2016年1月至2020年1月試題)考試：形考(紙考、比例50%);終考：(紙考、比例50%)2020年1月試題及答案28.美國歷史上最大的銀行危機——大陸伊利諾銀行1984年春夏之際，作為美國十大銀行之一的大陸伊利諾銀行(ContinentalIllinois早在20世紀(jì)80年代初，大陸伊利諾銀行最高管理層就制定了一系列雄心勃勃的信貸擴張計劃。在該計劃下，信貸員有權(quán)發(fā)放大額貸款，而為他競爭對手。這樣，該銀行的貸款總額迅速膨脹，從1977年到1981年的5年間，大陸伊利諾銀行的貸款額以每年19.8%的速度增長，而同期其他美國16家最大銀行的貸款增長率僅為與其他的大銀行不同，大陸伊利諾銀行并沒有穩(wěn)定的短期可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、吸收歐洲美元和工商企業(yè)及金融機構(gòu)的隔夜存款來支持。在20世紀(jì)70年代，該銀行的資金來源很不穩(wěn)定，同時在資金使用時卻很不慎重。由于大量地向一些有問題企業(yè)發(fā)放貸款，大陸伊利諾銀行的問題貸款份額越來越大。1982年，該銀行沒有按時付息的貸款額(超過期90天還未付息的貸款)占總資產(chǎn)的4.6%,比其他大銀行的該比率高一倍以上。到1983年，該銀行的流動性狀況進一步惡化，易變負(fù)債超過流動資產(chǎn)的數(shù)量約占總資產(chǎn)的53%。在1984年的頭3個月里，大陸伊利諾銀行問題貸款的總額已達23億美元，而凈利息收入比上年同期減少了8000萬美元，第一季度的銀行財務(wù)報表出現(xiàn)了虧損。1984年5月8日，當(dāng)市場上開始流傳大陸伊利諾銀行將要倒閉的消息時，其他銀行拒絕購買該銀行發(fā)行的定期存單，原有的存款人也拒絕延展到期的定期存單和歐洲美元。公眾對這家銀行的未來已失去信心，5月11日，該銀行從美國聯(lián)邦儲備銀行借人36億美元來填補流失的存款，以維持必需的流動性。1984年5月17日，聯(lián)邦存款保險公司向公眾保證該銀行的所有存款戶和債權(quán)人的利益將能得到完全的保護，并宣布將和其他幾家大銀行一起向該銀行注入資金，而且美聯(lián)儲也會繼續(xù)借款給該銀行。但這類措施并沒有根本解決問題，大陸伊利諾銀行的存款還在繼續(xù)流失，在短短的兩個月內(nèi)，該銀行共損失了150億美元的存款。1984年7月，聯(lián)邦存款保險公司接管該銀行(擁有該銀行股份的80%),并采取了一系列(2)流動性風(fēng)險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶流①資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。銀行等金融機構(gòu)普遍存在將短期負(fù)債轉(zhuǎn)變?yōu)殚L期盈利流動性風(fēng)險也更小，如果金融機構(gòu)依靠定期存款和長期借款等流動性差的負(fù)債來發(fā)放長期貸③金融機構(gòu)經(jīng)營管理不善。金融機構(gòu)不講信譽，長期貸款短期要收回，活期存款不能隨④市場利率變動。市場利率變動時，利率敏感性資產(chǎn)和敏感性負(fù)債會發(fā)生變動，從而導(dǎo)⑥信用風(fēng)險。金融機構(gòu)一旦發(fā)生信用風(fēng)險，就會造成原有納入計劃的流動性資金來源不2019年7月試題及答案1994年下半年起，新加坡巴林期貨有限公司的總經(jīng)理兼首席交易員里森在日本東京市場上做了一種十分復(fù)雜、期望值很高、風(fēng)險也極大的衍生金融商品交易——貨，結(jié)果日經(jīng)指數(shù)從1995年1月一路下滑，使里森所持的多頭頭寸遭受重創(chuàng)，為反敗為勝，他以賭徒心態(tài)來押寶日經(jīng)225指數(shù)上漲，繼續(xù)從倫敦調(diào)入巨資買人大量期貨合約，最終慘敗。1995年2月26日，英國銀行業(yè)的泰斗，在世界1000家大銀行中按核心資本排名第489位，有233年輝煌歷史的巴林銀行，因進行巨額金融期貨投機交易，造成9.16億英鎊的巨額虧損，被迫宣布破產(chǎn)。3月5日，荷蘭國際以1英鎊的象征性價格，宣布完全收購巴林銀行。①內(nèi)部欺詐，即有機構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及金融機構(gòu)的規(guī)章②外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用財產(chǎn)、違犯法律的行為，例如搶劫、偽造、開具空安全法規(guī)所引起的賠償要求，例如，工人賠償要求、違反雇員的健康安全規(guī)定、有組織的罷④客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險事件，即有意或無意造成的無特定需求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計問題造成的失誤，例如受托人違約、濫用顧客的秘⑤有形資產(chǎn)的損失，即由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失，例如⑦涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險事件，如交易失敗，過程管理出錯，與合作伙伴、賣方的合作失敗，又如交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、間接的管理失敗、不完備的法律文件、未2019年1月試題及答案28.