保險(xiǎn)精算學(xué)

天有不測風(fēng)云，人有旦夕禍福

未雨綢繆、積谷防饑

保險(xiǎn)就來源于風(fēng)險(xiǎn)的存在，是處理風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)損失補(bǔ)償和經(jīng)濟(jì)保障最重要的社會(huì)方式。

風(fēng)險(xiǎn)(Risk)風(fēng)險(xiǎn)就是不確定性。通常人們更關(guān)心風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，風(fēng)險(xiǎn)常被定義為未來發(fā)生損失事件的不確定性。但:風(fēng)險(xiǎn)=\=損失風(fēng)險(xiǎn)管理(RiskManagement)運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，包括回避、預(yù)防、轉(zhuǎn)移、開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品等實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。

保險(xiǎn)通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)也創(chuàng)造了財(cái)富。

社會(huì)保障通過風(fēng)險(xiǎn)集合實(shí)現(xiàn)對(duì)公民正常生活的基本經(jīng)濟(jì)保障。

人壽保險(xiǎn)是一個(gè)典型的不確定性問題，它是針對(duì)某一個(gè)已知年齡的人在未來有生之年中獲得具體利益的不確定性。一個(gè)典型的人壽保險(xiǎn)合同是在投保人死亡之前（例如25年之內(nèi)）支付一筆錢：保險(xiǎn)公司要支付這筆錢的概率就是投資人在未來25年內(nèi)死亡的概率。投保人在哪一年死亡是不確定的，但是精算師通過對(duì)大量人的死亡年齡進(jìn)行統(tǒng)計(jì)研究后，就能估計(jì)出同樣年齡的一大群人中有多少人會(huì)在25年內(nèi)死亡，或者在另一個(gè)期間死亡。這就是說，對(duì)于給定了年齡的一組人，計(jì)算他們平均死亡年齡是可能的，這個(gè)平均死亡年齡就是"生命的平均期望值"，它在人壽保險(xiǎn)決策中是一個(gè)關(guān)鍵的參數(shù)。人壽保險(xiǎn)

對(duì)被保險(xiǎn)人而言，參加保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，他們把不能自行承擔(dān)的集中風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，以小額的固定支出換取對(duì)巨額風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)保障；

而就保險(xiǎn)人而言，則是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)，同時(shí)保險(xiǎn)經(jīng)營運(yùn)用的就是風(fēng)險(xiǎn)分散的原理，通過再保險(xiǎn)還可以將其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步分散，從而減免損失發(fā)生的機(jī)會(huì)，減輕損失的程度。因而保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)有效措施。結(jié)語

■保險(xiǎn)理論上的風(fēng)險(xiǎn)是指某種損失發(fā)生的不確定性。

■風(fēng)險(xiǎn)的特征是：

□風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性

□風(fēng)險(xiǎn)存在的普遍性

□風(fēng)險(xiǎn)存在的社會(huì)性

□某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性

□大量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的必然性

□風(fēng)險(xiǎn)的可變性

■保險(xiǎn)就是一種財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。

?

精算科學(xué)與精算師?

精算師的主要工作領(lǐng)域?

國際精算教育與精算師考試?

中國的精算教育與精算師考試?

精算控制循環(huán)系統(tǒng)?

保險(xiǎn)公司精算師的工作精算科學(xué)(ActuarialScience):

精算學(xué)是根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本理論，運(yùn)用數(shù)學(xué)與統(tǒng)計(jì)學(xué)方法，結(jié)合經(jīng)濟(jì)、金融、保險(xiǎn)等理論，對(duì)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評(píng)估和管理的綜合性應(yīng)用科學(xué)。注意:精算=\=精確計(jì)算

