題目:普惠金融下青島泰利運輸有限公司融資問題探析英文題目：ResearchontheFinancingofQingdaoTailiTransportationCo.,LTD.underInclusiveFinance摘要：在當(dāng)今競爭日益激烈的社會形勢下，中小企業(yè)的融資問題尤為突出，從而制約著企業(yè)的發(fā)展與成長。通過分析普惠金融前后青島泰利運輸有限公司的融資狀況，發(fā)現(xiàn)在普惠金融前存在融資渠道狹窄、融資效率低、融資成本高等問題，究其原因分為內(nèi)外兩個部分，外部原因有信息不對稱、信貸配給約束、擔(dān)保增信有限；內(nèi)部原因有公司管理不規(guī)范、缺乏可抵押資產(chǎn)。而普惠金融后，通過優(yōu)化融資環(huán)境，實現(xiàn)對泰利的金融服務(wù)覆蓋，在一定程度上拓寬了融資渠道、提高了融資效率、降低了融資成本。為了幫助泰利更好的跟緊國家政策，在內(nèi)部完善方面，提出了規(guī)范企業(yè)管理、提升業(yè)務(wù)水平、健全財務(wù)制度等建議，從根本上解決融資難問題，提升其經(jīng)營能力和發(fā)展水平。關(guān)鍵詞：普惠金融融資問題青島泰利運輸有限公司Abstract:Intoday'sincreasinglycompetitivesocialsituation,thefinancingproblemofSMEsisparticularlyprominent,whichrestrictsthedevelopmentandgrowthofenterprises.ByanalyzingthefinancingsituationofQingdaoTailitransportationco.,ltd.beforeandafterinclusivefinance,itisfoundthatthereareproblemsofnarrowfinancingchannels,lowfinancingefficiencyandhighfinancingcostbeforeinclusivefinance.Internalreasonsarenotstandardizedcompanymanagement,thelackofmortgageassets.Afterinclusivefinance,byoptimizingthefinancingenvironmentandrealizingthefinancialservicecoverageforTaili,thefinancingchannelsarebroadened,thefinancingefficiencyisimprovedandthefinancingcostisreducedtoacertainextent.InordertohelpTailibetterfollowthenationalpolicies,thepaperputsforwardsomesuggestionsoninternalimprovement,suchasstandardizingenterprisemanagement,improvingbusinesslevelandperfectingfinancialsystem,soastofundamentallysolvethefinancingproblemandimproveitsmanagementabilityandlevelofdevelopment.Keywords:InclusivefinanceFinancingproblemQingdaoTailitransportationCo.,LTD.目錄1前言 11.1研究背景 11.2研究目的和意義 11.3國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 21.4研究內(nèi)容 21.5研究方法 32普惠金融及融資理論概述 32.1普惠金融概述 32.1.1普惠金融的概念和發(fā)展 32.1.2傳統(tǒng)金融與普惠金融的對比分析 42.2融資理論概述 53普惠金融前青島泰利運輸有限公司融資狀況分析 53.1青島泰利運輸有限公司簡介 53.2普惠金融前的融資狀況 63.3普惠金融前的融資問題分析 73.3.1融資渠道狹窄 73.3.2融資效率低 73.3.3融資成本高 73.4青島泰利運輸有限公司融資難成因 83.4.1外部因素分析 83.4.2內(nèi)部因素分析 84普惠金融后青島泰利運輸有限公司融資現(xiàn)狀分析 94.1普惠金融應(yīng)對融資難的優(yōu)勢分析 