書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行遼寧省分行2022年校園招聘114名人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請(qǐng)謹(jǐn)慎購(gòu)買(mǎi)！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.關(guān)于企業(yè)所得稅，下列說(shuō)法正確的是()。

A.企業(yè)所得稅的計(jì)稅依據(jù)是納稅人每一年度的收入總額

B.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)不適用《企業(yè)所得稅法》

C.企業(yè)所得稅的比例稅率是25％

D.居民企業(yè)應(yīng)當(dāng)就其來(lái)源于中國(guó)境內(nèi)、境外的所得繳納企業(yè)所得稅

E.符合條件的小型微利企業(yè)，減按20％的稅率征收企業(yè)所得稅

答案：B,C,D,E

解析：A項(xiàng)，企業(yè)每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項(xiàng)扣除以及允許彌補(bǔ)的以前年度虧損后的余額，為應(yīng)納稅所得額。2.商業(yè)銀行組織架構(gòu)龐大而復(fù)雜，類(lèi)型有多種，從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為（）和多法人制組織架構(gòu)。

A.單一法人制組織架構(gòu)

B.統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)

C.特殊法人制組織架構(gòu)

D.一般法人制組織架構(gòu)

答案：B

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行組織架構(gòu)龐大而復(fù)雜，類(lèi)型有多種，從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)和多法人制組織架構(gòu)。3.反洗錢(qián)有三項(xiàng)主要制度，其中處于基礎(chǔ)地位的是（）。

A.客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度

B.客戶(hù)身份識(shí)別制度

C.涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告制度

D.大額交易與可疑交易報(bào)告制度

答案：B

解析：反洗錢(qián)有三項(xiàng)主要制度：客戶(hù)身份識(shí)別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度、大額交易、涉嫌洗錢(qián)的可疑交易及涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告制度。其中處于基礎(chǔ)地位的是客戶(hù)身份識(shí)別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報(bào)告制度。4.要對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的賬戶(hù)進(jìn)行查詢(xún)，至少需要()負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)。

A、銀監(jiān)會(huì)

B、地市級(jí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

C、國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D、省級(jí)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

答案：D

解析：D

要對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的賬戶(hù)進(jìn)行查詢(xún)，至少需要省級(jí)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)。5.我國(guó)商業(yè)銀行的投資理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供（）等。

A.現(xiàn)金管理服務(wù)

B.資產(chǎn)管理

C.財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃

D.投資建議

E.個(gè)人投資產(chǎn)品推介

答案：C,D,E6.風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)不包括（）。

A.核心負(fù)債比例

B.預(yù)期損失率

C.關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率

D.不良貸款撥備覆蓋率

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。A項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；BD兩項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；C項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)。7.我國(guó)商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本項(xiàng)目包括（）。

A.重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、未分配利潤(rùn)

B.注冊(cè)資本、經(jīng)濟(jì)資本、資本公積、一般準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)

C.實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

D.重估儲(chǔ)備、監(jiān)管資本、盈余公積、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股

答案：C

解析：核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；未分配利潤(rùn)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。其他一級(jí)資本包括：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級(jí)資本包括：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)；超額貸款損失準(zhǔn)備：少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。8.下列關(guān)于票據(jù)發(fā)行便利的說(shuō)法，正確的有（）。

A.對(duì)周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾

B.銀行對(duì)這種票據(jù)包銷(xiāo)的承諾，不具有法律約束力

C.借款人可以在一段時(shí)期內(nèi)，以自己名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)

D.發(fā)行人以短期融資方式，取得中長(zhǎng)期的融資效果

E.保障票據(jù)發(fā)行人獲得資金的連續(xù)性

答案：A,C,D,E

解析：票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。根據(jù)事先與銀行等金融機(jī)構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時(shí)期內(nèi)，以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長(zhǎng)期的融資效果。承諾包銷(xiāo)的銀行依照協(xié)議負(fù)責(zé)承購(gòu)借款人未能按期售出的全部票據(jù)，或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。包銷(xiāo)承諾保障了票據(jù)發(fā)行人獲得資金的連續(xù)性。9.下列解散情形出現(xiàn)時(shí)，公司必須進(jìn)行清算、清理債權(quán)債務(wù)的是（）。

A.公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)

B.股東會(huì)或股東大會(huì)決議解散

C.因公司合并需要解散

D.公司違反法律法規(guī)被依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照

E.公司分立需要解散

答案：A,B,D

解析：根據(jù)《公司法》的規(guī)定，題中五項(xiàng)均為公司可以解散的情形。公司解散的情形出現(xiàn)時(shí)，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進(jìn)行清算，清理債權(quán)債務(wù)。10.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包管理中，下列不屬于資金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的是()。

A.內(nèi)部控制薄弱，部門(mén)及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后

B.電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

C.個(gè)人信用體系不健全

D.風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，認(rèn)為資金交易業(yè)務(wù)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)不大

答案：C

解析：資金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括：(1)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，認(rèn)為資金交易業(yè)務(wù)主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)不大。(2)內(nèi)部控制薄弱，部門(mén)及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后。(3)電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)等。11.下列關(guān)于個(gè)人住房貸款的說(shuō)法，正確的有（）。

A、公積金個(gè)人住房貸款帶有較強(qiáng)的政策性

B、商業(yè)性住房貸款不屬于個(gè)人住房貸款的范疇

C、公積金個(gè)人住房貸款不以盈利為目的

D、公積金個(gè)人住房貸款實(shí)行“低進(jìn)高出”的利率政策

E、已經(jīng)申請(qǐng)公積金個(gè)人住房貸款的借款人，不能再申請(qǐng)自營(yíng)性個(gè)人住房貸款

答案：A,C12.在信息科技審計(jì)領(lǐng)域，需要重點(diǎn)關(guān)注信息科技風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制和外部監(jiān)管合規(guī)監(jiān)督等。（）

答案：對(duì)

解析：《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》和《商業(yè)銀行信息科技監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部規(guī)程（試行）》對(duì)商業(yè)銀行信息科技管理明確了8項(xiàng)評(píng)級(jí)基本要素。其中，在信息科技審計(jì)領(lǐng)域，需要重點(diǎn)關(guān)注信息科技風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制和外部監(jiān)管合規(guī)監(jiān)督等。13.商業(yè)銀行按照約定條件向客戶(hù)保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶(hù)承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶(hù)實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃是()。

A.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

B.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

C.保證收益理財(cái)計(jì)劃

D.固定收益理財(cái)計(jì)劃

答案：B

解析：保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是指商業(yè)銀行按照約定條件向投資者保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資者承擔(dān)，并依據(jù)投資收益情況確定投資者實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品在本質(zhì)上也是銀行保證投資者本金安全的理財(cái)產(chǎn)品，但由于投資收益是浮動(dòng)的，因此該產(chǎn)品類(lèi)型可以看作是附條件的合同關(guān)系。14.貨幣經(jīng)紀(jì)公司是（）等交易的集合點(diǎn)，發(fā)揮交易媒介的作用。

A.外匯

B.現(xiàn)金

C.債券

D.貸款

E.資金

答案：A,C,E

解析：貨幣經(jīng)紀(jì)公司是資金、債券和外匯等交易的集合點(diǎn)．發(fā)揮交易媒介作用，通過(guò)掌握的多頭和空頭需求，撮合最匹配的雙方進(jìn)行交易。而不與雙方發(fā)生交易．僅僅起中介作用。15.露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別主要在于(?)。

A．保管期限不同

B．是否先將保管物品密封再交給銀行

C．保管物品的種類(lèi)

D．是保管在保險(xiǎn)箱庫(kù)還是保管在普通倉(cāng)庫(kù)

答案：B

解析：B露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別，在于密封保管的客戶(hù)在將保管物品交給銀行時(shí)先加以密封。故選B。16.以下各項(xiàng)中，屬于認(rèn)為身份、居住、職業(yè)等個(gè)人基本信息與實(shí)際情況不符的異議類(lèi)型的有（）。

A.個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)每月更新一次信息，系統(tǒng)未到正常更新時(shí)間

B.個(gè)人的親戚或朋友以個(gè)人名義辦理了擔(dān)保手續(xù)．個(gè)人忘記或根本不知道

C.個(gè)人自己保管證件不善．導(dǎo)致他人冒用

D.個(gè)人基本信息發(fā)生了變化．卻沒(méi)有及時(shí)到銀行去更新

E.個(gè)人不清楚銀行確認(rèn)逾期的規(guī)則．無(wú)意識(shí)中產(chǎn)生了逾期

答案：A,D

解析：選項(xiàng)B、C是對(duì)擔(dān)保信息有異議的異議類(lèi)型，選項(xiàng)E是認(rèn)為貸款或信用卡的逾期記錄與實(shí)際不符的異議類(lèi)型。17.下列債券的久期最長(zhǎng)的是（）。

A.一張10年期、利率為5％的息票債券

B.一張8年期、零息票債券

C.一張8年期、利率為5％的息票債券

D.一張10年期、零息票債券

答案：D

解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。一般來(lái)說(shuō)，久期和債券的到期收益率成反比，和債券的剩余年限及票面利率成正比；零息票債券的到期期限與久期相等。18.（）是個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，由于違反操作規(guī)程或操作中存在疏漏等情況而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，是一種發(fā)生在實(shí)務(wù)操作中的、內(nèi)部形成的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.政策風(fēng)險(xiǎn)

D.合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：題干為操作風(fēng)險(xiǎn)的定義。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的表述正確的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管規(guī)定的變化屬于流程風(fēng)險(xiǎn)

C.輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.外部欺詐、盜竊、洗錢(qián)、政治風(fēng)險(xiǎn)等屬于外部風(fēng)險(xiǎn)

E.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險(xiǎn)

?

