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資金計劃管理辦法資金計劃管理辦法(完整版）文檔資料可直接使用，可編輯，歡迎下載——貨幣資金計劃管理辦法嘉峪關(guān)宏電鐵合金有限責(zé)任公司管理文件管理（___）002號宏電鐵合金公司貨幣資金計劃管理辦法擬制部門：財務(wù)部審核人：莊玉琴批準(zhǔn)人：楊貴中___年___月發(fā)布___年___月實施嘉峪關(guān)宏電鐵合金有限責(zé)任公司貨幣資金計劃管理辦法財務(wù)公司已成立，按集團公司要求規(guī)范分子公司的財務(wù)行為，保障資金安全，加強資金預(yù)算管理，以強化內(nèi)部控制，提高管理水平和經(jīng)濟效益特制定本實施細則。按財務(wù)公司要求資金及各項交易付款、報銷等業(yè)務(wù)由財務(wù)公司歸集統(tǒng)管，因此針對宏電公司的性質(zhì)提出各項要求，請各部門認真配合。一、由各業(yè)務(wù)部門提報付款計劃，內(nèi)容須包括付款期間、用途、額度和付款對象等。1、銷售部。負責(zé)提報月資金回款計劃及銷售退款計劃。（資金回款包括承兌匯票及貨幣資金）2、運營管理部。負責(zé)提報月采購付款計劃，包括預(yù)付款及借款事項。3、綜合管理部。負責(zé)提報月工資付款計劃，工資及附加費要分開按明細上報，匯杰勞務(wù)工資可單獨提報總金額。4、規(guī)劃部及項目部：負責(zé)提報月項目及工程付款計劃，要求付款時工程付款手續(xù)要完整，否則不予付款.5、財務(wù)部。負責(zé)編制年度貨幣資金收支總預(yù)算及月、周收支預(yù)算的編制安排，對各部門上報的資金收支計劃進行審核、監(jiān)督和規(guī)范。（范本）其余部門及作業(yè)區(qū)有需零星付款的事項，也應(yīng)按月提報付款計劃，經(jīng)財務(wù)部匯總審核后報公司總經(jīng)理審批，按資金狀況分輕重緩急統(tǒng)一平衡，實行事前預(yù)算控制，經(jīng)總經(jīng)理同意后上報財務(wù)公司。二、借款及預(yù)付款除需上報月計劃外，還需填制借款及預(yù)付款憑據(jù)，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核鑒字后上報總經(jīng)理審批同意，方可執(zhí)行付款計劃。三、差旅費核銷應(yīng)按照《差旅費管理辦法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；差旅費支付時須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)鑒字，財務(wù)人員審核后，報公司總經(jīng)理審批返財務(wù)付款。四、計劃提報時間要求1、財務(wù)公司要求每月1號下午6時之前提報月計劃，每周五下午6時之前提報下周計劃，因此要求各相關(guān)部門，在每月25-30日內(nèi)將付款月計劃提報財務(wù)部，周計劃在每周四下午6時之前將付款周計劃提報財務(wù)部（月計劃中有付款時間并不需改動的可不再提供周計劃）。請各部門做好此項工作，沒有提報計劃，不予付款，由此造成的工作延誤及客戶糾紛，將嚴(yán)格考核計劃提報部門。2、各項差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)費，個人借款也應(yīng)在每周之前提報，（如營銷部劉磊借采購柴油款，應(yīng)提前報月計劃和周計劃）沒有計劃，財務(wù)公司不予辦理，也請勿催本公司財務(wù)部。3、各項工會經(jīng)費、黨建經(jīng)費、勞動保險費、福利費、公積金等相關(guān)費用，應(yīng)在每月25-30日之前提報下月計劃，必須提報應(yīng)繳費用的準(zhǔn)確金額，并注明必須付款的期限。（如4-___月福利費，應(yīng)在___月底上報月計劃及周計劃，就可以在___月第1周準(zhǔn)時上繳）如因此造成的滯納金、集團公司考核等問題，將嚴(yán)格考核計劃提報部門。五、計劃填制要求1、由于各項付款都是財務(wù)公司從系統(tǒng)上直接劃賬轉(zhuǎn)款的，因此，就必須要求相關(guān)部門在上報計劃時，正確上報收款單位的名稱、開戶行、賬號。這些信息必須準(zhǔn)確無誤，由此造成的付款不成功及付款延誤，各部門自行承擔(dān)責(zé)任。2、報銷差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)費及個人借款的，粘貼好報銷單據(jù)，經(jīng)辦人簽字，部門領(lǐng)導(dǎo)及公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后交予財務(wù)，領(lǐng)取支票到銀行支取。六、收取銀行承兌匯票的要求應(yīng)財務(wù)公司要求，收取匯票時，必須要求附帶銀行驗票說明，否則貿(mào)易結(jié)算中心拒絕收款，請相關(guān)部門積極配合工作，提前通知客戶。嘉峪關(guān)宏電鐵合金有限責(zé)任公司財務(wù)部___年___月1日第二篇：資金計劃管理辦法資金計劃管理辦法總則第1條為提高公司資金使用效益，加強資金籌集、使用的計劃性，規(guī)范公司資金計劃管理工作，特制訂本辦法。第2條本管理規(guī)定所稱資金，是指庫存現(xiàn)金、銀行本外幣存款及各種有價證券，包括資金的收入、支付、結(jié)存。公司應(yīng)當(dāng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本單位資金計劃。第3條本制度適用于公司。第二則資金計劃的編制內(nèi)容第4條資金計劃是指公司的貨幣資金收支計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的銷售、生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)以及投資計劃，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。第5條資金計劃按內(nèi)容分為資金收入計劃和資金使用計劃，各部門均應(yīng)分別按年度、月度編制。對于年度、月度資金計劃中涉及金額較大或重要項目，應(yīng)在當(dāng)年度、月度資金計劃中編制項目子計劃，包括：1.管理費用計劃。2.項目工程款支出計劃。3.固定資產(chǎn)購置計劃。4.融資計劃。5.還本付息計劃。6.銷售計劃。7.其他。第6條資金收入計劃1.銷售收入：銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編制可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。2.勞務(wù)收入：提供勞務(wù)、技術(shù)服務(wù)部門依據(jù)公司收款條件及合同規(guī)定編列可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。3.其他收入：凡無法直接歸屬上述收入的都屬于其他收入，包括廢料收入、營業(yè)外收入等。其中，計劃數(shù)額在十萬元以上的，均應(yīng)加以說明。第7條資金支出計劃1.材料支出公司采購部門按照項目實施計劃編列外購材料的資金使用計劃。2.薪金支出公司工資管理部門依據(jù)工資、獎金制度及產(chǎn)銷計劃、最近實際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計編列資金支付計劃。3.期間費用銷售費用。公司銷售部門依據(jù)銷售、營業(yè)計劃，參照以往年度、月份銷售費用占銷售額、營業(yè)額的比例推算編列。管理費用。公司管理部門參照以往實際數(shù)及管理工作計劃編列。財務(wù)費用。資金管理部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。4.稅款支出財務(wù)部門依據(jù)銷售計劃，參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計所需支付資金，編列支付計劃。5.償還借款支出資金管理部門根據(jù)長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資計劃，預(yù)計歸還的本金和利息，編列資金支付計劃。6.其他支出凡不屬于上列各項的支出都屬于“其他支出”其中，計劃數(shù)額在十萬以上者，均應(yīng)加以說明。第8條銀行借款及其他資金管理部門根據(jù)整個公司的收支計劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計劃按排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經(jīng)營所需資金。第三則資金計劃的編制管理第9條資金計劃的編制要求1.資金計劃應(yīng)真實、全面地反映公司資金運作的實際情況。2.各部門應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金使用計劃。3.各部門應(yīng)準(zhǔn)確、及時地報送各期資金使用計劃。4.資金計劃中各項資金的收入、支出均按收付實現(xiàn)制原則確定。5.嚴(yán)格按照資金計劃開展經(jīng)營活動，并做好相應(yīng)的監(jiān)控、考核。6.實行資金計劃分級管理原則，各計劃編制部門負責(zé)人對計劃的編制執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。第10條資金計劃的編制程序1.公司資金計劃的編制實行自下而上編報和自上而下下達執(zhí)行的程序。2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃，并上報公司資金部門。3.公司資金部門___、匯兌各部門計劃并綜合平衡后，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，統(tǒng)一按排各部門的資金計劃。第11條資金計劃的編制時間1.每月25日前完成并上報下月的月度資金計劃。2.每季度最后一個月的20日前完成并上報下季度的資金計劃。3.每年___月15日前完成并上報下一年度的年度資金計劃。第12條各業(yè)務(wù)部門的資金計劃須經(jīng)本部門負責(zé)人簽字后，方可上報。第四則資金計劃的控制管理第13條資金計劃的執(zhí)行1.各部門在日常資金收付業(yè)務(wù)中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司批準(zhǔn)的資金計劃。2.業(yè)務(wù)人員在辦理資金收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)將有關(guān)收付款單據(jù)和支持文件（包括合同、___等）按公司資金管理辦法設(shè)置的審批權(quán)限送計劃管理人員或財務(wù)部核準(zhǔn)后，并完成后續(xù)審批程序方可辦理支付手續(xù)。第14條資金計劃的調(diào)整1.資金計劃的調(diào)整是指在計劃執(zhí)行期間，由于項目預(yù)算調(diào)整、出現(xiàn)無法預(yù)測的經(jīng)濟業(yè)務(wù)等原因，需額外追加資金或變更原計劃資金用途。