上,簡(jiǎn)答題和案例分析請(qǐng)?zhí)顚懺谠嚲砩?。一、單選題（10分）6.商務(wù)貸款以符合上市交易條件的經(jīng)濟(jì)適用房抵押的，抵押率不得超過(guò)（C）A．50%B．55%C．60%D．70%7.個(gè)人商務(wù)貸款的額度正式生效時(shí)間為（ C）A．通過(guò)審批后B．取得抵質(zhì)押物登記證明后C．擔(dān)保條件落實(shí)后D．客戶簽署合同后11.小額貸款業(yè)務(wù)中，關(guān)于財(cái)務(wù)信息描述正確的是（ C）A．若調(diào)查日期在 15號(hào)以后，需編制當(dāng)前月份損益表，當(dāng)月經(jīng)營(yíng)收入與支出要按照調(diào)查時(shí)已經(jīng)營(yíng)天數(shù)與每月實(shí)際經(jīng)營(yíng)天數(shù)估算B．客戶采取不同銷售方式經(jīng)營(yíng)時(shí)，只需要計(jì)算最主要銷售方式的收入與支出C．計(jì)算客戶加權(quán)平均毛利率時(shí)，所選取的樣本商品銷售占比之和要等于 100%D．客戶有多項(xiàng)生意時(shí)，只需要對(duì)用于貸款申請(qǐng)的生意進(jìn)行調(diào)查12.甲、乙、丙、丁四人均為某有限責(zé)任公司股東，其中甲占股 40%，乙占股25%，丙占股 25%，丁占股10%，甲為法定代表人，則下列說(shuō)法正確的是（ B）A．甲可以申請(qǐng)小額貸款，但需要公司出具擔(dān)保函B．乙可以申請(qǐng)小額貸款，但甲需要擔(dān)任乙的保證人，且公司要出具擔(dān)保函C．乙和丙占股相同，可同時(shí)申請(qǐng)小額貸款D．丁可以申請(qǐng)小額貸款，但甲需要擔(dān)任乙的保證人，且公司要出具擔(dān)保函二、多選題（40分）21.關(guān)于損益表，下列選項(xiàng)正確的是（ AD）A．損益表是動(dòng)態(tài)報(bào)表B．毛利率=銷售收入-可變成本C．計(jì)件工資屬于固定成本D．加價(jià)率=毛利潤(rùn)/銷售成本*100%22.在進(jìn)行小額貸款調(diào)查時(shí)，應(yīng)拍攝以下哪些資料（ ABCD）A．住所及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所B．存貨C．機(jī)器設(shè)備D．身份證、戶口本、結(jié)婚證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照23.以下屬于小微企業(yè)顯著特點(diǎn)的是（ AD）A．小微企業(yè)數(shù)量龐大，涉足領(lǐng)域廣泛B．小微企業(yè)產(chǎn)品類別單一C．小微企業(yè)人員相對(duì)穩(wěn)定D．小微企業(yè)管理水平落后24.以下通?？勺鳛槲倚猩虅?wù)貸款抵押受理的房產(chǎn)是（ CD）A．某私人企業(yè)名下的商鋪B．低保戶小張名下的住宅C．位于郊區(qū)的個(gè)人別墅D．小王新購(gòu)置的商品房1小微企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（ACD）A．股東矛盾B．受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期影響大C．主要生產(chǎn)技術(shù)人員變動(dòng)頻繁D．主要管理人員變動(dòng)頻繁26.我行商務(wù)貸款授信對(duì)象需滿足的條件包括（ BCD）A．年齡18周歲（含）-65周歲（含）之間B．在貸款行所在地內(nèi)有固定住所、有常住戶口或居住 1年（含）C．擁有合法的經(jīng)營(yíng)實(shí)體且正常經(jīng)營(yíng) 1年（含）D．能提供我行認(rèn)可的合法、有效、可靠的擔(dān)保27.對(duì)于小額貸款還款方式表述正確的是（ AB）A．對(duì)于從事種養(yǎng)殖的農(nóng)戶，可采取寬限期為最長(zhǎng)期限的階段性等額本息還款方式B．對(duì)于生意結(jié)算周期較為固定的借款人，可采取一次性或階段性等額本息還款方式C．對(duì)所有客戶等額本息還款方式風(fēng)險(xiǎn)最小D．