答案：A,C,D,E

解析：B項(xiàng)，監(jiān)管規(guī)定的變化屬于外部事件。20.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。

A.合規(guī)管理部門(mén)

B.銀行盈利目標(biāo)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

D.合規(guī)政策

答案：B

解析：商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括以下基本要素：①合規(guī)政策；②合規(guī)管理部門(mén)的組織結(jié)構(gòu)和資源；③合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；④合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程；⑤合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。21.（）應(yīng)在單筆信貸合同簽署、不良貸款接收及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審?fù)戤吅?，按?guī)定要求將各類(lèi)信貸文件及時(shí)交信貸檔案管理員保存，信貸執(zhí)行過(guò)程中續(xù)生的文件隨時(shí)移交。

A.貸款發(fā)放人員

B.業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員

C.貸款審查人員

D.業(yè)務(wù)登記人員

答案：B

解析：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在單筆信貸合同簽署、不良貸款接收及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審?fù)戤吅螅匆?guī)定要求將各類(lèi)信貸文件及時(shí)交信貸檔案管理員保存，信貸執(zhí)行過(guò)程中續(xù)生的文件隨時(shí)移交。22.風(fēng)險(xiǎn)事件：

2011年10月31日，擁有長(zhǎng)達(dá)200年歷史的世界最大期貨交易商——全球曼氏金融控股公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“全球曼氏金融”)向紐約南區(qū)破產(chǎn)法院提交了破產(chǎn)保護(hù)申請(qǐng)。

相關(guān)背景：

2010年3月，原新澤西州州長(zhǎng)和高盛掌門(mén)人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執(zhí)行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內(nèi)將全球曼氏金融轉(zhuǎn)型為投資銀行的計(jì)劃。全球曼氏金融“看中”因信用評(píng)級(jí)下滑價(jià)格走低但收益率上升的歐洲國(guó)家主權(quán)債券，于是大量買(mǎi)入來(lái)自西班牙、意大利、比利時(shí)、愛(ài)爾蘭和葡萄牙等國(guó)家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個(gè)月，公司持有高達(dá)63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機(jī)的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評(píng)級(jí)調(diào)降至略高于垃圾級(jí)別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財(cái)季的財(cái)務(wù)狀況，披露損失高達(dá)1．91億美元，創(chuàng)歷史記錄，致使公司股價(jià)當(dāng)天暴跌48％。隨后在不到一周的時(shí)間內(nèi)，全球曼氏金融市值蒸發(fā)已超過(guò)2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產(chǎn)命運(yùn)的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產(chǎn)保護(hù)申請(qǐng)。

全球曼氏金融提交破產(chǎn)保護(hù)申請(qǐng)時(shí)，面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A,E

解析：A項(xiàng)，全球曼氏金融提交破產(chǎn)保護(hù)申請(qǐng)后仍然需要清償債務(wù)，面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；E項(xiàng)，破產(chǎn)申請(qǐng)亦會(huì)使全球曼氏金融面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。23.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式為（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本

B.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+操作風(fēng)險(xiǎn)資本

C.(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+操作風(fēng)險(xiǎn)資本)×12．5

D.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+操作風(fēng)險(xiǎn)資本)×12．5

答案：D

解析：D項(xiàng)，式中12．5即為8％的倒數(shù)。按最低資本要求(8％的資本充足率)所計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本，再乘12．5倍即將兩項(xiàng)資本之和換算為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。最后，再與信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，即全部風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。24.下列關(guān)于銀行監(jiān)管必要性原理的論述正確的有（）。

A.無(wú)論是國(guó)家所有還是非國(guó)家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)接受作為公共權(quán)力機(jī)構(gòu)的政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

B.銀行普遍存在通過(guò)擴(kuò)大其資產(chǎn)規(guī)模而增加利潤(rùn)的發(fā)展沖動(dòng)，但由于銀行本身并不承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)成本，因此容易引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)在信貸配給方面的逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，造成金融市場(chǎng)效率低下

C.外部宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、區(qū)域等風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)及未來(lái)發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響

D.銀行業(yè)先天存在壟斷與競(jìng)爭(zhēng)的悖論

E.為提高效率，可以通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)資本的自由準(zhǔn)入與退出

答案：A,B,C,D

解析：E項(xiàng)，銀行業(yè)具有內(nèi)在的壟斷和過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)的發(fā)展趨勢(shì)，難以靠市場(chǎng)調(diào)節(jié)自動(dòng)達(dá)到適度競(jìng)爭(zhēng)的均衡狀態(tài)，也難以通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)資本的自由準(zhǔn)入與退出。

25.商業(yè)銀行應(yīng)按季度對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并于下一季度的（）內(nèi)，將有關(guān)分析報(bào)告報(bào)送中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。

A.第一個(gè)月前20日

B.第一周

C.第一個(gè)月

D.第一個(gè)月前10日

答案：C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第57條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按季度對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并于下一季度的第一個(gè)月內(nèi)，將有關(guān)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告(一式三份)報(bào)送中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。26.下列情形中，可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)增加的是（）。

A.季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)

B.長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)

C.資產(chǎn)效率下降

D.固定資產(chǎn)擴(kuò)張

答案：D

解析：季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)和資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加。27.下列選項(xiàng)中，不屬于投資性資產(chǎn)的是()。

A、股票

B、票據(jù)

C、債券

D、投資性房產(chǎn)

答案：B

解析：B

投資性資產(chǎn)是指客戶(hù)需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn)。投資性資產(chǎn)包括股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。28.公司進(jìn)行營(yíng)運(yùn)資本投資的主要方式有()。

A.季節(jié)性負(fù)債增加

B.內(nèi)部融資

C.銀行短期貸款

D.增發(fā)股票

E.商業(yè)信用

答案：B,C

解析：公司一會(huì)盡可能通過(guò)內(nèi)部資金來(lái)滿足其營(yíng)運(yùn)資本的投資，如果內(nèi)部融資無(wú)法滿足全部融資需求，公司就會(huì)向銀行申請(qǐng)短期貸款。29.債權(quán)人會(huì)議行使的職權(quán)包括（）。

A.通過(guò)債權(quán)人財(cái)產(chǎn)管理方案

B.決定繼續(xù)或停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)

C.通過(guò)和解協(xié)議

D.通過(guò)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)方案

E.監(jiān)督管理人

答案：B,C,D,E

解析：債權(quán)人會(huì)議行使下列職權(quán):

（1）核查債權(quán);（2）申請(qǐng)人民法院更換管理人,審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬;（3）監(jiān)督管理人;（4）選任和更換債權(quán)人委員會(huì)成員;（5）決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè);（6）通過(guò)重整計(jì)劃;（7）通過(guò)和解協(xié)議;（8）通過(guò)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理方案;（9）通過(guò)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)方案;（10）通過(guò)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配方案;（11）人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)由債權(quán)人會(huì)議行使的其他職權(quán)。30.經(jīng)濟(jì)周期對(duì)一個(gè)行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。

A.行業(yè)生命周期

B.行業(yè)分散程度

C.行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性

D.行業(yè)壁壘

答案：C

解析：由于各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)不同，各個(gè)行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)各個(gè)行業(yè)的影響程度也有所不同。31.合同成立是合同生效的前提。()

答案：對(duì)

解析：合同生效是指依法有效的合同當(dāng)事人之間開(kāi)始發(fā)生了法律約束力。一個(gè)合同只有成立了才能考慮其效力性，但是合同成立不意味著合同一定生效，它有可能是無(wú)效合同，故合同成立是合同生效的前提，但二者并不完全等同。32.投資者準(zhǔn)備投資債券，該債券在上海證券交易所交易，面值100元，票面利率5%，必要報(bào)酬率6%，期限10年，目前距離到期日還有5年，每年付息一次，當(dāng)前交易所交易價(jià)格顯示為93元，則該債券目前的交易價(jià)格()。

A.偏低

B.偏高

C.正好等于債券價(jià)值

D.無(wú)法判斷

答案：A

解析：該債券的理論價(jià)格=5/(1+6%)+5/(1+6%)2+5/(1+6%)3+5/(1+6%)4+5/(1+6%)5+100/(1+6%)5=95．79>93元，所以該債券目前的交易價(jià)格偏低。33.應(yīng)收賬款融資模式，一般是指以中小企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈上核心大企業(yè)的應(yīng)收賬款單據(jù)憑證作為擔(dān)保，向商業(yè)銀行申請(qǐng)期限不超過(guò)應(yīng)收賬款賬齡的中長(zhǎng)期貸款，由銀行向處于供應(yīng)鏈上游的中小企業(yè)提供融資的方式。（）

答案：錯(cuò)

解析：應(yīng)收賬款融資模式是指以中小企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈上核心大企業(yè)的應(yīng)收賬款單據(jù)憑證作為擔(dān)保，向商業(yè)銀行申請(qǐng)期限不超過(guò)應(yīng)收賬款賬齡的短期貸款，由銀行向處于供應(yīng)鏈上游的中小企業(yè)提供融資的方式。34.（）代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐,符合巴塞爾新資本協(xié)議和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求,已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。

A.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

答案：B

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式大致經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：

