中小企業(yè)融資譚思月中小企業(yè)融資譚思月1第二章信用擔(dān)保案例分析信用擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程與要點信用擔(dān)保的知識要點第二章信用擔(dān)保案例分析2學(xué)習(xí)目標： 了解信用擔(dān)保的業(yè)務(wù)品種及作用，掌握申請信用擔(dān)保的操作流程和操作要點，能夠根據(jù)中小企業(yè)實際情況提出申請信用擔(dān)保的操作建議，并完成信用擔(dān)保所需資料的準備和相關(guān)流程。學(xué)習(xí)目標： 了解信用擔(dān)保的業(yè)務(wù)品種及作用，掌握申請信用擔(dān)保3第一節(jié)案例分析SH公司信用擔(dān)保過程SH公司是一家典型的IT企業(yè)，主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域是電子公文系統(tǒng)和信息數(shù)字化。創(chuàng)業(yè)初期所需的資金靠的創(chuàng)始人自己的積蓄。但當(dāng)公司發(fā)展到快速成長時期，資金問題日益突出。SH公司生產(chǎn)的采用數(shù)字化技術(shù)傳輸紅頭文件的電子政務(wù)軟件，通過了有關(guān)部門主持的部級鑒定，得到專家的一致好評，但公司向配套了該政務(wù)軟件的銀行提出貸款申請均遭拒絕。銀行表示只有等額現(xiàn)金或資產(chǎn)抵押才能獲得貸款。SH公司轉(zhuǎn)向信用擔(dān)保的融資方式，向擔(dān)保公司提出貸款24萬元的擔(dān)保申請，但被“公司規(guī)模太小、軟件系統(tǒng)技術(shù)含量不高、市場容量狹窄、無具體反擔(dān)保措施”等理由回絕。第一節(jié)案例分析SH公司信用擔(dān)保過程SH公司是一家典型的IT4反擔(dān)保是指為保障債務(wù)人之外的擔(dān)保人將來承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后對債務(wù)人的追償權(quán)的實現(xiàn)而設(shè)定的擔(dān)保，即為擔(dān)保人提供擔(dān)保。反擔(dān)保是指為保障債務(wù)人之外的擔(dān)保人將來承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后對債務(wù)人5SH公司取得擔(dān)保的過程一、展示知識產(chǎn)權(quán)的價值二、增加公司注冊資金三、完善財務(wù)和業(yè)務(wù)資料四、提供齊全的申請材料五、提供反擔(dān)保措施SH公司取得擔(dān)保的過程一、展示知識產(chǎn)權(quán)的價值6經(jīng)過精心準備，到2000底，SH公司再次向某科技擔(dān)保公司提出了貸款擔(dān)保申請，獲得同意擔(dān)保。SH公司先后順利獲得三筆商業(yè)銀行貸款：2001年2月，SH公司第一次取得為期3個月60萬的商業(yè)貸款。2001年8月再次獲得150萬元半年期限的貸款。2002年2月歸還貸款后，于2002年5月第三次獲150萬元1年期貸款。經(jīng)過精心準備，到2000底，SH公司再次向某科技擔(dān)保公司提出7經(jīng)驗啟示（一）加強與銀行和擔(dān)保公司的溝通和理解；（二）注意抓好資金的日常管理；（三）苦練內(nèi)功，真正提高公司的經(jīng)營管理水平（四）選擇合適的貸款時機和貸款期限；（五）按期歸還貸款本金和利息經(jīng)驗啟示（一）加強與銀行和擔(dān)保公司的溝通和理解；8案例2：應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保A公司與摩托羅拉、諾基亞等世界500強企業(yè)建立良好的合作關(guān)系，是摩托羅拉、諾基亞的電信產(chǎn)品的技術(shù)支持和服務(wù)代理商。04年A公司簽訂了一筆大額的產(chǎn)品實施服務(wù)合同，公司發(fā)展上一個大臺階，但這個“黃金合同”意味著企業(yè)必須預(yù)先拿出一大筆資金用于前期業(yè)務(wù)的墊付，而該筆成本僅憑企業(yè)賬面資金是不足以支付的。