94.1.1信息的開放共享 94.1.2金融體系的完善 94.1.3擔(dān)保授信的創(chuàng)新 94.2普惠金融后的融資現(xiàn)狀 104.3普惠金融對泰利融資的積極影響分析 114.3.1拓寬融資渠道 114.3.2提高融資效率 114.3.3降低融資成本 115助力青島泰利運輸有限公司融資的建議 125.1強化內(nèi)部管理 125.2加強財務(wù)制度建設(shè) 125.3提升整體水平 12結(jié)論 14參考文獻 15致謝 161前言1.1研究背景在國家鼓勵創(chuàng)業(yè)的背景下，中小企業(yè)如雨后春筍般蓬勃成長，成為我國經(jīng)濟發(fā)展主力軍，其中物流運輸行業(yè)在信息平臺的構(gòu)建完善下不斷興起，但在金融體系中經(jīng)常受到“歧視”，金融機構(gòu)更愿意貸款給穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)型的大企業(yè)，這直接導(dǎo)致中小物流運輸業(yè)尋求貸款得不到有效支持。2005年，普惠金融這一概念由聯(lián)合國提出；為進一步推動全球普惠金融發(fā)展，我國在2016年G20峰會上，普惠金融被列為重要議題之一，立足于機會平等和商業(yè)可持續(xù)原則，服務(wù)于中小微企業(yè)和低收入人群等。青島泰利運輸有限公司是青島地區(qū)規(guī)模較大的危險品運輸公司，一直在競爭激烈的物流運輸行業(yè)中謀生存，近年來以穩(wěn)健速度發(fā)展，但在市場上的知名度還不高?；谔├e極發(fā)展的前提下，公司的融資難問題成為其想要快速發(fā)展的絆腳石，而當(dāng)下我國高度重視的普惠金融，正是泰利面對融資難困境的有效解決辦法，受益于國家好政策的泰利，已經(jīng)走出融資困境。青島泰利運輸有限公司想要進一步提升自我的核心競爭力，就必須緊跟國家政策，要求企業(yè)加強管理、提升征信，更好將普惠金融應(yīng)用到企業(yè)融資中，找到適合本企業(yè)的融資方式，從根本上解決融資問題。1.2研究目的和意義針對青島泰利運輸有限公司融資難的問題，分析其融資難的原因，通過對比泰利在普惠金融前后的融資狀況，得出普惠金融對泰利產(chǎn)生的積極影響。為了更好的響應(yīng)國家政策，得到普惠金融的助力支持，泰利必須在內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)水平和信用等級上有所提高，切實將普惠金融更好的應(yīng)用于融資中，從根本上解決青島泰利運輸有限公司融資難這一問題。經(jīng)濟新常態(tài)下，企業(yè)發(fā)展的資金瓶頸得不到解決，勢必會影響企業(yè)發(fā)展壯大，要找到行之有效的解決方案，就要不斷擴大尋找解決措施的范圍，這也要求不斷推動金融體制的創(chuàng)新，建立一種更加公平的金融服務(wù)體系，普惠金融理念為這一難題的解決提供了新思路、帶來了新機遇，這一理念下的技術(shù)創(chuàng)新、渠道擴張，可以緩解信息不對稱，降低交易成本等，依托創(chuàng)新的金融手段，實現(xiàn)對企業(yè)的金融服務(wù)覆蓋，能有效滿足青島泰利運輸有限公司的融資需求，努力向企業(yè)自我成長協(xié)同發(fā)展的良性循環(huán)前進，為其他同樣處于融資難困境中的中小企業(yè)帶來啟發(fā)。因此，改進企業(yè)融資方式，不僅對企業(yè)自身發(fā)展有重要意義，而且對于推動整個經(jīng)濟社會的發(fā)展具有深遠影響。1.3國內(nèi)外研究現(xiàn)狀（1）國外研究現(xiàn)狀在國外，融資問題很早就引起了專家學(xué)者們的關(guān)注，最早可以追溯到二十世紀(jì)初葉，針對中小企業(yè)存在的融資問題，麥克米倫（Macmillan）在經(jīng)過不斷走訪工商企業(yè)和對金融體系的調(diào)查研究后，發(fā)表了著名的《麥克米倫報告》提出了“麥克米倫缺口”理論。這一理論被英國政府用于指導(dǎo)制定當(dāng)時經(jīng)濟危機的應(yīng)對策略，也為對世界各國所普遍存在的中小企業(yè)融資相關(guān)問題研究奠定下基礎(chǔ)。Beck,Thorsten,AshDemirguc-Kunt（2015）通過對比研究發(fā)現(xiàn)，國家融資政策及經(jīng)濟制度之間的差異會影響中小企業(yè)銀行貸款成本以及貸款額度，完善的市場融資環(huán)境、齊全的配套制度會有效推動中小企業(yè)貸款的實現(xiàn)。