調(diào)整資金計劃時，須編制“資金計劃調(diào)整表”。2.資金計劃調(diào)整由具體負責(zé)項目投資、管理的業(yè)務(wù)部門提出，具體操作由資金管理部門跟進。3.資金管理部門詳細填寫“資金計劃調(diào)整表”，說明變更計劃的必要性和合理性，經(jīng)負責(zé)人簽字并加蓋公章后，附調(diào)整后的項目投資計劃、合同等支持性文件，上報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第15條資金計劃的監(jiān)控公司資金管理部門于月、季、年末編制資金收支計劃執(zhí)行情況表，并根據(jù)資金收支計劃執(zhí)行情況表，檢查各部門資金計劃執(zhí)行情況，分析偏離計劃的原因，提出解決問題的辦法，報領(lǐng)導(dǎo)審批。第16條第17條附則本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。本辦法解釋權(quán)財務(wù)部。第三篇：營養(yǎng)改善計劃資金管理辦法李婆墩中學(xué)營養(yǎng)改善計劃資金管理辦法為規(guī)范我校學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金的管理，根據(jù)縣政府辦公室《___羅田縣農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃實施方案___》和縣財政局、縣教育局《___羅田縣農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金管理辦法___》文件精神，結(jié)合我校實際，特制定本辦法。一、本資金由中央財政安排，補助標(biāo)準(zhǔn)為每生每天4元，全年按學(xué)生在校時間實際結(jié)算；本資金全部用于為我校學(xué)生提供等值優(yōu)質(zhì)的營養(yǎng)食品，不得直接發(fā)放給學(xué)生個人和家長。二、我校學(xué)生營養(yǎng)改善計劃實行食堂供餐方式，供餐內(nèi)容為每周一、二、三、四、五中餐供給營養(yǎng)餐。三、本資金財務(wù)審批實行會計管賬、出納管錢、總務(wù)主任管物、經(jīng)辦人簽證，校長審批的辦法；定期公開本資金賬目，接受營養(yǎng)餐監(jiān)督小組審核。四、總務(wù)處___營養(yǎng)餐詢價，報經(jīng)學(xué)生營養(yǎng)改善計劃領(lǐng)導(dǎo)小組同意采購。供貨商提供營業(yè)執(zhí)照、___、產(chǎn)品合格證、食品流通許可證等證書復(fù)印件和發(fā)貨單，總務(wù)處備案。五、總務(wù)處___營養(yǎng)餐采購驗收，詳細填寫學(xué)生營養(yǎng)餐食堂供餐日志及原材料采購驗收清單，經(jīng)辦人簽證，營養(yǎng)餐管理員和校長簽字，根據(jù)采購合同和采購___將采購資金支付給供應(yīng)商。六、總務(wù)處每周五公示下周營養(yǎng)餐食譜表，中途如有調(diào)整，要更改公示，接受監(jiān)督；食譜價格表原始表由采購驗收人員簽證并存檔；總務(wù)處填寫營養(yǎng)改善計劃供餐日志存檔。七、總務(wù)處每周___辦理營養(yǎng)餐資金結(jié)算手續(xù)，憑營養(yǎng)餐采購單據(jù)和供餐日志，填寫《學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金結(jié)算單》，由會計報賬。八、教務(wù)處建立學(xué)生營養(yǎng)改善計劃___制數(shù)據(jù)庫，對學(xué)生人數(shù)、補助標(biāo)準(zhǔn)、受益人次等情況進行動態(tài)（范本）監(jiān)控，實行異動月報制度，每月20日將異動情況報縣教育局。九、營養(yǎng)餐實行供餐內(nèi)容公開制度，供餐菜肴與公示的食譜表一致，數(shù)量與教務(wù)處核定的學(xué)生數(shù)對應(yīng)。十、本辦法未盡事宜，遵照上級相關(guān)規(guī)定。第四篇：___計劃管理實施辦法___計劃管理實施辦法（試行）whnylm/zd-061-___第一章總則第一條為加強和規(guī)范___有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”）___計劃的管理，保證___的合理有效使用，維持好礦井和地面單位的安全生產(chǎn)，制定本辦法。第二條本辦法所指“___”，是按照國家及集團公司有關(guān)規(guī)定為完善和改進企業(yè)安全生產(chǎn)條件、滿足企業(yè)合理運行以及可持續(xù)發(fā)展的需求，從成本中所提取的安全費、維簡費和折舊費。第三條___主要用于礦井及地面系統(tǒng)的技術(shù)改造、安全綜合治理、生產(chǎn)設(shè)備的更新改造、地面建（構(gòu)）筑物的建設(shè)等方面。第四條___的提取使用必須嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度及神華集團公司有關(guān)規(guī)定，遵循統(tǒng)籌安排、注重實效、規(guī)范使用的原則。第五條本辦法適用于利民公司三廠一礦、部室（以下簡稱“各單位”）。第二章___與職責(zé)第六條機電動力部是利民公司___計劃管理的職能部門，負責(zé)___計劃的編制、審核、上報、統(tǒng)籌管理和考核工作。第七條機電動力部、經(jīng)營管理部、生產(chǎn)技術(shù)部、地測科、信息部、1工程管理辦公室等業(yè)務(wù)部門負責(zé)協(xié)助機電動力部完成___項目計劃的審核和管理工作。第八條各單位必須建立___計劃管理機構(gòu)，并由該單位主要領(lǐng)導(dǎo)分管，對該單位___計劃項目的申報、管理、實施，技術(shù)要求的編寫全面負責(zé)。第九條各單位___計劃管理機構(gòu)主要職責(zé)：（一）負責(zé)本單位___項目計劃的申報工作。（二）負責(zé)已批復(fù)項目技術(shù)要求的編寫。（三）負責(zé)已批復(fù)項目的具體實施、日常監(jiān)管及項目結(jié)算手續(xù)的辦理工作。（四）負責(zé)協(xié)助機電動力部做好___項目的各項檢查、驗收等相關(guān)工作，認真分析總結(jié)本單位___項目存在的問題，并及時向上級有關(guān)部門匯報。第三章提取及使用管理第十條安全費和維簡費的提取和使用（一）煤礦企業(yè)安全費、維簡費的提取和使用嚴(yán)格按照財政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理___?___?企業(yè)安全生產(chǎn)費用提取和使用管理辦法?__通知?（財企【___】16號）；財政部、國家發(fā)展改革委、國家煤礦安全監(jiān)察局?___?煤炭生產(chǎn)安全費用提取和使用管理辦法?和?關(guān)于規(guī)范煤礦維簡費管理問題__若干規(guī)定?__通知?（財建【___】119號）；?關(guān)于煤炭生產(chǎn)企業(yè)安全費用和維簡費提取規(guī)定及相關(guān)事項__通知?（神華財【___】375號）；?關(guān)于調(diào)整煤炭安全生產(chǎn)費用提取標(biāo)準(zhǔn)__通知?（神華財【___】356號）；?___?神華集團公司煤礦安全___管理2暫行辦法?__通知?（神華安【___】471號）文件規(guī)定執(zhí)行。（二）非煤礦企業(yè)安全費的提取和使用按照財政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理___?___?企業(yè)安全生產(chǎn)費用提取和使用管理辦法?__通知?（財企【___】61號）文件規(guī)定執(zhí)行。（三）當(dāng)國家及神華集團公司制定新的調(diào)整政策時，執(zhí)行新政策有關(guān)規(guī)定。第十一條安全費的使用范圍（一）煤礦企業(yè)安全費使用范圍必須按照財政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理___?___?企業(yè)安全生產(chǎn)費用提取和使用管理辦法?__通知?（財企【___】16號）、?___?神華集團公司煤礦安全___管理暫行辦法?__通知?（神華安【___】471號）文件規(guī)定執(zhí)行。煤炭生產(chǎn)企業(yè)安全費用使用范圍：1.煤與瓦斯突出及高瓦斯礦井落實“兩個四位一體”綜合防突措施支出，包括瓦斯區(qū)域預(yù)抽、保護層開采區(qū)域防突措施、開展突出區(qū)域和局部預(yù)測、實施局部補充防突措施、更新改造防突設(shè)備和設(shè)施、建立突出防治實驗室等支出；2.煤礦安全生產(chǎn)改造和重大隱患治理支出，包括“一通三防”（通風(fēng)，防瓦斯、防煤塵、防滅火）、防治水、供電、運輸?shù)认到y(tǒng)設(shè)備改造和災(zāi)害治理工程，實施煤礦機械化改造，實施礦壓（沖擊地壓）、熱害、露天礦邊坡治理、采空區(qū)治理等支出；3.完善煤礦井下監(jiān)測監(jiān)控、人員定位、緊急避險、壓風(fēng)自救、供水施救和通信聯(lián)絡(luò)安全避險“六大系統(tǒng)”支出，應(yīng)急救援技術(shù)裝備、設(shè)施配置和維護保養(yǎng)支出，事故逃生和緊急避難設(shè)施設(shè)備的配置和應(yīng)急演練支出；4.開展重大危險源和事故隱患評估、監(jiān)控和整改支出；35.安全生產(chǎn)檢查、評價（不包括新建、改建、擴建項目安全評價）、咨詢、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)支出；6.配備和更新現(xiàn)場作業(yè)人員安全防護用品支出；7.安全生產(chǎn)宣傳、教育、培訓(xùn)支出；8.安全生產(chǎn)適用新技術(shù)、新標(biāo)準(zhǔn)、新工藝、新裝備的推廣應(yīng)用支出；9.安全設(shè)施及特種設(shè)備檢測檢驗支出；10.其他與煤礦安全生產(chǎn)直接相關(guān)的支出。（二）非煤礦企業(yè)安全費使用范圍必須按照財政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理___?___?企業(yè)安全生產(chǎn)費用提取和使用管理辦法?__通知?（財企【___】16號）文件規(guī)定執(zhí)行。危險品生產(chǎn)與儲存企業(yè)安全費用使用范圍：1.完善、改造和維護安全防護設(shè)施設(shè)備支出（不含“三同時”要求初期投入的安全設(shè)施），包括車間、庫房、罐區(qū)等作業(yè)場所的監(jiān)控、監(jiān)測、通風(fēng)、防曬、調(diào)溫、防火、滅火、防爆、泄壓、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防靜電、防腐、防滲漏、防護圍堤或者隔離操作等設(shè)施設(shè)備支出；2.