銀行很認可并看好企業(yè)的盈利能力和發(fā)展前景，但由于A公司無法拿出足夠資產(chǎn)提供抵押，而且沒有強有力的信用擔(dān)保支持，銀行無法提供貸款支持。案例2：應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保A公司與摩托羅拉、諾基亞等世界509A公司特點：一方面，沒有任何大額度可供支配的固定資產(chǎn)；財務(wù)報表上流動資金比重很大，而固定資產(chǎn)很少。A公司每筆代理費用需要一定的周期才能回款，企業(yè)規(guī)模越大，應(yīng)收賬款余額也隨著膨脹，應(yīng)收賬款構(gòu)成企業(yè)流動資金的大部分。另一方面，A公司雖規(guī)模不大，但企業(yè)高層團隊素質(zhì)很高，公司管理規(guī)范，與MOTO、NOKIA建立了多年穩(wěn)定可靠的代理業(yè)務(wù)合作關(guān)系，主營業(yè)務(wù)清晰而突出。財務(wù)報表上流動資產(chǎn)質(zhì)量高，尤其是應(yīng)收賬款的賬期和金額很穩(wěn)定，回款銀行賬戶也很固定且形成一定回款規(guī)律。A公司特點：10A公司找到中國最大的民營擔(dān)保公司中科智擔(dān)保集團尋求擔(dān)保，通過擔(dān)保，成功融資人民幣上千萬元，獲得了發(fā)展需要的流動資金。中科智進行了如下的擔(dān)保運作：第一、A公司將對MOTO、NOKIA等公司的優(yōu)質(zhì)應(yīng)收賬款作為質(zhì)押物；第二、在中科智制定的銀行開立專門監(jiān)管賬戶以存入回收的應(yīng)收賬款；第三、A公司提供MOTO、NOKIA等出具的承諾函，保證將應(yīng)收賬款匯入監(jiān)管賬戶；A公司找到中國最大的民營擔(dān)保公司中科智擔(dān)保集團尋求擔(dān)保，通過11第四、由中科智監(jiān)管賬戶的資金流動，任何資金流動都必須經(jīng)過中科智批準；第五、賬款回流到監(jiān)管賬戶可以相應(yīng)核減質(zhì)押債權(quán)，提取監(jiān)管賬戶里的資金則增加新的應(yīng)收賬款質(zhì)押；第六、同時通過A公司的法人代表提供“個人無限連帶責(zé)任反擔(dān)?！狈婪镀涞赖嘛L(fēng)險，加強其負責(zé)人對企業(yè)經(jīng)營的責(zé)任心。通過應(yīng)收賬款質(zhì)押和回款賬戶資金監(jiān)管相結(jié)合的模式，形成了債權(quán)池和現(xiàn)金池，促成資金和應(yīng)收債權(quán)的互相流動。第四、由中科智監(jiān)管賬戶的資金流動，任何資金流動都必須經(jīng)過中科12第二節(jié)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程

與要點一、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的一般操作流程申請擔(dān)保擔(dān)保機構(gòu)審查項目是否符合條件受理現(xiàn)場考察、資料審核、項目評審根據(jù)評審結(jié)果，按決策程序決策對于決定承保的項目，落實反擔(dān)保設(shè)置收取擔(dān)保費簽訂合同（反擔(dān)保合同、擔(dān)保合同等相關(guān)協(xié)議）對在保項目進行跟蹤和監(jiān)管擔(dān)保責(zé)任解除（無代償解除、代償解除）第二節(jié)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程