（2）國內(nèi)研究現(xiàn)狀潘宗玲，張夢婷（2017）認(rèn)為在中小企業(yè)資金來源的構(gòu)成中，絕大多數(shù)為企業(yè)所有者個人資金，另外還有為數(shù)不少因資金不足而全部舉債經(jīng)營的中小企業(yè)。在融資來源上，由于本身規(guī)模較小，不僅缺乏抵押物，而且缺乏擔(dān)保人，中小企業(yè)很難獲得銀行授信，近一年貸款給中小企業(yè)的數(shù)額僅占銀行總貸款數(shù)額的11%，中小企業(yè)在處理融資問題上越來越棘手。龔曉（2018）提出普惠金融背景下中小企業(yè)融資體系的完善措施，對于不同性質(zhì)的商業(yè)銀行應(yīng)該采取不一樣的解決措施，同時還要推進金融機構(gòu)的改革。除此之外，還要建立健全相關(guān)的配套政策，如信貸政策和稅收制度等，通過一系列綜合措施才能真正解決好我國廣大中小企業(yè)融資的難題，推動企業(yè)實現(xiàn)長遠可持續(xù)發(fā)展。1.4研究內(nèi)容第一部分為前言。主要介紹論文的研究背景、目的和意義，以及文獻綜述和研究內(nèi)容、方法。第二部分為普惠金融及融資理論概述。主要介紹普惠金融的特點、發(fā)展歷程，并與傳統(tǒng)金融做對比分析，以及融資的定義和融資方式概述。第三部分為普惠金融前青島泰利運輸有限公司融資狀況分析。主要分析青島泰利運輸有限公司的融資問題，以及融資難的原因，包括外部環(huán)境因素和企業(yè)內(nèi)部因素。第四部分為普惠金融后青島泰利運輸有限公司融資現(xiàn)狀分析。主要分析普惠金融的優(yōu)勢，包括信息開放共享、金融體系完善、擔(dān)保授信創(chuàng)新。普惠金融在泰利的具體實踐下，拓寬了融資渠道、提高了融資效率、降低了融資成本，解決融資難這一問題。第五部分為助力青島泰利運輸有限公司融資的建議，包括強化內(nèi)部管理、加強財務(wù)制度建設(shè)、提升整體水平。第六部分為總結(jié)。1.5研究方法調(diào)查研究法：對青島泰利運輸有限公司融資問題進行了調(diào)查，針對青島泰利運輸有限公司融資難的成因具體分析，得出普惠金融對泰利的積極影響，并提出具有可行性、有效性的解決對策。文獻研究法：通過閱讀大量書籍，查閱知網(wǎng)、維普等各大期刊網(wǎng)站上與中小企業(yè)融資難的相關(guān)文獻資料，從中得到啟發(fā)，進行梳理和總結(jié)，在此基礎(chǔ)上剖析普惠金融的優(yōu)勢，同時參考學(xué)者們的研究方法及思路。2普惠金融及融資理論概述2.1普惠金融概述2.1.1普惠金融的概念和發(fā)展（1）普惠金融的概念：這一概念是由聯(lián)合國在對國際小額信貸進行宣傳時提出的一個新概念，具體指以可負(fù)擔(dān)的成本，基于機會平等的基本要求和實現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基本原則之下，旨在為廣大有金融服務(wù)需求的各群體，提供適當(dāng)?shù)慕鹑诜?wù)。普惠金融的服務(wù)重點是那些小微企業(yè)、以及農(nóng)民和城鎮(zhèn)低收入人群等相對弱勢的群體。它主張運用先進的技術(shù)手段，完善的金融基礎(chǔ)設(shè)施，普惠金融能服務(wù)那些小微企業(yè)和一些收入較低的弱勢群體，并為他們提供較為合理的價格。（2）普惠金融的發(fā)展：在我國，普惠金融是逐步發(fā)展完善起來的，而它形成的源泉是最近幾十年間浮現(xiàn)的小額信貸業(yè)務(wù)與微型金融業(yè)務(wù)，可以說普惠金融是微型金融以及小額信貸發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。在杭州G20峰會上，對中小企業(yè)的發(fā)展及其融資問題給予高度的關(guān)注，制定《G20中小企業(yè)融資行動計劃落實框架》，對中小企業(yè)融資難問題給出了全新解讀，提出改善中小企業(yè)融資體系的改革措施。根據(jù)我國財政部的相關(guān)資料和數(shù)據(jù)顯示，在2018年，中央財政用于發(fā)展普惠金融的專項資金高達100億元，相比上一年度上漲了23億元，預(yù)計到2020年，將構(gòu)建起和全面建成小康社會這一發(fā)展目標(biāo)相符的普惠金融服務(wù)體系，把分散的金融機構(gòu)整合成一個有機整體，同時更好地服務(wù)廣大中小企業(yè)與低收入群體等是構(gòu)建普惠金融服務(wù)體系的最終目的。