20世紀(jì)60年代以前，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)60年代，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)80年代以后，全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理代表了國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合巴塞爾新資本協(xié)議和各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。35.某證券組合今年實(shí)際平均收益率為0．15，當(dāng)前的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為0．03，市場(chǎng)組合的期望收益率為0．11，該證券組合的標(biāo)準(zhǔn)差為1。那么，根據(jù)夏普比率來(lái)評(píng)價(jià)，該證券組合的績(jī)效()。

A.不如市場(chǎng)績(jī)效好

B.與市場(chǎng)績(jī)效一樣

C.好于市場(chǎng)績(jī)效

D.無(wú)法評(píng)價(jià)

答案：C

解析：以該證券組合的績(jī)效好于市場(chǎng)組合。36.銀保監(jiān)會(huì)應(yīng)重視對(duì)行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，而不是對(duì)機(jī)構(gòu)單體風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。

答案：錯(cuò)

解析：銀保監(jiān)會(huì)在堅(jiān)持強(qiáng)化單體風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的同時(shí)，更加注重對(duì)行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。37.關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略，下列說(shuō)法不正確的是(?)。

A.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略只包含戰(zhàn)略目標(biāo)的內(nèi)容

B.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取措施的行動(dòng)方案

C.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的戰(zhàn)略目標(biāo)決定實(shí)現(xiàn)路徑

D.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行前進(jìn)、發(fā)展的航標(biāo)燈

答案：A

解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。?38.?下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的表述，錯(cuò)誤的是（）。[2015年10月真題]

A.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相關(guān)

B.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其所在行業(yè)有關(guān)

C.資本密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高

D.勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高

答案：C

解析：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過(guò)計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來(lái)分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長(zhǎng)短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。勞動(dòng)力密集型行業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高，資本密集型行業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較低。

39.為確保信貸資金安全，銀行應(yīng)將依法收貸與靈活放貸、管貸結(jié)合起來(lái)。（）

答案：錯(cuò)

解析：依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施，依法收貸必須和依法放貸及依法管貸結(jié)合起來(lái)。將信貸工作的全過(guò)程納入依法管理的軌道，使信貸工作置于法律的約束和保護(hù)之下。40.下列選項(xiàng)中，不屬于個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款購(gòu)買(mǎi)范疇的是()。

A.電腦

B.汽車(chē)

C.大型音響設(shè)備

D.健身器材

答案：B

解析：個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款是指銀行向自然人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)大額耐用消費(fèi)品的人民幣擔(dān)保貸款。耐用消費(fèi)品通常是指價(jià)值較大、使用壽命相對(duì)較長(zhǎng)的家用商品，包括除汽車(chē)、房屋以外的家用電器、電腦、家具、健身器材和樂(lè)器等。41.下列關(guān)于稅收制度的說(shuō)法，正確的是()。

A.是國(guó)家以法律或法令形式確定的各種課稅辦法的總和

B.反映國(guó)家與納稅人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系

C.是國(guó)家貨幣制度的主要內(nèi)容

D.是國(guó)家以法律形式規(guī)定的各種稅收法令和征收管理辦法的總稱(chēng)

E.包括稅種的設(shè)計(jì)、各個(gè)稅種的具體內(nèi)容

答案：A,B,D,E

解析：C項(xiàng)，稅收制度是國(guó)家財(cái)政制度的主要內(nèi)容，與貨幣制度關(guān)系不大。42.()是商業(yè)銀行進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。

A.外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)

B.財(cái)務(wù)控制部門(mén)

C.法律／合規(guī)部門(mén)

D.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

答案：B

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門(mén)通常采取每日參照市場(chǎng)定價(jià)的方法，及時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格／價(jià)值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無(wú)疑使財(cái)務(wù)控制部門(mén)處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。43.商業(yè)銀行組織架構(gòu)是銀行各部分（包括一切機(jī)構(gòu)和部門(mén)）按照一定的（）組成的一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)。

A.排列順序

B.空間位置

C.聚集狀態(tài)

D.聯(lián)系方式

E.各部門(mén)之間的相互關(guān)系

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行組織架構(gòu)是銀行個(gè)部分（包括一切機(jī)構(gòu)和部門(mén)）按照一定的排列順序、空間位置、聚集狀態(tài)、聯(lián)系方式以及各部門(mén)之相互關(guān)系組成的一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)。44.對(duì)于各地查詢(xún)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交的個(gè)人征信查詢(xún)申請(qǐng)，征信中心應(yīng)在()個(gè)工作日內(nèi)予以處理，并通過(guò)專(zhuān)用電子郵箱將查詢(xún)結(jié)果返給各地查詢(xún)機(jī)構(gòu)。

A.2

B.4

C.3

D.6

答案：A

解析：對(duì)于各地查詢(xún)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交的查詢(xún)申請(qǐng)，征信中心應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)予以處理，并通過(guò)專(zhuān)用電子郵箱將查詢(xún)結(jié)果返給各地查詢(xún)機(jī)構(gòu)。未開(kāi)通查詢(xún)終端的查詢(xún)機(jī)構(gòu)接收到征信中心返回的查詢(xún)結(jié)果后，應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)按照事先約定的接收方式將查詢(xún)結(jié)果反饋給申請(qǐng)人。45.商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人住房貸款合作機(jī)構(gòu)審查時(shí)，分析其償債能力，重點(diǎn)看（）。

A.銷(xiāo)售情況表

B.資產(chǎn)負(fù)債表

C.利潤(rùn)表

D.現(xiàn)金流量表

答案：B

解析：分析合作機(jī)構(gòu)的償債能力時(shí)，重點(diǎn)看資產(chǎn)負(fù)債表。對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)而言，財(cái)務(wù)報(bào)表有它的特殊性，一般應(yīng)關(guān)注資產(chǎn)項(xiàng)下的存貨、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收賬款、對(duì)外長(zhǎng)短期投資，負(fù)債項(xiàng)下的預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、銀行借款、或有負(fù)債情況，對(duì)外擔(dān)保中的對(duì)法人擔(dān)保情況可以通過(guò)人民銀行信貸查詢(xún)系統(tǒng)獲得。

46.在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，征信系統(tǒng)現(xiàn)有的（）等方面的設(shè)計(jì)已開(kāi)始難以滿足現(xiàn)實(shí)要求。

A.查詢(xún)架構(gòu)

B.技術(shù)架構(gòu)

C.數(shù)據(jù)架構(gòu)

D.應(yīng)用架構(gòu)

E.基礎(chǔ)架構(gòu)

答案：B,C,D

解析：在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，征信系統(tǒng)現(xiàn)有的應(yīng)用架構(gòu)、數(shù)據(jù)架構(gòu)、技術(shù)架構(gòu)等方面的設(shè)計(jì)已開(kāi)始難以滿足現(xiàn)實(shí)要求，需要針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)一步提升其擴(kuò)展性、靈活性和前瞻性，以適應(yīng)未來(lái)的發(fā)展需要。47.分散投資者風(fēng)險(xiǎn)的票據(jù)發(fā)行便利屬于（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新

B.信用創(chuàng)造型創(chuàng)新

C.增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新

D.股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新

答案：B

解析：微觀層面的金融創(chuàng)新僅指金融工具的創(chuàng)新。大致可分為：①信用創(chuàng)造型創(chuàng)新(如用短期信用來(lái)實(shí)現(xiàn)中期信用、分散投資者風(fēng)險(xiǎn)的票據(jù)發(fā)行便利等)；②風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新(如貨幣互換、利率互換等)；③增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新(如長(zhǎng)期貸款的證券化等)；④股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新(如附有股權(quán)認(rèn)購(gòu)書(shū)的債券等)。

48.根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》有關(guān)貸款資金支付管理的規(guī)定，采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)()。

A.把貸款資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，貸款人的交易對(duì)象在用款時(shí)向貸款人提出用款申請(qǐng)

B.把貸款資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，借款人用款時(shí)向貸款人提出用款申請(qǐng)

C.要求借款人在使用貸款時(shí)提出支付申請(qǐng)，并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金

D.要求借款人在使用貸款時(shí)提出支付申請(qǐng)，并授權(quán)借款人按合同約定方式提取資金

答案：C

解析：《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第三十一條規(guī)定，采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)要求借款人在使用貸款時(shí)提出支付申請(qǐng)，并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金。49.人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，出賣(mài)人已將買(mǎi)賣(mài)標(biāo)的物向作為買(mǎi)受人的債務(wù)人發(fā)運(yùn)，債務(wù)人尚未收到且未付清全部?jī)r(jià)款的，出賣(mài)人可以取回在運(yùn)途中的標(biāo)的物。

答案：對(duì)

解析：人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，出賣(mài)人已將買(mǎi)賣(mài)標(biāo)的物向作為買(mǎi)受人的債務(wù)人發(fā)運(yùn)，債務(wù)人尚未收到且未付清全部?jī)r(jià)款的，出賣(mài)人可以取回在運(yùn)途中的標(biāo)的物。50.征信中心對(duì)查詢(xún)申請(qǐng)?jiān)冢ǎ﹤€(gè)工作日予以處理。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：B

解析：此題暫無(wú)解析51.下列關(guān)于基本信貸分析的說(shuō)法，正確的有（）。

A.需分析目前的還款來(lái)源，進(jìn)而分析可用于償還貸款的還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)

