CQ股份有限公司管理制度及業(yè)務(wù)流程管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)CQ股份有限公司（以下簡稱“公司”）管理制度及業(yè)務(wù)流程管理的程序化、規(guī)范化，根據(jù)《公司章程》、《公司內(nèi)控管理制度》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本管理辦法。第二條公司的管理制度是公司員工在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中須共同遵守的規(guī)定和準(zhǔn)則的總稱，其表現(xiàn)形式或組成包括組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)、職能部門劃分及職能分工、崗位工作說明，專業(yè)管理制度、業(yè)務(wù)流程、管理表單等管理制度類文件。第三條公司實(shí)施管理制度及業(yè)務(wù)流程管理的目標(biāo)是規(guī)范管理，統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)，集中反映和逐級(jí)落實(shí)公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理要求，明確管理職責(zé)與工作界面，達(dá)到“職責(zé)清晰、管理有序、精簡高效、風(fēng)險(xiǎn)可控”的管理目的。第二章組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)范圍第四條公司內(nèi)控管理部門為公司管理制度及業(yè)務(wù)流程管理的主管部門，根據(jù)公司章程，在董事會(huì)和經(jīng)理團(tuán)的領(lǐng)導(dǎo)和組織下，負(fù)責(zé)公司的管理制度及業(yè)務(wù)流程管理的相關(guān)工作，主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)根據(jù)公司內(nèi)部控制管理的需要，建立和完善公司層面的管理制度及業(yè)務(wù)流程管理相關(guān)規(guī)定；（二）負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門（單位）制定的管理制度及業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性和內(nèi)控有效性審查。（三）負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的設(shè)計(jì)與維護(hù)；（四）參與公司各部門（單位）業(yè)務(wù)流程規(guī)范設(shè)計(jì)、專題改進(jìn)研討；第五條公司各部門（單位）應(yīng)按照業(yè)務(wù)分工，分級(jí)落實(shí)制度及業(yè)務(wù)流程管理責(zé)任，各部門（單位）負(fù)責(zé)人為所負(fù)責(zé)部門和業(yè)務(wù)的管理制度及業(yè)務(wù)流程負(fù)責(zé)人，其主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)制訂本部門（單位）內(nèi)部管理制度及業(yè)務(wù)流程；（二）負(fù)責(zé)規(guī)范本部門（單位）主管業(yè)務(wù)的管理制度及業(yè)務(wù)流程，參與相關(guān)業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)和改進(jìn)討論；（三）負(fù)責(zé)本部門（單位）業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與優(yōu)化，流程專題改進(jìn)研討；（四）負(fù)責(zé)本部門（單位）制度及業(yè)務(wù)流程的運(yùn)行及管理相關(guān)工作；（五）負(fù)責(zé)本部門（單位）流程的解釋。第六條跨部門或跨專業(yè)的制度及業(yè)務(wù)流程的編制，按照職責(zé)分工，由業(yè)務(wù)主管部門牽頭組織，并與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)一致。第七條公司監(jiān)事會(huì)辦公室在公司監(jiān)事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)監(jiān)察部在經(jīng)理團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)下，分別負(fù)責(zé)對(duì)公司管理制度及業(yè)務(wù)流程的制定、運(yùn)行和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查評(píng)價(jià)。第三章管理制度和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)第八條公司制定的管理制度應(yīng)包括以下基本要素：專業(yè)或職能方面的規(guī)范性標(biāo)準(zhǔn)、流程或程序、規(guī)則性的控制、檢查、獎(jiǎng)懲等因素組合而成的，在很多場合或環(huán)境里，管理制度二規(guī)范要求+程序步驟。公司制定的業(yè)務(wù)流程應(yīng)包括以下基本要素：為符合公司管理制度要求而設(shè)定事項(xiàng)或文件流轉(zhuǎn)程序、路徑，關(guān)鍵控制，以及對(duì)應(yīng)的操作崗位。第九條公司在制定管理制度時(shí)，應(yīng)注意按照公司經(jīng)營管理的控制要求，對(duì)公司經(jīng)營和業(yè)務(wù)管理的模式、標(biāo)準(zhǔn)、管理授權(quán)，流程和程序控制、監(jiān)督考核等方面做出具體的安排和描述。第十條業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)符合以下基本要求：（一）符合業(yè)務(wù)流程端到端的設(shè)計(jì)理念，準(zhǔn)確描述業(yè)務(wù)流程的整體走向。（二）業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)應(yīng)與規(guī)章制度保持一致。