與要點一13二、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)申請材料（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保項目申請書1.企業(yè)情況2.項目情況3.項目資金情況4.申請事項5.反擔(dān)保措施6.信貸部門意見7.對項目申請書和附送材料的審核及受理意見二、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)申請材料（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保項目申請書14（二）擔(dān)保申請人應(yīng)提供的材料（三）第三人提供反擔(dān)保時應(yīng)提供的材料（二）擔(dān)保申請人應(yīng)提供的材料15申請擔(dān)保企業(yè)的條件（一）申請擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件企業(yè)必須是依法登記注冊、獨立核算、自負盈虧、具有法人資格和履約能力的經(jīng)濟實體；企業(yè)財務(wù)會計核算規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有法定要求的注冊資本金和必要的營運資金、經(jīng)營場所及其設(shè)施；企業(yè)具有一定的經(jīng)營管理水平，沒有不良信用記錄；申請擔(dān)保企業(yè)的條件（一）申請擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件16企業(yè)具有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營服務(wù)渠道，具有與融資規(guī)模相匹配的銷售和經(jīng)營規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金流；企業(yè)連續(xù)經(jīng)營1年以上；企業(yè)的融資用途符合國家法律規(guī)定，并能形成較好的經(jīng)濟效益；企業(yè)能夠提供擔(dān)保機構(gòu)認可的反擔(dān)保措施。企業(yè)具有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營服務(wù)渠道，具有與融資規(guī)模相匹17（二）不能提供擔(dān)保的情況有銀行逾期貸款未還；有偷稅漏稅行為；財務(wù)報表與稅務(wù)報表不一致；有弄虛作假行為；對外股本性投資總額超過凈資產(chǎn)的50%，所融資金用于股權(quán)性投資；用于國家禁止或限制生產(chǎn)、經(jīng)營和投資的領(lǐng)域；用于套現(xiàn)貸款，從事非法轉(zhuǎn)借貸牟取非法收入；超批準范圍違法經(jīng)營的企業(yè)；資產(chǎn)負債率高于70％的企業(yè)；（二）不能提供擔(dān)保的情況有銀行逾期貸款未還；18信譽狀況不良的，或近3年曾有不良經(jīng)營和違紀記錄的企業(yè)涉及重大民事、經(jīng)濟糾紛，且沒有最終認定結(jié)果的企業(yè)；無按期還本付息能力的企業(yè)；經(jīng)營狀況惡化且難以改善的企業(yè)；無反擔(dān)保措施或反擔(dān)保措施不能落實的項目；企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人資信不可靠、經(jīng)營管理能力低下或領(lǐng)導(dǎo)班子缺乏團隊合作精神、群體素質(zhì)差的企業(yè)；財務(wù)制度不健全、經(jīng)營及會計核算混亂的企業(yè)；企業(yè)申請擔(dān)保資金高于其凈資產(chǎn)；與本擔(dān)保公司有逾期債務(wù)關(guān)系尚未解除的企業(yè)。信譽狀況不良的，或近3年曾有不良經(jīng)營和違紀記錄的企業(yè)19四、擔(dān)保項目審查與評估（一）現(xiàn)場考察（二）資料審查審查企業(yè)報送資料是否齊全1.擔(dān)保申請書2.企業(yè)的主體資料3.企業(yè)的財務(wù)資料4.企業(yè)的業(yè)務(wù)資料5.反擔(dān)保措施的相關(guān)資料審查企業(yè)提供的資料的有效性、合法性（三）項目評估四、擔(dān)保項目審查與評估（一）現(xiàn)場考察20五、擔(dān)保項目決策與實施（一）反擔(dān)保措施設(shè)置1.反擔(dān)保的主要方式保證金、抵押反擔(dān)保、質(zhì)押反擔(dān)保、信用反擔(dān)保。2.抵/質(zhì)押反擔(dān)保物的條件五、擔(dān)保項目決策與實施（一）反擔(dān)保措施設(shè)置21（二）擔(dān)保費及其他費用的收取擔(dān)保費的構(gòu)成(管理費用、風(fēng)險金準備、合理的利潤）擔(dān)保費率的確定擔(dān)保費的收取和計算