B.不需關(guān)注貸款的目的

C.要對(duì)貸款使用過(guò)程中的周期性分析

D.貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換

E.還款記錄對(duì)貸款分類(lèi)的確定有特殊的作用

答案：A,C,D,E

解析：B項(xiàng)，基本信貸分析同樣需關(guān)注貸款的目的，防止貸款被挪用。因?yàn)橘J款一旦被挪用，將導(dǎo)致還款風(fēng)險(xiǎn)加大。52.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是銀行理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)之一。

答案：對(duì)

解析：銀行理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。53.關(guān)于保險(xiǎn)雙方的權(quán)利義務(wù)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.保險(xiǎn)人的權(quán)利是向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)

B.保險(xiǎn)人的義務(wù)是按合同約定在事故發(fā)生后向被保險(xiǎn)人支付賠款或保險(xiǎn)金

C.投保人的義務(wù)是依照自身經(jīng)濟(jì)能力交納保險(xiǎn)費(fèi)

D.投保人的權(quán)利是在合同約定的危險(xiǎn)事故發(fā)生后要求保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償或給付保險(xiǎn)金

答案：C

解析：根據(jù)保險(xiǎn)合同的基本原則和約定，對(duì)于投保人來(lái)講，其應(yīng)當(dāng)履行向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，而不是依照自身的經(jīng)濟(jì)能力交納保險(xiǎn)費(fèi)，并依此由其本人或其他被保險(xiǎn)人享有獲得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償或者人身保險(xiǎn)給付保險(xiǎn)金的權(quán)利；對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)講，其對(duì)于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故，屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的，負(fù)責(zé)進(jìn)行損失的補(bǔ)償，承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，屬于人身保險(xiǎn)的，按照保險(xiǎn)標(biāo)的的不同，對(duì)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病等保險(xiǎn)事故發(fā)生，或者對(duì)被保險(xiǎn)人達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)，承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。54.董事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。()

答案：錯(cuò)

解析：監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。55.下列屬于財(cái)務(wù)計(jì)算器中貨幣時(shí)間價(jià)值功能鍵的有（）。

A.PV

B.FV

C.PMT

D.DATE

E.I／Y

答案：A,B,C,E

解析：DATE是日期鍵，其他均屬于貨幣時(shí)間價(jià)值功能鍵。56.信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)有（）。

A.維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定

B.有效保障銀行業(yè)持續(xù)運(yùn)作和信息安全

C.確保金融安全和保障公眾利益

D.提高行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力

E.提升信息科技治理有效性

答案：A,B,C

解析：信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)是有效保障銀行業(yè)持續(xù)運(yùn)作和信息安全，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，確保金融安全和保障公眾利益。57.下列關(guān)于擔(dān)保方式的說(shuō)法中正確的有()。

A.擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實(shí)存在的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利

B.擔(dān)保品必須具備易變現(xiàn)性

C.擔(dān)保品應(yīng)按法規(guī)要求在有權(quán)機(jī)構(gòu)辦理抵(質(zhì))押登記

D.擔(dān)保品必須具備可控性

E.擔(dān)保品必須具備足值性

答案：A,B,C,D,E

解析：擔(dān)保方式的審定要點(diǎn)包括：①所采用的擔(dān)保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要求，擔(dān)保人必須符合法律、規(guī)則規(guī)定的主體資格要求，擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實(shí)存在的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利，擔(dān)保人對(duì)其擁有相應(yīng)的所有權(quán)和處置權(quán)，且擔(dān)保行為獲得了擔(dān)保人有權(quán)機(jī)構(gòu)的合法審批，并按法規(guī)要求在有權(quán)機(jī)構(gòu)辦理必要的抵(質(zhì))押登記；②擔(dān)保應(yīng)具備足值性；③所采用的擔(dān)保還應(yīng)具備可控性；④擔(dān)保須具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性，并考慮可能的執(zhí)行與變現(xiàn)成本.58.下列關(guān)于貸款意向書(shū)和貸款承諾的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.兩者的信貸審查標(biāo)準(zhǔn)不同

B.兩者均常見(jiàn)于中長(zhǎng)期貸款

C.貸款意向書(shū)表明該文件為要約邀請(qǐng)

D.貸款承諾基本不具備法律效力

答案：D

解析：D項(xiàng)，貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來(lái)特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書(shū)面承諾，貸款承諾具有法律效力。59.在區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有（）。

A.信貸平均損失比率

B.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

C.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率

D.不良率變幅

E.利息實(shí)收率

答案：A,B,C,D,E

解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對(duì)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反映，它是衡量?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低。評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個(gè)指標(biāo)：①信貸平均損失比率；②信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；⑤利息實(shí)收率。60.()是理財(cái)師增加服務(wù)透明度、獲得客戶(hù)進(jìn)一步信任的有效手段。

A、利益披露

B、信息披露

C、風(fēng)險(xiǎn)披露

D、內(nèi)幕披露

答案：A

解析：A

近年采，海外發(fā)達(dá)國(guó)家的理財(cái)行業(yè)對(duì)“金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)”越來(lái)越關(guān)注，紛紛要求從業(yè)人員向客戶(hù)進(jìn)行利益披露。利益披露是理財(cái)師增加服務(wù)透明度、獲得客戶(hù)進(jìn)一步信任的有效手段。61.在有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款貸后與檔案管理中，應(yīng)特別關(guān)注的內(nèi)容不包括（）。

A.抵押物的合法性

B.日常走訪企業(yè)，并及時(shí)檢查借款人的借款資金及使用情況

C.對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查

D.對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行檢查

答案：A

解析：抵押物的合法性是貸前調(diào)查必須關(guān)注的內(nèi)容，不是貸后與檔案管理應(yīng)特別關(guān)注的內(nèi)容。62.金融市場(chǎng)按金融工具發(fā)行和流通特征分為（）。

A.有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng)

B.一般市場(chǎng)和特殊市場(chǎng)

C.證券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)和基金市場(chǎng)

D.發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)

答案：D

解析：金融市場(chǎng)按金融工具發(fā)行和流通特征分類(lèi)，分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。63.下列不屬于并購(gòu)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.整合風(fēng)險(xiǎn)

D.法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：并購(gòu)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：（1）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；（2）法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（3）整合風(fēng)險(xiǎn)；（4）經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（5）涉及跨境并購(gòu)的，還應(yīng)分析國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、資金過(guò)境風(fēng)險(xiǎn)等。64.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求的說(shuō)法不正確的是（）。

A.第一層次為最低資本要求，即核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為4％、6％和8％

B.第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，分別為2．5％和0～2．5％

C.第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1％

D.第四層次為第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，分別為2．5％和0～2．5％；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1％；第四層次為第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。65.理財(cái)師需在理財(cái)規(guī)劃書(shū)上具體地披露進(jìn)行全生涯模擬仿真的各種假設(shè)條件、理由，其中假設(shè)條件不包括假設(shè)客戶(hù)的預(yù)壽年齡。

答案：錯(cuò)

解析：理財(cái)師需在理財(cái)規(guī)劃書(shū)上具體地披露進(jìn)行全生涯模擬仿真的各種假設(shè)條件、理由，這些假設(shè)條件包括：1．客戶(hù)的收入增長(zhǎng)率；

2．價(jià)格上漲因素及其影響，包括學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率、通貨膨脹率、各類(lèi)預(yù)算增長(zhǎng)率等；

3．假設(shè)客戶(hù)的退休年齡；

4．可配置投資性資產(chǎn)的確定；

5．假設(shè)客戶(hù)的預(yù)壽年齡；

6．各項(xiàng)收支基數(shù)的確定（在初步全生涯模擬仿真過(guò)程中，只需考慮客戶(hù)當(dāng)前所關(guān)心的家庭財(cái)務(wù)問(wèn)題相關(guān)支出，包括固定收入、非固定收入、固定家庭基本支出、非固定支出等）。

66.下列關(guān)于信用證的表述，正確的是（）。

A.一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的契約

B.處理的實(shí)際是與單據(jù)有關(guān)的貨物

C.一種無(wú)條件的銀行支付承諾

D.一項(xiàng)附屬于貿(mào)易合同之外的契約

答案：A

解析：信用證是由銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求，向受益人(收款人)開(kāi)立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書(shū)面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。它的主要特點(diǎn)有：①信用證是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的契約；②信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。67.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來(lái)最大利益的地區(qū)、部門(mén)和企業(yè)，這屬于金融市場(chǎng)的（）。

A.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

B.貨幣資金融通功能

C.資源配置功能

D.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能

答案：C

解析：金融市場(chǎng)具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場(chǎng)通過(guò)充當(dāng)資金融通媒介，促進(jìn)資金合理流動(dòng)，可以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時(shí)間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門(mén)，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置和有效利用。68.金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列不屬于交易中介的是（）。

A.上海證券交易所

B.上海黃金交易所

C.大連商品交易所

D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

答案：D

解析：會(huì)計(jì)師事務(wù)所屬于服務(wù)中介。69.我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)工作的總基調(diào)是穩(wěn)中求進(jìn)。（）

答案：對(duì)

解析：我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展新理念——“五大理念”；發(fā)展的主線——供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；宏觀經(jīng)濟(jì)政策的總體思路——“五大政策支柱”：宏觀經(jīng)濟(jì)工作的總基調(diào)——穩(wěn)中求進(jìn)。70.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)（）

