金融機(jī)構(gòu)反洗錢業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)人民銀行呼和浩特中心支行反洗錢處范玉紅2013年10月主要內(nèi)容反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)客戶身份識(shí)別大額和可疑交易報(bào)送案例分析反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)反洗錢內(nèi)控制度的意義：外部監(jiān)管的要求依法經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在需要保障金融業(yè)安全的基礎(chǔ)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的前提條件反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)反洗錢內(nèi)部控制的目標(biāo)：保證國(guó)家反洗錢法規(guī)政策的貫徹執(zhí)行控制防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行,經(jīng)營(yíng)目標(biāo)得到最大限度實(shí)現(xiàn)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)反洗錢內(nèi)控制的構(gòu)成要素：控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制活動(dòng)：政策、程序、方法信息與交流監(jiān)督與糾正：業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理部門、稽核部門反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的基本要求：建立健全反洗錢內(nèi)控制度金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)控制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識(shí)別制度。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)主要內(nèi)容：制定核心管理制度客戶身份識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類制度客戶身份資料和交易記錄保存制度大額和可疑交易報(bào)告制度建立反洗錢工作責(zé)任制建立考核、評(píng)估和內(nèi)部審計(jì)制度建立反洗錢宣傳培訓(xùn)制度建立配合反洗錢調(diào)查制度和保密制度

反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)結(jié)合反洗錢內(nèi)控制度存在問題，應(yīng)注意：在高級(jí)管理層中明確專人負(fù)責(zé)反洗錢合規(guī)管理工作，確保反洗錢合規(guī)管理人員及各業(yè)務(wù)條線上反洗錢相關(guān)人員能夠及時(shí)獲得所需信息及其他資源。加強(qiáng)反洗錢方面的審計(jì)，并根據(jù)反洗錢工作需要，及時(shí)完善反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程，進(jìn)一步整合和優(yōu)化內(nèi)部業(yè)務(wù)流程加強(qiáng)對(duì)金融從業(yè)人員在反洗錢和反恐怖融資方面的宣傳、引導(dǎo)和培訓(xùn)，及時(shí)傳達(dá)反洗錢和反恐怖融資方面的法律規(guī)定、監(jiān)管政策和內(nèi)控要求反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)

結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢工作要求，應(yīng)注意：反洗錢內(nèi)控要覆蓋金融機(jī)構(gòu)全業(yè)務(wù)、領(lǐng)域和流程（全面性）結(jié)合不同部門和條線、產(chǎn)品、運(yùn)行特點(diǎn)，合理設(shè)計(jì)相應(yīng)的反洗錢內(nèi)控制度,確保在新產(chǎn)品推出前采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧▽徤餍裕﹥?nèi)化為風(fēng)險(xiǎn)控制和日常運(yùn)營(yíng)機(jī)制的一部分，高度關(guān)注媒體披露案件和員工風(fēng)險(xiǎn)（有效性）反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)法律責(zé)任：《反洗錢法》第三十一條罰點(diǎn)：未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度未按規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的限期整改對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人給予紀(jì)律處分客戶身份識(shí)別基本概念基本原則識(shí)別環(huán)節(jié)基本要求客戶身份識(shí)別客戶身份識(shí)別的重要性強(qiáng)制性要求以及法律義務(wù)反洗錢工作的基礎(chǔ)發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)第一道防線的作用維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定客戶身份識(shí)別客戶身份的含義自然人客戶的身份基本信息：姓名、性別、國(guó)籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼和有效期限。客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。對(duì)公客戶的身份基本信息：客戶的名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)碼；可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營(yíng)、社會(huì)活動(dòng)的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號(hào)碼和有效期限；控股股東或者實(shí)際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼、有效期限。（機(jī)構(gòu)信用代碼證）客戶身份識(shí)別1、客戶身份識(shí)別的含義：客戶盡職調(diào)查2、基本原則：勤勉盡責(zé)遵循“了解你的客戶”的原則了解客戶本人的真實(shí)身份了解客戶交易目的和交易性質(zhì)、資金來源與用途了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人風(fēng)險(xiǎn)管理客戶身份識(shí)別主要環(huán)節(jié)：建立關(guān)系：客戶是誰？交易目的？職業(yè)？資金來源？客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分基礎(chǔ)(初始識(shí)別)關(guān)系存續(xù)：什么樣的交易？為什么交易？與什么人交易？怎樣交易?可疑交易分析基礎(chǔ)（持續(xù)識(shí)別）（重新識(shí)別）終止關(guān)系：關(guān)注最后轉(zhuǎn)出存款余額與其基本信息是否相符涉及大額取現(xiàn)銷戶或是大額轉(zhuǎn)賬銷戶的，關(guān)注銷戶行為是否可疑，完整記錄銷戶后資金流向客戶身份識(shí)別基本要求：建立業(yè)務(wù)關(guān)系（新客戶）：以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系了解、核對(duì)、登記、留存一次性金融服務(wù)：交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付了解、核對(duì)、登記、留存客戶身份識(shí)別大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)：規(guī)定金額業(yè)務(wù)：人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)核對(duì)代理業(yè)務(wù)：確認(rèn)、核對(duì)、登記客戶身份識(shí)別網(wǎng)銀業(yè)務(wù)：最大的難題：核實(shí)實(shí)際操作人的身份主要措施：密碼驗(yàn)證（動(dòng)態(tài)密碼）加強(qiáng)對(duì)開戶信息的梳理監(jiān)控IP地址（是否為同一IP地址控制很多賬戶）客戶身份識(shí)別委托其他金融機(jī)構(gòu)銷售金融產(chǎn)品或委托第三方識(shí)別：金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)向客戶銷售金融產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)在委托協(xié)議中明確雙方在識(shí)別客戶身份方面的職責(zé)，相互間提供必要的協(xié)助，相應(yīng)采取有效的客戶身份識(shí)別措施。金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)或以外的第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)由委托方承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的法律責(zé)任。客戶身份識(shí)別基本要求：能夠證明第三方按反洗錢法律、行政法規(guī)和相關(guān)辦法的要求，采取了客戶身份識(shí)別和身份資料保存的必要措施。第三方為本金融機(jī)構(gòu)提供客戶信息，不存在法律制度、技術(shù)等方面的障礙。本金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，能立即獲得第三方提供的客戶信息，還可在必要時(shí)從第三方獲得客戶的有效身份證件、身份證明文件的原件、復(fù)印件或者影印件。客戶身份識(shí)別