其他費用的收?。ㄈ?dān)保合同的簽署擔(dān)保合同的種類（借款合同、保證合同、反擔(dān)保合同）簽訂擔(dān)保合同的手續(xù)（存檔、備案、公證）（二）擔(dān)保費及其他費用的收取22六、擔(dān)保項目后期監(jiān)督與管理（一）在保項目的監(jiān)督與管理（二）擔(dān)保責(zé)任的解除與代償1.無代償解除擔(dān)保責(zé)任2.代償解除擔(dān)保責(zé)任（三）代償項目的追償1）處理抵/質(zhì)押物或財產(chǎn)權(quán)利。2）落實信用反擔(dān)保方償還義務(wù)。3）分割債務(wù)，轉(zhuǎn)移債權(quán)。六、擔(dān)保項目后期監(jiān)督與管理（一）在保項目的監(jiān)督與管理234）變更擔(dān)保，增加抵押。5）以資抵債。6）債權(quán)變股權(quán)及債權(quán)、產(chǎn)權(quán)重組。7）依法起訴。8）其他方式。4）變更擔(dān)保，增加抵押。24第三節(jié)信用擔(dān)保的知識要點一、信用擔(dān)保的類型與作用（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保的概念

信用擔(dān)保，也稱信用保證，是指由擔(dān)保人（專門機構(gòu)）向債權(quán)人（或稱受益人）承諾，當(dāng)債務(wù)人（或稱委托人）未按合同規(guī)定按期償還債務(wù)或因違約等原因未能履行合同時，由擔(dān)保人向債權(quán)人償還債務(wù)的保證。要點：專門機構(gòu)；制度化；面向社會第三節(jié)信用擔(dān)保的知識要點一、信用擔(dān)保的類型與作用25（二）信用擔(dān)保的類型1.中小企業(yè)信用擔(dān)保2.互助擔(dān)保3.商業(yè)擔(dān)保（二）信用擔(dān)保的類型1.中小企業(yè)信用擔(dān)保26（三）信用擔(dān)保對中小企業(yè)融資的意義中小企業(yè)信用擔(dān)保體系構(gòu)建的意義：1.緩解中小企業(yè)融資困難現(xiàn)狀2.與中小企業(yè)共擔(dān)創(chuàng)業(yè)風(fēng)險3.支持中小企業(yè)的研發(fā)（三）信用擔(dān)保對中小企業(yè)融資的意義中小企業(yè)信用擔(dān)保體系27二、擔(dān)保業(yè)務(wù)品種（一）流動資金貸款擔(dān)保是中小企業(yè)使用最為頻繁的貸款，為流動資金貸款進行的擔(dān)保即稱為流動資金貸款擔(dān)保。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)品種（一）流動資金貸款擔(dān)保28（二）科技三項費用擔(dān)保主要用于支持科技型企業(yè)的項目：1.科技型中小企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化；2.產(chǎn)品屬于高新技術(shù)領(lǐng)域，具有一定的技術(shù)水平、規(guī)模和效益，銀行已經(jīng)有貸款意向的項目；3.資金來源基本確定，投資結(jié)構(gòu)合理，項目實施周期一般不超過3年。（二）科技三項費用擔(dān)保29（三）綜合授信擔(dān)保綜合授信業(yè)務(wù)主要用于企業(yè)流動資金貸款的需要，企業(yè)可以在批準的授信額度、期限和用途內(nèi)根據(jù)自身實際需要將各種貸款方式進行組合、循環(huán)使用。（三）綜合授信擔(dān)保30（四）保函業(yè)務(wù)1.付款保函2.履約保函3.