精算學(xué)研究在西方已經(jīng)有300多年的歷史。精算師的培養(yǎng)和認(rèn)證有一系列非常嚴(yán)格且成熟的體系。其中北美精算師協(xié)會(huì)（SocialofActuarial）是目前世界上影響最大，威信最高的精算師教育和認(rèn)證機(jī)構(gòu)。中國保監(jiān)會(huì)中國精算師資格認(rèn)證規(guī)定對(duì)北美精算師協(xié)會(huì)認(rèn)證的成績可直接承認(rèn)。精算算學(xué)學(xué)與與投投資資學(xué)學(xué)的的關(guān)關(guān)系系投資資是是指指經(jīng)濟(jì)濟(jì)主主體體購購買買資資產(chǎn)產(chǎn)（金金融融資資產(chǎn)產(chǎn)或或?qū)崒?shí)物物資資產(chǎn)產(chǎn)）），，以便便在在未未來來某某個(gè)個(gè)時(shí)時(shí)期期取取得得與與承承擔(dān)擔(dān)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成成比比例例的的收收入入的的經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)行行為為。投投資資的的根根本本問問題題就就是是投投資資決決策策的的問問題題。。精精算算師師在在識(shí)識(shí)別別和和控控制制利利率率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)以以及及確確定定合合理理的的投投資資組組合合等等方方面面的的工工作作是是保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司正正常常運(yùn)運(yùn)作作的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)。。所所以以精精算算學(xué)學(xué)的的發(fā)發(fā)展展有有賴賴于于投投資資學(xué)學(xué)理理論論的的應(yīng)應(yīng)用用。。精算算學(xué)學(xué)與與財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)、、會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)學(xué)學(xué)的的關(guān)關(guān)系系會(huì)計(jì)計(jì)是是管管理理經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活活動(dòng)動(dòng)的的手手段段之之一一，，是是利利用用資資金金的的價(jià)價(jià)值形形式式，，以以貨貨幣幣為為主主要要計(jì)計(jì)量量尺尺度度應(yīng)應(yīng)用用專專門門的的核核算算方方法法，，通過過記記帳帳、、報(bào)報(bào)帳帳等等程程序序，，以以實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)其其對(duì)對(duì)經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)所所起起的的核核算、、監(jiān)監(jiān)督督、、預(yù)預(yù)測測、、決決策策、、控控制制和和分分析析等等6大職職能能。。在保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司中中，，精精算算的的職職能能主主要要是是：：負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)保保費(fèi)費(fèi)設(shè)設(shè)計(jì)、、準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金核核算算、、紅紅利利和和傭傭金金的的合合理理匡匡算算；；使使會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)流流程程規(guī)范范、、合合理理；；對(duì)對(duì)公公司司財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)過過程程進(jìn)進(jìn)行行技技術(shù)術(shù)監(jiān)監(jiān)督督；；更更為為重重要要的是是對(duì)對(duì)未未來來的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)做做出出評(píng)評(píng)估估和和預(yù)預(yù)測測，，使使企企業(yè)業(yè)的的經(jīng)經(jīng)營營管理理建建立立在在科科學(xué)學(xué)的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)上上。。并并確確保保企企業(yè)業(yè)的的穩(wěn)穩(wěn)妥妥經(jīng)經(jīng)營營。。精算算學(xué)學(xué)與與金金融融、、保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)的的關(guān)關(guān)系系精算算對(duì)對(duì)保保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)所所進(jìn)進(jìn)行行的的科科學(xué)學(xué)定定量量分分析析所依依據(jù)據(jù)的的是是保保險(xiǎn)險(xiǎn)學(xué)學(xué)的的基基本本原原理理，對(duì)對(duì)保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司進(jìn)進(jìn)行行的的有有效效的的金金融融管管理理所所使使用用的的工工具具是是大大量量的的包包括括衍衍生生證證券券在在內(nèi)內(nèi)的的金金融融創(chuàng)創(chuàng)新新。。精算算師師（（Actuary）：：是私私人人和和公公共共財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)的的設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)師師、、以以及及潛潛在在的的企企業(yè)業(yè)管管理理人人員員。。這是是建建立立在在精精算算職職業(yè)業(yè)的的智智能能核核心心基基礎(chǔ)礎(chǔ)上上的的，，其其智智能能核核心心為為經(jīng)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)分分析析和和分分析析衡衡量量、、估估算算、、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移移以以及及對(duì)對(duì)未未來來意意外外事事件件的的現(xiàn)現(xiàn)行行財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)狀狀況況作作出出反反應(yīng)應(yīng)。。