配備、維護、保養(yǎng)應(yīng)急救援器材、設(shè)備支出和應(yīng)急演練支出；3.開展重大危險源和事故隱患評估、監(jiān)控和整改支出；4.安全生產(chǎn)檢查、評價（不包括新建、改建、擴建項目安全評價）、咨詢和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)支出；5.配備和更新現(xiàn)場作業(yè)人員安全防護用品支出；6.安全生產(chǎn)宣傳、教育、培訓(xùn)支出；7.安全生產(chǎn)適用的新技術(shù)、新標(biāo)準(zhǔn)、新工藝、新裝備的推廣應(yīng)用支出；8.安全設(shè)施及特種設(shè)備檢測檢驗支出；9.其他與安全生產(chǎn)直接相關(guān)的支出。4第十二條煤礦安全改造國債補助資金必須按照國家和神華集團公司規(guī)定，專項用于國家有關(guān)部委批復(fù)的項目，并安排專人負責(zé)煤礦安全改造國債項目的管理。第十三條煤礦維簡費使用范圍煤礦維簡費主要用于煤礦生產(chǎn)正常接續(xù)的開拓延深、礦井技術(shù)改造、煤礦固定資產(chǎn)更新、改造和固定資產(chǎn)零星購置、礦區(qū)生產(chǎn)補充勘探、綜合利用和“三廢”治理支出、礦井新技術(shù)的推廣等，以確保礦井持續(xù)穩(wěn)定和安全生產(chǎn)，提高效率。但其使用范圍不再包含安全生產(chǎn)方面的用途。第十四條折舊費的使用嚴(yán)格按照?___?神華烏海能源有限責(zé)任公司固定資產(chǎn)管理辦法（試行）?__通知?（神烏發(fā)【___】291號）和財務(wù)部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四章申報、審批管理第十五條___計劃的管理，要本著公平、合理、嚴(yán)謹、有效、“一事一議”的原則，保證?？顚Ｓ茫_保___充分發(fā)揮投資使用效益。第十六條每年第四季度由機電動力部___各單位進行下年度___計劃項目申報，申報的項目資金計劃額度原則上安全費可以足額安排，維簡費和折舊費應(yīng)按資金來源控制在當(dāng)年計提標(biāo)準(zhǔn)的80%以內(nèi)。第十七條___項目計劃申報要求：（一）各單位申報的___項目計劃要緊密結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營需求情況，有提前性，有預(yù)見性，且必須經(jīng)該單位黨政聯(lián)席會議研究確定。（二）各單位申報的___項目計劃，必須明確資金來源、項目類別，各類資金不得混淆使用。（三）申報的建安工程項目計劃必須提前編制項目方案、設(shè)計及項目預(yù)算（項目預(yù)算的編制應(yīng)及時與工程管理辦公室進行溝通和業(yè)務(wù)咨詢），且項目需經(jīng)過詳細論證；申報的物資采購項目計劃需明確規(guī)格型號、主要參數(shù)、數(shù)量及現(xiàn)行市場價格（在申報前應(yīng)提前與烏海能源公司物資供應(yīng)中心進行溝通和業(yè)務(wù)咨詢）；重大新建或改造項目必須編制可行性研究報告，并且需要通過公司___批準(zhǔn)后才能申報。（四）不得壓縮單位工程項目預(yù)算，多報項目而占用資金，影響___的合理安排和使用。（五）各單位申報___項目計劃必須按照機電動力部要求的時間、格式統(tǒng)一上報，防止少數(shù)單位推遲，影響全公司計劃的上報。第十八條各單位在規(guī)定時間內(nèi)，將符合申報要求的___項目計劃以電子版形式上報機電動力部，由機電動力部負責(zé)匯總并___各相關(guān)單位對項目計劃進行初審，初審結(jié)果由機電動力部呈報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核并簽署意見。第十九條機電動力部負責(zé)將初審?fù)ㄟ^后的項目計劃進行匯總并上報利民公司，由利民公司黨政聯(lián)席會議研究審定，機電動力部按會議審定意見及時匯總和編制。第二十條在年度___總額計劃下達后，機電動力部結(jié)合實際安全、生產(chǎn)、經(jīng)營需求情況，在不超出年度___總額計劃的前提下，按照“一事一議”原則，以文件形式上報烏海能源公司，逐項申請需要實施的項目。第二十一條“一事一議”審批流程：（一）項目建設(shè)單位以文件形式向烏海能源公司申報需要實施的項目計劃，在申報文件中必須明確以下內(nèi)容：1.物資采購類項目計劃：標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的物料名稱、規(guī)格型號（或主要6參數(shù)）、需求數(shù)量、計劃金額、資金來源、需求時間、詳細的需求原因；2.工程類項目計劃：工程項目名稱、主要建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、計劃工程量、計劃金額、資金來源、建設(shè)需求時間、詳細的需求原因；3.其他類項目計劃。項目名稱、項目主要內(nèi)容、計劃金額、資金來源、需求時間、詳細的需求原因。（二）規(guī)劃發(fā)展部___相關(guān)業(yè)務(wù)部門調(diào)研、核實并提出意見（其中：安全費項目計劃需通過安全監(jiān)察局參與審核并提出意見）。（三）將提出的意見呈報公司各業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核并簽署意見。（四）呈報規(guī)劃發(fā)展部分管領(lǐng)導(dǎo)審核并簽署意見。（五）呈報烏海能源公司總經(jīng)理簽署意見。（六）項目立項實施。以上任一環(huán)節(jié)提出否定意見，則終止項目實施。第二十二條原則上按“一事一議”原則申報的項目計劃總額不得超出年度___總額計劃。若遇特殊原因需要增加年度___總額計劃時，需由利民公司通過黨政聯(lián)席會議研究后，以文件形式上報烏海能源公司，明確申請增加總額計劃的詳細事由及計劃需求金額。第二十三條每年末由機電動力部部將當(dāng)年度通過“一事一議”原則審批立項的___項目計劃匯總后，編制并上報，附項目計劃明細。第五章計劃變更管理第二十四條通過“一事一議”審批立項的___計劃項目，原則上必須按照計劃內(nèi)容實施，并嚴(yán)格控制在計劃金額內(nèi)，不準(zhǔn)超計劃投資。在招標(biāo)過程中，當(dāng)項目實際招標(biāo)金額超出計劃金額時，需由利民公司以文7件形式及時上報烏海能源公司申請增加計劃金額，若烏海能源公司未批準(zhǔn)，則項目停止實施。第二十五條通過“一事一議”審批立項的___項目計劃的變更（一）對于在實施過程中因變更造成超計劃投資的工程項目，需按照?___?神華烏海能源有限責(zé)任公司___項目工程管理辦法（試行）?__通知?（神烏發(fā)?___?263號）中的變更申請、審批程序進行審批，并由利民公司以文件形式上報烏海能源公司申請調(diào)整計劃金額。（二）設(shè)備規(guī)格型號、數(shù)量的變更，由利民公司以文件形式上報烏海能源公司。（三）“一通三防”項目計劃內(nèi)容的變更，由利民公司以文件形式上報烏海能源公司。（四）人員定位、監(jiān)測、監(jiān)控等信息化項目內(nèi)容的變更，由利民公司以文件形式上報烏海能源公司。（五）其他類項目內(nèi)容的變更，由利民公司以文件形式上報烏海能源公司。第二十六條通過“一事一議”審批立項的___計劃項目，若因特殊原因有當(dāng)年未能實施或無法完成的項目時，利民公司需提前向烏海能源公司提出調(diào)減項目計劃申請，并說明具體原因。第六章項目實施管理第二十七條列入___計劃的項目必須嚴(yán)格按照?___?神華烏海能源有限責(zé)任公司招投標(biāo)管理辦法（試行）?__通知?（神烏發(fā)?___?141號）文件規(guī)定履行招投標(biāo)程序。第二十八條___計劃項目的設(shè)計___、圖紙___嚴(yán)格按照?關(guān)8于印發(fā)?神華烏海能源有限責(zé)任公司設(shè)計___管理辦法（試行）?__通知?（神烏發(fā)?___?279號）文件規(guī)定執(zhí)行。第二十九條___計劃中建安工程的具體實施管理，嚴(yán)格按照?___?神華烏海能源有限責(zé)任公司___項目工程管理辦法（試行）?__通知?（神烏發(fā)?___?263號）、?___?神華烏海能源有限責(zé)任公司工程質(zhì)量監(jiān)督管理辦法（試行）?__通知?（神烏發(fā)?___?258號）文件規(guī)定執(zhí)行。第三十條自營工程的具體實施管理，按照?關(guān)于規(guī)范神華烏海能源有限責(zé)任公司礦建自營工程管理__通知?（神烏發(fā)?___?310號）文件規(guī)定執(zhí)行，需要辦理開工、竣工驗收手續(xù)，所有工程資料必須齊全。第三十一條機電動力部部參與各工程項目的開工審批、竣工驗收、項目決算等相關(guān)手續(xù)的辦理工作，并配合財務(wù)部做好每月度財務(wù)資金預(yù)算中___工程項目的資金預(yù)算審核工作，以確保工程項目嚴(yán)格按照計劃實施。第三十二條列入___計劃的設(shè)備到貨后，機電動力部、設(shè)備使用單位、供貨單位及烏海能源公司相關(guān)部門進行設(shè)備驗收，具體驗收辦法，按照?___?神華烏海能源有限責(zé)任公司設(shè)備驗收辦法（試行）?__通知?（神烏發(fā)【___】135號）文件規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)驗收合格，由設(shè)備接收單位按設(shè)備出入庫管理的相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，經(jīng)營管理部部對出庫單審核簽認后，財務(wù)部門按程序辦理設(shè)備結(jié)算手續(xù)。第三十三條凡是自行采購的___計劃外物資，未經(jīng)利民公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，在沒有辦理出入庫、結(jié)算等手續(xù)就入帳的，造成的一切后果由實施單位負責(zé)，并追究相關(guān)人員責(zé)任。第三十四條利民公司分管領(lǐng)導(dǎo)、機電動力部、經(jīng)營管理部定期對___使用情況進行監(jiān)督檢查，保證___的合理有效使用。9第七章考核管理第三十五條各單位上報計劃時要嚴(yán)格按照___計劃管理的規(guī)定，切合實際，保質(zhì)保量，杜絕設(shè)備重復(fù)購置和地面重復(fù)建設(shè)。第三十六條各單位應(yīng)認真編寫技術(shù)要求及建安工程方案，如技術(shù)要求修改兩次后仍無法滿足項目實施要求，對機電管理人員處以200-500元罰款。第三十七條各單位所上報的___項目如存在較大的資金誤差，對機電管理人員處以200-500元罰款。第八章附則第三十八條本辦法由公司機電動力部負責(zé)解釋。第三十九條本辦法自___年___月一日起執(zhí)行，原?___計劃管理實施辦法（試行）?同時廢止。