債務(wù)保函（四）保函業(yè)務(wù)31（五）融資顧問咨詢?nèi)谫Y顧問咨詢是指擔(dān)保機構(gòu)在調(diào)研企業(yè)經(jīng)營狀況的過程中，為企業(yè)度身定制低成本、高效率并具有操作性的融資方案，介紹政府有關(guān)優(yōu)惠政策，提出改善融資條件等建議。（五）融資顧問咨詢32（六）委托評審委托評審是指擔(dān)保機構(gòu)接收其他機構(gòu)委托，對其制定的企業(yè)或項目進行調(diào)研和評審，向委托機構(gòu)提供投資和貸款建議。（七）再擔(dān)保再擔(dān)保是指擔(dān)保機構(gòu)對符合約定的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)、民間擔(dān)保機構(gòu)及其他擔(dān)保機構(gòu)提供個案業(yè)務(wù)再擔(dān)保服務(wù)（六）委托評審33（八）上市融資擔(dān)保上市融資擔(dān)保是指擔(dān)保機構(gòu)利用自身地緣、技術(shù)和信用優(yōu)勢，通過境外投資銀行等機構(gòu)的合作，為企業(yè)赴境外上市提供專業(yè)的推薦通道及上市費用的解決方案。（八）上市融資擔(dān)保34與銀行的關(guān)系：（1）有更多可行的風(fēng)險管理的方法和手段（2）銀行準入制

與保險的區(qū)別：（1）功能不同（2）運營機理不同（3）法律關(guān)系不同（4）社會關(guān)系不同（5）處理風(fēng)險不同抵押物關(guān)注銀行充足、無瑕疵，注重硬件經(jīng)營歷史擔(dān)保抵押不足、擔(dān)保，注重軟件企業(yè)未來與銀行的關(guān)系：抵押物關(guān)注銀行充足、無瑕疵，注重硬件經(jīng)營歷史擔(dān)35中小企業(yè)融資譚思月中小企業(yè)融資譚思月36第二章信用擔(dān)保案例分析信用擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程與要點信用擔(dān)保的知識要點第二章信用擔(dān)保案例分析37學(xué)習(xí)目標： 了解信用擔(dān)保的業(yè)務(wù)品種及作用，掌握申請信用擔(dān)保的操作流程和操作要點，能夠根據(jù)中小企業(yè)實際情況提出申請信用擔(dān)保的操作建議，并完成信用擔(dān)保所需資料的準備和相關(guān)流程。學(xué)習(xí)目標： 了解信用擔(dān)保的業(yè)務(wù)品種及作用，掌握申請信用擔(dān)保38第一節(jié)案例分析SH公司信用擔(dān)保過程SH公司是一家典型的IT企業(yè)，主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域是電子公文系統(tǒng)和信息數(shù)字化。創(chuàng)業(yè)初期所需的資金靠的創(chuàng)始人自己的積蓄。但當(dāng)公司發(fā)展到快速成長時期，資金問題日益突出。SH公司生產(chǎn)的采用數(shù)字化技術(shù)傳輸紅頭文件的電子政務(wù)軟件，通過了有關(guān)部門主持的部級鑒定，得到專家的一致好評，但公司向配套了該政務(wù)軟件的銀行提出貸款申請均遭拒絕。銀行表示只有等額現(xiàn)金或資產(chǎn)抵押才能獲得貸款。SH公司轉(zhuǎn)向信用擔(dān)保的融資方式，向擔(dān)保公司提出貸款24萬元的擔(dān)保申請，但被“公司規(guī)模太小、軟件系統(tǒng)技術(shù)含量不高、市場容量狹窄、無具體反擔(dān)保措施”等理由回絕。第一節(jié)案例分析SH公司信用擔(dān)保過程SH公司是一家典型的IT39反擔(dān)保是指為保障債務(wù)人之外的擔(dān)保人將來承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后對債務(wù)人的追償權(quán)的實現(xiàn)而設(shè)定的擔(dān)保，即為擔(dān)保人提供擔(dān)保。