精算算師師將將能能夠夠處置置一一個(gè)個(gè)系系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)內(nèi)不不確確定定性性的的長長期期財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)影影響響及及其其財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)損損失失的的影影響響。這這個(gè)個(gè)系系統(tǒng)統(tǒng)可可以以是是保單單體體系系或保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司，可可以以是是商業(yè)業(yè)養(yǎng)養(yǎng)老老金金或公共共養(yǎng)養(yǎng)老老金金體體系系，也也可可以以是是商業(yè)業(yè)銀銀行行、任任何何金融融中中介介、長期期資資本本項(xiàng)項(xiàng)目目、機(jī)場場、收費(fèi)費(fèi)道道路路、鐵路路，甚甚至至可可以以是是三峽峽工工程程。新保保險(xiǎn)險(xiǎn)產(chǎn)產(chǎn)品品開開發(fā)發(fā)時(shí)時(shí)，，要要建建立立該該產(chǎn)產(chǎn)品品的的市市場場價(jià)價(jià)格格。。要要建建立立該該價(jià)價(jià)格格，，應(yīng)應(yīng)該該研研究究與與之之相相關(guān)關(guān)的的各各種種條條件件---如它它能能提提供供什什么么？？在在什什么么情情況況下下實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)其其收收益益等等等等，，精精算算師師要要估估算算該該產(chǎn)產(chǎn)品品的的成成本本，，并并在在此此分分析析的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)上上，，同同管管理理人人員員一一起起決決定定一一個(gè)個(gè)適適當(dāng)當(dāng)?shù)牡膬r(jià)價(jià)格格。。精算師做做些什么么？（一一）在產(chǎn)品售售出后，，精算師師經(jīng)常需需要繼續(xù)續(xù)參與產(chǎn)產(chǎn)品管理理。如果果該產(chǎn)品品是參與與分紅的的保險(xiǎn)，，是根據(jù)據(jù)實(shí)施時(shí)時(shí)間付給給客戶年年息，則則必須分分析公司司能夠并并且應(yīng)該該支付年年息量。。這就要要求分析析該計(jì)劃劃的實(shí)施施狀況，，以及未未來可能能需要的的資金量量。綜上上所述，，需要精算師的的第一種種職務(wù)主主要涉及及產(chǎn)品開開發(fā)和管管理。精算師做做些什么么？（二二）對(duì)于大多多數(shù)保障障產(chǎn)品來來說，其其積累的的資金一一部分被被儲(chǔ)備起起來供以以后支付付使用。。精算師師必須估估算儲(chǔ)備備金的數(shù)數(shù)量，并并計(jì)算出出該計(jì)劃劃今后的的開支。。這就要要求對(duì)將將來的收收入做一一下估算算，即能能從客戶戶支付金金收到多多少。這這就是精算師的的另一職職務(wù)---財(cái)務(wù)管理理。精算師做做些什么么？（三三）精算師有有兩種級(jí)級(jí)別：準(zhǔn)精算師師(ASA)，正精算算師(FSA)。按所處部部門分類類的精算算師頭銜銜，可分為為壽險(xiǎn)和健健康險(xiǎn)精精算師財(cái)產(chǎn)和意意外險(xiǎn)精精算師養(yǎng)老金精精算師投資精算算師精算師的的主要職職業(yè)領(lǐng)域域√人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)√非壽壽險(xiǎn)√養(yǎng)老老金√社會(huì)會(huì)保障√疾病病和健康康保險(xiǎn)√投資資√法律律法規(guī)√教育育精算師的的就業(yè)領(lǐng)領(lǐng)域美國國:各類保險(xiǎn)險(xiǎn)公司:60%各類咨詢詢公司:35%政府機(jī)構(gòu)構(gòu)和高等等院校:5%加拿大:各類保險(xiǎn)險(xiǎn)公司:53%保險(xiǎn)和社社會(huì)福利利等咨詢詢機(jī)構(gòu):40%科研單位位、學(xué)校校等:7%最有影響響的精算算師協(xié)會(huì)會(huì)與考試試國際精算算師協(xié)會(huì)會(huì)(IAA)英國精算算學(xué)會(huì)(IOA)北美壽險(xiǎn)險(xiǎn)精算學(xué)學(xué)會(huì)(SOA)北美財(cái)險(xiǎn)及意意外險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)會(huì)(CAS)英國養(yǎng)老老金精算算師學(xué)會(huì)會(huì)(ASPA)美國精算算學(xué)會(huì)(AAA)加拿大精精算學(xué)會(huì)會(huì)(CIA)工作排序序:職業(yè)排序序中最好好的！三高：地位高、、薪金高高、資質(zhì)質(zhì)認(rèn)證難難度高！！精算學(xué)研研究在西西方已經(jīng)經(jīng)有300多年的歷歷史。北北美精算算師協(xié)會(huì)會(huì)（SocialofActuarial）是目前前世界上上影響最最大，威威信最高高的精算算師教育育和認(rèn)證證機(jī)構(gòu)。。中國保保監(jiān)會(huì)中中國精算算師資格格認(rèn)證規(guī)規(guī)定對(duì)北北美精算算師協(xié)會(huì)會(huì)認(rèn)證的的成績可可直接承承認(rèn)。國際精算算教育與與精算師師考試按照北美美精算師師學(xué)會(huì)精精算師培培養(yǎng)體系系，精算算師的培培養(yǎng)分為為兩個(gè)階階段：第一階段段是可以以在學(xué)校校進(jìn)行教教育的準(zhǔn)準(zhǔn)精算師師培養(yǎng)階階段，這一階段段包括6個(gè)COURSE。第二階段段是要有有保險(xiǎn)從從業(yè)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)之后再再教育的的專業(yè)精精算師培培養(yǎng)階段段，這一階階段包括括2個(gè)COURSE。北美精算算學(xué)會(huì)和和英國精精算學(xué)會(huì)會(huì)的考試試課程和和要求