第五篇：資金管理辦法___管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用___，完善___管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據(jù)國家___管理的有關(guān)制度及結(jié)合公司的相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請公司、各中心及各部門遵照執(zhí)行。一、___的概念：___之公司從特定的資金來源形成的，或向國家、省、市等相關(guān)部門進行具有特定用途的專項申請，獲得批復(fù)或批準(zhǔn)，并劃撥到公司賬戶的資金。二、___的類別：專用基金、專項撥款、___和專項借款。三、___的管理要求：1、各___的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門管理規(guī)定。2、對各種___要獨立核算、?？顚Ｓ茫瑒澢迮c生產(chǎn)經(jīng)驗資金開支的界限，不得相互占用。3、建立___的使用管理責(zé)任制，明確___的管理部門，提供使用效率。4、在資金使用手，堅持專款專用，量入為出的原則，正確使用各項專用資金達到預(yù)期目標(biāo)。5、建立好___使用臺賬，加強資金的財務(wù)管理及使用監(jiān)督管理。四、___各管理部門職責(zé)：1、財務(wù)部負責(zé)資金的銀行開戶、劃撥審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負責(zé)___的使用審批、監(jiān)督與___，以及各項專用資金的匯總與分析。2、項目申請部門。根據(jù)項目歸口部門，負責(zé)各個___項目可行性論證與可研的編制，負責(zé)___項目備案、申請及報批工作，負責(zé)___對應(yīng)項目評價、驗收與對外對上匯報工作，負責(zé)對項目承擔(dān)部門___的申請進行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等。3、項目承擔(dān)部門。負責(zé)本部門___的前期___、項目試驗生產(chǎn)運營及相關(guān)管理工作，負責(zé)資金使用臺賬的建立及情況說明，進行資金使用各個階段的小結(jié)及統(tǒng)計，負責(zé)項目運行各階段的總計及數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，做好項目驗收準(zhǔn)備工作。4、其他相關(guān)部門。根據(jù)歸口及部門職責(zé)，負責(zé)___項目運行各過程中的配合工作包括項目委托外協(xié)、項目材料采購、證照申辦、運營管理等。五、___的管理流程：1、論證。___相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對符合國家、省、市等有關(guān)___管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，___相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟部門、實施部門等進行項目篩選及論證，就符合條件的項目___材料及項目可研報告。2、申請/報批。有項目申請部門會同相關(guān)部門___申報材料，形成___申請報告，報送相關(guān)歸口管理部門，并就項目進展進行全程聯(lián)系及跟蹤，定時向公司進行匯報進展，對獲批項目即使移交公司財務(wù)及項目執(zhí)行部門。3、劃撥/審批。財務(wù)部在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負責(zé)向___劃撥部門提供企業(yè)___指定賬戶，按照___申報項目，有___項目使用部門按公司規(guī)定程序進行資金申請，投入項目運營。4、使用。___使用嚴(yán)格按項目資金申報計劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用___。財務(wù)部負責(zé)___的管理，制定專人建立臺賬，并跟蹤、監(jiān)管___的全程使用定期進行資金使用的匯總、分析。___項目工程（或試驗）完畢即使按規(guī)定辦理項目決算與財務(wù)結(jié)算，保證___的使用安全、完整。5、監(jiān)督。公司___的使用與管理部門均為___的監(jiān)督部門，有權(quán)及有責(zé)任對___的審批與使用進行監(jiān)督。6、驗收。___項目要達到申請報告中預(yù)期的各項經(jīng)濟、技術(shù)指標(biāo)，同時又項目申請部門會同財務(wù)部及相關(guān)部門，開展項目驗收（結(jié)題）工作，對項目進行專項評價，并___開展工程結(jié)算與財務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準(zhǔn)備好___使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料，接受___的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金?？顚Ｓ?，維護公司形象和利益。六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。資金計劃的管理1范圍適用于各部門編制資金使用計劃，再由財務(wù)部加以匯總審批的業(yè)務(wù)2控制目標(biāo)2.1嚴(yán)密資金計劃管理程序，確保所有的資金使用都合理、合規(guī)并得到有效控制，實現(xiàn)資金管理的規(guī)范性和有效性，以降低資本成本，提高資本收益率2.2科學(xué)___資金供應(yīng)，合理確定資金籌集數(shù)量，控制資金投放時間和方向，確保資金周轉(zhuǎn)順暢3主要控制點3.1部門經(jīng)理審核本部門資金計劃內(nèi)容是否完整，數(shù)據(jù)是否真實、準(zhǔn)確3.2主管副總審核超預(yù)算資金計劃的內(nèi)容、超預(yù)算的原因，理由是否真實、合理、充分3.3財務(wù)主管審核已匯總的月資金計劃是否完整、真實、準(zhǔn)確、合理3.4依據(jù)審批權(quán)限由財務(wù)負責(zé)人、總經(jīng)理以至董事會審批超預(yù)算資金計劃的必要性，以控制資金風(fēng)險4特定政策4.1各部門于每月2日前將部門資金計劃交財務(wù)部審批，財務(wù)部于4日審批下達月度資金計劃4.2按照每月的收入和費用的比例審批，若收入下降，則變動費用按當(dāng)月預(yù)算比例同等下降。變動費用包括差旅費、業(yè)務(wù)招待費、辦公費、會議費、廣告費、宣傳費、咨詢費以及銷售人員的提成。4.3若批準(zhǔn)的超預(yù)算資金計劃并非由于不可抗力造成，此類超預(yù)算資金計劃由財務(wù)部匯總后在月度管理報告中反映。不可抗力的定義：當(dāng)發(fā)生市場預(yù)測之外的大幅波動或遇國家宏觀政策的調(diào)整及其他___。5.資金計劃管理流程說明c-12-001-001步驟涉及部門步驟說明1相關(guān)部門各部門依據(jù)部門預(yù)算和部門月度工作計劃編制部門資金計劃/超預(yù)算資金計劃2部門經(jīng)理相關(guān)部門經(jīng)理審核本部門資金計劃的內(nèi)容是否完整、數(shù)據(jù)是否真實、準(zhǔn)確，將不同意的月資金計劃返回1進行修改，將超預(yù)算資金計劃報主管副總審批3主管副總參閱相關(guān)部門經(jīng)理報送的部門資金計劃4主管副總主管副總審核超預(yù)算資金計劃的內(nèi)容、原因，理由是否真實、合理、充分，將不同意的超預(yù)算資金計劃返回1進行修改5財務(wù)部會計主管收集各部門資金計劃，將各部門資金計劃和公司年度預(yù)算及部門年度資金計劃進行比較，匯總各部門資金計劃，交財務(wù)主管6財務(wù)部財務(wù)主管審核各部門資金計劃是否完整、真實、準(zhǔn)確，結(jié)合現(xiàn)金流量提出具體意見，報財務(wù)部經(jīng)理審批7財務(wù)部財務(wù)部對預(yù)算內(nèi)的月資金計劃進行審批，同時對超預(yù)算資金計劃可能帶來的風(fēng)險進行分析，將超預(yù)算資金計劃報財務(wù)負責(zé)人審批7.1財務(wù)負責(zé)人財務(wù)負責(zé)人審批權(quán)限內(nèi)的超預(yù)算資金計劃，將不同意的超預(yù)算資金計劃返回1進行修改，附修改意見。將超過審批權(quán)限的超預(yù)算資金計劃報總經(jīng)理審批7.2總經(jīng)理總經(jīng)理審批超過財務(wù)負責(zé)人審批權(quán)限的超預(yù)算資金計劃，將不同意的超預(yù)算資金計劃返回1進行修改8財務(wù)部-會計主管將已經(jīng)過規(guī)定審核程序并按照規(guī)定審批權(quán)限審批的月資金計劃/超預(yù)算資金計劃抄送相關(guān)部門和董事長8.1財務(wù)部會計主管于月底統(tǒng)計各部門超預(yù)算數(shù)，并分析原因，納入部門考核9財務(wù)部資金會計根據(jù)已經(jīng)過規(guī)定審核程序并按照規(guī)定審批權(quán)限審批的月資金計劃/超預(yù)算資金計劃編制月資金計劃，報財務(wù)主管審核10財務(wù)部財務(wù)主管審核月資金計劃是否完整、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)確的月資金計劃返回8重新修改11財務(wù)部主管會計根據(jù)已審批的月資金計劃/超預(yù)算資金計劃/資金計劃進行資金的日常管理銷售環(huán)節(jié)的財務(wù)控制與管理（商業(yè)）本管理制度共分4部分內(nèi)容：1、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及一般要求；2、銷售業(yè)務(wù)流程控制；3、應(yīng)收賬款管理；4、銷售費用控制。1.銷售業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及一般要求票據(jù)要按順序編號，注銷以上票據(jù)須經(jīng)過財務(wù)負責(zé)人、部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2.銷售業(yè)務(wù)流程控制按銷售業(yè)務(wù)貨款收取的時間分為?，F(xiàn)銷售業(yè)務(wù)和賒銷業(yè)務(wù)兩種。賒銷業(yè)務(wù)由銷售業(yè)務(wù)人員提出申請，填制“產(chǎn)（商）品賒銷審核單”說明情況，并按應(yīng)收賬款管理的顧客資料卡要求，提供賒銷客戶的基本情況，供相關(guān)部門、領(lǐng)導(dǎo)審核、評估，最后由公司總經(jīng)理批示，審批同意后銷售部根據(jù)“產(chǎn)（商）品賒銷審核單”填制“銷貨單”。3.