反擔(dān)保是指為保障債務(wù)人之外的擔(dān)保人將來承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后對債務(wù)人40SH公司取得擔(dān)保的過程一、展示知識產(chǎn)權(quán)的價值二、增加公司注冊資金三、完善財務(wù)和業(yè)務(wù)資料四、提供齊全的申請材料五、提供反擔(dān)保措施SH公司取得擔(dān)保的過程一、展示知識產(chǎn)權(quán)的價值41經(jīng)過精心準備，到2000底，SH公司再次向某科技擔(dān)保公司提出了貸款擔(dān)保申請，獲得同意擔(dān)保。SH公司先后順利獲得三筆商業(yè)銀行貸款：2001年2月，SH公司第一次取得為期3個月60萬的商業(yè)貸款。2001年8月再次獲得150萬元半年期限的貸款。2002年2月歸還貸款后，于2002年5月第三次獲150萬元1年期貸款。經(jīng)過精心準備，到2000底，SH公司再次向某科技擔(dān)保公司提出42經(jīng)驗啟示（一）加強與銀行和擔(dān)保公司的溝通和理解；（二）注意抓好資金的日常管理；（三）苦練內(nèi)功，真正提高公司的經(jīng)營管理水平（四）選擇合適的貸款時機和貸款期限；（五）按期歸還貸款本金和利息經(jīng)驗啟示（一）加強與銀行和擔(dān)保公司的溝通和理解；43案例2：應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保A公司與摩托羅拉、諾基亞等世界500強企業(yè)建立良好的合作關(guān)系，是摩托羅拉、諾基亞的電信產(chǎn)品的技術(shù)支持和服務(wù)代理商。04年A公司簽訂了一筆大額的產(chǎn)品實施服務(wù)合同，公司發(fā)展上一個大臺階，但這個“黃金合同”意味著企業(yè)必須預(yù)先拿出一大筆資金用于前期業(yè)務(wù)的墊付，而該筆成本僅憑企業(yè)賬面資金是不足以支付的。銀行很認可并看好企業(yè)的盈利能力和發(fā)展前景，但由于A公司無法拿出足夠資產(chǎn)提供抵押，而且沒有強有力的信用擔(dān)保支持，銀行無法提供貸款支持。案例2：應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保A公司與摩托羅拉、諾基亞等世界5044A公司特點：一方面，沒有任何大額度可供支配的固定資產(chǎn)；財務(wù)報表上流動資金比重很大，而固定資產(chǎn)很少。A公司每筆代理費用需要一定的周期才能回款，企業(yè)規(guī)模越大，應(yīng)收賬款余額也隨著膨脹，應(yīng)收賬款構(gòu)成企業(yè)流動資金的大部分。另一方面，A公司雖規(guī)模不大，但企業(yè)高層團隊素質(zhì)很高，公司管理規(guī)范，與MOTO、NOKIA建立了多年穩(wěn)定可靠的代理業(yè)務(wù)合作關(guān)系，主營業(yè)務(wù)清晰而突出。財務(wù)報表上流動資產(chǎn)質(zhì)量高，尤其是應(yīng)收賬款的賬期和金額很穩(wěn)定，回款銀行賬戶也很固定且形成一定回款規(guī)律。A公司特點：45A公司找到中國最大的民營擔(dān)保公司中科智擔(dān)保集團尋求擔(dān)保，通過擔(dān)保，成功融資人民幣上千萬元，獲得了發(fā)展需要的流動資金。中科智進行了如下的擔(dān)保運作：第一、A公司將對MOTO、NOKIA等公司的優(yōu)質(zhì)應(yīng)收賬款作為質(zhì)押物；第二、在中科智制定的銀行開立專門監(jiān)管賬戶以存入回收的應(yīng)收賬款；第三、A公司提供MOTO、NOKIA等出具的承諾函，保證將應(yīng)收賬款匯入監(jiān)管賬戶；A公司找到中國最大的民營擔(dān)保公司中科智擔(dān)保集團尋求擔(dān)保，通過46第四、由中科智監(jiān)管賬戶的資金流動，任何資金流動都必須經(jīng)過中科智批準；第五、賬款回流到監(jiān)管賬戶可以相應(yīng)核減質(zhì)押債權(quán)，提取監(jiān)管賬戶里的資金則增加新的應(yīng)收賬款質(zhì)押；第六、同時通過A公司的法人代表提供“個人無限連帶責(zé)任反擔(dān)?！狈婪镀涞赖嘛L(fēng)險，加強其負責(zé)人對企業(yè)經(jīng)營的責(zé)任心。通過應(yīng)收賬款質(zhì)押和回款賬戶資金監(jiān)管相結(jié)合的模式，形成了債權(quán)池和現(xiàn)金池，促成資金和應(yīng)收債權(quán)的互相流動。第四、由中科智監(jiān)管賬戶的資金流動，任何資金流動都必須經(jīng)過中科47第二節(jié)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程