北美精算學(xué)會(huì)（SOA）

英國精算學(xué)會(huì)（IOA）

精算學(xué)生

無要求一般要求有本科學(xué)歷

準(zhǔn)精算師

課程1—6＋職業(yè)課程短訓(xùn)班課程101—109,201,及課程301—304＋職業(yè)課程短訓(xùn)班

精算師

課程1—8

完成指導(dǎo)課題課程101—109,201,301—304,課程401－404任選一門＋3年工作經(jīng)驗(yàn)（1）準(zhǔn)精算算師(ASA)階段COURSE1：精算科科學(xué)的數(shù)數(shù)學(xué)基礎(chǔ)礎(chǔ)COURSE2：利息理理論，經(jīng)經(jīng)濟(jì)與金金融COURSE3：關(guān)于風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的精精算模型型COURSE4：精算建建模方法法COURSE5：基本精精算原理理的應(yīng)用用COURSE6：金融與與投資（2）精算師師(FSA)階段COURSE7：精算模模型應(yīng)用用COURSE8：特定的的高級(jí)精精算實(shí)務(wù)務(wù)準(zhǔn)精算師師ASA考試課程程微積分和和線性代代數(shù)概率論和和數(shù)理統(tǒng)統(tǒng)計(jì)應(yīng)用統(tǒng)計(jì)計(jì)運(yùn)籌學(xué)數(shù)值分析析復(fù)利數(shù)學(xué)學(xué)精算數(shù)學(xué)學(xué)風(fēng)險(xiǎn)理理論生存模模型和和生命命表編編制人口數(shù)數(shù)學(xué)修勻數(shù)數(shù)學(xué)經(jīng)濟(jì)保保障計(jì)計(jì)劃概概論精算實(shí)實(shí)務(wù)概概論資產(chǎn)管管理和和公司司財(cái)務(wù)務(wù)概論論資產(chǎn)和和負(fù)債債管理理原理理中國的的精算算教育育與精精算師師考試試√大約有有15個(gè)大學(xué)學(xué)開設(shè)設(shè)精算算課程程，9個(gè)北美美精算師師考點(diǎn)點(diǎn)，2個(gè)英國國精算算師考考點(diǎn)，，2個(gè)日本精精算師師考點(diǎn)點(diǎn)√精精算算繼續(xù)續(xù)教育育處于于剛起起步階階段中國內(nèi)內(nèi)地精精算考考試中中心分分布一一覽學(xué)院/公司開始精精算教教育中心所所在地地與名名稱系派成立南開大大學(xué)1987天津南南開考考試中中心北美1992湖南財(cái)財(cái)經(jīng)學(xué)學(xué)院1991長沙考考試中中心北美1994復(fù)旦大大學(xué)1993友邦—復(fù)旦精精算中中心北美1994中國人人民大大學(xué)1994北京考考試中中心北美1995中山大大學(xué)1996友邦—中山考考試中中心北美1996中國科科技大大學(xué)1996合肥考考試中中心北美1996陜西財(cái)財(cái)經(jīng)學(xué)學(xué)院西安考考試中中心北美1998平安總總公司司深圳考考試中中心北美1998中央財(cái)財(cái)經(jīng)大大學(xué)1992北京考考試中中心英國1995上海財(cái)財(cái)經(jīng)大大學(xué)1994財(cái)大鷹鷹星考考試中中心英國1998西財(cái)財(cái)財(cái)經(jīng)大大學(xué)日本精精算師師資格格考試試中心心日本1998中國金金融學(xué)學(xué)院日本精精算師師資格格考試試中心心日本1998壽險(xiǎn)精精算在在我國國獲得得的發(fā)發(fā)展1．法律上上的保保障。?！侗ｋU(xiǎn)法法》第119條規(guī)定定“經(jīng)營人人身保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的的保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司，必必須聘聘用經(jīng)經(jīng)金融融監(jiān)督督管理理部門門認(rèn)可可的精精算專專業(yè)人人員，，建立立精算算報(bào)告告制度度?！?．中外合合作培培養(yǎng)精精算師師，精精算師師職業(yè)業(yè)逐步步確立立。我國的的精算算事業(yè)業(yè)起步步較晚晚，直直到1988年南開開大學(xué)學(xué)開設(shè)設(shè)了我我國第第一個(gè)個(gè)精算算學(xué)碩碩士班班，此此后全全國不不少高高校逐逐步開開展了了精算算教學(xué)學(xué)與研研究。。1998年11月18日成立立的中中國保保險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)督管管理委委員會(huì)會(huì)設(shè)立立了專專門的的精算算處。。雖然然精算算引入入我國國不過過短短短10年，但但發(fā)展展是相相當(dāng)快快的。。經(jīng)驗(yàn)生生命表表的編編制。。自恢復(fù)復(fù)人身身保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)以來來，壽壽險(xiǎn)業(yè)業(yè)一直直沿用用日本本的第第二、、三回回經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)生命命表。。后來來，中中國人人民保保險(xiǎn)公公司人人身險(xiǎn)險(xiǎn)部設(shè)設(shè)立精精算處處，編編制了了《中國人人壽保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)生命命表》（1990一1993）。在一定定程度度和范范圍內(nèi)內(nèi)應(yīng)用用壽險(xiǎn)險(xiǎn)精算算技術(shù)術(shù)，壽壽險(xiǎn)精精算水水平不不高，，不能能準(zhǔn)確確核定定成本本與收收益。。