應(yīng)收賬款管理a類客戶最高可按銷售額全額賒銷期限可延至月b類客戶最高可按銷售額50%賒銷期限可延至月c類客戶最高可按銷售額30%賒銷期限可延至月d類客戶不予賒銷優(yōu)惠銷售部應(yīng)提供賒銷客戶或重點銷售客戶的基本情況和資金信用資料，建立客戶檔案并及時更新收款率=（本期收款總額/期末應(yīng)收賬款余額）___100％（≥80％）退貨率=（退款額/銷售總額）___100％（≤1％）折讓率=（折舊額/銷售總額）___100％（≤％）逾期率=逾期末收回貨款余額/應(yīng)收賬款總額呆賬率=（呆賬余額/銷售總額）___100％每月財務(wù)部編制《應(yīng)收賬款賬齡分析表》，同業(yè)務(wù)人員一起核對應(yīng)收賬款，跟蹤催收逾期賬款，對有疑問客戶要以電查、函查或親往方式與客戶對賬，防止貨款流失或人為舞弊4.銷售費用控制費用預(yù)算分為兩部分：1、基本固定費用：辦公費、房租、汽車費用、通訊費、日雜、基本工資等2、相對變動費用銷售提成、外出差旅、業(yè)務(wù)招待費、廣告宣傳等第二篇：資金管理計劃賭徒我常把精明的交易者比喻成專業(yè)賭徒，因為這兩類人有很多共同點，并通常也都是贏家。除了完全掌握概率與勝算之外，職業(yè)賭徒還引用完整的資金管理法則。他們不愿承擔(dān)無必要的風(fēng)險，知道何時擁有勝算。勝算越高，所下的賭注也越大。如果根本沒有勝算，也就不___。他們知道如何保護既有獲利；手氣不好時，也知道鳴金收兵。嚴(yán)格遵守這種紀(jì)律，讓他們可以隨時參加賭局。一些杰出的交易者本就是職業(yè)賭徒，后來才轉(zhuǎn)行到金融交易市場。當(dāng)理查得·丹尼斯招募忍者龜?shù)臅r候，職業(yè)賭徒與橋牌選手就是他最愛招募的對象之一。成功的賭徒與成功的交易者之間，存在一項共通點：他們都知道如何評估風(fēng)險，并依此而___。所謂賭徒，并非指那些喜歡___的人，而是指那些靠著___為生的人。大多數(shù)人都是賭桌上的輸家。這是明顯的事實?？墒牵殬I(yè)賭徒具備較嚴(yán)格的紀(jì)律，他們知道如何評估概率。他們賭得很精明，不會為追求刺激而進場，他們只是想賺錢或謀取生計。他們通常都討厭風(fēng)險，不愿接受負數(shù)的期望報酬。專業(yè)交易者只期待穩(wěn)定的打擊率，不會刻意追求全壘打。如果勝算不站在他們這邊，就不會只因為桌上的賭金很多而冒險。只要情況合理，真正的賭徒并不在意___。他們知道___是贏得成功的必要步驟之一。只要行為正確，___就不是問題。他們不會急著想在下一把就全部撈回來。他們知道只要嚴(yán)格遵循法則，就能成為穩(wěn)定的贏家。在___的賭桌上，如果拿到兩張a分，就應(yīng)該拆開而加倍___；萬一沒有___，也不該覺得氣餒，因為抉擇是完全正確的。長期而言，這類的___最后仍然會___，因為其期望值為正數(shù)。真正的賭徒也知道，他們沒有必要每把牌都跟。如果勝算明顯不高，就自我克制而不跟進?；蛟S會覺得有點無趣，但面前的籌碼絕不會少。愚蠢的賭徒會每把都___，笨拙的交易者則會永遠都留在場內(nèi)，即使勝算明顯不高也是如此。一般來說，只有業(yè)余的交易者才會經(jīng)常使詐。專業(yè)賭徒很少使詐，通常都是贏面居高時才會___，否則就不跟進。職業(yè)賭徒都有準(zhǔn)備周全的行動計劃與資金管理計劃。他們不假思索的就知道該如何應(yīng)對每種情況。勝算越高，賭金也越大。當(dāng)手氣很順時，他們未必會加碼。專業(yè)賭徒很少會因穩(wěn)贏的感覺或第六感而增加賭金。他們只會根據(jù)勝算高低來調(diào)整賭金。對于一般金融市場交易者來說，職業(yè)賭徒的行為模式有很多值得學(xué)習(xí)之處。職業(yè)賭徒的一些行為特征，值得金融交易者模仿之處：

不會___搏大。

隨著勝算高低而調(diào)整賭金。

知道每把牌的風(fēng)險報酬比率。

知道何時應(yīng)該退出。

除非擁有合理勝算，否則不跟進。

不怕___。

知道在哪種情況下___。

具備嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)范。（范本）

準(zhǔn)備行動計劃。

知道如何管理資金。更重要的是，職業(yè)賭徒知道何時應(yīng)該放手，何時應(yīng)該退出，何時應(yīng)該走開，何時應(yīng)該逃跑。資金管理計劃的重要性資金管理計劃往往是區(qū)別贏家與輸家的關(guān)鍵。無論你是什么類型的交易者，也不管你采用趨勢跟蹤系統(tǒng)或反轉(zhuǎn)系統(tǒng)、是短線交易者或長期投資人、運用純機械性系統(tǒng)或主觀判斷，如果遵循嚴(yán)格的資金管理計劃，就比較可能成功。很多交易者根本沒有資金管理計劃，即使有，可能也不知道如何遵循。如果你不知道如何管理交易資本，總是靠運氣，那也沒有機會在金融市場賺大錢。一般技術(shù)分析書籍經(jīng)常忽略或不太重視資金管理的問題。我們可以看到很多討論技術(shù)分析、選擇權(quán)，甚至交易心理學(xué)的著作，但很少看到專門討論資金管理的書籍。然而，資金管理經(jīng)常是決定交易成敗的關(guān)鍵所在。即使你擁有全世界最好的交易系統(tǒng)，除非知道如何管理資金，否則很可能還是免不了失敗。過去我曾經(jīng)擁有一些不錯的系統(tǒng)，但始終不能有效處理資金管理與風(fēng)險。雖然偶爾還是能賺錢，但只要承擔(dān)過多風(fēng)險，或是碰到一些逆境，就很快連本帶利的輸?shù)?。反之，即使交易系統(tǒng)不怎么高明，但只要掌握資金管理技巧，仍能維持贏面。換言之，只要有健全的資金管理計劃，任何不太離譜的交易系統(tǒng)都能夠成功。只要適當(dāng)管理風(fēng)險，最單純的系統(tǒng)也能夠獲得理想績效。缺少資金管理能力，交易的路途將會變得很艱難。本章剩余部分準(zhǔn)備討論資金管理計劃，下一章則說明資金管理技巧如何運用于交易。我常把資金管理計劃比喻為汽車的剎車系統(tǒng)。每個18歲的年輕小伙子，都會炫耀自己車子的速度。他的車子或許跑得很快，但除非有很好的剎車系統(tǒng)，否則最后還是免不了發(fā)生車禍。話說回來，我的母親駕駛一輛老式的卡迪拉克，每小時跑40英里，但她對于剎車的關(guān)心程度，遠超過汽車的其他性能。所以，汽車保險杠上不曾碰掉過漆。這與資金管理之間有什么關(guān)系呢。一套交易系統(tǒng)的賺錢能力或許讓你印象深刻，但資金管理才是讓你避免破產(chǎn)而成為真正贏家的關(guān)鍵。資金管理：所有贏家的共通之處如何尋找進場點，只是湊成拼圖的一小塊圖片而已；如何尋找出場點，是另一小塊圖片；至于如何管理風(fēng)險，其對于最后成敗的影響，則更甚于如何尋找進場點與出場點?？墒?，在交易者眼里，資金管理與風(fēng)險參數(shù)設(shè)定，卻永遠是最不重要的問題。人們總是花太多時間觀察走勢圖或測試交易系統(tǒng)，完全忽略了資金管理問題。系統(tǒng)發(fā)展過程中，某些人完全專注于技術(shù)指標(biāo)，根本不理會交易部位規(guī)模，但部位規(guī)模往往是決定交易者成敗的關(guān)鍵因素。了解如何管理資金，其困難程度更超過研讀走勢圖、建立部位或設(shè)定止損。經(jīng)過___年的市場洗禮之后，資金管理仍然是我最大的弱點所在。我相信資金管理的重要性，更甚于挑選交易對象。如果你曾讀過《金融怪杰》這本書，或聽過任何杰出交易者的講演，應(yīng)該發(fā)現(xiàn)每位交易者都運用不同的方法：有些人留意趨勢，有些人挑選反轉(zhuǎn)系統(tǒng)，有些人偏愛短線進出，另一些人則長期持有，還有一些人從事差價交易。但所有交易好手都有一個共同點，他們都采用嚴(yán)格的資金管理計劃，而且都認同這是他們之所以成功的關(guān)鍵。資金管理的目的資金管理的目的很單純。在非常不好的交易或連續(xù)虧損之后，仍然有能力留在市場從事交易。學(xué)習(xí)如何管理風(fēng)險，有助于交易者保護珍貴的資本，使其禁得起正常的連續(xù)虧損。掌握資金管理的竅門之后，就能忍受15筆連續(xù)虧損，然后在兩筆交易中挽回先前所有的損失。反之，如果沒有資金管理計劃，即使在15筆連續(xù)獲利之后，也可能因為兩筆虧損交易而破產(chǎn)，因為他不了解如何控制風(fēng)險。缺乏健全的資金管理方法，交易者將不知道禁得起哪種程度的虧損，只要幾筆失敗交易就可能讓賬戶報廢。大約___年前，我閱讀狄更斯的《大衛(wèi)·科波菲爾》，對其中一段對白印象很深。麥考伯曾經(jīng)提供一些有關(guān)資金管理的建議給年輕的大衛(wèi)：大衛(wèi)，我的另一個建議。麥考伯說，如果每年收入20鎊，而每年花費19鎊，你會很高興。反之，如果每年收入20鎊，每年支出21鎊，你會很窮困?；ǘ鋾蛑x、葉子會枯萎，每天都非常悲慘。總之，你將永遠失敗，就像我一樣。簡單地說，如果收入多于支出（虧損），就沒有問題；如果支出（虧損）超過收入，那就完了。把這項原則引用到金融交易里，也能同樣成功。順便說一下，如果你還沒有看過《大衛(wèi)·科波菲爾》，可以找時間閱讀這本書，保證值得一讀。保障交易資本交易成功的關(guān)鍵是要如何控制損失，使其金額不超過獲利。對于很多交易者來說，學(xué)習(xí)怎樣認賠是很困難的，但他們了解一件事實：一筆交易虧損30美元，總好過虧損1000美元。請注意，真正的制勝點，通常不在于如何擴大獲利，而在于如何控制損失。如果讀者還記得第一章強調(diào)的資本保障觀念，就能永遠活躍于市場。過去，我總會在記事簿上寫保障資本?，F(xiàn)在，這4個醒目的大字就貼在電腦屏幕旁。我必須隨時提醒自己，尤其是出現(xiàn)不尋常的虧損時。如果交易賬戶爆掉，我相信問題絕對是資金管理不當(dāng)，沒有珍惜交易資本。當(dāng)然，欠缺交易技巧可能也是導(dǎo)致失敗的部分原因，但最大的問題必定是資金管理方法與風(fēng)險控制。無資本，就無交易，因此絕對不可承擔(dān)過多風(fēng)險。資金管理計劃的內(nèi)容資金管理計劃的內(nèi)容很多，包括。整個風(fēng)險承擔(dān)，每筆交易承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險程度，何時該更積極承擔(dān)風(fēng)險，任何特定時刻所能夠承擔(dān)的最大風(fēng)險，風(fēng)險暴露程度，何時應(yīng)該認賠，如何設(shè)定部位規(guī)模，如何進行加碼等。出場策略應(yīng)反映資金管理方法，因為止損與部位規(guī)模是取決于當(dāng)時市場狀況與個人風(fēng)險偏好。交易部位的合約口數(shù)，對于操作績效影響很大。資本大小將決定你能夠承擔(dān)的風(fēng)險程度。5萬美元的賬戶，禁得起每筆交易損失1000美元。但起始資本如果只有3萬美元，不論該筆交易看起來多么具有潛能，都不適合承擔(dān)相同風(fēng)險。風(fēng)險水平除了健全的資金管理計劃之外，杰出交易者的風(fēng)險容忍程度通常都偏低。最佳交易者并不是那些偶爾賺最多錢的人，而是那些總是賠最少的人。風(fēng)險容忍程度越低，越可能成為杰出交易者，因為他們不會挖一個很深的洞讓自己跳進去。他們的賺錢能力或許不如其他交易者，但操作績效穩(wěn)定。專業(yè)交易機構(gòu)內(nèi)，那些可運用資本較多的交易者，并不是那些賺最多錢的人，而是那些萬一發(fā)生虧損而損失程度最少的人。對于那些態(tài)度保守而能夠控制損失的人，管理當(dāng)局比較放心，愿意較大的授權(quán)。至于那些績效大起大落的交易者，通常比較危險，萬一交易不順利，可能對公司造成重大傷害。個人的風(fēng)險容忍程度，我不知道是否有改變的可能性。