2.1.2傳統(tǒng)金融與普惠金融的對比分析傳統(tǒng)金融體系不能充分滿足中小企業(yè)等弱勢群體對金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求，普惠金融相較于傳統(tǒng)金融最突出的特點是，普惠金融重視包容性金融體系的構(gòu)建，具體來說就是：覆蓋范圍廣、完善市場機制、金融服務(wù)多樣化；其特點包括公平性、多元性和政策性，并且政府能夠發(fā)揮適當(dāng)?shù)淖饔?，提供合理的環(huán)境監(jiān)管和政策指導(dǎo)。分別從四個方面，對傳統(tǒng)金融和普惠金融進行了對比分析，如下表2-1所示：表2-1傳統(tǒng)金融與普惠金融的對比分析因素傳統(tǒng)金融普惠金融信息獲取一對一的信息交換，中小企業(yè)和金融機構(gòu)之間存在嚴(yán)重的信息不對稱多對多的信息交換。依托大數(shù)據(jù)分析獲得中小企業(yè)信用信息，且數(shù)據(jù)開放共享，具有雙向選擇的特點信貸配給金融機構(gòu)在信貸額度既定的前提下，傾向選擇規(guī)模大信譽好的大中型企業(yè)，中小企業(yè)受到信貸配給的約束以中小企業(yè)等弱勢群體為主要服務(wù)目標(biāo)，合理引導(dǎo)資源，注意均衡分配，使中小企業(yè)得到公平的信貸配給機會金融體系資金提供主體有限、渠道狹窄，常被正規(guī)機構(gòu)拒之門外，因此只能依靠民間借貸，承受高昂的利息成本政府引導(dǎo)正規(guī)金融在普惠金融方面進行金融創(chuàng)新，努力構(gòu)建多層次的金融服務(wù)體系，有效降低融資成本擔(dān)保增信擔(dān)保機構(gòu)總體規(guī)模小，服務(wù)水平低，擔(dān)保放大倍數(shù)有限，且資金來源少，導(dǎo)致再擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展遲緩創(chuàng)新?lián)ＤＪ?，提高增信?；诖髷?shù)據(jù)分析信用評價機制，擴大擔(dān)保覆蓋面，提高擔(dān)保效能，適度發(fā)展信用貸款通過對比不難發(fā)現(xiàn)普惠金融的優(yōu)勢，但只有通過有效的運行，普惠金融體系才能將平等獲得金融服務(wù)的權(quán)利賦予到每個社會群體和個人上，在實現(xiàn)自身發(fā)展的同時，也推動整個社會的進步。2.2融資理論概述（1）融資的定義：所謂融資，可以定義為企業(yè)進行資金籌集的行為和過程。具體可以解釋為，一個企業(yè)根據(jù)企業(yè)基本的生產(chǎn)經(jīng)營實際、資金狀況和未來發(fā)展的需求，進行一系列科學(xué)合理的預(yù)測與決策，由此決定采取何種方式和渠道來融資，其最終目的都是為了維持公司的正常生產(chǎn)與經(jīng)營，從而推動企業(yè)的長遠可持續(xù)發(fā)展。（2）常見的融資方式主要分成兩大類：①債權(quán)融資：即我們通常所稱的債務(wù)性融資，債券融資就是指一個企業(yè)使用舉債的方法來融資，融資的主要渠道有向銀行貸款、內(nèi)部融資、融資租賃等，所獲資金將構(gòu)成企業(yè)負(fù)債，需要按期償還約定的本息。其中，銀行貸款分為信用貸款、抵押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)；內(nèi)部融資分為留存收益、內(nèi)部員工集資、親友借款、股東借款；融資租賃是指出租方向供貨商購買租賃物，然后讓承租方使用租賃物，在雙方簽訂的合同內(nèi)，向承租方分期進行租金的支付，同時這個分期的過程需要在合同規(guī)定的期限內(nèi)完成，這種融資方式就是融資租貸。新形勢下的融資方式有P2C互聯(lián)網(wǎng)小微金融，融資平臺的借款人為中小企業(yè)，安全性相對更好，借助網(wǎng)絡(luò)信息平臺，借款企業(yè)可以實現(xiàn)低融資成本和靈活的借款期限。②股權(quán)融資：即所謂的權(quán)益性融資，股權(quán)融資是指一個企業(yè)以出讓部分的股權(quán)的手段，來增資擴股實現(xiàn)企業(yè)融資。投資者的投資成為公司的資金來源之一，同時投資者也成為了企業(yè)的股東，有權(quán)參與企業(yè)的運營與決策，并參與企業(yè)的分紅。