與要點一、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的一般操作流程申請擔(dān)保擔(dān)保機構(gòu)審查項目是否符合條件受理現(xiàn)場考察、資料審核、項目評審根據(jù)評審結(jié)果，按決策程序決策對于決定承保的項目，落實反擔(dān)保設(shè)置收取擔(dān)保費簽訂合同（反擔(dān)保合同、擔(dān)保合同等相關(guān)協(xié)議）對在保項目進行跟蹤和監(jiān)管擔(dān)保責(zé)任解除（無代償解除、代償解除）第二節(jié)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程

與要點一48二、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)申請材料（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保項目申請書1.企業(yè)情況2.項目情況3.項目資金情況4.申請事項5.反擔(dān)保措施6.信貸部門意見7.對項目申請書和附送材料的審核及受理意見二、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)申請材料（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保項目申請書49（二）擔(dān)保申請人應(yīng)提供的材料（三）第三人提供反擔(dān)保時應(yīng)提供的材料（二）擔(dān)保申請人應(yīng)提供的材料50申請擔(dān)保企業(yè)的條件（一）申請擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件企業(yè)必須是依法登記注冊、獨立核算、自負盈虧、具有法人資格和履約能力的經(jīng)濟實體；企業(yè)財務(wù)會計核算規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有法定要求的注冊資本金和必要的營運資金、經(jīng)營場所及其設(shè)施；企業(yè)具有一定的經(jīng)營管理水平，沒有不良信用記錄；申請擔(dān)保企業(yè)的條件（一）申請擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件51企業(yè)具有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營服務(wù)渠道，具有與融資規(guī)模相匹配的銷售和經(jīng)營規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金流；企業(yè)連續(xù)經(jīng)營1年以上；企業(yè)的融資用途符合國家法律規(guī)定，并能形成較好的經(jīng)濟效益；企業(yè)能夠提供擔(dān)保機構(gòu)認可的反擔(dān)保措施。