持續(xù)識(shí)別：關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)提示客戶更新資料信息。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或者高風(fēng)險(xiǎn)賬戶持有人，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營(yíng)狀況等信息，加強(qiáng)對(duì)其金融交易活動(dòng)的監(jiān)測(cè)分析?？蛻魹橥鈬?guó)政要的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取合理措施了解其資金來源和用途。客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。客戶身份識(shí)別重新識(shí)別：客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的?？蛻粜袨榛蛘呓灰浊闆r出現(xiàn)異常的?？蛻粜彰蛘呙Q與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的?？蛻粲邢村X、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的。金融機(jī)構(gòu)獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的。先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的。金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形?？蛻羯矸葑R(shí)別客戶身份識(shí)別措施：核對(duì)客戶身份證件或證明文件要求客戶補(bǔ)充回訪客戶實(shí)地查訪：對(duì)公客戶向公安、工商行政管理等部門核實(shí)其他可依法采取的措施客戶身份識(shí)別作為可疑行為報(bào)告：客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。對(duì)向境內(nèi)匯入資金的境外機(jī)構(gòu)提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號(hào)和匯款人住所及其他相關(guān)替代性信息的。客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的。采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性的。履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為?？蛻羯矸葑R(shí)—風(fēng)險(xiǎn)分類管理概念必要性掌握客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)程度—控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)—風(fēng)險(xiǎn)管理

客戶身份識(shí)—風(fēng)險(xiǎn)分類管理參考因素：國(guó)家或地區(qū)因素被聯(lián)合國(guó)列入制裁的、毒品販賣活動(dòng)猖獗的等國(guó)家地區(qū)行業(yè)因素賭場(chǎng)或其他賭博機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)、貴金屬等客戶因素個(gè)人：職業(yè)、職位、信譽(yù)；企業(yè)：經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)范圍等業(yè)務(wù)因素自助業(yè)務(wù)、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)等其他因素是否偏好非面對(duì)面業(yè)務(wù)、是否在一定期限內(nèi)頻繁辦理大額業(yè)務(wù)等客戶身份識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)分類管理應(yīng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國(guó)政要等因素，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。在同等條件下，來自于反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱國(guó)家(地區(qū))客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)高于來自于其他國(guó)家(地區(qū))的客戶。按風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)定期審核，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高客戶或者賬戶的審核應(yīng)嚴(yán)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較低客戶或者賬戶的審核。對(duì)本金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高的客戶或者賬戶，至少每半年進(jìn)行一次審核。客戶身份識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分檢查的要點(diǎn)：是否經(jīng)過人工分析、綜合考慮相關(guān)因素是否適時(shí)調(diào)整客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí):重新識(shí)別客戶身份時(shí)，發(fā)現(xiàn)異常的作為可疑交易或者重點(diǎn)可疑交易報(bào)送的人民銀行或相關(guān)部門調(diào)查或要求協(xié)查的客戶客戶身份識(shí)別法律責(zé)任《反洗錢法》第三十一條、第三十二條罰點(diǎn)：未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)與身份不明的客戶進(jìn)行交易為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的限期整改、行政處罰（20/50萬-50/500萬、1/5萬-5/50萬）、停業(yè)整頓或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及對(duì)相關(guān)責(zé)任人處罰大額和可疑交易報(bào)送交易報(bào)告基本概念大額和可疑交易的區(qū)別大額和可疑交易報(bào)送法律責(zé)任：《反洗錢法》第三十二條罰點(diǎn)：未按規(guī)定報(bào)告大額或可疑交易報(bào)告違反保密規(guī)定泄露大額和可疑交易報(bào)告內(nèi)容的限期整改、行政處罰（20/50萬-50/500萬、1/5萬-5/50萬）、停業(yè)整頓或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及對(duì)相關(guān)責(zé)任人處罰大額和可疑交易報(bào)送大額報(bào)送內(nèi)容報(bào)告程序大額交易發(fā)生的5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第九條規(guī)定的4項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)大額和可疑交易報(bào)送可疑交易標(biāo)準(zhǔn)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十一條規(guī)定的18項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)工商銀行大額和可疑交易報(bào)告綜合試點(diǎn)工作大額和可疑交易報(bào)送報(bào)送時(shí)間：可疑交易發(fā)生后的10個(gè)工作日，5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正報(bào)送流程：篩選異常交易審查交易背景、交易目的、交易性質(zhì)可疑交易報(bào)告的內(nèi)容：主體身份信息、明細(xì)信息、特征描述