3普惠金融前青島泰利運輸有限公司融資狀況分析3.1青島泰利運輸有限公司簡介青島泰利運輸有限公司成立于2001年4月，企業(yè)性質(zhì)為有限責(zé)任公司，注冊資本1000萬元，有貨物堆場28畝，倉庫3000平方米，主要經(jīng)營危險品集裝箱、普通貨物集裝箱和普通貨物散貨運輸。公司目前組織了40輛車在運營，截止2018年10月營業(yè)收入約2460萬元，營業(yè)收入利潤率達29.5%，累計貸款金額約為2000萬元。在普惠金融前，泰利的融資方式比較單一，需要用不動產(chǎn)抵押物取得貸款，以及員工集資和股東借款的內(nèi)部融資方式；在普惠金融后，泰利的融資渠道明顯通暢且穩(wěn)定了很多，得益于各大銀行的貸款產(chǎn)品。正處于朝氣蓬勃的泰利，為了更好的經(jīng)營公司和避免人才的流失，將資金預(yù)算更加具體合理化，更有目標(biāo)的尋求融資方式，以達到資金需求。3.2普惠金融前的融資狀況普惠金融前，青島泰利運輸有限公司的銀行貸款只有抵押貸款方式，金融機構(gòu)要求泰利提供抵押品作為貸款的擔(dān)保，以保證貸款的到期償還。泰利在2017年3月以30輛車為抵押物獲得貸款金額1068500元，貸款項目和央行貸款利率分別如下表3-1和3-2所示：表3-12017年3月泰利貸款項目貸款方式產(chǎn)品描述審批時間借款金額年利率期限車輛抵押企業(yè)到指定評估點進行評估，根據(jù)評估價值確定可放款額度。需要支付給金融機構(gòu)車輛GPS管理費、手續(xù)費、租賃保證金、公證抵押費20天1068500元11.9%2年表3-2金融機構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率貸款的期限年利率水平大于等于一年4.35%一至五年，含五年4.75%大于五年4.9%資料來源：中國人民銀行網(wǎng)站通過對比可以看出，此次貸款的實際利率要遠遠高于銀行基準(zhǔn)利率，而且貸款金額大，審批時間長，很容易導(dǎo)致企業(yè)資金規(guī)劃不明確，不僅要承擔(dān)高額的利息，而且還需支付給金融機構(gòu)額外的其他費用，在后期還款時，還款壓力較大的情況下，不得不在公司進行內(nèi)部融資，向內(nèi)部員工借款、股東集資，加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。3.3普惠金融前的融資問題分析3.3.1融資渠道狹窄從內(nèi)部融資看，泰利的自有資金來源有限，資金難以支持企業(yè)的快速發(fā)展；從外部融資看，泰利的融資方式較為單一，以車輛抵押貸款為主，車輛抵押貸款時，汽車貶值快、交通事故影響車輛價值幾率大，金融機構(gòu)以汽車作為單一抵押方式發(fā)放貸款的方式相對較少，抵押物風(fēng)險較大，與此同時，大部分企業(yè)都不愿意為那些中小企業(yè)提供貸款的擔(dān)保業(yè)務(wù)，即使提供了，擔(dān)保能力也不高，導(dǎo)致抵押貸款的貸款來源不穩(wěn)定。綜上，泰利的融資渠道較為單一，是以內(nèi)部集資與抵押貸款方式為主，泰利融資能力極為有限，限制了企業(yè)的長遠發(fā)展。3.3.2融資效率低融資效率低包括交易效率低和配置效率低，其中交易效率低表現(xiàn)為流程手續(xù)繁雜，評估登記環(huán)節(jié)多，審批時間長且放款慢等，在申請貸款時泰利所提供給金融機構(gòu)的數(shù)據(jù)信息沒有進行開放共享，使金融機構(gòu)在審核時，很難獲取有充分說服力的信息，金融機構(gòu)無法輕易相信泰利的實力，嚴(yán)重影響到泰利貸款的審核通過率，且發(fā)放形式是一次性發(fā)放，到還款結(jié)束之后便解除合同，如若想繼續(xù)貸款，必須重新進行申請和審批。其次，傳統(tǒng)貸款的配置效率也低，由于貸款一次性發(fā)放的數(shù)額較大，導(dǎo)致企業(yè)資金規(guī)劃不明確，不能有效地合理配置資金，因此，泰利貸款的融資效率偏低。3.3.3融資成本高泰利與大型企業(yè)相比，在借款方面不僅與優(yōu)惠利率無緣，實際利率是基準(zhǔn)利率的3倍左右，而且還要支付額外的其他費用，融資成本包括利息成本、車輛GPS管理費、租賃保證金、公證抵押費、擔(dān)保費等隱性成本，進一步提高了泰利的融資成本；泰利進行內(nèi)部融資時，要支付給員工高于銀行存款利率的利息費用，才能保證員工的利益和再次借款的效率。不論是銀行貸款，還是內(nèi)部集資，泰利都需要承擔(dān)較高的融資成本來維持。