股份制商業(yè)銀行危機(jī)管理制度構(gòu)建一、股份?制商業(yè)銀行?風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)?狀1、面?臨內(nèi)部制約?因素（1?）現(xiàn)行的商?業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)?管理體系存?在較多的不?足。風(fēng)險(xiǎn)管?理體系包括?董事會(huì)、高?級(jí)管理層的?內(nèi)部控制責(zé)?任和___?架構(gòu)。首先?，董事會(huì)及?高級(jí)管理層?內(nèi)部控制存?在問題。大?部分銀行未?設(shè)立獨(dú)立的?專業(yè)化部門?承擔(dān)操作風(fēng)?險(xiǎn)管理和分?配資本職責(zé)?，更多的是?依靠非獨(dú)立?專業(yè)部門牽?頭負(fù)責(zé)或由?各個(gè)專業(yè)條?線內(nèi)部控制?在全行范圍?內(nèi)，往往沒?有形成針對(duì)?操作風(fēng)險(xiǎn)的?統(tǒng)一的政策?標(biāo)準(zhǔn)，各職?能部門之間?缺少必要的?溝通協(xié)調(diào)，?操作風(fēng)險(xiǎn)管?理處于分散?割裂狀態(tài)。?總分支行制?下的直線職?能制削弱了?內(nèi)控力度，?各級(jí)負(fù)責(zé)人?橫向權(quán)力過?大，為操作?風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生?提供了空間?。其次，風(fēng)?險(xiǎn)管理的治?理結(jié)構(gòu)和_?__架構(gòu)不?夠科學(xué)。一?些銀行仍不?同程度地存?在公司治理?結(jié)構(gòu)不健全?、決策執(zhí)行?體系的構(gòu)造?不合理等問?題，董事會(huì)?在商業(yè)銀行?風(fēng)險(xiǎn)管理中?戰(zhàn)略決策和?全局控制的?職能相對(duì)薄?弱?？傮w而?言各商業(yè)銀?行的各級(jí)授?信部門和稽?核部門還沒?有實(shí)現(xiàn)完全?的垂直和獨(dú)?立管理關(guān)系?，風(fēng)險(xiǎn)管理?的職能比較?分散，缺少?對(duì)某一層面?的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行?集中管理的?機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)?管理的部門?設(shè)置、業(yè)務(wù)?流程、崗位?職責(zé)仍然存?在不少違反?內(nèi)控原則的?情況。__?_結(jié)構(gòu)在商?業(yè)銀行內(nèi)部?控制中占有?著重要的地?位。由于各?商業(yè)銀行有?不同的風(fēng)險(xiǎn)?管理模式，?所以建立合?適的___?結(jié)構(gòu)模式特?別重要。最?后，風(fēng)險(xiǎn)管?理考核尚未?占據(jù)應(yīng)有的?地位。不少?商業(yè)銀行往?往是將風(fēng)險(xiǎn)?控制水平指?標(biāo)與其他指?標(biāo)相割裂，?簡(jiǎn)單地考核?業(yè)務(wù)量、業(yè)?務(wù)收入和市?場(chǎng)份額等指?標(biāo)。并且由?于缺乏內(nèi)部?評(píng)級(jí)法基礎(chǔ)?，考核很難?體現(xiàn)各分行?、各類業(yè)務(wù)?的信用風(fēng)險(xiǎn)?、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?和操作風(fēng)險(xiǎn)?非預(yù)期損失?的概率和大?小，無法計(jì)?算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整?的資本收益?率，長(zhǎng)效風(fēng)?險(xiǎn)管理的機(jī)?制難以真正?形成。例如?民生銀行對(duì)?申請(qǐng)授信的?客戶進(jìn)行內(nèi)?部信用評(píng)級(jí)?，并以此作?為信貸審批?的重要依據(jù)?。在數(shù)據(jù)集?中管理方面?，民生銀行?也走在全國(guó)?同業(yè)中的前?列。該行率?先采用全國(guó)?數(shù)據(jù)大集中?的模式，將?全行所有業(yè)?務(wù)的數(shù)據(jù)處?理集中在總?行，為業(yè)務(wù)?拓展與風(fēng)險(xiǎn)?管理奠定了?基礎(chǔ)。（?2）風(fēng)險(xiǎn)管?理文化存在?不足。企業(yè)?文化是企業(yè)?生存和發(fā)展?的靈魂，獨(dú)?特的企業(yè)文?化為挖掘企?業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)?力建立了必?要的內(nèi)部環(huán)?境和基礎(chǔ)。?良好的風(fēng)險(xiǎn)?管理文化，?嶄新的風(fēng)險(xiǎn)?管理理念和?培養(yǎng)、造就?一批風(fēng)險(xiǎn)管?理的高素質(zhì)?人才是完善?風(fēng)險(xiǎn)管理體?系的措施。?而現(xiàn)在的股?份制商業(yè)銀?行風(fēng)險(xiǎn)管理?的理念比較?落后，存在?片面強(qiáng)調(diào)業(yè)?務(wù)發(fā)展和片?面強(qiáng)調(diào)規(guī)避?風(fēng)險(xiǎn)的兩種?傾向。在風(fēng)?險(xiǎn)管理的范?