A.存貨周轉(zhuǎn)率變小

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅下降

D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

答案：D

解析：法人客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可分為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警兩大類(lèi)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)警示信號(hào)，對(duì)客戶(hù)的長(zhǎng)短期償債能力高度關(guān)注。D項(xiàng)，業(yè)務(wù)性質(zhì)變化屬于非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。71.中小企業(yè)稅收籌劃的原則中，（）是將企業(yè)作為一個(gè)整體，安排自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，用足稅收條款中對(duì)自身有利的政策。

A.系統(tǒng)性原則

B.事先性原則

C.合法性原則

D.時(shí)效性原則

答案：A

解析：中小企業(yè)稅收籌劃主要有以下幾個(gè)原則：①系統(tǒng)性原則，將企業(yè)作為一個(gè)整體，安排自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，用足稅收條款中對(duì)自身有利的政策；②事先性原則，在業(yè)務(wù)開(kāi)展前進(jìn)行操作，如在業(yè)務(wù)發(fā)生后少繳稅款則屬于偷逃稅收；③合法性原則，稅收籌劃是合法的，通過(guò)積極的稅收籌劃降低稅賦負(fù)擔(dān)，增加企業(yè)盈利是非常必要的；④時(shí)效性原則，納稅行為應(yīng)在合法的時(shí)間內(nèi)完成；⑤資料完整原則，保存相關(guān)賬冊(cè)是為了迎接納稅檢查，真正實(shí)現(xiàn)稅收籌劃；⑥綜合平衡原則，要服從、服務(wù)于企業(yè)整體財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，注重綜合平衡。72.根據(jù)《合同法》等相關(guān)法律規(guī)定，可能會(huì)導(dǎo)致貸款合同無(wú)效或效力待定，進(jìn)而對(duì)銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性的情況包括（）。

A.借款人損害國(guó)家利益的

B.以合法形式掩蓋非法目的的

C.違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的

D.借款人主體資格存在瑕疵的

E.惡意串通損害第三人利益的

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款合同受到《合同法》規(guī)制，《合同法》規(guī)定的合同無(wú)效的情況都造成貸款合同無(wú)效。73.下列不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

B.汽車(chē)金融公司

C.信托公司

D.基金管理公司

答案：D

解析：由銀監(jiān)會(huì)負(fù)債監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司。74.下列不屬于長(zhǎng)期教育規(guī)劃工具的是()。

A.教育儲(chǔ)蓄

B.投資房地產(chǎn)

C.教育保險(xiǎn)

D.購(gòu)買(mǎi)共同基金

答案：B

解析：在各類(lèi)投資規(guī)劃中，教育投資規(guī)劃比較重視長(zhǎng)期工具的運(yùn)用和管理。長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲(chǔ)蓄、銀行儲(chǔ)蓄、教育保險(xiǎn)、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財(cái)產(chǎn)品等。75.下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序一

B.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪事實(shí)上以非法占有為目的

答案：D

解析：D項(xiàng)，金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必須的。76.從支出的角度來(lái)看，私人購(gòu)買(mǎi)住房的支出，包含在()之中。

A、私人消費(fèi)

B、政府消費(fèi)

C、固定資本形成

D、存貨增加

答案：C

解析：C

私人購(gòu)買(mǎi)住房的支出，包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消費(fèi)之中。77.項(xiàng)目建設(shè)期間發(fā)生的工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)屬于（）。

A.流動(dòng)資產(chǎn)投資

B.建筑工程費(fèi)用

C.建設(shè)投資

D.固定投資

答案：C

解析：項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資、流動(dòng)資金、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息四部分組成。其中，建設(shè)投資按用途可分為工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)。78.下列屬于非融資類(lèi)保函的有（）。

A.有價(jià)證券保付保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.借款保函

E.預(yù)付款保函

答案：B,C,E

解析：銀行保函根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的不同及管理的需要，可分為融資類(lèi)保函和非融資類(lèi)保函兩大類(lèi)。融資類(lèi)保函包括借款保函、授信額度保函、有價(jià)證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函；非融資類(lèi)保函主要包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營(yíng)租賃保函。79.與一工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)包括（）。

A.公司信貸產(chǎn)品是無(wú)形的

B.公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運(yùn)作分不開(kāi)

C.對(duì)于同一種類(lèi)的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量相同

D.公司信貸產(chǎn)品易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手模仿

E.公司信貸產(chǎn)品是其服務(wù)項(xiàng)目的動(dòng)力引擎

答案：A,B,D,E

解析：與一工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)具有無(wú)形性、不可分性、異質(zhì)性、易模仿性、動(dòng)力性。故本題選ABDE。80.下列關(guān)于空殼公司特點(diǎn)的表述，不正確的是（）。

A.為匿名的公司所有者提供服務(wù)

B.由被提名人擔(dān)任董事并相應(yīng)收取管理費(fèi)作為報(bào)酬

C.被提名人全面掌握公司真實(shí)所有人的信息

D.公司由被提名人根據(jù)外國(guó)律師的指令登記成立

答案：C

解析：空殼公司的特點(diǎn)之一是被提名人對(duì)公司的真實(shí)所有人一無(wú)所知，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。其余選擇均屬于空殼公司的特點(diǎn)。81.下列銀行業(yè)務(wù)中，屬于中間業(yè)務(wù)的是（）。

A.住房貸款

B.理財(cái)業(yè)務(wù)

C.信用證業(yè)務(wù)

D.吸收存款

答案：B

解析：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費(fèi)或代客買(mǎi)賣(mài)價(jià)差的理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢(xún)顧問(wèn)、基金和債券的代理買(mǎi)賣(mài)、代客買(mǎi)賣(mài)資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。A項(xiàng)，住房貸款是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，形成銀行的表內(nèi)資產(chǎn)；C項(xiàng)，信用證業(yè)務(wù)屬于銀行的貿(mào)易融資貸款，形成銀行的表內(nèi)資產(chǎn)；D項(xiàng)，吸收存款是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，形成銀行表內(nèi)負(fù)債。

82.美國(guó)銀行最主要的兩個(gè)基本監(jiān)管者是（）。

A.國(guó)會(huì)

B.貨幣監(jiān)理署

C.證券交易委員會(huì)

D.州銀行監(jiān)管當(dāng)局

E.美聯(lián)儲(chǔ)

答案：B,D

解析：美國(guó)實(shí)行雙線多頭的監(jiān)管體制。除美國(guó)財(cái)政部下設(shè)的貨幣監(jiān)理署(OCC)以外，各州政府均設(shè)立了銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，形成了聯(lián)邦和州政府的雙線監(jiān)管體制。OCC和州銀行監(jiān)管當(dāng)局成為美國(guó)銀行最主要的兩個(gè)基本監(jiān)管者。83.巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督的穩(wěn)健原則》構(gòu)建的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度框架包括（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管基本原則

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理

E.公開(kāi)披露、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的角色

答案：A,B,D,E

解析：《穩(wěn)健原則》構(gòu)建了以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管基本原則（原則1）為統(tǒng)領(lǐng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理（原則2～4）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理（原則5～12）、公開(kāi)披露（原則13）、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的角色（原則14～17）四個(gè)維度展開(kāi)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度框架。84.下列用途中，不可以申請(qǐng)使用公積金貸款的是（）。

A.購(gòu)買(mǎi)商鋪

B.翻建自住房

C.購(gòu)買(mǎi)自住房

D.大修自住房

答案：A

解析：公積金個(gè)人住房貸款也稱(chēng)委托性住房公積金貸款，是指由各地住房公積金管理中心運(yùn)用個(gè)人及其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行向購(gòu)買(mǎi)、建造、翻建、大修自住住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的專(zhuān)項(xiàng)住房消費(fèi)貸款。公積金個(gè)人住房貸款是住房公積金使用的中心內(nèi)容。

85.下列不屬于金融租賃公司的融資租賃業(yè)務(wù)類(lèi)型的是（）。

A.間接租賃

B.直接租賃

C.售后回租

D.廠商租賃

答案：A

解析：融資租賃業(yè)務(wù)種類(lèi)豐富，主要包括直接租賃、售后回租、廠商租賃、轉(zhuǎn)租賃、聯(lián)合租賃、杠桿租賃和委托租賃等業(yè)務(wù)模式。86.個(gè)人住房貸款的質(zhì)押擔(dān)保主要是權(quán)利質(zhì)押，還沒(méi)有普遍作為質(zhì)押擔(dān)保物的是()。

A.保單

B.國(guó)債

C.股票

D.存單

答案：C

解析：個(gè)人住房貸款的質(zhì)押擔(dān)保目前主要是權(quán)利質(zhì)押，較多的是存單、保單、國(guó)債、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押。87.主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手的項(xiàng)目分析屬于（）。

A.項(xiàng)目可行性分析

B.項(xiàng)目宏觀背景分析

C.項(xiàng)目微觀背景分析

D.項(xiàng)目企業(yè)分析

答案：C

解析：分析項(xiàng)目的微觀背景主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手。首先應(yīng)分析項(xiàng)目發(fā)起人單位，然后分析項(xiàng)目提出的理由，并對(duì)項(xiàng)目的投資環(huán)境進(jìn)行分析。88.制定《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的宗旨包括（）。

A.規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為

B.倡導(dǎo)公平競(jìng)爭(zhēng)

C.提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)

D.建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化

E.保護(hù)商業(yè)秘密與客戶(hù)隱私

答案：A,C,D

解析：《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第一條明確指出，制定這一職業(yè)操守的宗旨是“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展”。BE兩項(xiàng)屬于銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則的內(nèi)容。89.根據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，下列行為屬于詐騙銀行貸款的是(?)。