3.4青島泰利運輸有限公司融資難成因3.4.1外部因素分析信息不對稱：泰利與銀行或金融機構(gòu)一對一的信息交換存在著嚴(yán)重的信息不對稱，使得金融機構(gòu)在審核貸款申請時，難以獲得全面準(zhǔn)確的信息，金融機構(gòu)為了規(guī)避信貸風(fēng)險，就要盡可能地了解企業(yè)真實的經(jīng)營狀況，基于此，金融機構(gòu)再向泰利這種中小型企業(yè)貸款之前都需要耗費大量的人力、物力資源來了解企業(yè)基本信息，潛在的交易成本和交易風(fēng)險都較高。因此大部分的金融機構(gòu)為了規(guī)避道德風(fēng)險與信貸風(fēng)險等，同時降低交易成本，通常不愿意向泰利這種小公司提供融資服務(wù)。信貸配給約束：信貸的收益大小和風(fēng)險的高低是每家銀行和每家金融機構(gòu)在進行信貸業(yè)務(wù)中都會考慮的兩個基本問題，為了規(guī)避信貸風(fēng)險金融機構(gòu)或銀行都傾向于把信貸資金投注到穩(wěn)定和實力強大的大型企業(yè)之中，這就不可避免的使得泰利處于融資劣勢地位。當(dāng)泰利這樣的中小型企業(yè)想銀行申請貸款時，一般情況下銀行都會使用除設(shè)定利率以外的一些貸款條件，例如要求企業(yè)提供擔(dān)保資產(chǎn)、貸款金額和期限等來進行限定，金融體系的不完善，使得泰利融資愈加困難。（3）擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展受限：泰利在車輛抵押貸款時，由于汽車貶值快、交通事故影響車輛價值幾率大，金融機構(gòu)以汽車作為單一抵押方式發(fā)放貸款的方式相對較少，又因抵押貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營理念定位不當(dāng)、操作的不規(guī)范等問題，這就致使那些擔(dān)保機構(gòu)不能成功化解抵押物帶來的風(fēng)險，同時，高經(jīng)營風(fēng)險也限制了擔(dān)保業(yè)的進一步發(fā)展壯大，導(dǎo)致泰利通過抵押貸款的融資渠道受阻。3.4.2內(nèi)部因素分析內(nèi)部管理不善：泰利規(guī)模小且內(nèi)部管理不完善，具體表現(xiàn)為經(jīng)營管理不規(guī)范、缺乏必要的內(nèi)部監(jiān)督制約體系。在泰利的日常工作中，調(diào)度人員的安排無序、財務(wù)人員的審核不嚴(yán)格，以及司機不按規(guī)定路線駕駛和押運員經(jīng)常性的亂報銷、多報銷等問題，一直未得到有效解決，無形中在增加成本的同時，公司內(nèi)部形成的這種不良風(fēng)氣，嚴(yán)重阻礙了高素質(zhì)企業(yè)的打造，從而制約著企業(yè)的發(fā)展。缺乏可抵押資產(chǎn)：抵押貸款是避免和減少銀行信貸資金遭受損失的一種保障，而泰利能提供的抵押物只有土地和車輛，又因房屋的所有權(quán)不在法人名下，所能提供的抵押物僅剩貨物運輸用車，但是車輛抵押貸款的風(fēng)險對于資金供需雙方都很大，不僅尋求擔(dān)保困難，而且要承擔(dān)抵押物被沒收的風(fēng)險，加重了泰利的融資負(fù)擔(dān)。財務(wù)制度不健全：具體表現(xiàn)為泰利的財務(wù)人員較少，沒有明確職責(zé)權(quán)限、實行職務(wù)分離，財務(wù)控制較為薄弱。企業(yè)對會計人員重使用輕培養(yǎng)，使得會計人員沒有時間鉆研深層次的管理問題，不能妥善處置處財務(wù)管理和會計核算二者之間的相互關(guān)系，從而無法實施有效的財務(wù)管理；由于應(yīng)收賬款控制不嚴(yán)，缺乏有力的催收措施，造成資金的回籠困難，影響企業(yè)的效益。4普惠金融后青島泰利運輸有限公司融資現(xiàn)狀分析4.1普惠金融應(yīng)對融資難的優(yōu)勢分析4.1.1信息的開放共享隨著普惠金融政策的出臺和實施，以及大數(shù)據(jù)等高新技術(shù)的發(fā)展和普及，使得泰利等中小型企業(yè)的貸款記錄、企業(yè)資金流向、還貸情況等基本信息實現(xiàn)了公開化和透明化，是銀行和金融機構(gòu)可以作為綜合判斷信貸水平的重要參考資料，并據(jù)此控制相應(yīng)的貸款額度，不僅節(jié)省了財務(wù)人員準(zhǔn)備貸款資料的時間，而且使泰利的數(shù)據(jù)更具有說服力度；另一方面，相關(guān)數(shù)據(jù)是開放共享的，泰利也可以使用互聯(lián)網(wǎng)等手段來查詢信息，如此一來，大大便利了企業(yè)對金融機構(gòu)各種貸款信息的綜合對比，通過篩選和比較海量數(shù)據(jù)流中的有效信息，進行雙向選擇，從中匹配最適合的融資產(chǎn)品。