圍仍以信用?風(fēng)險(xiǎn)為主，?對(duì)流動(dòng)性風(fēng)?險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)?險(xiǎn)、操作風(fēng)?險(xiǎn)等重視不?夠。在風(fēng)險(xiǎn)?管理的方式?上缺少全過?程和動(dòng)態(tài)（?范本）的考?慮。在風(fēng)險(xiǎn)?管理責(zé)任的?落實(shí)上，則?認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管?理僅僅是管?理部門和稽?核部門的責(zé)?任，缺少全?員風(fēng)險(xiǎn)管理?的意識(shí)。民?生銀行在信?用風(fēng)險(xiǎn)管理?追求核心理?念方面強(qiáng)調(diào)?效益質(zhì)量，?規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)?展，將通過?有效信用風(fēng)?險(xiǎn)管理保證?資產(chǎn)質(zhì)量放?在重要位置?上，圍繞信?用風(fēng)險(xiǎn)管理?核里念營(yíng)建?信用風(fēng)險(xiǎn)管?理文化，民?生銀行在信?用風(fēng)險(xiǎn)文化?營(yíng)造的目標(biāo)?方面描述中?強(qiáng)調(diào)要讓制?造風(fēng)險(xiǎn)的人?在行里抬不?起頭，人人?痛恨。民生?銀行的人本?文化激發(fā)了?人的創(chuàng)新沖?動(dòng)，使民生?銀行在金融?產(chǎn)品、營(yíng)銷?模式、金融?業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)?管理方面獲?得了超?？?越。圍繞“?貼近市場(chǎng)、?貼近客戶”?的經(jīng)營(yíng)理念?，買方付息?票據(jù)、信貸?資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、?保險(xiǎn)業(yè)務(wù)代?理、集團(tuán)網(wǎng)?、外匯票據(jù)?買斷、本外?幣～票通等?一系列創(chuàng)新?的金融產(chǎn)品?被民生銀行?推出，這些?金融產(chǎn)品都?具有明顯的?民生特色。?2、外部?環(huán)境分析?（1）政府?政策。政府?政策帶來的?風(fēng)險(xiǎn)主要是?指商業(yè)銀行?所在的國(guó)家?由于宏觀經(jīng)?濟(jì)環(huán)境變化?所產(chǎn)生的風(fēng)?險(xiǎn)。這類風(fēng)?險(xiǎn)相對(duì)于銀?行來說屬于?不可控的風(fēng)?險(xiǎn)，它分為?四種風(fēng)險(xiǎn)：?其一，法律?風(fēng)險(xiǎn)，即表?現(xiàn)為法制環(huán)?境不健全；?與銀行經(jīng)營(yíng)?相關(guān)的直接?或間接的法?律不完整、?不配套或不?細(xì)化；有些?法律條文之?間、法律與?政策、規(guī)定?之間相互矛?盾，使得商?業(yè)銀行在實(shí)?際工作中遭?遇種種困境?，比如抵押?品變現(xiàn)受償?、債權(quán)回收?等諸多方面?難以受到法?律的保護(hù)，?導(dǎo)致銀行打?贏官司而難?以收回債權(quán)?，出現(xiàn)無法?可依、有法?不依、有法?難依的現(xiàn)象?。其二，管?制風(fēng)險(xiǎn)。是?指國(guó)家改變?管理行為與?條例，從而?使商業(yè)銀行?處于競(jìng)爭(zhēng)的?不利地位，?使商業(yè)銀行?產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。?其三，經(jīng)濟(jì)?風(fēng)險(xiǎn)。是指?國(guó)家的（范?本）經(jīng)濟(jì)運(yùn)?行周期變化?或經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)?變化對(duì)銀行?產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)?。主要是由?于信貸企業(yè)?不適應(yīng)國(guó)家?產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政?策的調(diào)整，?對(duì)市場(chǎng)反映?遲緩、產(chǎn)品?更新?lián)Q代滯?后、科技含?量差等不能?適應(yīng)市場(chǎng)的?需求，造成?產(chǎn)品擠壓，?資金嚴(yán)重滯?留，無法償?還商業(yè)銀行?貸款本息，?形成銀行信?貸風(fēng)險(xiǎn)。其?四，競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)?險(xiǎn)。是指在?金融市場(chǎng)上?各金融機(jī)構(gòu)?之間、金融?機(jī)構(gòu)與非金?融機(jī)構(gòu)之間?的競(jìng)爭(zhēng)，引?起銀行客戶?的流失，造?成銀行利差?收入巨減，?降低銀行收?入，增大金?融風(fēng)險(xiǎn)。?（2）市場(chǎng)?監(jiān)管。首先?，因利率和?匯率的不利?變動(dòng)，其資?產(chǎn)相對(duì)于負(fù)?債可能會(huì)發(fā)?生貶值，銀?行因此將承?擔(dān)相當(dāng)高的?利率風(fēng)險(xiǎn)。?