（三）統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程結(jié)構(gòu)、統(tǒng)一記錄表單，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程管理的標(biāo)準(zhǔn)化、信息化。第十一條業(yè)務(wù)流程應(yīng)包括三方面的基本內(nèi)容：流程圖架構(gòu)、流程符號(hào)、流程說明。（一）流程圖架構(gòu)流程圖應(yīng)明確流程的名稱、所屬部門、編號(hào)。對(duì)于跨職能流程圖由流程涉及的部門及一系列的活動(dòng)組成，原則上橫2/8向以審批部門（責(zé)任人）為指引，縱向以工作內(nèi)容對(duì)應(yīng)橫向?qū)徟块T（責(zé)任人），以此來確定各個(gè)活動(dòng)之間應(yīng)有特定的流向，明確輸入資源與輸出成果。對(duì)于專屬于部門專業(yè)性流程圖不受上條限制，但統(tǒng)一記錄表單。（二）流程符號(hào)作業(yè)流程以統(tǒng)一流程符號(hào)表達(dá)，對(duì)流程圖基本符號(hào)明確如下:符號(hào)意義CD表示流程圖開始表示過程中的一個(gè)參與步驟/動(dòng)作，不具有否決權(quán)O表示過程中的判斷步驟，可決定流程終止或打回A流程線，表達(dá)步驟間的前后關(guān)系表示該步聚/動(dòng)作的內(nèi)容為計(jì)劃、報(bào)告的編制co流程圖終止（三）流程說明流程說明是對(duì)流程圖的適用范圍，步驟和環(huán)節(jié)、流程關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行詳細(xì)的說明與補(bǔ)充等。關(guān)鍵控制點(diǎn)是指流程中需要重點(diǎn)注意和控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提出該環(huán)節(jié)需要著重注意的問題。第四章管理制度和業(yè)務(wù)流程的審批和發(fā)布第十二條管理制度和業(yè)務(wù)流程的起草：由各業(yè)務(wù)主管或職能部門負(fù)責(zé)。公司在戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、組織結(jié)構(gòu)或部門職責(zé)發(fā)生調(diào)整以及需要優(yōu)化時(shí)，各業(yè)務(wù)主管或職能部門應(yīng)根據(jù)各自職能對(duì)管理制度和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行調(diào)整。第十三條管理制度和業(yè)務(wù)流程的征求意見（會(huì)審）：管理制度和業(yè)務(wù)流程的草案應(yīng)送交關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)部門（單位）征求意見。起草部門對(duì)會(huì)簽部門提出的建議意見應(yīng)進(jìn)行甄別采納，并結(jié)合會(huì)審合理建議進(jìn)行修改完善。第十四條管理制度和業(yè)務(wù)流程的審核：制度和流程草案經(jīng)匯總會(huì)審意見并修改完善后，送交內(nèi)控管理部門審核。內(nèi)控管理部門主要對(duì)內(nèi)容的完整性及與其他流程和制度之間的銜接等方面進(jìn)行審查。第十五條管理制度和業(yè)務(wù)流程的批準(zhǔn)：普通經(jīng)營管理制度和業(yè)務(wù)流程報(bào)經(jīng)公司經(jīng)理團(tuán)會(huì)議審議批準(zhǔn)；按照公司章程規(guī)定需報(bào)經(jīng)公司董事會(huì)審批的基本管理制度和業(yè)務(wù)流程，經(jīng)公司經(jīng)理團(tuán)審議后，提交董事會(huì)審議批準(zhǔn)。第十六條管理制度和業(yè)務(wù)流程的頒行：普通經(jīng)營管理制度和業(yè)務(wù)流程報(bào)經(jīng)理團(tuán)審議批準(zhǔn)后，由公司總經(jīng)理簽發(fā)，報(bào)內(nèi)控管理部門備案；公司基本管理制度和業(yè)務(wù)流程報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，由公司董事長簽發(fā)，報(bào)內(nèi)控管理部門備案。第五章制度及業(yè)務(wù)流程運(yùn)行與監(jiān)督改進(jìn)第十七條管理制度及業(yè)務(wù)流程一經(jīng)發(fā)布，公司各部門（單位）應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，并將具體責(zé)任落實(shí)到工作崗位。第十八條公司頒發(fā)的管理制度及業(yè)務(wù)流程，作為審計(jì)、測試與檢查的內(nèi)控有效性的基本依據(jù)。第十九條各部門（單位）按照業(yè)務(wù)管理要求，對(duì)所管理業(yè)務(wù)的管理制度及業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)優(yōu)化。第二十條公司內(nèi)控管理部門通過管理層測試與專項(xiàng)檢查，對(duì)制度及業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查、改進(jìn)。第六章附則第二十一條本管理辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本管理辦法經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)之日起施行。普通管理制度及業(yè)務(wù)流程審批流程圖

基本管理制度及業(yè)務(wù)流程審批流程圖流程項(xiàng)目基本管理制度及業(yè)務(wù)流程審批所屬公司CQ股份有限公司控制部門內(nèi)控管理部門編號(hào)參與部門業(yè)務(wù)或職能部門（經(jīng)辦）關(guān)聯(lián)部門（會(huì)審）內(nèi)控管理部門（審核）最高管理機(jī)構(gòu)（審批）工作流程適用于公司、全資或控股子公司制定公司基本管理制度和業(yè)務(wù)流程。

普通管理制度及業(yè)務(wù)流程審批表總經(jīng)理（簽發(fā)）：經(jīng)理團(tuán)審議意見制度名稱流程名稱審核意見法務(wù)內(nèi)控部負(fù)責(zé)人簽名：會(huì)審意見（部門名稱）負(fù)責(zé)人簽字：負(fù)責(zé)人簽字：負(fù)責(zé)人簽字：負(fù)責(zé)人簽字：負(fù)責(zé)人簽字：草