為提高我行收益，所有客戶應(yīng)采取寬限期最長(zhǎng)的還款方式28.小王經(jīng)營(yíng)超市，客戶經(jīng)理在調(diào)查中得知客戶中彩票 5000元，以下說(shuō)法正確的（ BC）A．損益表中家庭收入增加 5000元B．資產(chǎn)負(fù)債表中現(xiàn)金 /銀行存款增加 5000元C．對(duì)客戶購(gòu)買彩票習(xí)慣應(yīng)從多方了解，采取相應(yīng)措施D．損益表中客戶營(yíng)業(yè)收入增加 5000元29.對(duì)于經(jīng)營(yíng)多年，規(guī)模沒(méi)有擴(kuò)大，在我行貸款多年的老客戶，需要關(guān)注的問(wèn)題有（ ABCD）A．有無(wú)不良嗜好B．有無(wú)私人借款C．有無(wú)重大家庭開(kāi)支D．客戶所在行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)30.對(duì)于我行小貸老客戶的描述，以下正確的是（ CD）A．所有老客戶均可不對(duì)客戶家庭住所再次調(diào)查B．老客戶在我行有還款記錄，風(fēng)險(xiǎn)小于新客戶C．優(yōu)質(zhì)老客戶可以有條件簡(jiǎn)化須客戶提供的申請(qǐng)資料D．優(yōu)質(zhì)老客戶的保證人若工作情況未發(fā)生變化且仍愿意為客戶提供擔(dān)保，可僅要求保證人提供 3-6個(gè)月工資卡銀行流水以下哪些存貨可以計(jì)入到資產(chǎn)負(fù)債表存貨項(xiàng)下(AD)A．生產(chǎn)加工企業(yè)的產(chǎn)成品B．批發(fā)零售商的過(guò)期商品C．服裝專賣店已訂購(gòu)的在途服裝D．飯店進(jìn)購(gòu)的酒水32.以下哪些行為是禁止類行為（

ABCD）A．信貸員越權(quán)進(jìn)入系統(tǒng)發(fā)放貸款B．代客戶簽字，代替客戶開(kāi)辦、保管貸款存折（卡）C．挪用、借用客戶資金D．發(fā)放冒名、假名、頂名貸款33.在分析客戶主要的文件資料時(shí)，以下說(shuō)法正確的是（ ABCD）A．對(duì)于營(yíng)業(yè)執(zhí)照，要關(guān)注經(jīng)營(yíng)地址是否與客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地一致B．客戶提供帳簿的，要檢查帳簿內(nèi)容的記載方式是否符合該生意通常的記錄習(xí)慣C．銷售帳過(guò)于整潔，沒(méi)有涂改、劃痕的，應(yīng)對(duì)于其真實(shí)性保持高度謹(jǐn)慎D．客戶提供進(jìn)貨單，應(yīng)核查客戶的主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容、進(jìn)貨渠道、進(jìn)貨價(jià)格是否與客戶口述的一致2關(guān)于財(cái)務(wù)分析，下列說(shuō)法不正確的有(ABD)A．甲從事雨具銷售，經(jīng)調(diào)查得知雨傘毛利率為20%，雨衣毛利率30%，故測(cè)算得出該借款人經(jīng)營(yíng)毛利率為25%。B．乙從事服裝加工，有雇員15人，原料進(jìn)價(jià)30元/件，銷價(jià)100元每件，工人每加工好一件，給予銷價(jià)1%的提成，故其毛利率為70%。C．丙從事汽車配件鑄造，計(jì)件工資，每噸產(chǎn)成品給工人獎(jiǎng)勵(lì) 50元，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)有原料 2000噸，每噸100元，產(chǎn)成品 1000噸,故該時(shí)點(diǎn)客戶存貨價(jià)值 30萬(wàn)元。D．丁經(jīng)營(yíng)出租車生意，調(diào)查時(shí)當(dāng)天收入為 200元，則可估算丁當(dāng)月收入約為 6000元左右。35. 以下哪些是驗(yàn)證服務(wù)類行業(yè)營(yíng)業(yè)收入的方法（ ABCD）A、通過(guò)進(jìn)貨額及成本率B、通過(guò)服務(wù)型產(chǎn)品每日或每月的消耗量C、通過(guò)員工的提成工資D、通過(guò)銀行賬單、銷售單據(jù)、流水賬等銷售記錄36.