精算算技術(shù)術(shù)引進(jìn)進(jìn)我國國時(shí)間間并不不長，，盡管管已有有一些些人獲獲得了了英、、美等等國認(rèn)認(rèn)可的的準(zhǔn)精精算師師甚至至精算算師資資格，，但無無論數(shù)數(shù)量和和質(zhì)量量，離離我國國保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)發(fā)發(fā)展的的要求求還有有差距距。各各大保保險(xiǎn)公公司雖雖然設(shè)設(shè)有精精算部部等類類似機(jī)機(jī)構(gòu)，，但實(shí)實(shí)踐中中所能能發(fā)揮揮的作作用很很有限限。利潤分析風(fēng)險(xiǎn)分析產(chǎn)品設(shè)計(jì)定價(jià)負(fù)債評(píng)估資產(chǎn)評(píng)估資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測和分析經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)償付能力評(píng)價(jià)精算算控控制制循循環(huán)環(huán)系系統(tǒng)統(tǒng)環(huán)境境因因素素(法律律、、社社會(huì)會(huì)、、經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)、、人人口口、、稅稅收收等等)保險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析?資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)(資產(chǎn)產(chǎn)價(jià)價(jià)值值損損失失的的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn))?保險(xiǎn)險(xiǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)(死亡亡、、疾疾病病、、長長壽壽)?利率率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)(擔(dān)保保風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、、流流動(dòng)動(dòng)性性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn))?利差差風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)(投資資收收益益和和定定價(jià)價(jià)假假設(shè)設(shè)之之差差)?其他他風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)(錯(cuò)誤誤定定價(jià)價(jià)、、法法律律訴訴訟訟、、稅稅法、、變變動(dòng)動(dòng)、、退退保保、、費(fèi)費(fèi)用用增增長長過過快快)產(chǎn)品品分分類類√傳統(tǒng)統(tǒng)個(gè)個(gè)體體壽壽險(xiǎn)險(xiǎn)和和年年金金產(chǎn)產(chǎn)品品(定期期、、終終身身、、兩兩全全、、年年金金、、傷傷殘殘收收入入、、健健康康和和疾疾病病)√投資資連連接接產(chǎn)產(chǎn)品品(金融融產(chǎn)產(chǎn)品品)(投資資賬賬戶戶、、投投資資連連接接壽壽險(xiǎn)險(xiǎn)、、投投資資連連接接年年金金產(chǎn)產(chǎn)品品)√附加加保保險(xiǎn)險(xiǎn)√團(tuán)體體保保險(xiǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品品定定價(jià)價(jià)?傳統(tǒng)統(tǒng)定定價(jià)價(jià)方方法法凈保保費(fèi)費(fèi)+附加加保保費(fèi)費(fèi)?預(yù)期現(xiàn)金流量量方法保費(fèi)+投資收入-費(fèi)用-賠付(給付)-退保-紅利-準(zhǔn)備金增加=利潤?在一定的利潤潤目標(biāo)和定價(jià)價(jià)策略下定價(jià)價(jià)負(fù)債評(píng)估?收入準(zhǔn)備金(實(shí)現(xiàn)假設(shè)、遞遞延展業(yè)成本本)?償付能力準(zhǔn)備備金(保守假設(shè)、獲獲取成本不分分?jǐn)??稅收準(zhǔn)備金?負(fù)債評(píng)估(分組法、逐單單法、模型估估計(jì)法)資產(chǎn)負(fù)債管理理?資產(chǎn)評(píng)估?資產(chǎn)負(fù)債匹配配?資產(chǎn)負(fù)債管理理償付能力評(píng)價(jià)價(jià)償付能力負(fù)債債償付能力額度度(風(fēng)險(xiǎn)資本、最最小資本、最低盈余、資資本重組準(zhǔn)備備金)附加資本金償付能能力:資產(chǎn)大大于等等于償償付能能力負(fù)負(fù)債保險(xiǎn)的的基本本概念念LawofLargeNumbers——“大數(shù)定定律”或“平均法法則”意義：：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)單位位數(shù)量量愈多多，實(shí)實(shí)際損損失的的結(jié)果果會(huì)愈愈接近近從無無限單單位數(shù)數(shù)量得得出的的預(yù)期期損失失可能能的結(jié)結(jié)果。。據(jù)此此，保保險(xiǎn)人人就可可以比比較精精確的的預(yù)測測危險(xiǎn)險(xiǎn)，合合理的的厘定定保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)率率，使使在保保險(xiǎn)期期限內(nèi)內(nèi)收取取的保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)和損損失賠賠償及及其它它費(fèi)用用開支支相平平衡。。大數(shù)法法則是是近代代保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)賴賴以建建立的的數(shù)理理基礎(chǔ)礎(chǔ)。