4.1.2金融體系的完善普惠金融體系下，來自政府對中小企業(yè)的支持，通過政策約束、財稅激勵，均衡分配金融資源，根據(jù)中小企業(yè)的特點，引導(dǎo)和鼓勵銀行在普惠金融方面進行信用體系和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，建立健全多層次的完善的金融市場體系，為不同企業(yè)提供不同的信貸產(chǎn)品，充分發(fā)展廣覆蓋金融體系，如此一來可以讓信貸資金自由公平地選擇貸款人。因而在此情況下，泰利將扭轉(zhuǎn)融資過程中的劣勢地位，可以在優(yōu)化后的融資平臺中了解更多的融資方式，在不同的金融機構(gòu)中選擇最合適的融資產(chǎn)品。4.1.3擔(dān)保授信的創(chuàng)新普惠金融建立起適合中小企業(yè)的貸款擔(dān)保體系，通過提高分險效能、拓寬擔(dān)保渠道、增加擔(dān)保資金供給等；同時，適度發(fā)展信用貸款，基于大數(shù)據(jù)進行信用評價，泰利無需提供擔(dān)保，在對泰利的經(jīng)濟效益、經(jīng)營管理水平等進行考察后，通過銀行、貸款公司、電子金融機構(gòu)辦理，可以通過網(wǎng)絡(luò)完成貸款手續(xù)，進一步健全企業(yè)的信用管理體系，規(guī)范信用風(fēng)險管理。信用貸款的開發(fā)和擔(dān)保業(yè)務(wù)的再發(fā)展，有效解決了泰利因缺乏抵押物而尋求擔(dān)保困難的問題。4.2普惠金融后的融資現(xiàn)狀泰利的融資難一直得不到解決，在國家大力扶持中小企業(yè)的發(fā)展下，以及普惠金融的提出背景下，泰利得到了創(chuàng)新融資方式的機會，依托大數(shù)據(jù)通過對不同銀行的不同產(chǎn)品進行比對，找到了適合泰利的銀行貸款產(chǎn)品。泰利在綜合考慮貸款額度以及貸款利率等因素下，2018年共有4筆貸款，總金額為150萬元，具體貸款項目如下表4-1所示：表4-12018年泰利貸款項目銀行產(chǎn)品名稱產(chǎn)品描述審批時間借款金額年利率期限工商銀行網(wǎng)貸通企業(yè)通過網(wǎng)銀操作完成借款、還款，可24小時隨時隨地辦理。按照合同規(guī)定的期限，自主提用資金，根據(jù)資金的的閑置情況靈活進行還貸，在一年內(nèi)可循環(huán)使用7天30萬元7.8%1年中國銀行中銀網(wǎng)融易在中行信用評級為BB級以上的客戶可實現(xiàn)網(wǎng)上自助提款，操作簡單5天20萬元7.92%1年農(nóng)業(yè)銀行智動貸中小企業(yè)自助可循環(huán)貸款，可通過網(wǎng)上銀行、銀企通平臺等電子渠道自助提款、還款?？蛻艨筛鶕?jù)經(jīng)營需要靈活安排融資，隨借隨還，節(jié)省融資費用10天40萬元8.36%1年建設(shè)銀行稅易貸讓企業(yè)的納稅信用、納稅貢獻轉(zhuǎn)化為有價值的融資資本。納稅信用級別越高，納稅金額越多，貸款額度就越大，而且貸款僅以納稅信用為擔(dān)保，手續(xù)簡便5天60萬元7.43%2年其中，工商銀行的網(wǎng)貸通和建設(shè)銀行的稅易貸是泰利直接通過銀行申請成功獲得的貸款，而在申請中國銀行的中銀網(wǎng)融易和農(nóng)業(yè)銀行的智動貸時因泰利的實力和征信不太穩(wěn)定而被拒，最后通過微粒貸和有錢花這兩個貸款平臺取得貸款，可見，后者的利率相對前者的要高一點，但總體上低于抵押貸款的利率，而且無需支付其他費用。4.3普惠金融對泰利融資的積極影響分析4.3.1拓寬融資渠道青島泰利運輸有限公司規(guī)模不大，資產(chǎn)擁有量也不高，與此同時，可用于抵押擔(dān)保的物品也并不多，泰利由于公司規(guī)模不大所以它每筆的貸款數(shù)額都相對較少，銀行為了提高信貸利潤和降低信貸風(fēng)險，往往會選擇向那些發(fā)展穩(wěn)定同時實力較強的大型企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)，泰利的融資渠道極少。