張三向我行申請(qǐng)個(gè)人綜合消費(fèi)貸款，所提供的抵押物符合要求的是（ CD）A．張三和2001年出生的兒子所共有的住房B．張三岳父的商業(yè)門面C．張三及配偶共有的商業(yè)門面D．張三目前的住房李某今年53歲，向我行申請(qǐng)綜合消費(fèi)貸款。其提供了一套商住兩用房作為抵押物，土地使用權(quán)終止日期為2025年7月，下列說(shuō)法正確的是（AC）A．貸款額度存續(xù)期最長(zhǎng)為96個(gè)月B．貸款額度存續(xù)期最長(zhǎng)為144個(gè)月C．貸款適用最高抵押率為55%D．貸款適用最高抵押率為50%38.下列關(guān)于我行個(gè)人房屋貸款業(yè)務(wù)最高抵押率的規(guī)定中正確的是（AB）A．客戶購(gòu)買首套住房最高抵押率70%B．客戶購(gòu)買商用房最高抵押率 50%C．客戶購(gòu)買商住兩用房最高抵押率 50%D．客戶在我行貸款購(gòu)買多套商用房的，可視情況調(diào)高抵押率以下可以作為我行房屋類貸款客戶的是（ABCD）A．小趙為臺(tái)灣人，在大陸工作已滿 2年B．小李外地戶口，在貸款行當(dāng)?shù)毓ぷ饕褲M 6個(gè)月C．征信調(diào)整后，張三征信等級(jí)為次級(jí)D．李四（二類客戶）購(gòu)買二手房，共同購(gòu)房人為其兒子（ 17歲）40.下列符合我行個(gè)人綜合消費(fèi)貸款用途的是（ BCD）A．張三為其弟弟裝修房屋B．張三為其岳父購(gòu)買停車位C．張三為其兒子支付出國(guó)留學(xué)的學(xué)費(fèi)D．張三用來(lái)購(gòu)買自用車三、簡(jiǎn)答題（ 10分）41．王五從2010年起從事出租車生意， 出租車收費(fèi)為 元/公里；客戶口述跑 100公里耗6升柴油，一天跑300公里，客戶說(shuō)今天加了 100元的油，現(xiàn)在柴油 元/升。車開(kāi)了 4年，現(xiàn)在汽里程表顯示已經(jīng)跑了40萬(wàn)公里?？蛻裘刻焓杖?00元，空車率20%。王五每天跑300公里是否屬實(shí)，請(qǐng)用兩種方法設(shè)計(jì)交叉驗(yàn)證方法。（5分）通過(guò) 100元加油費(fèi)驗(yàn)證：客戶加油 100/= 升，100公里耗 6升柴油， 升可以跑6*100=303 公里。3通過(guò)收入驗(yàn)證：每天收入300元，空車率20%，收費(fèi)元/公里，則每天可以跑300/（1-20%）/=公里。作為一名客戶經(jīng)理，你在貸后走訪一名種植客戶時(shí)，從客戶處獲知最近蔬菜銷售行情不好，你該如何做出正確反應(yīng)（5分）詢問(wèn)客戶應(yīng)收款周期是否拉長(zhǎng)，下游客戶是否穩(wěn)定，有無(wú)自有資金緩沖，還款能力有無(wú)受到很大影響五、案例分析題（ 40分）王某，男、今年 42歲，已婚，本市王莊鄉(xiāng)人，高中畢業(yè)后在當(dāng)?shù)匾患壹彊C(jī)廠上班， 08年開(kāi)始自己辦廠至今，生產(chǎn)紡織機(jī)械配件。此次貸款目的主要是用于購(gòu)買電腦機(jī)床。2012年4月3日調(diào)查客戶，王某配偶也在他的工廠上班，有一個(gè)女兒，在讀高中二年級(jí)。客戶有宅基地住房一幢，平時(shí)主要住在廠里。客戶廠房土地為集體流轉(zhuǎn)性質(zhì)，客戶向村委會(huì)租賃，有押金 5萬(wàn)元，平時(shí)每月向村委會(huì)交租金 15000元。王某自己辦廠，初始投資為 60萬(wàn)元，其中向親戚朋友借了近 40萬(wàn)元，客戶稱現(xiàn)已全部還清。王某08年開(kāi)廠時(shí)當(dāng)年保本，從 09年開(kāi)始盈利，當(dāng)年約賺了 20萬(wàn)元，10年約賺到 30萬(wàn)元，11年開(kāi)始達(dá)到現(xiàn)在的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，期間客戶的設(shè)備折舊共計(jì)為 10萬(wàn)元。王某工廠按照上游廠家要求，他自己設(shè)計(jì)配件模具，然后請(qǐng)鑄件廠生產(chǎn)粗制件，再由本廠工人在電腦機(jī)床進(jìn)行精細(xì)加工，完成后包裝出廠。