銀監(jiān)會發(fā)布2016年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年四季度末，商業(yè)銀行當(dāng)年累計實現(xiàn)凈利潤16490億元，同比增長3.54%,增速同比上升1.11個百分點；商業(yè)銀行(法人口徑，下同)不良貸款余額15123億元，較上季末增加183億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.74%,比上季末下降0.02個百分點。借款本息不能按時償還，而給放款銀行帶來損失2018年7月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人武河是龐家堡鎮(zhèn)白廟村村民，年齡55歲，家庭成員3人，主要從事種植業(yè)，有耕地6畝，家有房間2間，價值1.2萬元，無其他資產(chǎn)。年收入5000元，清分截止日期：2016年11月1日貸款期限：2014年8月3日-2015年8月3日借款人由于連續(xù)兩年受自然災(zāi)害影響，農(nóng)業(yè)基本無收入，又無其他經(jīng)濟來源，只能維持(1)該筆貸款5000元屬于可疑問類貸款。(5分)其基本特征為一切正常。影響貸款的償還。2018年1月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人陳小小是河子西鄉(xiāng)陳家莊人，年齡45歲，家庭人口3人，家有住房5間，價值5萬元，其他資產(chǎn)10萬元，耕地3畝，主要以運輸業(yè)為主，年家庭總收入8萬元，信用觀念強，無拖欠信用社貸款記錄。貸款日期：2016年1月10日-2016年12月10日，清分日期：2016年10月15日貸款余額：5萬元貸款方式：保證擔(dān)保，擔(dān)保人家庭年收入10萬元，實力較強借款人陳小小經(jīng)營的運輸業(yè)風(fēng)險小，收入穩(wěn)定，與信用社建立信貸關(guān)系后，無拖欠貸款(2)闡述貸款五級分類的劃分依據(jù)?！P(guān)注類貸款。是指“盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生次級類貸款。是指“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足可疑類貸款。是指“借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失類貸款。是指“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法該筆貸款又是保證擔(dān)保貸款，沒有理由懷疑貸款本息不按時足額歸還。分類結(jié)果：該筆貸款2017年7月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人王一民是春光鄉(xiāng)大北村人，年齡40歲，家庭人口3人，家有住房樓房一套，面積100平方米，價值15萬元，借款人租賃60平方米門面房，主要經(jīng)營五金、器械等，流動資金30萬元左右，年收入10萬元左右，信用觀念強，無拖欠信用社貸貸款日期：2015年9月10日-2016年9月10日，清分日期：2016年10月15日，貸款逾期35天貸款余額：15萬元貸款方式：保證擔(dān)保，擔(dān)保人是國家公務(wù)員，月收入5000元左右，家有樓房一套100平方米，價值20萬元，借款人王一民的五金門市部，由于受市場影響，造成貨物積壓，應(yīng)收款增多，嚴(yán)重影響(1)該筆貸款屬于關(guān)注類貸款。(5分)季結(jié)息，又是保證擔(dān)保貸款，擔(dān)保人是國家公務(wù)員，月收入5000元左右，家有樓房一套100平方米，價值20萬元，目前該筆貸款形不成風(fēng)險。但借款人的五金門市部的資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)了問題，并造成貸款到期后不能按期歸還，逾期35天，存在潛硅缺陷，可能影響貸款的償還。2017年1月試題及答案23.貸款五級分類的類別與含義是什么?按貸款風(fēng)險從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關(guān)注、次級、可疑、損失”五個24.金融機構(gòu)流動性風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因是什么?金流作為抵押向投資者發(fā)行可以在二級市場上流通的資產(chǎn)支持證券(Asset-backed一般而言，適于證券化的資產(chǎn)必須具備以下三個基本特征：能帶來一個未來穩(wěn)定的現(xiàn)金③債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)。