保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司正是是利用用在個(gè)個(gè)別情情形下下存在在的不不確定定性將將在大大數(shù)中中消失失的這這種規(guī)規(guī)則性性，來來分析析承保保標(biāo)的的發(fā)生生損失失的相相對(duì)穩(wěn)穩(wěn)定性性。按按照大大數(shù)法法則，，保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司承保保的每每類標(biāo)標(biāo)的數(shù)數(shù)目必必須足足夠大大，否否則，，缺少少一定定的數(shù)數(shù)量基基礎(chǔ)，，就不不能產(chǎn)產(chǎn)生所所需要要的數(shù)數(shù)量規(guī)規(guī)律。。但是是，任任何一一家保保險(xiǎn)公公司都都有它它的局局限性性，即即承保保的具具有同同一風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)性性質(zhì)的的單位位是有有限的的，這這就需需要通通過再再保險(xiǎn)險(xiǎn)來擴(kuò)擴(kuò)大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)單單位及及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分散散面。。保險(xiǎn)的的要素素與特特征■保險(xiǎn)，，是指指投保保人根根據(jù)合合同約約定，，向保保險(xiǎn)人人支付付保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)，，保險(xiǎn)險(xiǎn)人對(duì)對(duì)于合合同約約定的的可能能發(fā)生生的事事故因因其發(fā)發(fā)生所所造成成的財(cái)財(cái)產(chǎn)損損失承承擔(dān)賠賠償保保險(xiǎn)金金責(zé)任任，或或者當(dāng)當(dāng)被保保險(xiǎn)人人死亡亡、傷傷殘、、疾病病或者者達(dá)到到合同同約定定的年年齡、、期限限時(shí)承承擔(dān)給給付保保險(xiǎn)金金責(zé)任任的商商業(yè)保保險(xiǎn)行行為。?！觥霰１ｋU(xiǎn)險(xiǎn)的要要素主主要有有存在在可保保風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、多多數(shù)人人的同同質(zhì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的的集合合與分分散、、保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)率率的厘厘訂、、保險(xiǎn)險(xiǎn)基金金的建建立和和保險(xiǎn)險(xiǎn)合同同的訂訂立。?！觥霰１ｋU(xiǎn)險(xiǎn)的特特征包包括：：經(jīng)濟(jì)濟(jì)性、、商品品性、、互助助性、、法律律性、、科學(xué)學(xué)性保險(xiǎn)人人又稱保保險(xiǎn)方方，承承保人人。是是經(jīng)營營保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)的各各種組組織。。保險(xiǎn)險(xiǎn)人負(fù)負(fù)責(zé)與與投保保人簽簽訂保保險(xiǎn)契契約并并收取取保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)，，在保保險(xiǎn)事事故發(fā)發(fā)生時(shí)時(shí)給付付保險(xiǎn)險(xiǎn)金。。投保人人：一般稱稱為保戶，是指指對(duì)被被保險(xiǎn)險(xiǎn)人具具有保保險(xiǎn)利利益，，向保保險(xiǎn)公公司申申請訂訂立人人壽保保險(xiǎn)契契約，，并負(fù)負(fù)有交交納保保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)義務(wù)務(wù)的人人。投投保人人必須須是對(duì)對(duì)被保保險(xiǎn)人人具有有保險(xiǎn)險(xiǎn)利益益的人人，如如果沒沒有保保險(xiǎn)利利益，，保險(xiǎn)險(xiǎn)契約約就會(huì)會(huì)失去去效力力。保險(xiǎn)法法規(guī)定定，投投保人人對(duì)以以下幾幾種人人具有有保險(xiǎn)險(xiǎn)利益益，也也就是是說，，投保保人可可以這這些人人為被被保險(xiǎn)險(xiǎn)人，，向保保險(xiǎn)公公司投投保人人壽保保險(xiǎn)：：（1）本人人；（（2）配偶偶、子子女、、父母母；（（3）前項(xiàng)項(xiàng)以外外與投投保人人有撫撫養(yǎng)、、贍養(yǎng)養(yǎng)或者者扶養(yǎng)養(yǎng)關(guān)系系的家家庭其其他成成員、、近近親屬屬。另另外，，被保保險(xiǎn)人人同意意投保保人為為其訂訂立合合同的的，視視為投投保人人對(duì)被被保險(xiǎn)險(xiǎn)人具具有保保險(xiǎn)利利益。。被保險(xiǎn)險(xiǎn)人：：被保險(xiǎn)險(xiǎn)人：：人身身保險(xiǎn)險(xiǎn)的被被保險(xiǎn)險(xiǎn)人，，就是是以其其生命命或身身體為為保險(xiǎn)險(xiǎn)標(biāo)的的，并并以其其生存存、死死亡、、疾病病或傷傷害為為保險(xiǎn)險(xiǎn)事故故的人人，也也就是是保險(xiǎn)險(xiǎn)的對(duì)對(duì)象，，也可可說是是指保保險(xiǎn)事事故發(fā)發(fā)生時(shí)時(shí)，遭遭受損損害的的人。。投保保人不不僅可可以自自己的的身體體為標(biāo)標(biāo)的而而訂立立保險(xiǎn)險(xiǎn)契約約，也也可以以他人人的身身體為為標(biāo)的的而訂訂立保保險(xiǎn)契契約。。不過投保保人以他他人為被被保險(xiǎn)人人須對(duì)該該人有保保險(xiǎn)利益益；如訂立以以死亡為為給付條條件的保保險(xiǎn)契約約，還必必須經(jīng)被被保險(xiǎn)人人的書面面承認(rèn)并并約定保保險(xiǎn)金額額。