過去幾年以來，我不斷嘗試調(diào)降自己所愿意接受的風(fēng)險，結(jié)果并不令人滿意。雖然有些改善，但我承擔(dān)的風(fēng)險仍超過一般人。如果你總是承擔(dān)過大的風(fēng)險，務(wù)必要了解自己在這方面的問題，然后想辦法處理。擬訂資金管理計劃的過程中，必須壓低風(fēng)險容忍程度，并嚴(yán)格遵守。可是，風(fēng)險參數(shù)也不宜設(shè)定太低。如果你無法執(zhí)行，任何計劃都是多余的。了解自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險實際進行交易之前，必須擬訂風(fēng)險管理計劃。這是指你在任何時候所愿意接受的最大損失程度。無論哪個市場，你必須設(shè)定自己愿意接受的最大風(fēng)險，或所愿意承擔(dān)的最大損失。你必須計算，自己所能容忍最大損失占總交易資本的百分率。也必須清楚，總體部位在任何時候所愿意承擔(dān)的最大風(fēng)險，以及認賠水平。換言之，如果某天（某星期或其他時間單位）發(fā)生___美元的損失，你就結(jié)束所有部位（最起碼也要結(jié)束虧損部位）。這種認賠情況一旦發(fā)生，最好暫時休息一段時間，讓自己稍微冷靜后重新出發(fā)。短線交易者應(yīng)該設(shè)定每天所允許出現(xiàn)的最大損失。一旦出現(xiàn)這種損失，不妨?xí)和＝灰祝酵饷孀咭蛔?。我曾?jīng)連續(xù)3個星期幾乎每天都出現(xiàn)這類情況，于是，我給自己放了一個星期的假。休假回來之后，頭腦又恢復(fù)清醒。你也要知道何時應(yīng)該調(diào)整風(fēng)險。只要市場狀況發(fā)生變動，風(fēng)險通常也會隨之變動。所以，你必須根據(jù)市場狀況調(diào)整風(fēng)險程度。某些交易機會的勝算較高，或許應(yīng)該承受較大的風(fēng)險，建立較大的部位。如果幾分鐘之后將公布重大消息，行情波動轉(zhuǎn)劇。在這種情況下，由于風(fēng)險增大，你應(yīng)該考慮出場或減少部位的暴露風(fēng)險。隨著風(fēng)險提高，除非減少部位規(guī)模，否則整體風(fēng)險暴露程度將超過預(yù)期水平。不要受到最近交易結(jié)果的影響交易不順利時，一些人會有拼一把的念頭?？梢坏┣闆r失控，交易者可能會不知所措，或完全忘掉應(yīng)有的資金管理原則而準(zhǔn)備背水一戰(zhàn)。例如，剛開始，交易者可能建立資金管理法則允許2口合約部位。如發(fā)展不順，交易者可能忽略止損與資金管理計劃，因為他不想認賠出場。情況越惡化，越急著想挽回。于是，出現(xiàn)一些愚蠢的想法（我也曾經(jīng)如此），準(zhǔn)備交易4口合約。因為除非擴大交易規(guī)模，否則很不容易挽回先前的虧損。如果仍然繼續(xù)持有原先的部位，甚至可能考慮加碼，因為如果在1351.00都愿意買進的話，在1334.50更應(yīng)該買進。何況價格已經(jīng)跌無可跌了。如果部位規(guī)模從來沒有超過2口合約，就千萬不要因為先前的虧損而交易2口以上的合約。部位規(guī)模絕對不可超過資金管理計劃所允許的程度。如果你發(fā)現(xiàn)自己正在這么做，立刻停止，好好想像自己正在做什么傻事。絕對不可違背資金管理計劃，為挽回先前的損失而冒險行事。同理，當(dāng)交易手氣特別順時，也不要出現(xiàn)無敵的想法，自以為不需再受制于資金管理原則。如果因為得意而忽略風(fēng)險控制，很可能出現(xiàn)樂極生悲的結(jié)果，重大虧損往往出現(xiàn)在連續(xù)獲利之后。所以，不論交易特別順利或不順利，都要嚴(yán)格遵守資金管理計劃，不要讓最近的交易結(jié)果影響后續(xù)的交易。準(zhǔn)備充裕的交易資本此處還有一個資金管理的主題，但這與個人理財?shù)年P(guān)聯(lián)程度超過交易。務(wù)必確定你有充裕的資金從事交易。著手進行交易之前，應(yīng)該準(zhǔn)備好交易所需的資金，一般生活費用最好完全不要與交易賬戶發(fā)生關(guān)聯(lián)。你是否打算依靠交易賬戶維持生活，同時又希望交易能夠有所進展。如果有這種打算，交易賬戶恐怕就很難成長。你不該由交易賬戶撥錢支付日常賬單，否則必然會嚴(yán)重干擾交易。當(dāng)我決定不再由交易賬戶撥錢支付賬單之后，馬上就覺得松了一口氣。放下這方面的財務(wù)重擔(dān)，也就有一定要賺錢的緊迫感。這對于交易有積極影響，賺錢也變得比較容易。通過交易賺錢，原本已經(jīng)夠難了；如果日常生活還必須由交易賬戶負責(zé)，絕對不會有所幫助。即使你準(zhǔn)備了一些資金供交易所用，仍然必須考慮資金額度是否足夠。如資金不足，可能只是浪費。交易者必須確定自己能承受連續(xù)虧損，包括非常嚴(yán)重的連續(xù)虧損在內(nèi)，而不至于影響未來的交易能力。這也是___你必須利用歷史資料測試交易系統(tǒng)的原因，你才能大致了解交易系統(tǒng)可能發(fā)生多么嚴(yán)重的最___續(xù)虧損。相信我，這類連續(xù)損失或最___續(xù)虧損都會實際發(fā)生，所以務(wù)必要有心理與物質(zhì)的準(zhǔn)備。小額賬戶我發(fā)現(xiàn)，小額賬戶交易者的冒險精神，顯然超過大額賬戶。類似的情況也發(fā)生在小賭徒身上。他們自以為沒有什么可損失，即使全部都輸光，也沒什么了不起。小額賬戶必須更謹慎，對于風(fēng)險控制必須更小心，因為他們沒有犯錯的本錢。可是，實際的情況經(jīng)常相反，小額賬戶往往都不考慮部位規(guī)模的問題，認為資金管理并不適用，因為他們根本___為力。他們把資金的50％投入交易，因為別無選擇。把所有的雞蛋擺在同一個籃子里，萬一籃子破了，后果恐怕不堪設(shè)想。他們認為如果擁有10萬美元，他們就會分散風(fēng)險，每筆交易投入的資金不會超過總資本的2％，因為書上都是這么寫的?？墒牵麄儺吘怪挥?000美元，但每個部位同樣投入___美元（換言之，10萬美元的2％）。我們很容易判斷這些人的成功機會究竟如何。只要連續(xù)出現(xiàn)2~3筆虧損，這些小額賬戶很可能就被勾銷了，對于10萬美元的賬戶來說，同樣的損失根本不至于傷筋動骨。如果你可運用的資金很有限，而且又必須從事交易，絕對不要輕視資金管理的重要性，必須確定自己可承受的可能出現(xiàn)的連續(xù)虧損。相對于交易資本來說，每筆交易承擔(dān)的風(fēng)險不要太高。交易策略的獲利期望值必須是正數(shù)除非交易系統(tǒng)的獲利期望值是正數(shù)，否則任何資金管理方法或部位規(guī)模策略都不能讓你獲利。___與彩票的莊家都擁有正數(shù)的獲利期望值，所以賭客們不論運用什么策略，莊家都是長期的贏家。沒錯，某些賭客也會贏，但莊家根本不在意個別賭客的輸贏，他們所在意的是整體結(jié)果。只要賭客們不斷___，莊家一定會贏，因為他們擁有勝算，因為他們的獲利期望值為正數(shù)。交易情況也是如此。如果交易系統(tǒng)的獲利期望值為正數(shù)，長期而言就能賺錢。反之，如果獲利期望值為負數(shù)，就不必浪費精力了，因為賺錢的機會很渺茫。一般來說，通過歷史測試就可以知道交易系統(tǒng)是否具備正數(shù)的獲利期望值。如果某套系統(tǒng)不適用于過去，應(yīng)該也不適用于未來。系統(tǒng)的獲利期望值為正數(shù)，并不代表該系統(tǒng)的信號有半數(shù)以上能夠賺錢，這只意味著該系統(tǒng)的總獲利超過總虧損。不要擔(dān)心系統(tǒng)的勝率問題，即使勝率只有30％，系統(tǒng)還是可能賺錢。舉例來說，如果交易系統(tǒng)的勝率是30％，成功交易平均獲利800美元，失敗交易平均虧損300美元，獲利期望值為……換言之，每筆交易的獲利期望值為30美元。雖然30美元或許只能勉強支付傭金費用而已，但至少是一個起點。你必須想法提高每筆交易的獲利期望值，否則該系統(tǒng)就不值得嘗試。怎么才能辦到呢。想辦法讓成功交易的獲利擴大，或降低失敗交易的損失，要不然只有提高系統(tǒng)勝率。除非系統(tǒng)的獲利期望值能夠從容應(yīng)付傭金與滑移價差，否則就不要運用于交易，另外尋找更適用的策略。成為最佳交易者如果想成為最佳交易者，就必須了解資金管理的重要性，而且能夠運用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險控制方法，來保障珍貴的交易資本。資金管理可能是決定交易勝敗的最重要單一因素。找到適當(dāng)機會，建立適當(dāng)部位，只不過是交易程序的一部分；除非知道如何管理資本，否則就很難成功。所謂的風(fēng)險管理，并不只是在部位建立之后，控制可能發(fā)生的損失；實際進行交易前，也有很多必須準(zhǔn)備的相關(guān)工作。你必須算清自己能夠或愿意承受多少風(fēng)險，評估整體部位所能夠投入的總資金額度，以及每筆交易的最大資金規(guī)模。你必須清楚每個部位最多能夠持有幾口合約。還必須預(yù)先設(shè)定每天能夠發(fā)生的最大損失。一旦損失到達預(yù)定水平，就應(yīng)該暫停交易，讓頭腦冷靜下來。資金管理計劃___重要。因為它可以確保交易賬戶不至于破產(chǎn)，讓你明天還可以繼續(xù)進場從事交易。另外，必須確定交易系統(tǒng)的獲利期望值是正數(shù)，否則不論多精明的資金管理也不可能讓你長期獲利。最后要注意，如果你不能嚴(yán)格遵守，即使是最高明的資金管理策略也不能幫助你。只要你想在金融交易市場獲得成功，首先就必須培養(yǎng)嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)范。（范本）精明的交易者就是那些知道如何控制風(fēng)險的人。其他人偶爾或許能賺更多，但唯有懂得控制風(fēng)險的人，才能持續(xù)一貫的操作績效。隨時掌握風(fēng)險狀況，并依此調(diào)整部位規(guī)模，通常就不會讓虧損失控。重復(fù)強調(diào)：真正的輸贏關(guān)鍵，不在于如何擴大獲利，而在于如何控制損失。有效的交易系統(tǒng)，勝率通常低于50％，所以控制風(fēng)險就成為關(guān)鍵。缺乏或誤用資金管理計劃的危險：1.交易賬戶破產(chǎn)。2.不知道應(yīng)該承擔(dān)多少風(fēng)險。3.完全沒有風(fēng)險概念。4.不知道何時應(yīng)該停止。5.采用獲利期望值為負數(shù)的交易系統(tǒng)。6.承擔(dān)你不堪重負的風(fēng)險。7.沒有依據(jù)情況需要來調(diào)整風(fēng)險。8.沒有嚴(yán)格遵守計劃的紀(jì)律。9.因為大輸或大贏而沖昏頭腦，不受風(fēng)險參數(shù)控制。10.不相信自己會遇到最___續(xù)虧損。資金管理計劃的重要性：1.嚴(yán)格的資金管理，是杰出交易者的共通點。2.資金管理讓你得以保障珍貴的交易資本。3.資金管理讓你了解自己能夠承受多少風(fēng)險。4.資金管理讓你有處理最糟糕情況的準(zhǔn)備。5.資金管理協(xié)助你控制虧損。6.資金管理讓你知道最多持有幾口合約。7.資金管理協(xié)助你準(zhǔn)備充裕的交易資本。8.資金管理可以避免交易賬戶破產(chǎn)。9.資金管理協(xié)助你設(shè)定合理的交易目標(biāo)。10.資金管理讓你明確知道什么時候應(yīng)該退場。11.資金管理可以避免___心態(tài)。