這里的債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)是指商業(yè)銀行將持有的對企業(yè)的不良債權(quán)直接轉(zhuǎn)化為對企業(yè)的股權(quán)，從而實現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，達到降低不良資產(chǎn)比例、減輕不良資產(chǎn)負(fù)擔(dān)的目2016年7月試題及答案23.貸款五級分類的類別與含義是什么?按貸款風(fēng)險從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關(guān)注、次級、可疑、損失”五個24.金融機構(gòu)流動性風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因是什么?25.外匯風(fēng)險的種類及其含義是什么?①交易風(fēng)險。指把外幣應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款兌換成本幣或其他外幣時，因匯率變動而蒙②折算風(fēng)險。是指在對財務(wù)報表進行會計處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記變動而蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營活動中使用的各編制財務(wù)報表時使用的報告貨幣。功能貨幣與記賬貨幣之間匯率的變動，就會使財務(wù)報表項目的賬面價值發(fā)生變動，從而產(chǎn)生折算風(fēng)險。其主要產(chǎn)生于跨國公司對海外子公司財務(wù)報表③經(jīng)濟風(fēng)險。是指未預(yù)期到的匯率變動通過影響企業(yè)生產(chǎn)銷售數(shù)量、價格和成本等，導(dǎo)(1)債權(quán)流動或轉(zhuǎn)化方式是指商業(yè)銀行按照市場原則通過將持有的不良債權(quán)流動化或?qū)ⅱ賯鶛?quán)出售或轉(zhuǎn)讓。即商業(yè)銀行將其不良債權(quán)轉(zhuǎn)售給其他經(jīng)濟主體，從而實現(xiàn)盤活資產(chǎn)②資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化就是將在當(dāng)前和未來產(chǎn)生收入現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場上可以銷售和流通的證券的過程。在證券化交易過程中，進稱為資產(chǎn)證券發(fā)起人，發(fā)起人把持有的各種流動性較差的金融資產(chǎn)，分類整理為各種資產(chǎn)組合，出售給為證券化目的而成立的特設(shè)載體(稱為發(fā)行人)。發(fā)行人以此金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為抵押向投資者發(fā)行可以在二級市場上流通的資產(chǎn)支持證券(Asset-backedSecuri-ties,ABS),用以購買原始權(quán)益人所轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)。特設(shè)載體的受托人把擁有的轉(zhuǎn)讓資一般而言，適于證券化的資產(chǎn)必須具備以下三個基本特征：能帶來一個未來穩(wěn)定的現(xiàn)金③債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)。這里的債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)是指商業(yè)銀行將持有的對企業(yè)的不良債權(quán)直接轉(zhuǎn)化為對企業(yè)的股權(quán)，從而實現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，達到降低不良資產(chǎn)比例、減輕不良資產(chǎn)負(fù)擔(dān)的目2016年1月試題及答案23.信用風(fēng)險的狹義和廣義的含義是什么?及所有的商業(yè)性風(fēng)險。如果拋開商業(yè)性風(fēng)險不談，僅從金融性風(fēng)險來看，廣義的信用風(fēng)險是指所有因客戶違約或不守信而給信用提供者帶來損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險還應(yīng)包括主權(quán)風(fēng)險商業(yè)性貸款理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的資金來源主要是吸收的活期存款，商業(yè)銀行只發(fā)放短期的、與商品周轉(zhuǎn)相關(guān)聯(lián)或與生產(chǎn)物資儲備相適應(yīng)的自償性貸款，也就是發(fā)放短期流動資金這種理論認(rèn)為，商業(yè)銀行不宜發(fā)放長期貸款和消費者貸款，即使需要發(fā)放，其數(shù)額也應(yīng)同時，這種理論強調(diào)，辦理短期貸款一定要以真實的商品交易為基據(jù)作抵押，這樣，在企業(yè)不能還款時，銀行可以處理抵押品，保證資金安全。因此，人們又25.管理外匯交易風(fēng)險的金融法的含義和工具是什么?金融法是指借助金融交易管理外匯風(fēng)險，方法有很多種，但它們共同的一點是，通過在26.我國農(nóng)村信用社如何進行信貸風(fēng)險管理?隨時對資產(chǎn)的經(jīng)