當(dāng)今商業(yè)銀?行網(wǎng)絡(luò)銀行?的全天候、?無邊界的特?l生，使銀?行經(jīng)營(yíng)者更?傾向于從事?跨國(guó)交易和?國(guó)際業(yè)務(wù)。?當(dāng)匯率變動(dòng)?時(shí)，可能使?其資產(chǎn)負(fù)債?項(xiàng)目出現(xiàn)虧?損，因而使?網(wǎng)絡(luò)銀行面?臨更大的匯?率風(fēng)險(xiǎn)。其?次，在傳統(tǒng)?銀行中，因?欺詐、差錯(cuò)?、無力提供?產(chǎn)品或服務(wù)?，或在保持?競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)以?及管理信息?當(dāng)中形成的?交易風(fēng)險(xiǎn)會(huì)?對(duì)銀行收益?和資本造成?現(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)?的損失。最?后，銀行在?經(jīng)營(yíng)決策出?現(xiàn)失誤或決?策執(zhí)行不當(dāng)?時(shí)會(huì)對(duì)銀行?收益和資本?造成負(fù)面影?響。因此不?良的市場(chǎng)發(fā)?展環(huán)境和不?完善的市場(chǎng)?監(jiān)管體制是?市場(chǎng)交易風(fēng)?險(xiǎn)的又一個(gè)?重要影響因?素。二、?股份制商業(yè)?銀行風(fēng)險(xiǎn)管?理制度建設(shè)?的基本方向?1、銀行?內(nèi)部建立健?全風(fēng)險(xiǎn)防范?系統(tǒng)（1?）設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)?監(jiān)測(cè)預(yù)警指?標(biāo)。主要是?系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?指標(biāo)和非系?統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)指?標(biāo)。非系統(tǒng)?性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)?包括信用風(fēng)?險(xiǎn)、流動(dòng)性?風(fēng)險(xiǎn)等等。?信用風(fēng)險(xiǎn)可?以用兩個(gè)指?標(biāo)來監(jiān)測(cè)：?一個(gè)是呆賬?貸款率，即?：呆賬貸款?額／貸款總?額____?__％，其?警戒線是_?__％；一?個(gè)是呆滯貸?款率，即：?呆滯貸款額?／貸款總額?_____?_％，其警?戒線是__?_％。流動(dòng)?性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)?測(cè)指標(biāo)是備?付金比率，?即：總資本?／存款總額?_____?_％，其警?戒線是__?_％。資本?風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)?指標(biāo)有二：?一是資本充?足率，即：?總資本／風(fēng)?險(xiǎn)資產(chǎn)__?____％?，其警戒線?是___％?；-是核心?資本充足率?，即：一級(jí)?資本／風(fēng)險(xiǎn)?資產(chǎn)___?___％，?其警戒線是?___％。?經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的?監(jiān)測(cè)指標(biāo)是?各項(xiàng)資金損?失率，即：?損失額／某?項(xiàng)資金額_?_____?％，其警戒?線是___?％。系統(tǒng)性?風(fēng)險(xiǎn)是指由?于各種政治?、經(jīng)濟(jì)等因?素的不利影?響可能在整?個(gè)金融體系?引發(fā)“多米?諾骨牌”效?應(yīng)。包括利?率風(fēng)險(xiǎn)、政?策風(fēng)險(xiǎn)和匯?率風(fēng)險(xiǎn)。利?率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)?測(cè)主要通過?計(jì)算機(jī)模擬?模型系統(tǒng)來?進(jìn)行，包括?凈現(xiàn)值分析?、利率風(fēng)險(xiǎn)?動(dòng)態(tài)（范本?）分析、資?產(chǎn)負(fù)債凈持?有期分析、?規(guī)劃模型、?模擬或幕景?分析等。匯?率風(fēng)險(xiǎn)包括?結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、?轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)和?經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三?種，其監(jiān)測(cè)?指標(biāo)有：外?匯儲(chǔ)備占短?期債務(wù)的百?分比，警戒?線為___?％；經(jīng)常項(xiàng)?目赤字占國(guó)?內(nèi)生產(chǎn)總值?的百分比，?警戒線為_?__％；外?債占國(guó)內(nèi)生?產(chǎn)總值的百?分比，警戒?線為___?％；本幣升?值或貶值率?，警戒線為?±___％?。（2）?完善風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?