但隨著普惠金融的興起，一些金融機構(gòu)創(chuàng)新了業(yè)務(wù)模式，加大了對那些以中小企業(yè)為代表的相對弱勢的群體提供金融服務(wù)，在進行金融服務(wù)的過程中，秉承“小額與分散”的基本原則，這也是切合小型企業(yè)實際的，泰利因此受益頗多，從之前2017年僅有的1筆貸款來源和貸款不穩(wěn)定所帶來的壓力，到2018年的4筆穩(wěn)定貸款來源，并與金融機構(gòu)建立了長期的合作關(guān)系，因此普惠金融大大拓寬了泰利的融資渠道。4.3.2提高融資效率傳統(tǒng)的貸款方式下，銀行對泰利企業(yè)進行貸款審核需要耗費十天至三十天的時間，在這個期間內(nèi)，泰利還需要向銀行提供很多相關(guān)的資料，涉及的程序和手續(xù)十分的繁雜，這也降低了泰利融資的效率。得益于普惠金融政策的實施，使得繁瑣的審批手續(xù)和貸款流程被簡化，所需的時間也大大縮短。一般來說審核時間最長不超過10天，這是因為審核過程是借助計算機技術(shù)、云計算與大數(shù)據(jù)等，將收集信息的時間大幅度減少，如此一來便提高了處理業(yè)務(wù)的速度，它將資金需求和供給信息公開發(fā)布在互聯(lián)網(wǎng)上，從而大大簡化了貸款程序，提高了泰利的融資效率。4.3.3降低融資成本泰利在普惠金融前進行的抵押貸款，其遠高于基準(zhǔn)利率的實際利率和各項其他費用，所帶來的融資成本，加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。普惠金融背景下，銀行推出了適合中小微企業(yè)的融資產(chǎn)品，在實際融資活動中，泰利融資的貸款利率要低于傳統(tǒng)方式的貸款利率，且無需支付給銀行或金融機構(gòu)額外的其他費用，網(wǎng)上銀行、手機銀行的支付便利使銀行能夠為泰利提供可周轉(zhuǎn)使用的循環(huán)貸款，還款方式也更加靈活，貸款可隨借隨還，降低了泰利的利息成本。5助力青島泰利運輸有限公司融資的建議2018年，泰利受益于普惠金融的助力，通過信息的開放共享、金融體系的完善、擔(dān)保授信的創(chuàng)新，基本解決了因外部因素所帶來的融資難狀況，在一定程度上幫助泰利更輕松地獲得金融支持，但是僅僅有好的政策、好的產(chǎn)品還遠遠不夠，普惠金融政策同樣看重企業(yè)的自身實力，因此泰利自身存在的問題也應(yīng)得到解決，才能更好地享受國家的好政策、銀行的好產(chǎn)品，為此提出了能助力泰利融資的幾點建議。5.1強化內(nèi)部管理規(guī)范的內(nèi)部管理制度是企業(yè)發(fā)展的重要保障，沒有建立健全規(guī)范的管理制度即使處于較好的融資環(huán)境下，也難以實現(xiàn)企業(yè)的長遠穩(wěn)定發(fā)展。因此，泰利要想抓住好時機享受國家的好政策，必須加強企業(yè)的內(nèi)部管理，構(gòu)建起與企業(yè)文化相適應(yīng)的管理制度，不斷推動管理制度的科學(xué)化與現(xiàn)代化。要求調(diào)度人員的合理安排和財務(wù)人員的嚴(yán)格審核，加強對司機的素質(zhì)修養(yǎng)教育，如若發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定路線行駛和多報銷的情況，采取合理的罰款制度；還要舉行學(xué)習(xí)相關(guān)金融法規(guī)的活動，培育企業(yè)員工和管理層的貸款法律意識與誠實守信意識等，切實提高自身的信用等級，獲得認(rèn)可。5.2加強財務(wù)制度建設(shè)加強財務(wù)制度建設(shè)，建立規(guī)范、透明、能真實反映泰利狀況的財務(wù)制度，任何一筆資金的用途都要被準(zhǔn)確記錄，資金的使用要在企業(yè)的投資策略與全局發(fā)展的基礎(chǔ)之上，投注到企業(yè)的核心競爭力中，嚴(yán)格控制企業(yè)的成本管理，提前做好成本預(yù)算，人為控制成本，避免不必要的開支，與客戶之間明確好收付款規(guī)定；除此之外，企業(yè)的財務(wù)人員還應(yīng)該以企業(yè)的會計政策為標(biāo)準(zhǔn)，制作財務(wù)報表，完善和規(guī)范的財務(wù)報表是企業(yè)向金融機構(gòu)申請貸款時的必需品。企業(yè)要依法足額繳稅，以此提高企業(yè)的信用，在向銀行申請貸款時成功的幾率才更大。5.3提升整體水平提升業(yè)務(wù)水平，從本質(zhì)上增強自身的市場競爭能力，泰利在承接整個山東危廢運輸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，努力達成客戶的要求，并積極拓展更多客戶的合作，創(chuàng)新物流運輸業(yè)務(wù)