12.資金管理可以協(xié)助你設(shè)定所允許發(fā)生的最大虧損。值得提醒自己的一些問題：1.我是否有明確的資金管理計劃。2.我是否知道自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險。3.我的交易資本是否充裕。4.我的交易系統(tǒng)是否具有正數(shù)的獲利期望值。5.我有沒有嚴(yán)格遵守計劃。6.我是否承擔(dān)過高的風(fēng)險。第三篇：資金計劃管理淮安中興網(wǎng)絡(luò)科技資金計劃管理辦法總則第1條為提高公司資金使用效益，加強資金籌集、使用的計劃性，規(guī)范公司資金計劃管理工作，特制訂本辦法。第2條本管理規(guī)定所稱資金，是指庫存現(xiàn)金、銀行存款，包括資金的收入、支付、結(jié)存。公司應(yīng)當(dāng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本單位資金計劃。第3條本制度適用于公司。第二則資金計劃的編制內(nèi)容第4條根據(jù)公司未來一定時期的生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)以及投資計劃，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進行資金綜合平衡的計劃。第5條資金計劃按內(nèi)容分為資金收入計劃和資金使用計劃，各部門均應(yīng)分別按年度、月度編制。對于年度、月度資金計劃中涉及金額較大或重要項目，應(yīng)在當(dāng)年度、月度資金計劃中編制項目子計劃，包括：1.管理費用計劃。2.項目工程款支出計劃。3.固定資產(chǎn)購置計劃。4.其他。第6條資金支出計劃1.材料支出公司采購部門按照項目實施計劃編列外購材料的資金使用計劃。2.薪金支出公司工資管理部門依據(jù)工資、獎金制度及施工計劃、最近實際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計編列資金支付計劃。3.費用建設(shè)費用：工程部制發(fā)—總工審核—常務(wù)副總審批—總經(jīng)理審批—報資金計劃部—財務(wù)部審批1管理費用：公司管理部門參照以往實際數(shù)及管理工作計劃編列。財務(wù)費用：資金管理部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。4.稅款支出財務(wù)部門依據(jù)銷售計劃，參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計所需支付資金，編列支付計劃。5.其他支出凡不屬于上列各項的支出都屬于“其他支出”其中，計劃數(shù)額在十萬以上者，均應(yīng)加以說明。第7條銀行借款及其他資金管理部門根據(jù)整個公司的收支計劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計劃按排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經(jīng)營所需資金。第三則資金計劃的編制管理第8條資金計劃的編制要求1.資金計劃應(yīng)真實、全面地反映公司資金運作的實際情況。2.各部門應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金使用計劃。3.各部門應(yīng)準(zhǔn)確、及時地報送各期資金使用計劃。4.資金計劃中各項資金的收入、支出均按收付實現(xiàn)制原則確定。5.嚴(yán)格按照資金計劃開展經(jīng)營活動，并做好相應(yīng)的監(jiān)控、考核。6.實行資金計劃分級管理原則，各計劃編制部門負責(zé)人對計劃的編制執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。第10條資金計劃的編制程序1.公司資金計劃的編制實行自下而上編報和自上而下下達執(zhí)行的程序。2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃，并上報公司資金部門。第四篇：資金計劃管理制度資金計劃管理制度一、目的規(guī)范公司資金計劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預(yù)防財務(wù)風(fēng)險，降低財務(wù)成本，保障公司經(jīng)營業(yè)務(wù)順利有序的開展，特制定本制度。二、范圍本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據(jù)。本制度適用于公司的除費用現(xiàn)金報銷外的所有收付款。本制度所指資金計劃包括年度資金計劃、季度資金計劃、月度資金計劃及周資金計劃。三、職責(zé)與要求公司內(nèi)部各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，由財務(wù)部匯總后報總經(jīng)理審核后執(zhí)行，各部門職責(zé)如下：1、執(zhí)行部門職責(zé)：（1）需在規(guī)定時間內(nèi)上報資金計劃表。a.年度計劃。每年___月20日前，各部門向財務(wù)處提交下年度資金計劃表。b.季度計劃。每季度末所在的月15日前，各部門向財務(wù)處提交下季度資金計劃表。c.月度計劃：每月25日前，各部門向財務(wù)處提交下月資金計劃表。d.周計劃：每周星期四前，各部門向財務(wù)處提交下周資金計劃表。（2）各部門資金計劃應(yīng)建立在對部門工作合理預(yù)測的基礎(chǔ)上，必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開展情況，認真仔細編制資金計劃第1頁共4頁表，在規(guī)定的期限內(nèi)報送財務(wù)處，以確保資金計劃的完整、準(zhǔn)確。（3）各部門應(yīng)積極___、合理安排，確保資金計劃的完成。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由相關(guān)部門承擔(dān)。2、財務(wù)部門職責(zé)：（1）___資金計劃的編制工作，負責(zé)審核、匯總各部門上報的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。（2）負責(zé)___召開公司資金會議。資金計劃會議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營例會后召開。（3）負責(zé)在規(guī)定時間內(nèi)將資金計劃會議批準(zhǔn)的公司資金計劃上報各級領(lǐng)導(dǎo)。周計劃自批準(zhǔn)之日起1日內(nèi)交出納安排付款；月計劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給各部門；季度計劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給各部門；年度計劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給各部門。（4）加強資金收入與支出的管理，確保資金收入按計劃完成，資金支出控制在計劃范圍內(nèi)。（5）負責(zé)統(tǒng)計各部門資金計劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門。3、監(jiān)督部門職責(zé)：負責(zé)對各部門資金計劃完成情況的考核工作，___各部門開展資金計劃執(zhí)行情況偏差分析。四、資金計劃的編制原則資金計劃的編制，應(yīng)遵循下列原則1、資金計劃包括資金收入計劃和資金支出計劃，資金收入計劃與資金第2頁共4頁支出計劃應(yīng)分開填列，并分項列示。2、各部門應(yīng)對部門工作進行充分合理的預(yù)測，根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開展需要和項目用款緊急程度，編制資金支出計劃表，資金支出計劃表必須由部門處長級負責(zé)人審批簽字后提交給財務(wù)處。3、銷售處提交資金收入計劃表。資金收入計劃表必須由銷售處長級負責(zé)人審批簽字后提交給財務(wù)處。4、資金支出計劃根據(jù)年度預(yù)算分月進行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計劃超過當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營管理的正常運行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。5、資金計劃必須遵守。量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級實施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理的原則。6、資金計劃經(jīng)資金會議審核并上報各級領(lǐng)導(dǎo)后，不允許進行調(diào)整。資金支出計劃也不得在各項目間隨意調(diào)整。五、資金計劃的執(zhí)行1、資金計劃經(jīng)總經(jīng)理審核確定后，即成為財務(wù)部門收付款及資金計劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得進行調(diào)整。2、各部門應(yīng)積極___，確保資金收入計劃的完成。3、資金支出計劃原則上不予追加。如遇___需追加當(dāng)期資金計劃的，需由使用部門提出追加申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務(wù)部在保證原資金計劃付款項目的前提下予以支付。六、附則1、本制度由財務(wù)部制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自___年___月1日起第3頁共4頁實施執(zhí)行，未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。2、本制度由財務(wù)部負責(zé)解釋。第4頁共4頁___年___月30日第五篇：資金計劃管理制度___資金計劃管理制度第一章總則第一條為了加強公司資金管理的規(guī)范性、計劃性和有序性，加強資金籌集，提高公司資金使用效率和風(fēng)險管控能力，合理調(diào)度和使用資金，保證資金流優(yōu)化運行，特制定本制度。第二條本資金計劃僅指資金的使用計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的采購、接受勞務(wù)、日常管理等，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的使用狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條本制度適用于公司各部門第二章管理方式第四條公司實行全面的資金計劃管理，公司及其關(guān)聯(lián)公司的資金使用應(yīng)當(dāng)全部納入資金計劃。