每月支付給鑄件廠的費(fèi)用約為 3萬(wàn)元，基本為按月支付。王某的工廠主要生產(chǎn)兩種配件， 其中一種是精鋼材質(zhì)的配件， 占總業(yè)務(wù)收入的 60%。成本為元（成本包括原材料與水電費(fèi)） ，銷售價(jià)為 4元；另外一種是塑料材質(zhì)的配件，占 40%，每個(gè)成本是 元，銷售價(jià)為2元。客戶口述其毛利率約為 30%左右。王某一般都是通過(guò)支票和轉(zhuǎn)賬的方式支付貨款，兩種進(jìn)賬方式各占一半。支票一般是自己去銀行兌出來(lái)。調(diào)查時(shí)看到，有 3月份支票復(fù)印件 (原件已經(jīng)給出去了 )，共計(jì)萬(wàn)，是12年2月份的貨款。王某稱生產(chǎn)基本沒(méi)有談旺季， 客戶提供 2011年財(cái)務(wù)報(bào)表主營(yíng)收入 900萬(wàn)元，今年1季度主營(yíng)收入 234萬(wàn)元，并提供相關(guān)資料佐證 （以此計(jì)入損益表中銷售收入） ?？蛻粲泄と?40人，客戶稱今年每月需要支付工資一般在 7萬(wàn)元左右。工人基本工資為 1000元，計(jì)件工資為 元每個(gè)。工廠要自己送貨，每月要花 2萬(wàn)元，電話費(fèi)和自己手機(jī)每月要 2000元。產(chǎn)品的包裝材料每月都要 2萬(wàn)元，還有每月支付給鑄件廠的費(fèi)用約為3萬(wàn)元，按月支付。機(jī)床的工作比較危險(xiǎn)，身邊還得備個(gè) 1、2萬(wàn)的防止員工出現(xiàn)意外，每月的工傷差不多都要 10000元。每月的稅收為 萬(wàn)元。一個(gè)月應(yīng)酬費(fèi) 5000元左右。客戶稱每月銷售 55萬(wàn)元就能保本。客戶銀行存款及現(xiàn)金共有 44550元，根據(jù)應(yīng)收款明細(xì)賬有 105萬(wàn)的應(yīng)收賬款，預(yù)計(jì)上半年可以陸續(xù)收回。他同時(shí)也欠著供貨商的款，目前有 67萬(wàn)，現(xiàn)有的存貨主要是原材料，現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)大約有原材料塑料粒子20噸，其市場(chǎng)價(jià)格為8000元每噸；另有2萬(wàn)套精鋼材質(zhì)紡機(jī)配件的成品存貨。固定資產(chǎn)有工廠的設(shè)備，電腦機(jī)床10臺(tái)，每臺(tái)現(xiàn)在市場(chǎng)價(jià)為3萬(wàn)，注塑機(jī)4臺(tái)每臺(tái)現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)為2萬(wàn)。工廠目前有一輛購(gòu)于09年，目前價(jià)值 8萬(wàn)元左右的貨車，已看到相關(guān)證件；客戶 2月底購(gòu)買了一套 80萬(wàn)元的商品房用于自己居住，首付為20萬(wàn)元，貸款 20年，每月還款 4460元?？蛻羝綍r(shí)吃住在廠里，日常開(kāi)支包括女兒教育費(fèi)，大約每月3000元。信貸員拍攝的影像資料如下：（1）主調(diào)和客戶在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的合影。（2）工廠2011年年報(bào)、2012年1月、2月、3月財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)印件， 8張；3月份支票復(fù)印件。（3）存貨堆放的影像資料。（4）2012年2月和3月送貨單的影像。（5）生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的影像資料，但由于是中午時(shí)間，影像中有 5個(gè)工人在休息聊天。王某找了兩個(gè)擔(dān)保人，一個(gè)是當(dāng)?shù)貙W(xué)校的老師，提供收入證明，月收入 4500元，已婚，35歲，自有一套房，是親戚。另一位是村里農(nóng)村合作社的個(gè)體養(yǎng)豬戶，由合作社開(kāi)具收入證明，蓋有合作社的公章，4年收入20萬(wàn)元，已婚，今年 35歲，有一套自有房產(chǎn)，是朋友。