A．某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經(jīng)營(yíng)

B．某企業(yè)與銀行協(xié)商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對(duì)較低的利率

C．某企業(yè)由于資金周轉(zhuǎn)困難，與銀行協(xié)商延長(zhǎng)還款期限

D．某企業(yè)將價(jià)值100萬(wàn)元的廠房抵押給銀行獲取了100萬(wàn)元貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數(shù)額的貸款

答案：D

解析：D?A選項(xiàng)所述行為是非法吸收公眾存款的行為，并沒(méi)有從銀行詐騙貸款；B選項(xiàng)屬于銀行與企業(yè)協(xié)商貸款合同，但如果利率低于基準(zhǔn)貸款利率則屬于利率違法行為；C選項(xiàng)所述行為是正常的貸款行為，但展期一般不超過(guò)原貸款期限的一半(累計(jì)不超過(guò)三年)；D選項(xiàng)將抵押物重復(fù)擔(dān)保進(jìn)行貸款，屬于貸款詐騙行為。故選D。90.若某國(guó)家或地區(qū)存在周期性的外匯危機(jī)和政治問(wèn)題，信用風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重，已經(jīng)實(shí)施債務(wù)重組但依然不能按時(shí)償還債務(wù)，該國(guó)家或地區(qū)借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；虿扇∑渌胧?，也肯定要造成較大損失。則該國(guó)家或地區(qū)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)屬于()。

A.低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B.較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：題中所述屬于較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的情形。91.申請(qǐng)人可以事先約定個(gè)人征信查詢(xún)的接收方式，包括()。

A.現(xiàn)場(chǎng)領(lǐng)取

B.找人代領(lǐng)

C.電子郵件

D.直接下載

E.郵寄

答案：A,C,E

解析：申請(qǐng)人可以事先約定個(gè)人征信查詢(xún)的接收方式，包括：①現(xiàn)場(chǎng)領(lǐng)取，申請(qǐng)人在約定日期內(nèi)到當(dāng)初提交申請(qǐng)的查詢(xún)機(jī)構(gòu)領(lǐng)取查詢(xún)結(jié)果；②電子郵件或郵寄，查詢(xún)機(jī)構(gòu)在約定日期內(nèi)發(fā)出電子郵件或特快專(zhuān)遞。

92.商業(yè)銀行對(duì)同時(shí)符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75％（）

A.只適用于生產(chǎn)加工類(lèi)型的企業(yè)

B.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0．5％

C.符合國(guó)家相關(guān)部門(mén)規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

D.單筆貸款超過(guò)600萬(wàn)元

E.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)500萬(wàn)元

答案：B,C,E

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)同時(shí)符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75％：①企業(yè)符合國(guó)家相關(guān)部門(mén)規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；②商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)500萬(wàn)元；③商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0．5％。93.當(dāng)資金成本越高時(shí)，個(gè)人貸款定價(jià)()；當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)趨熱時(shí)，個(gè)人貸款定價(jià)()。

A.越高；越低

B.越高；越高

C.越低；越高

D.越低；越低

答案：B

解析：銀行個(gè)人貸款定價(jià)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期和宏觀經(jīng)濟(jì)政策比較敏感，具有順經(jīng)濟(jì)周期特性，當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)趨熱時(shí)，提高個(gè)人貸款價(jià)格；反之，降低個(gè)人貸款價(jià)格。商業(yè)銀行的資金成本是指商業(yè)銀行籌集資金包括吸收居民存款、資金市場(chǎng)拆借支付的利息及經(jīng)營(yíng)管理的費(fèi)用。商業(yè)銀行的資金成本越高，個(gè)人貸款定價(jià)就越高；反之，資金成本越低，個(gè)人貸款定價(jià)就越低，兩者呈正相關(guān)關(guān)系。94.社會(huì)公眾對(duì)合作機(jī)構(gòu)的信任和認(rèn)可程度是指（）。

A.合作機(jī)構(gòu)的信用狀況

B.合作機(jī)構(gòu)的償債能力

C.合作機(jī)構(gòu)的管理水平

D.合作機(jī)構(gòu)的業(yè)界聲譽(yù)

答案：D

解析：合作機(jī)構(gòu)的業(yè)界聲譽(yù)是指社會(huì)公眾對(duì)合作機(jī)構(gòu)的信任和認(rèn)可程度。良好的聲譽(yù)是長(zhǎng)期努力的結(jié)果。充分了解業(yè)界聲譽(yù)對(duì)銀行的合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理不可或缺。95.某人于2015年初向銀行貸款100萬(wàn)元，年利率4％，貸款期限是5年，約定按照季度等額本金償還，則他在2015年1月應(yīng)該償還的貸款本息額為（）元。

A.65000

B.59000

C.68720

D.52000

答案：D

解析：

96.操作風(fēng)險(xiǎn)是指在個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，由于違反操作規(guī)程或操作中存在疏漏等情況而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，是一種發(fā)生在實(shí)務(wù)操作中的、內(nèi)部形成的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（）

答案：錯(cuò)

解析：本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)的概念。操作風(fēng)險(xiǎn)是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，不是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。97.下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，但銀行不需承擔(dān)一旦申請(qǐng)錯(cuò)誤賠償被申請(qǐng)人損失的責(zé)任

B.財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全兩類(lèi)

C.財(cái)產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)的作用

D.訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)人因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到損失，因而在起訴前申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施

答案：A

解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；②對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。但是，申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾?qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失。

98.當(dāng)銀行擁有提前終止理財(cái)產(chǎn)品的權(quán)利時(shí)，投資者面臨的風(fēng)險(xiǎn)不包括()。

A.利率變化風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.投資機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：當(dāng)銀行擁有提前終止權(quán)利時(shí)，投資將面臨三重風(fēng)險(xiǎn)：利率變化風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、投資機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，故A、B、C三項(xiàng)都是正確的，D選項(xiàng)不符合題意。99.下列不屬于個(gè)人住房貸款的借款人合法有效的身份證件是（）。

A、駕駛證

B、軍官證

C、文職干部證

D、居民身份證

答案：A100.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括()。

A.農(nóng)產(chǎn)品

B.礦產(chǎn)品

C.白銀

D.黃金

答案：D

解析：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括黃金這種貴金屬。原因是，黃金曾長(zhǎng)時(shí)間在國(guó)際結(jié)算體系中發(fā)揮國(guó)際貨幣職能。101.以下做法中，屬于違反授信原則的錯(cuò)誤做法的是（）。

A.在對(duì)客戶(hù)提供的資料存在疑問(wèn)時(shí)，不采取相應(yīng)措施進(jìn)行驗(yàn)證和調(diào)查

B.不進(jìn)行必要實(shí)地調(diào)查，在無(wú)可信材料下，對(duì)授信工作提供意見(jiàn)和建議

C.不按照要求對(duì)客戶(hù)資料、檔案進(jìn)行歸檔和移送，造成檔案不完整，不全面

D.省略必要審核程序，或不當(dāng)干涉其他信貸審核人員獨(dú)立審查意見(jiàn)

E.明示或暗示客戶(hù)變?cè)臁⒆冊(cè)熨Y料或協(xié)助客戶(hù)的不實(shí)行為

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，對(duì)客戶(hù)所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、擔(dān)保物的情況、信用記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理。102.下列關(guān)于各種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的說(shuō)法，正確的有（）。

A.CreditMetrics的本質(zhì)是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計(jì)算交易性資產(chǎn)組合VaR

C.CreditRisk+模型假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

D.CreditPortfolioView比較適合保守類(lèi)型的借款人

E.在計(jì)算過(guò)程中，CreditRisk+模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的

答案：A,C,E

解析：B項(xiàng)，CreditMetrics模型的創(chuàng)新之處正是在于解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR這一難題；D項(xiàng)，CreditPortfolioView比較適合投機(jī)類(lèi)型的借款人，因?yàn)樵擃?lèi)借款人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。

103.下列關(guān)于藝術(shù)品投資的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.流通性好

B.保管難

C.價(jià)格波動(dòng)較大

D.一般是中長(zhǎng)期投資

答案：A

解析：藝術(shù)品投資是一種中長(zhǎng)期投資，具有較大的風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在流通性差、保管難、價(jià)格波動(dòng)較大。投資者不應(yīng)抱有即時(shí)獲利的心態(tài)，亦不要因投資藝術(shù)品而影響正常的生活。104.除了工作收入以外，通常理財(cái)師會(huì)要求客戶(hù)考慮準(zhǔn)備（）個(gè)月以上的家庭預(yù)備金。

A.1~3

B.3~5

C.3~6

D.4~7

答案：C

解析：按照科學(xué)的收支管理思路，普通家庭首先應(yīng)該利用現(xiàn)金、流動(dòng)性充沛的銀行賬戶(hù)（如活期存款或者銀行理財(cái)產(chǎn)品）、信用卡和信用貸款額度等金融工具，形成家庭的綜合支付體系，以應(yīng)付日常生活所需、提前支付以及在收入突然中斷等緊急情況下的現(xiàn)金流所需。除了工作收入以外，通常理財(cái)師會(huì)要求客戶(hù)考慮準(zhǔn)備3～6個(gè)月以上的家庭預(yù)備金，以應(yīng)付緊急情況的現(xiàn)金流支付需求。105.根據(jù)《票據(jù)法》理論，票據(jù)被稱(chēng)為無(wú)因證券，其含義是指（）。