第五條資金計劃按照“誰負責(zé)，誰發(fā)起”的原則，由各具體業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)歸口管理部門編制、審核。第六條公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門應(yīng)在批復(fù)的資金計劃范圍內(nèi)使用資金，杜絕計劃外或超計劃資金支付。因客觀情況發(fā)生變化，按照權(quán)限報經(jīng)公司批準(zhǔn)后，公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門可以對資金計劃進行調(diào)整。第七條公司財務(wù)部對資金計劃的編制和執(zhí)行情況進行監(jiān)督、檢查、分析。第八條資金計劃的編制與執(zhí)行實行要素化管理，按照現(xiàn)金要素項目編制資金計劃、控制資金計劃的執(zhí)行。第三章計劃內(nèi)容第九條資金計劃指周資金計劃。周資金計劃以單個項目、單筆資金計劃為基礎(chǔ)匯總編制，作為周資金安排及支出運行控制的直接依據(jù)。第十條資金計劃按照計劃要素項目逐筆（項）編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位，并只能在計劃付款日的當(dāng)周內(nèi)發(fā)起一次付款申請。逐項編制的資金計劃可以在計劃申請額度范圍內(nèi)，在計劃付款日的當(dāng)周多次發(fā)起付款申請。第十一條各部門編制內(nèi)容（一）項目部施工隊費用、低值易耗品、零星費用等（二）采購部材料款、零星費用等（三）___部與結(jié)算有關(guān)的業(yè)務(wù)費、零星費用等（四）行政部社會保險、公積金、管理人員工資、（工資薪金所得）個人所得稅、福利費、業(yè)務(wù)費、廣告宣傳費、房租、辦公費、車輛費用、差旅費、其他經(jīng)營費費用、零星費用等第1頁共1頁（五）財務(wù)部項目所在地國地稅預(yù)交稅款費用、機構(gòu)所在地國地稅預(yù)交稅款（不包含工資薪金所得個人所得稅）、企業(yè)所得稅費用、殘疾人保障金；___遠安排的每月固定開支；籌資費用；零星費用等第十二條編制要求（一）由相關(guān)用款部門填寫《資金計劃表》，經(jīng)相關(guān)負責(zé)人審核匯總、審批后上報。（二）相關(guān)用款部門填報的資金計劃要素項目、金額必須準(zhǔn)確無誤，對于因主觀因素造成的錯報、漏報進而影響正常付款的情況，公司將不予調(diào)整。（三）施工隊伍的資金計劃必須以單個工程項目為單位、按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位（四）項目部涉及施工隊伍款項支付，應(yīng)提前20天上報（五）項目有回款時，項目資金計劃額度不得超過回款金額的70%（包含稅金及管理費）；項目無回款時，根據(jù)輕重緩急及公司的財務(wù)狀況合理進行資金計劃。（六）采購部的資金計劃必須按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位及付款單位（七）日常運作資金計劃必須按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位及付款單位第十三條資金計劃表格式模板資金計劃表分為以下兩種模板：（一）資金計劃表-通用1、此模板適用于采購部資金計劃、日常運作資金計劃2、填寫方式見范本（二）資金計劃表-施工隊伍，此模板適用于各項目部班組資金計劃第十四條資金計劃表各模板的填寫要求（一）收款單位指公司或者個人，（二）付款單位、收款單位必須填寫公司全稱，收款單位如果為個人，應(yīng)填寫當(dāng)事人___上面的姓名（二）收款單位必須是與我公司發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的單位或者個人，不得采取委托轉(zhuǎn)款的形式第四章審核流程及內(nèi)容第十五條施工隊伍資金計劃審核流程及內(nèi)容（一）各項目負責(zé)人將資金計劃傳遞給___部，___部按下列流程及內(nèi)容審核1、合約（是否簽署合同）2、___部造價員（核實該班組是否已完成產(chǎn)值核對）3、造價主管（該班組產(chǎn)值量價是否正確，是否已從總包方回收款項）（二）___部將資金計劃傳遞給采購部，采購部按下列流程及內(nèi)容審核1、合同是否完善第2頁共2頁2、施工質(zhì)量是否達到規(guī)范及公司要求，是否在規(guī)定工期完成施工3、有無浪費材料情況、罰款、扣款4、是否服從管理，工人有無打架偷盜行為。5、是否使用彝族人，是否配合工作等（三）采購部將資金計劃傳遞給___部，商務(wù)經(jīng)理審核該班組產(chǎn)值量價是否合理、該次付款占已回收款比例是否合理（四）___部將資金計劃傳遞給工程部，工程部審核資金計劃的合理性。（五）分管工程的副總將資金計劃傳遞給財務(wù)部。第十六條采購部資金計劃審核流程及內(nèi)容1、與供應(yīng)商購銷合同是否完善2、所供材料質(zhì)量、數(shù)量是否保證，是否短斤缺兩3、供貨是否及時4、工地上出現(xiàn)問題時，供應(yīng)商能否積極配合妥善解決問題5、___開具是否完善6、對我公司材料代加工的保密性是否嚴(yán)密，有無損害公司利益的行為等7、將資金計劃傳遞給財務(wù)部。第十七條日常運作資金計劃審核流程及內(nèi)容（一）各項目負責(zé)人將資金計劃傳遞給工程部，工程部將資金計劃匯總后（即匯總成以工程部為一個獨立部門編制的資金計劃表）傳遞給財務(wù)部（二）其他各部門的資金計劃由各部門負責(zé)人直接傳遞給財務(wù)部第十八條財務(wù)部將各部門資金計劃匯總后傳遞給常務(wù)副總第五章報送、批復(fù)、執(zhí)行第十九條報送要求（一）周資金計劃由財務(wù)牽頭___，按公司規(guī)定時間由下而上層層上報審核。（二）相關(guān)用款部門每周五12。00之前完成次周周資金計劃的填報匯總審核上報工作（特殊情況以臨時通知為準(zhǔn)）。超時未報或者未匯總審核的，將視為無資金計劃安排，公司將不做資金計劃調(diào)整，影響業(yè)務(wù)運行需要追加資金計劃的，將在月度執(zhí)行中嚴(yán)格考核。第二十條批復(fù)執(zhí)行公司各部門應(yīng)根據(jù)公司審批后的資金計劃合理安排資金使用。第二十一條執(zhí)行要求（一）各項資金的支付應(yīng)嚴(yán)格按照批復(fù)用途和金額進行支付，嚴(yán)禁各項目之間相互串換使用、擠占、挪用。（二）公司財務(wù)以各部門上報的資金計劃為依據(jù)對各部門資金使用情況進行分項目追蹤、檢查。（三）公司財務(wù)根據(jù)各部門上報的周資金計劃及其資金實際支付情況，于每周五將資第3頁共3頁金計劃執(zhí)行準(zhǔn)確率提報公司常務(wù)副總。（四）對外支付業(yè)務(wù)必須以資金計劃為發(fā)起依據(jù)，在發(fā)起支付時，不允許修改資金計劃要素。第二十二條次周執(zhí)行資金計劃時，對于計劃中未發(fā)起支付或者雖然發(fā)起支付但實際未支付的款項，歸口管理部門應(yīng)于次周五再次編制資金計劃。第六章緊急用款管理第二十三條因客觀情況發(fā)生變化需要緊急用款，但在周資金計劃中未作安排的，應(yīng)按支付流程完成審批權(quán)限將支付單據(jù)交付財務(wù)部門。第二十四條申請緊急用款時，應(yīng)提前1個工作日層層上報至常務(wù)副總第二十五條如果緊急用款在公司總體資金計劃剩余額度內(nèi)能合理安排調(diào)整的，財務(wù)部門可通過手續(xù)完善的支付手續(xù)進行資金撥付。第二十六條對公司批復(fù)下?lián)艿木o急用款，各部門只能用于申請的緊急事項，不允許串項使用。第七章附則第二十七條本制度由公司財務(wù)部負責(zé)解釋和修訂。第二十八條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。資金計劃管理辦法總則第一條為提高公司資金使用效益，加強資金籌集、使用的計劃性，規(guī)范集團資金計劃管理工作，特制訂本辦法。第二條本管理規(guī)定所稱資金，系指庫存現(xiàn)金、銀行本外幣存款及各種有價證券，包括資金的收入、支付、結(jié)存。第三條本管理規(guī)定適用于集團以及集團所有下屬公司資金計劃的管理。第四條集團實行收支兩條線、財務(wù)一支筆的資金管理原則。第一章資金計劃的編制內(nèi)容第五條資金計劃是指集團的貨幣資金收支計劃，它是根據(jù)集團戰(zhàn)略目標(biāo)和當(dāng)年度的投資計劃及未來一定時期的銷售、生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)計劃，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃及籌資融資計劃，保證各項任務(wù)投資的收支平衡。第六條資金計劃按內(nèi)容分為資金收入計劃和資金使用計劃，各單位均應(yīng)分年度、月度編制。對于年度、月度資金計劃中涉及金額較大或重要項目，應(yīng)在當(dāng)年度、月度資金計劃中相應(yīng)編制項目子計劃，包括：1.管理費用計劃2.項目工程款支出計劃3.固定資產(chǎn)購置計劃4.融資計劃5.還本付息計劃6.銷售計劃7.其他第七條資金收入計劃1.銷售收入計劃。各單位銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編制可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。2.服務(wù)性收入。各單位經(jīng)營部門根據(jù)營銷計劃和協(xié)議，編制可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。3.退稅或補貼收入。各單位財務(wù)部門依據(jù)申請退稅進度和科技項目資助補貼進度，編制可退稅計劃數(shù)和科技項目補貼數(shù)。4.其他收入。凡無法直接歸屬上述收入的都屬于其他收入，廢品廢料收入、營業(yè)外收入等。其中計劃數(shù)額在10萬元以上的應(yīng)加以說明。第八條資金支出計劃1.資本支出1）土地。各單位資金管理部門依據(jù)購地支付計劃，編列資金開支計劃。2）房屋建筑物。各單位基建部門依據(jù)興建工程進度，預(yù)計所需支付資金，編制資金支付計劃。3）機器設(shè)備。各單位采購部門依據(jù)采購計劃和進度，預(yù)計所需采購資金，編列資金支付計劃。2.償還借款支出各單位資金管理部門根據(jù)長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資計劃，預(yù)計歸還的本金和利息，編列資金支付計劃。3.材料支出各單位采購部門按照經(jīng)營計劃，編列外購商品的資金使用計劃。4.薪資支出各單位工資管理部門依據(jù)工資、獎金制度及產(chǎn)銷計劃，最近實際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計編列資金支付計劃。5.稅款支出各單位財務(wù)部門依據(jù)銷售計劃，參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計