保險(xiǎn)費(fèi)：：簡稱保費(fèi)費(fèi)，指投投保人交交付給保保險(xiǎn)公司司。人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)：就是以人人的生命命或身體體為保險(xiǎn)險(xiǎn)標(biāo)的的的保險(xiǎn)。。保險(xiǎn)金額額：簡稱保額額，指保保險(xiǎn)公司司承擔(dān)賠賠償或者者給付保保險(xiǎn)金責(zé)責(zé)任的最最高限額額。年金：保險(xiǎn)公司司每隔一一定時(shí)期期向被保保險(xiǎn)人給付一一次保險(xiǎn)險(xiǎn)金的一一種保險(xiǎn)險(xiǎn)。費(fèi)率：是單位保保險(xiǎn)金額額的保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)，通通常被稱稱為購買保保險(xiǎn)的價(jià)價(jià)格。即期年金金：指保險(xiǎn)險(xiǎn)合同成成立后，，保險(xiǎn)人人立即按按照合同同約定按按期開始始進(jìn)行給給付的一一種年金金。躉交保費(fèi)費(fèi)：在投保保時(shí)一次次交清全全部保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)。均衡純保保費(fèi):保險(xiǎn)人將將人的不不同年齡齡的自然然保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)結(jié)合利利息因素素，均勻勻地分配配在各個(gè)個(gè)年度，，使投保保人按期期交付的的保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)整齊劃劃一，處處于相同同的水平平，這種種保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)即為均均衡保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)。責(zé)任準(zhǔn)備備金:簡單地說說，人壽壽保險(xiǎn)單單可以使使用一次次繳清保保險(xiǎn)費(fèi)方方式購買買，也可可以使用用分期繳繳付均衡衡保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)方式購購買。在在保險(xiǎn)早早期，一一次繳清清保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)中的很很大份額額是由公公司提存存作為準(zhǔn)準(zhǔn)備金，，以應(yīng)付付將來的的負(fù)債；；在均衡衡保費(fèi)的的情況下下，存在在著每年年收入的的保費(fèi)與與期望給給付保險(xiǎn)險(xiǎn)金成本本不相等等的問題題。如終終身壽險(xiǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)在各各個(gè)保險(xiǎn)險(xiǎn)時(shí)期均均衡不變變，隨著著被保險(xiǎn)險(xiǎn)人年齡齡的增長長，死亡亡率不斷斷增加，，需給付付保險(xiǎn)金金的機(jī)會(huì)會(huì)逐年加加大，造造成了保保險(xiǎn)初期期收取保保費(fèi)大于于保險(xiǎn)金金給付期期望成本本，而后后期收取取的保費(fèi)費(fèi)小于保保險(xiǎn)金給給付期望望成本，，保險(xiǎn)公公司必須須把保險(xiǎn)險(xiǎn)初期收收取保費(fèi)費(fèi)的剩余余部分以以復(fù)利的的方式積積存儲(chǔ)備備，用以以支付未未來的保保險(xiǎn)金給給付。這這種以保保險(xiǎn)合同同為依據(jù)據(jù)，對(duì)將將來發(fā)生生的給付付責(zé)任而而準(zhǔn)備的的基金，，叫做責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備備金。如果我們們考慮到到一個(gè)公公司獲得得其保費(fèi)費(fèi)的方式式，那么么未到期期責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金的的性質(zhì)和和目的就就變得清清楚了。。假設(shè)一一個(gè)公司司發(fā)出一一張為期期一年的的保單，，保費(fèi)為為１２００元。保保費(fèi)在事事先就支支付了，，由于保保單還有有一年的的責(zé)任期期，很明明顯保險(xiǎn)險(xiǎn)公司尚尚未賺到到這些保保費(fèi)，而而只是隨隨著保單單期限逐逐步到期期而逐步步賺得。。第一個(gè)個(gè)月底，，１／１１２的時(shí)時(shí)間過去去了，保保險(xiǎn)公司司可以有有理由認(rèn)認(rèn)為賺得得了這期期間的保保費(fèi)，即即１０元元。保費(fèi)費(fèi)的１１１／１２２，或１１１０元元，還沒沒有賺得得，因?yàn)闉楸ｋU(xiǎn)公公司還沒沒有為剩剩余的１１１個(gè)月月提供保保障。在在第六六個(gè)月底底，一半半的保費(fèi)費(fèi)，即６６０元，，賺得了了，而另另一半還還沒有賺賺得。一一直到１１２個(gè)月月結(jié)束后后，才能能認(rèn)為獲獲得了全全部的保保費(fèi)。在在會(huì)計(jì)期期末，應(yīng)應(yīng)對(duì)未賺賺保費(fèi)部部分發(fā)生生的賠付付提取準(zhǔn)準(zhǔn)備金對(duì)對(duì)應(yīng)于未未到期的的責(zé)任，，這種準(zhǔn)準(zhǔn)備金被被稱為未未賺保費(fèi)費(fèi)準(zhǔn)備金金或未到到期責(zé)任任準(zhǔn)備金金。這一一部分應(yīng)應(yīng)當(dāng)被認(rèn)認(rèn)為是被被保險(xiǎn)人人的信托托資產(chǎn)。。雖然是是提前支支付的保保費(fèi)，保保險(xiǎn)公司司不能把把這些當(dāng)當(dāng)作自己己的資產(chǎn)產(chǎn)。保費(fèi)費(fèi)準(zhǔn)備金金因此可可以被定定義為保保險(xiǎn)公司司已收取取但未賺賺得的對(duì)對(duì)被保險(xiǎn)險(xiǎn)人的負(fù)負(fù)債。