年已過去一半。今年是中國AA集順利完成了年初制定的各項任務指標，業(yè)務板塊得到優(yōu)化組合，產(chǎn)融結(jié)合初現(xiàn)端倪?，F(xiàn)在由我代表財務部做2017年財務工作報告。1/9目錄()()()()()()()()()()()()()()()2/9一、報告期主要財務指標及分析一)主要財務數(shù)據(jù)二)財務指標分析1.流動比率2.資產(chǎn)負債率3.利潤率4.銷售和管理費用5.現(xiàn)金和有息負債情況6.或有負債三)報告期實際經(jīng)營成果與預算比較分析1.報告期實際經(jīng)營成果與期初比較2.預計完成全年預算指標情況分析二、2017年財務工作回顧一)持續(xù)推進財務體系建設1.業(yè)務培訓方面3/9部內(nèi)部培訓不拘泥形式，開展一對一，一對多，集中結(jié)賬、集中審核憑證活動，財務人員個體的業(yè)務能力得到了提高。2.團隊建設方面充實**財務部力量，提高團隊專業(yè)能力，入職專業(yè)人員4名，在預算、核算、合同管理及成本控制等崗位進行充實。同時注重財務人員內(nèi)部的交流，增強團隊協(xié)作能力。3.財務制度方面嚴格遵守財經(jīng)紀律和公司的各項管理規(guī)定，保證了**平穩(wěn)運行，新印發(fā)了《資金管理實施細則》和《費用預算管理辦法》兩項財務制度，財務治理結(jié)構(gòu)日漸成熟、完善。二)財務基礎工作逐步提高1.順利完成公司及控股公司2016年的財務報表審計工作務特別是融資的順利進行打好了基礎。2.財務歸檔管理及時性得到加強目前會計憑證裝訂已至4大幅度提高，其他會計檔案也按計劃推進。3.財務業(yè)務處理規(guī)范性有所提高較大。4.財務單據(jù)傳遞加強4/9補位意識有所提高。三)財務資金實力顯著提升1.資金存量大幅提高2017年*月**日資金存量x入占營業(yè)收入x%。2.資金管理計劃性增強金使用效率。四)降低成本增效益1.稅收籌劃2.費用控制由7%降低至6.6%。三、2017年財務工作存在的不足一)財務人員的業(yè)務水平還需要繼續(xù)提高財務人員不僅應當具備熟練的職業(yè)判斷能力和專業(yè)的記賬、算賬5/9則，還要有與世界經(jīng)濟接軌的魄力。二)需要加強對下屬公司的財務管控會簽。三)服務意識有待加強部分財務人員服務意識偏弱，主動性差，仍需轉(zhuǎn)變觀念，變被動監(jiān)督為主動參與。例如。四、2018年工作計劃一)緊跟集團發(fā)展戰(zhàn)略，針對性培訓和學習打鐵還需自身硬，財務部將針對PPP業(yè)務涉及的財務工作進行針對性培訓和學習，為集團公司發(fā)展做好配套財務工作。二)逐步建立戰(zhàn)略型財務管理工作從戰(zhàn)略角度來考慮企業(yè)的財務活動，制定財務管理發(fā)展的長遠目標，6/9有全局性、外向性、長期性的特點。1.全局性傳統(tǒng)財務管理活動過多著眼于企業(yè)日常財務工作，事務性較強，加廣泛，它既重視有形資產(chǎn)的管理，更重視無形資產(chǎn)的管理；既重視動和將來可能的活動，并且可以提供諸如質(zhì)量、市場需求量、市場占有率等極為重要的非財務信息。2.外向性場競爭能力。3.長期性顯，缺乏戰(zhàn)略意識，而戰(zhàn)略型財務管理更有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，取得長期競爭優(yōu)勢。7/9三)繼續(xù)推進價值創(chuàng)造型財務管理工作財務部門不能僅滿足于后勤支持服務部門的定位而應謀求轉(zhuǎn)型和發(fā)展，成為記賬型支持服務部門、控制型管理部門、價值型創(chuàng)造部門三者具備的財務部門，希望在公司的未來規(guī)劃、經(jīng)營決策、執(zhí)行控制、績效評價等智能化的工作方面發(fā)揮應有的作用。未來的發(fā)展趨勢是大公司的基礎標準化會計工作將越來越多地通過共享服務中心來完成。不說英特爾、IBM等國際公司，我國的中興通訊、華為、中國石化、中國電信等等公司都已經(jīng)有財務共享服務中心，并且越來越多的公司在建設或者打算建設共享服務中心。共享服務中心極大地提升了基礎會計工作的效率，原來需要100名會計人員處理的基礎會計工作也許只要20名甚至更少的人來完成。大公司的財務部門架構(gòu)已經(jīng)或?qū)l(fā)生巨大的變化，從原來的職能式結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)為與公司發(fā)展相適應的戰(zhàn)略財務（價值創(chuàng)造）、業(yè)務財務（管理與控制）、共享服務中心（基礎標準化工作）、職能財務（資金、稅收）等。四)不斷提升財務人員水平，培養(yǎng)復合型人才業(yè)也不例外。業(yè)務全面發(fā)展，涉及行業(yè)不斷增多、地區(qū)不斷擴大，對財務管理、賬務處理、稅務、預算、核算、內(nèi)審、合同工作、稅務工8/9腳步。五)加強全面