A.取得票據(jù)無(wú)需合法原因，即便是盜竊罪而得的票據(jù)，持票人也享有票據(jù)權(quán)利

B.當(dāng)事人簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓、承兌等票據(jù)行為須依法定形式進(jìn)行

C.票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)，其票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，無(wú)論基礎(chǔ)關(guān)系是否存在或者是否有效，對(duì)票據(jù)權(quán)利的效力和行使都不產(chǎn)生影響，票據(jù)權(quán)利人對(duì)原因關(guān)系的取得無(wú)需說(shuō)明

D.票據(jù)權(quán)利以票面記載為準(zhǔn)，即使票據(jù)上記載的文義與記載人的真實(shí)意思有出入，也要以該記載為準(zhǔn)

答案：C

解析：A項(xiàng)，根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)權(quán)利的取得有兩項(xiàng)限制：①以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，或者有重大過(guò)失取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利；②以無(wú)償或者不以相當(dāng)對(duì)價(jià)，取得票據(jù)的，不得享有優(yōu)于其前手的票據(jù)權(quán)利。B項(xiàng)表示票據(jù)行為須合法，與無(wú)因性無(wú)關(guān)。D項(xiàng)表示票據(jù)是文義證券。

106.銀行公司治理的組織構(gòu)架包括（）。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東會(huì)

D.首席風(fēng)險(xiǎn)官

E.高級(jí)管理層

答案：A,B,C,E

解析：銀行公司治理的組織構(gòu)架包括股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層（簡(jiǎn)稱(chēng)“三會(huì)一層”）。107.以下關(guān)于抵押率的確定表述正確的是（）

A.對(duì)變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低

B.由于無(wú)形損耗造成貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低

C.由于技術(shù)相對(duì)落后造成貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低

D.由于外部環(huán)境變化引起貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低

E.由于使用磨損和自然損耗造成貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低

答案：A,C,D,E

解析：由于使用磨損和自然損耗造成貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低，B項(xiàng)錯(cuò)誤。108.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是商業(yè)銀行構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，更是銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。（）

答案：對(duì)

解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的有機(jī)組成部分。是商業(yè)銀行構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，更是銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。109.銀監(jiān)會(huì)具體職責(zé)不包括()。

A、現(xiàn)場(chǎng)檢查職責(zé)

B、非現(xiàn)場(chǎng)檢查職責(zé)

C、報(bào)告職責(zé)

D、人員職責(zé)

答案：D

解析：D

銀監(jiān)會(huì)具體職責(zé)包括制訂并發(fā)布監(jiān)管制度、準(zhǔn)入職責(zé)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管職責(zé)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、報(bào)告職責(zé)、指導(dǎo)監(jiān)督自律職責(zé)和國(guó)際交流合作職責(zé)。110.匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票．

答案：錯(cuò)

解析：商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。111.影響基金類(lèi)產(chǎn)品收益的因素主要來(lái)自（）。

A.基金所投資的對(duì)象產(chǎn)品

B.基金管理公司的資產(chǎn)管理

C.基金管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

D.基金經(jīng)理的投資管理能力

E.基金管理公司的分紅方式

答案：A,B,C,D

解析：影響基金類(lèi)產(chǎn)品收益的因素主要來(lái)自?xún)煞矫妫孩倩鸬幕A(chǔ)市場(chǎng)，即基金所投資的對(duì)象產(chǎn)品，如債券、股票、貨幣市場(chǎng)工具等，這些基礎(chǔ)市場(chǎng)的行情波動(dòng)對(duì)基金的收益有很大影響；②基金自身的因素，如基金管理公司的資產(chǎn)管理與投資策略、基金管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、道德水平、研究團(tuán)隊(duì)的研究實(shí)力、基金經(jīng)理的投資管理能力、基金管理公司的整體業(yè)務(wù)運(yùn)行情況等。112.小王、小李和小張是大學(xué)同學(xué)，大學(xué)畢業(yè)后，小李開(kāi)始參加工作，小張、小王分別赴美國(guó)和香港留學(xué)。小張2015年6月取得博士學(xué)位后回國(guó)，小王在2013年6月獲得碩士畢業(yè)證書(shū)后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受單位派遣，赴日本業(yè)務(wù)進(jìn)修，并在2014年11月完成進(jìn)修回國(guó)?，F(xiàn)在(2015年8月)，小王、小李、小張預(yù)約購(gòu)車(chē)，市場(chǎng)指定價(jià)為30萬(wàn)元，廠商指定的免稅價(jià)格為28萬(wàn)5千元?？梢韵硎苊舛悆r(jià)格的人是()。

A.小王

B.小張

C.三人均可以

D.小李

答案：B

解析：符合以下條件的留學(xué)生可免稅購(gòu)買(mǎi)經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的國(guó)內(nèi)定點(diǎn)轎車(chē)生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)的車(chē)型，可以辦理免稅購(gòu)車(chē)申請(qǐng)，購(gòu)買(mǎi)進(jìn)口車(chē)型及不在免稅范圍內(nèi)的國(guó)產(chǎn)車(chē)型不享受此免稅政策：①以學(xué)習(xí)和進(jìn)修為目的，在國(guó)外正規(guī)大學(xué)、學(xué)院、科研機(jī)構(gòu)求學(xué)、攻讀學(xué)位、進(jìn)修業(yè)務(wù)或從事科學(xué)研究及進(jìn)行學(xué)術(shù)交流一學(xué)年以上(最低為9個(gè)月以上)。②完成學(xué)業(yè)后兩年內(nèi)回國(guó)。③畢業(yè)后首次入境未超過(guò)一年。④購(gòu)買(mǎi)免稅車(chē)計(jì)一件免稅指標(biāo)(在學(xué)期問(wèn)連續(xù)在外滿180天有一件指標(biāo)，中途回國(guó)停留不超過(guò)30天的可視為連續(xù)在外，并可計(jì)入購(gòu)車(chē)免稅指標(biāo)天數(shù)，若停留時(shí)間超過(guò)30天則不能連續(xù)計(jì)算)。⑤在我國(guó)香港、澳門(mén)地區(qū)學(xué)習(xí)、進(jìn)修的留學(xué)人員享受同樣待遇。本題中，小王畢業(yè)后首次入境超過(guò)一年，小李赴日本進(jìn)修不足9個(gè)月，均不能享受免稅價(jià)格。113.對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，需要考慮的內(nèi)容包括（）。

A.不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特征

B.正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)償還貸款

C.分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款本息

D.在初期應(yīng)當(dāng)考察借款人能否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得所需的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款本息

E.正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠足額償還貸款

答案：A,C,D

解析：對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得所需的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開(kāi)發(fā)期、成長(zhǎng)期、成熟期或衰退期，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析時(shí)需要考慮不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特性。BE兩項(xiàng)屬于短期貸款應(yīng)該考慮的內(nèi)容。114.留置權(quán)必然優(yōu)于質(zhì)權(quán)。（）

答案：對(duì)

解析：《擔(dān)保法》司法解釋第七十九條規(guī)定：同一財(cái)產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時(shí)，抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償。同一財(cái)產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時(shí)，留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。但對(duì)同時(shí)存在質(zhì)權(quán)和留置權(quán)的情況則未作規(guī)定，只能按照該受償原則推定留置權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)，抵押權(quán)優(yōu)于質(zhì)權(quán)，因此留置權(quán)必然優(yōu)于質(zhì)權(quán)?！段餀?quán)法》對(duì)此作出了明確規(guī)定：同一動(dòng)產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán)或者質(zhì)權(quán)，該動(dòng)產(chǎn)又被留置的，留置權(quán)人優(yōu)先受償。115.信貸承諾是指銀行向客戶(hù)作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按約定條件為客戶(hù)提供貸款或信用支持的承諾。（）

答案：對(duì)

解析：信貸承諾是指銀行向客戶(hù)作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按約定條件為客戶(hù)提供貸款或信用支持的承諾。116.短期證券投資比例為短期證券投資與資本總額之比，財(cái)務(wù)公司短期證券投資比例不得高于（）。

A.100%

B.80%

C.60%

D.40%

答案：D

解析：短期證券投資比例為短期證券投資與資本總額之比。短期證券投資是指國(guó)債、中央銀行債券及票據(jù)、金融債、企業(yè)債、股票、基金等證券投資，財(cái)務(wù)公司短期證券投資比例不得高于40%。117.在理財(cái)規(guī)劃中，客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)不包括（）。

A.現(xiàn)金與債務(wù)管理

B.家庭財(cái)務(wù)保障

C.子女教育與養(yǎng)老投資計(jì)劃

D.職業(yè)規(guī)劃

答案：D118.在商業(yè)銀行信息科技治理中，信息科技部門(mén)的職責(zé)包括()。

A.履行信息科技預(yù)算和支出

B.履行信息科技項(xiàng)目發(fā)起和管理

C.履行信息系統(tǒng)和信息科技基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)行

D.履行信息系統(tǒng)和信息科技基礎(chǔ)設(shè)施的維護(hù)和升級(jí)

E.履行信息安全管理

答案：A,B,C,D,E

解析：在商業(yè)銀行信息科技治理中，信息科技部門(mén)承擔(dān)本銀行的信息科技職責(zé)，履行信息科技預(yù)算和支出、信息科技策略、標(biāo)準(zhǔn)和流程、信息科技內(nèi)部控制、專(zhuān)業(yè)化研發(fā)、信息科技項(xiàng)目發(fā)起和管理、信息系統(tǒng)和信息科技基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)行、維護(hù)和升級(jí)、信息安全管理、災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃、信息科技外包和信息系統(tǒng)退出等職責(zé)。119.個(gè)人商用房貸款的借款人必須是具有完全民事行為能力的自然人，且年齡在（）周歲之間。