未到期責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備備金:現(xiàn)金價(jià)值值:現(xiàn)金價(jià)值值的概念念在長期期壽險(xiǎn)契契約中是是相當(dāng)重重要的。。由于人人身保險(xiǎn)險(xiǎn)采取均均衡保費(fèi)費(fèi)制，即即在交費(fèi)費(fèi)期間內(nèi)內(nèi)每次繳繳納相同同的保費(fèi)費(fèi)，前期期繳納的的保費(fèi)不不會(huì)全部部用完，，壽險(xiǎn)公公司每年年從保費(fèi)費(fèi)中提存存部分資資金以保保證將來來支付保保險(xiǎn)金，，這部分分資金就就在每張張保單的的名下累累積，形形成不同同年度下下的現(xiàn)金金價(jià)值?！，F(xiàn)金價(jià)價(jià)值又稱稱為“解約退還還金”。終身壽險(xiǎn)險(xiǎn)：又稱“終身死亡亡保險(xiǎn)”或“終身人壽壽保險(xiǎn)”，是終身身提供保保障的保保險(xiǎn)，一一般到生生命表的的終端年年齡100歲為止。。如果被被保險(xiǎn)人人生存至至100歲，保險(xiǎn)險(xiǎn)人則向向其本人人或合同同規(guī)定的的受益人人給付保保險(xiǎn)金。。同定期期壽險(xiǎn)相相比較，，終身壽壽險(xiǎn)在被被保險(xiǎn)人人100歲之前任任何時(shí)候候死亡，，保險(xiǎn)人人都向其其合同規(guī)規(guī)定的受受益人或或法定繼繼承人給給付保險(xiǎn)險(xiǎn)金。被被保險(xiǎn)人人繳付保保險(xiǎn)費(fèi)的的期限和和保險(xiǎn)人人承擔(dān)給給付責(zé)任任的期限限可以由由合同雙雙方協(xié)議議決定，，繳付的的保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)可以交交至死亡亡時(shí)為止止，也可可以按約約定期限限全部繳繳清所有有保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)；承擔(dān)擔(dān)給付金金可以在在死亡后后立即給給付，也也可以在在死亡后后若干年年才開始始給付。。定期壽險(xiǎn)險(xiǎn)：又稱"定期死亡亡保險(xiǎn)"或"定期人壽壽保險(xiǎn)"，是人壽保保險(xiǎn)中最最早的一一個(gè)險(xiǎn)種種。定期期壽險(xiǎn)的的保險(xiǎn)期期限較短短，一般般只有幾幾個(gè)月至至幾年。。被保險(xiǎn)險(xiǎn)人在保保險(xiǎn)期限限內(nèi)死亡亡時(shí)，保保險(xiǎn)人才才負(fù)給付付保險(xiǎn)金金的責(zé)任任。如果果被保險(xiǎn)險(xiǎn)人合同同期滿后后繼續(xù)生生存而又又不續(xù)保保，保險(xiǎn)險(xiǎn)公司則則不負(fù)保保險(xiǎn)責(zé)任任。定期期人壽保保險(xiǎn)對(duì)于于需要較較大保額額數(shù)量的的保障或或在較短短時(shí)間內(nèi)內(nèi)需要保保障的人人適用，，因?yàn)橄硐硎芡灰唤痤~的的保障，，定期壽壽險(xiǎn)的保保險(xiǎn)費(fèi)率率要比其其他險(xiǎn)種種費(fèi)率要要低。生死兩全全保險(xiǎn):又稱“混合保險(xiǎn)險(xiǎn)”或“儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)險(xiǎn)”，以被保保險(xiǎn)人在在保險(xiǎn)期期限內(nèi)死死亡或期期滿生存存，都可可獲得保保險(xiǎn)金的的一種保保險(xiǎn)。投投保人或或被保險(xiǎn)險(xiǎn)人交付付保費(fèi)后后，如果被保保險(xiǎn)人在在保險(xiǎn)有有效期內(nèi)內(nèi)死亡，，向其受受益人給給付保險(xiǎn)險(xiǎn)，如果果被保險(xiǎn)險(xiǎn)人在保保險(xiǎn)期滿滿仍生存存，保險(xiǎn)險(xiǎn)人也將將向其本本人給付付保險(xiǎn)金金。兩全保險(xiǎn)險(xiǎn)是人身身保險(xiǎn)中中最受歡歡迎的一一個(gè)品種種，可以以作為儲(chǔ)儲(chǔ)蓄的一一種手段段，也可可為養(yǎng)老老提供一一種保障障，還可可以用于于為特殊殊的目的的積累一一筆資金金。年金保險(xiǎn)險(xiǎn)年金保險(xiǎn)險(xiǎn)是指，，在被保保險(xiǎn)人生存期間間，保險(xiǎn)人人在約定定的期限限內(nèi)定期期的向被被保險(xiǎn)人人給付保保險(xiǎn)金的的保險(xiǎn)。。年金保險(xiǎn)險(xiǎn)是由被被保險(xiǎn)人人的生存存為給付付條件的的人壽保保險(xiǎn)。只要被被保險(xiǎn)人人生存，，都能在在一定時(shí)時(shí)期內(nèi)定定期領(lǐng)取取一筆保保險(xiǎn)金，，獲得因因長壽所所致的收收入損失失保障，，達(dá)到年年金保險(xiǎn)險(xiǎn)養(yǎng)老的的目的。。因此，，年金保險(xiǎn)險(xiǎn)又稱為為養(yǎng)老金金保險(xiǎn)。。年金保險(xiǎn)險(xiǎn)的保費(fèi)費(fèi)有多種種繳費(fèi)方方式，但但在被保保險(xiǎn)人領(lǐng)領(lǐng)取年金金以前，，投保人人必須繳繳清所有有的保費(fèi)費(fèi)。年金保險(xiǎn)險(xiǎn)較好地地解決了了老年人人的生活活問題，，因此，，各國對(duì)對(duì)年金保保險(xiǎn)都十十分重視視。年金保險(xiǎn)險(xiǎn)按不同同方法分分類如下下1.按繳費(fèi)方方法不同同，分為為躉繳年年金與分分期繳費(fèi)費(fèi)年金躉繳年金金又稱為為一次激激情保費(fèi)費(fèi)年金，，投保人人一次性性地繳清清全部保保險(xiǎn)費(fèi)，，然后從從約定的的年金給給付開始始日起，，受領(lǐng)人人按期領(lǐng)領(lǐng)取年金金。繳費(fèi)年金金的投保保人，在在保險(xiǎn)金金給付開開始日之之前分期期繳納保保險(xiǎn)費(fèi)，，在約定定的年金金給付開開始日起起按期由由受領(lǐng)人人領(lǐng)取年年金。2.按年金給給付開始始時(shí)間不不同，分分為即期期年金和和延期年年金即期年金金是指，，在投