王某征信報(bào)告顯示信用記錄良好，信用評(píng)分為 81分。資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的表樣附后，僅供參考，與試卷成績(jī)無(wú)關(guān)。43、請(qǐng)計(jì)算客戶工廠的加權(quán)毛利率？請(qǐng)列出計(jì)算過(guò)程及答案。 （3分）加權(quán)收入=4*60%+2*40%=元加權(quán)成本=（+）*60%+（+）*40%=元毛利率=（ ）/*100%=%44、資產(chǎn)負(fù)債部分（ 9分）截至調(diào)查當(dāng)日，客戶現(xiàn)金和銀行存款 44550 元，應(yīng)收賬款 1100000 元，原材料160000元，庫(kù)存商品50000元，其他流動(dòng)資產(chǎn) 0 元，流動(dòng)資產(chǎn)總額 1354550 元?？蛻舻馁Y產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)設(shè)備 380000 元，交通工具 80000 元，房產(chǎn) 0 元，其他流動(dòng)資產(chǎn)0 元，非流動(dòng)資產(chǎn)總額 460000 元，資產(chǎn)總額 1814550 元?？蛻糍Y產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)銀行貸款 0 元，應(yīng)付款 670000 元，預(yù)收款 0 元，負(fù)債總額 670000 元，客戶所有者權(quán)益 1144550 元。客戶表外項(xiàng)目為 客戶2月底購(gòu)買了一套 80萬(wàn)元的商品房用于自己居住，首付為 20萬(wàn)元，貸款 20年，每月還款 4460元。45、損益表部分（可變成本（含計(jì)件工資）按產(chǎn)品分類） （13分）2011年客戶精鋼配件月均銷售收入為 450000 元，可變成本為 292500 元；塑料配件月均銷售收入為300000 元，可變成本為 240000 元；兩種產(chǎn)品合計(jì)毛利潤(rùn)為 217500元。2012年客戶精鋼配件月均銷售收入為 468000 元，可變成本為 304200 元；塑料配件月均銷售收入為312000 元，可變成本為 249600 元；兩種產(chǎn)品合計(jì)毛利潤(rùn)為 226200元?？蛻艄潭ǔ杀局校吭禄竟べY為 40000 元，每月租金 15000 元，每月運(yùn)輸費(fèi) 20000 元，每月通訊費(fèi)2000元，每月招待費(fèi)5000元，每月稅費(fèi)12000元，每月工傷支出10000元，每月模具費(fèi)用30000元，每月產(chǎn)品包裝費(fèi)用20000元，每月固定成本共計(jì)154000元?？蛻裘吭录彝ラ_(kāi)支 3000 元，每月家庭其他支出 4460 元?？蛻?011年月均營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 63500 元，每月凈收入 56040 元?？蛻?012年月均營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 72200元，每月凈收入 64740元。46、邏輯驗(yàn)證和權(quán)益檢驗(yàn)（ 10分）（1）請(qǐng)根據(jù)案例用至少兩種方法對(duì)本案例中的銷售收入做邏輯驗(yàn)證或交叉檢驗(yàn)。方法一：客戶今年每月支付工人工資7萬(wàn)元左右，工人基本工資1000元，計(jì)件工資元/個(gè)，則每月生產(chǎn)件數(shù)（*40）/=30萬(wàn)件每件配件加權(quán)收入 =4*60%+2*40%=元1季度收入=30**3=288 萬(wàn)元方法二：12年2月份貨款支票金額萬(wàn)元，客戶支票和轉(zhuǎn)賬方式各占一半，可推測(cè)2月份收入*2=萬(wàn)元；客戶基本沒(méi)有淡旺季，則推測(cè)客戶 1季度主營(yíng)收入 *3= 萬(wàn)元。2）請(qǐng)根據(jù)案件用至少兩種方法對(duì)本案例中的毛利率做邏輯驗(yàn)證或交叉檢驗(yàn)。方法一：加權(quán)收入