部控制機(jī)制?。首先，?要建立風(fēng)險(xiǎn)?內(nèi)控___?，選派高素?質(zhì)人才充實(shí)?內(nèi)部的稽核?___隊(duì)伍?，實(shí)行稽核?系統(tǒng)垂直領(lǐng)?導(dǎo)制，以加?強(qiáng)權(quán)力的制?衡和約束。?對(duì)主要負(fù)責(zé)?人和重要崗?位從業(yè)人員?的權(quán)利運(yùn)用?、行為規(guī)范?和職責(zé)履行?要進(jìn)行動(dòng)態(tài)?（范本）監(jiān)?督，防止越?權(quán)和違規(guī)操?作。其次，?要建立客戶?的信用的等?級(jí)評(píng)估制度?，從借款人?的品德、能?力、資本、?擔(dān)保品、環(huán)?境和連續(xù)性?等方面，來?分析借款人?的信譽(yù)，測(cè)?定其經(jīng)營(yíng)狀?況和財(cái)務(wù)狀?況，了解其?債務(wù)結(jié)構(gòu)和?償債能力，?以此作為貸?不貸或貸多?少的依據(jù)。?再次，要實(shí)?行資產(chǎn)負(fù)債?比例管理和?缺口管理，?通過一系列?資產(chǎn)負(fù)債比?例指標(biāo)來對(duì)?資產(chǎn)和負(fù)債?進(jìn)行監(jiān)控，?根據(jù)期限或?利率等指標(biāo)?，將金融機(jī)?構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)?債分成不同?的類型，然?后對(duì)同一類?型的資產(chǎn)與?負(fù)債之間的?差額進(jìn)行分?析，實(shí)行合?理的搭配。?最后，要推?行國(guó)際通行?的貸款五級(jí)?分類法，將?信貸資產(chǎn)分?為正常類、?___類、?次級(jí)類、可?疑類和損失?類五類，根?據(jù)所能獲得?的風(fēng)險(xiǎn)信息?來判斷扣除?風(fēng)險(xiǎn)損失以?后的貸款當(dāng)?前價(jià)值，根?據(jù)風(fēng)險(xiǎn)貸款?價(jià)值與賬面?價(jià)值的差額?來度量金融?機(jī)構(gòu)的金融?風(fēng)險(xiǎn)程度，?并據(jù)此來計(jì)?提專項(xiàng)呆賬?準(zhǔn)備金，以?便化解已經(jīng)?得至別的風(fēng)?險(xiǎn)。2、?加強(qiáng)商業(yè)銀?行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)?體系建設(shè)?建立與完善?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體?系是商業(yè)銀?行防范風(fēng)險(xiǎn)?的重要舉措?。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)?能為商業(yè)銀?行提出一個(gè)?統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)?量度的標(biāo)準(zhǔn)?。評(píng)價(jià)體系?的最終結(jié)果?或者通過一?個(gè)級(jí)別，一?個(gè)分?jǐn)?shù)，綜?合反映出銀?行的狀況，?為認(rèn)識(shí)銀行?的風(fēng)險(xiǎn)情況?提供基礎(chǔ)。?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)能?為銀行提供?綜合分析的?框架。綜合?分析的框架?是一個(gè)將銀?行各方面的?經(jīng)營(yíng)情況融?合成對(duì)銀行?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的?過程，幫助?監(jiān)管人員認(rèn)?清了銀行狀?況，也幫助?監(jiān)管人員建?立起銀行分?析的方法。?更重要的是?，商業(yè)銀行?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的?結(jié)果是監(jiān)管?機(jī)構(gòu)配置監(jiān)?管資源的基?本依據(jù)，掌?握商業(yè)銀行?的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)?險(xiǎn)狀況，更?好的實(shí)施監(jiān)?管。具體的?做法是：首?先，應(yīng)全面?收集商業(yè)銀?行的各項(xiàng)信?息。其中包?括非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)?管報(bào)表及分?析報(bào)告，商?業(yè)銀行提交?的年度計(jì)劃?、經(jīng)營(yíng)狀況?、審批申請(qǐng)?等有關(guān)商業(yè)?銀行經(jīng)營(yíng)與?風(fēng)險(xiǎn)情況的?文件和材料?，國(guó)內(nèi)外評(píng)?級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)商?業(yè)銀行的評(píng)?級(jí)情況，媒?體對(duì)商業(yè)銀?行的報(bào)道等?等。其次，?要審真地開?展銀行分析?。評(píng)級(jí)人員?根據(jù)取得的?信息，對(duì)銀?行的經(jīng)營(yíng)和?風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)?行分析