企業(yè)具有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營服務(wù)渠道，具有與融資規(guī)模相匹52（二）不能提供擔(dān)保的情況有銀行逾期貸款未還；有偷稅漏稅行為；財務(wù)報表與稅務(wù)報表不一致；有弄虛作假行為；對外股本性投資總額超過凈資產(chǎn)的50%，所融資金用于股權(quán)性投資；用于國家禁止或限制生產(chǎn)、經(jīng)營和投資的領(lǐng)域；用于套現(xiàn)貸款，從事非法轉(zhuǎn)借貸牟取非法收入；超批準范圍違法經(jīng)營的企業(yè)；資產(chǎn)負債率高于70％的企業(yè)；（二）不能提供擔(dān)保的情況有銀行逾期貸款未還；53信譽狀況不良的，或近3年曾有不良經(jīng)營和違紀記錄的企業(yè)涉及重大民事、經(jīng)濟糾紛，且沒有最終認定結(jié)果的企業(yè)；無按期還本付息能力的企業(yè)；經(jīng)營狀況惡化且難以改善的企業(yè)；無反擔(dān)保措施或反擔(dān)保措施不能落實的項目；企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人資信不可靠、經(jīng)營管理能力低下或領(lǐng)導(dǎo)班子缺乏團隊合作精神、群體素質(zhì)差的企業(yè)；財務(wù)制度不健全、經(jīng)營及會計核算混亂的企業(yè)；企業(yè)申請擔(dān)保資金高于其凈資產(chǎn)；與本擔(dān)保公司有逾期債務(wù)關(guān)系尚未解除的企業(yè)。信譽狀況不良的，或近3年曾有不良經(jīng)營和違紀記錄的企業(yè)54四、擔(dān)保項目審查與評估（一）現(xiàn)場考察（二）資料審查審查企業(yè)報送資料是否齊全1.擔(dān)保申請書2.企業(yè)的主體資料3.企業(yè)的財務(wù)資料4.企業(yè)的業(yè)務(wù)資料5.反擔(dān)保措施的相關(guān)資料審查企業(yè)提供的資料的有效性、合法性（三）項目評估四、擔(dān)保項目審查與評估（一）現(xiàn)場考察55五、擔(dān)保項目決策與實施（一）反擔(dān)保措施設(shè)置1.反擔(dān)保的主要方式保證金、抵押反擔(dān)保、質(zhì)押反擔(dān)保、信用反擔(dān)保。2.抵/質(zhì)押反擔(dān)保物的條件五、擔(dān)保項目決策與實施（一）反擔(dān)保措施設(shè)置56（二）擔(dān)保費及其他費用的收取擔(dān)保費的構(gòu)成(管理費用、風(fēng)險金準備、合理的利潤）擔(dān)保費率的確定擔(dān)保費的收取和計算

其他費用的收?。ㄈ?dān)保合同的簽署擔(dān)保合同的種類（借款合同、保證合同、反擔(dān)保合同）簽訂擔(dān)保合同的手續(xù)（存檔、備案、公證）（二）擔(dān)保費及其他費用的收取57六、擔(dān)保項目后期監(jiān)督與管理（一）在保項目的監(jiān)督與管理（二）擔(dān)保責(zé)任的解除與代償1.無代償解除擔(dān)保責(zé)任2.代償解除擔(dān)保責(zé)任（三）代償項目的追償1）處理抵/質(zhì)押物或財產(chǎn)權(quán)利。2）落實信用反擔(dān)保方償還義務(wù)。3）分割債務(wù)，轉(zhuǎn)移債權(quán)。六、擔(dān)保項目后期監(jiān)督與管理（一）在保項目的監(jiān)督與管理584）變更擔(dān)保，增加抵押。5）以資抵債。6）債權(quán)變股權(quán)及債權(quán)、產(chǎn)權(quán)重組。7）依法起訴。8）其他方式。4）變更擔(dān)保，增加抵押。59第三節(jié)信用擔(dān)保的知識要點一、信用擔(dān)保的類型與作用（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保的概念

信用擔(dān)保，也稱信用保證，是指由擔(dān)保人（專門機構(gòu)）向債權(quán)人（或稱受益人）承諾，當(dāng)債務(wù)人（或稱委托人）未按合同規(guī)定按期償還債務(wù)或因違約等原因未能履行合同時，由擔(dān)保人向債權(quán)人償還債務(wù)的保證。要點：專門機構(gòu)；制度化；面向社會第三節(jié)信用擔(dān)保的知識要點一、信用擔(dān)保的類型與作用60（二）信用擔(dān)保的類型1.中小企業(yè)信用擔(dān)保2.互助擔(dān)保3.商業(yè)擔(dān)保（二）信用擔(dān)保的類型1.中小企業(yè)信用擔(dān)保