zz地產(chǎn)預(yù)結(jié)算管理制度編制日期審核日期審核日期審批日期修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人審批人目錄TOC\o"1-1"\h\z\u目的 3適用范圍 3重要術(shù)語的定義 3部門（人員）職責(zé) 3工作機(jī)制 5工程預(yù)結(jié)算工作要求 7考核要點(diǎn) 8.附則 9.附件 zz地產(chǎn)預(yù)結(jié)算管理制度目的造價，提高工程預(yù)結(jié)算工作的效率，特制定本管理制度。適用范圍產(chǎn)項目。（包括造價咨詢和監(jiān)理根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。明源系統(tǒng)，總部不定期進(jìn)行檢查。重要術(shù)語的定義定的工程造價。發(fā)包單位與承包單位通過工程結(jié)算編制、審核、確定最終工程造價。部門（人員）職責(zé)地產(chǎn)總部成本管理部工作職責(zé)地產(chǎn)總部成本管理部負(fù)責(zé)本管理辦法的制訂、修改、解釋、指導(dǎo)及監(jiān)督檢查。行修訂。下屬城市公司審批權(quán)限范圍的工程預(yù)結(jié)算進(jìn)行抽查復(fù)審。完整性、準(zhǔn)確性。業(yè)項目或分期的結(jié)算進(jìn)展情況。對城市公司成本管理部自審項目進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督?？偛肯聦俪鞘泄竟ぷ髀氊?zé)城市公司成本管理部司部門職責(zé)分工主辦或?qū)徍斯こ填A(yù)結(jié)算。及審核工作，形成施工圖預(yù)算定稿并上報審批或備案。析，完善成本數(shù)據(jù)庫。城市公司成本管理部負(fù)責(zé)對經(jīng)過項目工程部審查確認(rèn)并提交的工程結(jié)算資料有效性進(jìn)行復(fù)查。地產(chǎn)總部成本管理部審核。并加蓋公章。35責(zé)對已完成的工程結(jié)算進(jìn)行工程造價指標(biāo)分析，完善成本數(shù)據(jù)庫。城市公司成本管理部負(fù)責(zé)于每季度向地產(chǎn)總部成本管理部提交《成本管理季項目工程部對主辦施工圖預(yù)算的資料有效性進(jìn)行復(fù)查。（完工5并按時上報工程結(jié)算，提交工程結(jié)算資料。完整性。項目工程部配合處理工程結(jié)算過程中的爭議問題。城市公司設(shè)計管理部審紀(jì)要、設(shè)計交底記錄等。城市公司財務(wù)管理部3。進(jìn)行復(fù)核。工作機(jī)制施工圖預(yù)算編審機(jī)制3000息系統(tǒng)中調(diào)整項目動態(tài)成本?？偛肯聦俪鞘泄境杀竟芾聿控?fù)責(zé)在合同約定的時間內(nèi)對承包單位編制的施工單位進(jìn)行編制。執(zhí)行。工程結(jié)算工程結(jié)算資料審查機(jī)制總部下屬城市公司項目工程部負(fù)責(zé)對承包單位報送的工程結(jié)算資料的完整性進(jìn)行審查并確認(rèn)。總部下屬城市公司成本管理部負(fù)責(zé)對項目工程部提交的工程結(jié)算資料的有效性進(jìn)行審查并確認(rèn)。城市公司成本管理部負(fù)責(zé)收集并提報。工章。工程結(jié)算多級審核機(jī)制部自審項目由城市公司按照授權(quán)參照本制度管理要求自行決定是否進(jìn)行復(fù)審?？偛肯聦俪鞘泄緳?quán)限范圍內(nèi)的工程結(jié)算按照授權(quán)文件要求完成審批后，簽算結(jié)果進(jìn)行抽查復(fù)審，并根據(jù)抽查復(fù)審結(jié)果對總部下屬城市公司進(jìn)行考核。成總部下屬城市公司工程結(jié)算審核后，報送地產(chǎn)總部成本管理部進(jìn)行審核，經(jīng)地產(chǎn)總部最終審批后，簽訂《工程結(jié)算協(xié)議書》。（含材料設(shè)備工程結(jié)算（不含材料設(shè)備和咨詢類工程結(jié)算司成本管理部自行審核。權(quán)責(zé)流程規(guī)定須報送地產(chǎn)總部成本管理部審核的工程結(jié)算統(tǒng)一采用一審+5.2.2.4一審模式處理。上發(fā)起工程結(jié)算審批流程，進(jìn)行線上審批。工程分階段結(jié)算審核機(jī)制、審核時限、考核標(biāo)準(zhǔn)同工程結(jié)算工作要求。爭議統(tǒng)籌解決機(jī)制存在爭議的總包結(jié)算以及結(jié)算金額超合同金額（包含補(bǔ)充協(xié)議金額）10%的有爭議分包結(jié)算需召開結(jié)算會議。結(jié)算會議在總部下屬城市公司成本管理部對結(jié)算資料進(jìn)行審核后，由總部下負(fù)責(zé)人及相關(guān)經(jīng)辦人員，必要時地產(chǎn)總部相關(guān)部門負(fù)責(zé)人也需參會。負(fù)責(zé)人及公司總經(jīng)理，及總部參會部門負(fù)責(zé)人。地產(chǎn)總部成本管理部應(yīng)定期組織總部下屬城市公司梳理結(jié)算和預(yù)算包干價中低公司的系統(tǒng)運(yùn)營風(fēng)險。