A、18(含)一65(不含)

B、18(不含)～65(不含)

C、18(不含)一65(含)

D、18(含)～65(含)

答案：A120.共同構(gòu)成我國(guó)擔(dān)保法律制度的法律包括()。

A．《公司法》

B．《物權(quán)法》

C．《民法通則》

D．《擔(dān)保法》司法解釋

E．《合同法》

答案：B,C,D

解析：BCD共同構(gòu)成我國(guó)擔(dān)保法律有：《物權(quán)法》《民法通則》《擔(dān)保法》司法解釋。故選BCD。121.（）是指因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動(dòng)，導(dǎo)致銀行賬戶(hù)整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.銀行產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行資金價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D.銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)是指因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動(dòng)，導(dǎo)致銀行賬戶(hù)整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。122.下列屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行特點(diǎn)的是()。

A、利息水平上升

B、利息水平適當(dāng)

C、信用功能擴(kuò)大

D、信用功能穩(wěn)定

E、具有信用創(chuàng)造功能

答案：B,C,E

解析：B,C,E

現(xiàn)代商業(yè)銀行具有如下三個(gè)特點(diǎn)：一是利息水平適當(dāng)，二是信用功能擴(kuò)大，三是具有信用創(chuàng)造功能。123.行政處罰委員會(huì)辦公室根據(jù)行政處罰委員會(huì)的審議決定制作行政處罰意見(jiàn)告知書(shū)，經(jīng)行政處罰委員會(huì)主任委員批準(zhǔn)后送達(dá)當(dāng)事人。當(dāng)事人需要陳述和申辯的，應(yīng)當(dāng)在收到行政處罰意見(jiàn)告知書(shū)之日起（）日內(nèi)將陳述和申辯的書(shū)面材料提交擬作出處罰的銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。

A.7

B.20

C.10

D.15

答案：C

解析：行政處罰委員會(huì)辦公室根據(jù)行政處罰委員會(huì)的審議決定制作行政處罰意見(jiàn)告知書(shū)，經(jīng)行政處罰委員會(huì)主任委員批準(zhǔn)后送達(dá)當(dāng)事人。當(dāng)事人需要陳述和申辯的，應(yīng)當(dāng)在收到行政處罰意見(jiàn)告知書(shū)之日起10日內(nèi)將陳述和申辯的書(shū)面材料提交擬作出處罰的銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。124.下列關(guān)于銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行融資成本上升，可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.支付結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題影響銀行現(xiàn)金收支，可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.不良率上升會(huì)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.良好的聲譽(yù)能夠確保銀行資金的穩(wěn)定性，有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

E.戰(zhàn)略決策失誤在長(zhǎng)期內(nèi)會(huì)影響銀行流動(dòng)性，短期內(nèi)沒(méi)有影響

答案：A,B,C,D

解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善之外，信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。E項(xiàng)，戰(zhàn)略決策失誤不僅在長(zhǎng)期內(nèi)會(huì)影響銀行的流動(dòng)性，短期內(nèi)也可能影響。

125.下列選項(xiàng)中，不屬于金融市場(chǎng)客體的是（）。

A.同業(yè)拆借

B.居民個(gè)人

C.外匯

D.金融衍生品

答案：B

解析：金融市場(chǎng)的客體是金融市場(chǎng)的交易對(duì)象，即金融工具，包括同業(yè)拆借、票據(jù)、債券、股票、外匯和金融衍生品等。選項(xiàng)B屬于金融市場(chǎng)的主體。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括（）。

A.利率重新定價(jià)

B.基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動(dòng)

C.期貨行使帶來(lái)的損失

D.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化

E.商品價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)

答案：A,B,D,E

解析：針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價(jià)、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動(dòng)、期權(quán)行使帶來(lái)的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價(jià)差出現(xiàn)不利走勢(shì)，商品價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，股票市場(chǎng)大幅下跌以及貨幣市場(chǎng)大幅波動(dòng)等。具體壓力情景的選擇應(yīng)考慮銀行賬戶(hù)和交易賬戶(hù)的差異。2.下列不屬于個(gè)人教育貸款操作風(fēng)險(xiǎn)的防控措施是（）。

A.完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責(zé)界定

B.規(guī)范操作流程，提高操作能力

C.規(guī)范并加強(qiáng)對(duì)抵押物的管理

D.防范借款人喪失還款能力

答案：D

解析：個(gè)人教育貸款操作風(fēng)險(xiǎn)的防控措施包括：①規(guī)范操作流程，提高操作能力；②完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責(zé)界定；③規(guī)范并加強(qiáng)對(duì)抵押物的管理。D項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的防控措施。3.在()的方式下，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)才能體現(xiàn)其實(shí)用性和專(zhuān)業(yè)性。

A.為客戶(hù)制定子女教育金規(guī)劃

B.分析和規(guī)劃客戶(hù)當(dāng)前比較關(guān)心的家庭財(cái)務(wù)決定

C.為客戶(hù)制定換購(gòu)房的規(guī)劃

D.為客戶(hù)制定退休規(guī)劃

答案：B

解析：理財(cái)規(guī)劃服務(wù)不只是按制作理財(cái)規(guī)劃書(shū)的標(biāo)準(zhǔn)程序，逐個(gè)地為客戶(hù)制定所謂的子女教育金規(guī)劃、退休規(guī)劃、換購(gòu)房的規(guī)劃等，而是針對(duì)客戶(hù)比較明確的、客戶(hù)當(dāng)前比較關(guān)心的家庭財(cái)務(wù)決定，進(jìn)行分析和規(guī)劃，并且著重強(qiáng)調(diào)這些家庭財(cái)務(wù)決定對(duì)家庭整體財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)在以及未來(lái)的其他理財(cái)目標(biāo)的影響。也只有在這樣的方式下，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)才能體現(xiàn)其實(shí)用性和專(zhuān)業(yè)性。4.最后貸款人的援助對(duì)象是（）。

A.流動(dòng)性充足的金融機(jī)構(gòu)

B.暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)

C.已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行

D.出現(xiàn)清償力危機(jī)而資不抵債的金融機(jī)構(gòu)

答案：B

解析：最后貸款人的援助對(duì)象是暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)。最后貸款人沒(méi)有責(zé)任救助那些因管理不善出現(xiàn)清償力危機(jī)而資不抵債的金融機(jī)構(gòu)。但應(yīng)減輕單個(gè)金融機(jī)構(gòu)失敗引發(fā)的溢出效應(yīng)、傳染效應(yīng)。所以，為了避免道德風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)只向暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的機(jī)構(gòu)提供援助。出現(xiàn)清償力危機(jī)，則表明銀行已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉，一般不應(yīng)施以救助。5.注冊(cè)資本在10億元人民幣以_上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事不少于()人。

A．6

B．5

C．4

D．3

答案：D

解析：D《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引》規(guī)定注冊(cè)資本在10億人民幣以上的商業(yè)銀行的獨(dú)立董事不少于3人。故選D。6.下列哪項(xiàng)不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容（）

A.有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程

B.深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值

C.建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警

D.實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)的最大化，無(wú)需考慮社會(huì)責(zé)任感

答案：D

解析：效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念；2.有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶(hù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等）對(duì)自身的期望值；4.培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；5.建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警；6.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)糾正；7.建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；8.利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶(hù)；9．建立公開(kāi)、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機(jī)處理／決策流程。7.個(gè)人汽車(chē)貸款在開(kāi)戶(hù)放款時(shí)應(yīng)注意：借款人與貸款銀行簽約時(shí)。要明確告知在放款時(shí)遇法定利率調(diào)整，應(yīng)執(zhí)行（）。

A.原借款合同利率與具體放款日當(dāng)日利率兩者中的低者

B.原借款合同利率與具體放款日當(dāng)日利率兩者中的高者

C.原借款合同利率

D.具體放款日當(dāng)日利率

答案：D

解析：個(gè)人汽車(chē)貸款在開(kāi)戶(hù)放款時(shí)應(yīng)注意：借款人與貸款人簽約時(shí)，要明確告知在放款時(shí)遇法定利率調(diào)整時(shí)，應(yīng)執(zhí)行具體放款日當(dāng)日利率。因此．當(dāng)貸款簽約后，遇法定貸款利率調(diào)整，業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)戶(hù)放款時(shí)，發(fā)現(xiàn)“放款通知”貸款利率與貸款賬戶(hù)執(zhí)行利率不一致，應(yīng)通知有關(guān)部門(mén)按最新利率檔次重新修改信貸發(fā)放信息．并重新辦理開(kāi)戶(hù)放款有關(guān)手續(xù)。8.財(cái)務(wù)公司監(jiān)控指標(biāo)包括（）。

A.資本充足率

B.不良資產(chǎn)率

C.資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率

D.貸款損失準(zhǔn)備充足率

E.短期股權(quán)投資比例

答案：A,B,C,D

解析：財(cái)務(wù)公司監(jiān)控指標(biāo)包括資本充足率、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、流動(dòng)性比例、短期證券投資比例、長(zhǎng)期股權(quán)投資比例、拆入資金比例和擔(dān)保比例、自有固定資產(chǎn)與資本