大額和可疑交易報(bào)送如何分析、識(shí)別、報(bào)送：前提：反洗錢基礎(chǔ)工作完備內(nèi)控制度—完善的內(nèi)控制度身份識(shí)別—了解客戶的真實(shí)情況交易報(bào)告—用技術(shù)篩選異常交易資料保存—分析和調(diào)查的原始材料大額和可疑交易報(bào)送三步法：第一步：識(shí)別（可疑交易標(biāo)準(zhǔn)+實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)積累）第二步：分析（主觀分析判斷+實(shí)用方法）第三步：報(bào)告（客觀的事實(shí)+有理有據(jù)的分析+規(guī)范得體的寫法）案例分析地下錢莊洗錢犯罪腐敗洗錢犯罪毒品洗錢犯罪金融詐騙洗錢犯罪非法集資、傳銷洗錢犯罪網(wǎng)絡(luò)賭博洗錢犯罪案例分析—非法集資非法集資案件基本案情：2011年7月，內(nèi)蒙古自治區(qū)某銀行行長(zhǎng)的妻子遭人綁架，引發(fā)出銀行內(nèi)部3名員工參與外部非法集資的犯罪活動(dòng)。后經(jīng)公安機(jī)關(guān)調(diào)查確認(rèn)，這是一起有組織、有預(yù)謀、團(tuán)伙作案的重大非法集資案件。主要犯罪嫌疑人圖某及其非法集資犯罪團(tuán)伙以短期、高額利息為誘餌，采取多種方式進(jìn)行非法集資活動(dòng)，涉案資金近24.5億元，涉及300多名出資人、中介人、用資人，以上2家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)多名工作人員參與其中，目前有10名員工被捕或取保候?qū)彙?/p>

案例分析--腐敗洗錢

識(shí)別點(diǎn)：特定的職務(wù)身份：公務(wù)員、國(guó)有控股公司高管等（含親屬和關(guān)系密切的人）大額資金：交易、投資、投保、消費(fèi)與身份收入不符結(jié)構(gòu)性操作：故意分拆資金，避免受到關(guān)注節(jié)日：節(jié)日前后存款集中（主要為傳統(tǒng)節(jié)日，如春節(jié)、中秋）親屬：以親屬名義存款、投資、炒股、投保、消費(fèi)等定期：分散存定期外幣：往往有外幣存款，數(shù)額較大開戶：資金起點(diǎn)往往為整數(shù)或吉利數(shù)（8.8萬等）只出不進(jìn)：開戶后，資金只出不進(jìn)；短期內(nèi)，或者被用于消費(fèi)，或者被用于支取現(xiàn)金一次性：賬戶內(nèi)資金用完后會(huì)很快銷戶或者休眠信用卡消費(fèi)異常：顯示在香港、澳門等地信用卡消費(fèi)，特別是珠寶店、俱樂部、奢侈品（名包、名表）、高爾夫等當(dāng)某官員被調(diào)查時(shí)，其親屬急于轉(zhuǎn)移資金

案例分析—毒品洗錢賬戶、交易和行為上的識(shí)別點(diǎn)：銀行卡資金交易以ATM為主，基本不在銀行臨柜操作銀行卡資金流入多為ATM機(jī)無卡轉(zhuǎn)賬存入同一張銀行卡多筆資金單向流入、多點(diǎn)流入通過ATM機(jī)一次性全額提取現(xiàn)金或一次性全額轉(zhuǎn)往外地銀行卡單向流入的資金多為整數(shù)（零包售毒價(jià)格多為100元/包、150元/包、200元/包等）銀行卡持有人絕大多數(shù)為涉毒高危地區(qū)如貴州、云南等地區(qū)人氏存、取款人行為可疑，故意回避銀行的身份識(shí)別或核查。地區(qū)：匯款地區(qū)與當(dāng)?shù)囟酒忿D(zhuǎn)運(yùn)路線重合途徑：一般通過郵儲(chǔ)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、信用社途徑匯款金額：匯款金額往往是毒品黑市價(jià)格的整數(shù)倍規(guī)律：毒、人、錢相分離，交易時(shí)間上有一定關(guān)聯(lián)性和規(guī)律性案例分析-網(wǎng)銀詐騙新型詐騙活動(dòng)：AT