工程預(yù)結(jié)算工作要求施工圖預(yù)算OAOA鎖定后，圖紙發(fā)生變更須發(fā)起簽證變更流程。OA3送城市公司總經(jīng)理、地控總部成本管理部。形成書面資料，分發(fā)給咨詢單位及承包單位，作為施工圖預(yù)算編制的指導(dǎo)文件。6.1.3接到完整設(shè)計施工圖及資料后，總部下屬城市公司在規(guī)定時限內(nèi)完成施工圖預(yù)算的編審工作。施工圖預(yù)算編審時間要求詳見《施工圖預(yù)算編審時限表》。表1施工圖預(yù)算編審時限表工程分類金額編制時間（日歷天）一審時間（含編制時間）（日歷天）二審時間（日歷天）工程分類金額編制時間（日歷天）一審時間（含編制時間）（日歷天）二審時間（日歷天）——306555分包工程3000萬元以下2045353000萬元及以上255040備注：簽收單簽收單，至施工圖預(yù)算一審初稿或者審核意見書（自審）完成并經(jīng)城市公司成本負(fù)責(zé)人簽認(rèn)止自審（工程結(jié)算工程結(jié)算流程及時間要求表2工程結(jié)算流程表序號關(guān)鍵流程承包單位城市公司地產(chǎn)總部項目工程部成本管理部財務(wù)管理部成本管理部1下發(fā)結(jié)算通知書接收下發(fā)2提交通知書回執(zhí)提交接收3提交接收4內(nèi)部交接結(jié)算資料，簽署工程結(jié)算工作交接單提交接收5完成一審審核6（）提交接收7完成二審（如無需二審，可跳過此步驟）審核8線上發(fā)起并完成竣工結(jié)算審批（根據(jù)權(quán)責(zé)流程）參與發(fā)起參與參與9簽署工程結(jié)算協(xié)議書簽署簽署（完工5程結(jié)算通知書》上蓋章反饋回執(zhí)。10認(rèn)后次日將全套工程結(jié)算資料移交總部下屬城市公司成本管理部。10表3工程結(jié)算時限表工程分類金額一審時間（日歷天）二審時間（日歷天）備注總包工程類合同——7575分包工程類合同200萬元以內(nèi)3535200～1000（200）45451000萬元及以上6060材料設(shè)備采購類和咨詢類合同1000萬元以下20201000萬元及以上3030備注：）（）結(jié)算方式：固定總價的合同結(jié)算，以包干總價+變更簽證+索賠的方式進(jìn)行結(jié)算；固定單價的合同結(jié)算，按竣工圖紙（含未體現(xiàn)在竣工圖紙上的變更）+簽證+索賠的方式進(jìn)行結(jié)算。工程結(jié)算資料要求的真實(shí)性、有效性和完整性負(fù)責(zé)。結(jié)算會議確定同意后方可增補(bǔ)。結(jié)算資料清單》提供相關(guān)資料。無效結(jié)算內(nèi)容工程質(zhì)量驗收不合格的工程內(nèi)容。（含設(shè)計變更于承包單位原因造成返工的工程內(nèi)容。未按照設(shè)計圖紙、規(guī)范、批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計及施工方案要求施工的內(nèi)容。未使用甲、乙雙方共同確認(rèn)的材料進(jìn)行施工的內(nèi)容。6.2.4.5（。簽證。未執(zhí)行相關(guān)制度、流程形成的收方資料、圖紙會審資料等。10算資料的歸檔。工程預(yù)結(jié)算委托編審工作要求辦法》的要求，對負(fù)責(zé)工程預(yù)結(jié)算編審的咨詢單位進(jìn)行管理?？己艘c(diǎn)資料進(jìn)行二審，對權(quán)責(zé)流程無強(qiáng)制要求二審的的預(yù)結(jié)算進(jìn)行定期抽審。7..2工程預(yù)結(jié)算經(jīng)總部成本管理部抽查核對，依據(jù)核減率進(jìn)行考核：4序號分類考核事項經(jīng)濟(jì)罰則人事罰則①a.對于原合同為總價包干但結(jié)算時合同包干價外結(jié)算金額≥500萬;b.原合同為暫定總價按實(shí)結(jié)算的工程結(jié)算金額≥1000萬;c.預(yù)算金額≥1000萬.核減率＞5%經(jīng)辦人罰10000元經(jīng)辦人降職降級使用成本負(fù)責(zé)人罰20000元3%＜核減率≤5%經(jīng)辦人罰5000元成本負(fù)責(zé)人罰10000元②a.對于原合同為總價包干但結(jié)算時合同包干價外結(jié)算金額＜500萬;b.原合同為暫定總價按實(shí)結(jié)算的工程結(jié)算金額＜1000萬;c.預(yù)算金額＜1000萬.核減率＞5%經(jīng)辦人罰2000元成本負(fù)責(zé)人罰4000元3%＜核減率≤5%經(jīng)辦人罰1000元成本負(fù)責(zé)人罰2000元2.核減率計算規(guī)則如下：對于原合同為總價包干但結(jié)算時合同包干價外結(jié)算金額，核減率=（/程二預(yù)總額工審預(yù)總額)/工一預(yù)算金3.上罰直體在行月稅工當(dāng)4.若因其他部門原因?qū)е碌目己瞬缓细?，根?jù)實(shí)際情況調(diào)整。附則本管理辦法涉及的各項權(quán)責(zé)劃分，隨地產(chǎn)總部管理授權(quán)而調(diào)整。本管理辦法由地產(chǎn)總部成本管理部負(fù)責(zé)解釋。附件附件1：工程結(jié)算通知書及回執(zhí)