文件名稱REFName物料領(lǐng)用發(fā)放程序·屬性文件編碼REFCodeMMP003修訂版本REFIssue01頁次第1節(jié)第SECTION物料領(lǐng)用發(fā)放程序目的建立倉庫物料的領(lǐng)用、發(fā)放程序，規(guī)范倉庫物料的管理。范圍適用于各倉庫物料的領(lǐng)用、發(fā)放。責(zé)任倉庫管理員、領(lǐng)料人員。內(nèi)容在庫物料領(lǐng)用發(fā)放的共通性要求在本條目中，描述物料領(lǐng)用發(fā)放的全局性基本要求。在下文描述具體類別物料的領(lǐng)用發(fā)放要求時，應(yīng)考慮這種要求的繼承性或特殊性。未經(jīng)檢驗的物料，庫管人員不得發(fā)放，領(lǐng)料人員亦不得領(lǐng)用。經(jīng)檢驗合格且置于合格品區(qū)、帳物卡相符的物料，方可領(lǐng)用、發(fā)放。經(jīng)檢驗不合格的物料，按《不合格物料處理規(guī)程》的規(guī)定執(zhí)行。對同規(guī)格、同等級物料，應(yīng)按批號順序“先入先出”，領(lǐng)用人不得拒絕。物料的領(lǐng)用發(fā)放應(yīng)填寫《出庫單》或《物料出庫消耗分類臺帳》。一般不發(fā)生再領(lǐng)用情況時表述為《物料出庫分類臺帳》，發(fā)生再領(lǐng)用時表述為《物料出庫消耗分類臺帳》，此二者中的斜體字段需由物料領(lǐng)用人填寫。隨在庫物料的不斷發(fā)放，當(dāng)某物料庫存量接近其核定的最低庫存警示量時，庫管人員應(yīng)依據(jù)《物料采購供應(yīng)管理規(guī)程》之要求，填報《倉儲備品申請》。根據(jù)使用部門報送的《物料需求申請》供應(yīng)的物料，應(yīng)定向發(fā)放。允許退庫情況的發(fā)生，具體要求見后文條目所述。物料領(lǐng)用后發(fā)現(xiàn)殘、損現(xiàn)象，按《不合格物料處理規(guī)程》的規(guī)定執(zhí)行。在庫物料的領(lǐng)用發(fā)放要求帳、卡、記錄字跡清楚，帳、物、卡相符。物料的領(lǐng)用發(fā)放必須進行物料平衡檢查。每類物料應(yīng)核定其“物料平衡盈虧額定限度”，缺省的額定限度為±5%。遇有盈、虧等帳、實不符且超出額定限度時，應(yīng)查明原因。物料領(lǐng)用物料平衡的基本計算公式為“收入數(shù)量-付出數(shù)量-結(jié)存數(shù)量=校驗碼”，付出數(shù)量中包含紅色標(biāo)示的正常退庫數(shù)量和不合格退庫數(shù)量，校驗碼為正時意謂著盈余的發(fā)生，校驗碼為負(fù)時意謂著虧損的發(fā)生，校驗碼為零時表示完全平衡。物料再領(lǐng)用物料平衡的基本計算公式為“收入數(shù)量-使用數(shù)量-損耗數(shù)量－退還數(shù)量=校驗碼”。收入數(shù)量無論是在日期上還是在數(shù)值上，均應(yīng)與關(guān)連的物料領(lǐng)用的付出記錄相吻合；使用數(shù)量為再領(lǐng)用的付出數(shù)量，損耗數(shù)量和退還數(shù)量應(yīng)以紅色標(biāo)示其中；一般情況下，再領(lǐng)用的結(jié)存數(shù)量應(yīng)為零。物料平衡的定量檢查公式為“校驗碼/收入數(shù)量=盈虧率%”。物料平衡的定性結(jié)論包括以下五種情形，其中超限盈余和超限虧損應(yīng)查明原因處理。盈虧率為正，且大于額定限度上限，即物料平衡為超限盈余；盈虧率為正，且小于額定限度上限，即物料平衡為限內(nèi)盈余；盈虧率為零，即物料平衡為平；盈虧率為負(fù)，且大于額定限度下限，即物料平衡為限內(nèi)虧損；盈虧率為負(fù)，且小于額定限度下限，即物料平衡為超限虧損。在庫物料領(lǐng)用發(fā)放的共通性程序領(lǐng)料人員根據(jù)需要填寫《出庫單》或《物料出庫消耗分類臺帳》。物料名稱應(yīng)按獨立核算的物料品種準(zhǔn)確詳細(xì)填寫，領(lǐng)用單位應(yīng)為該物料獨立核算的最小單位，領(lǐng)用數(shù)量應(yīng)以滿足需要的最低限度為宜。領(lǐng)料人員執(zhí)《出庫單》，由部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字；簽字意味著對物料領(lǐng)用的必要性和需用程度的認(rèn)可；若無簽字，庫管人員有權(quán)拒發(fā)。需憑《批生產(chǎn)指令》或《批包裝指令》領(lǐng)用的物料，要由庫管人員核查上述指令。庫管人員對《出庫單》或《物料出庫消耗分類臺帳》仔細(xì)審核，憑《出庫單》或《物料出庫消耗分類臺帳》發(fā)放，不得先領(lǐng)后補。物料交接時，庫管、領(lǐng)料人員雙方當(dāng)面點清、復(fù)核。領(lǐng)料后，庫管人員及時準(zhǔn)確地填寫帳表、物卡，要求字跡清楚，帳、物、卡相符。一般性物料，物料平衡盈虧額定限度為±5%。原材料的領(lǐng)用發(fā)放原材料應(yīng)憑經(jīng)部門主管簽發(fā)的《批生產(chǎn)指令》發(fā)放，領(lǐng)用后于《批生產(chǎn)記錄》中記錄。經(jīng)分裝后的原材料，領(lǐng)用量應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用發(fā)放單位的單位包裝量加以確定。記錄領(lǐng)用量時，應(yīng)以領(lǐng)用發(fā)放單位作為記錄單位。未分裝原材料，物料平衡盈虧額定限度為±5%；分裝后原材料，物料平衡盈虧額定限度為零。放射性危險品（標(biāo)記用碘化鈉）的領(lǐng)用發(fā)放放射性危險品只能由具有從事放射性標(biāo)記資格的人員領(lǐng)用。放射性危險品只能在臨用前領(lǐng)用，不可提前領(lǐng)用。領(lǐng)用的數(shù)量應(yīng)根據(jù)實際需要放射性強度以及每批次碘化鈉溶液的放射性濃度和衰變校正系數(shù)加以計算。計算的結(jié)果必需由保管人員和領(lǐng)用人員雙方復(fù)核，簽字登記。量取后，應(yīng)立即將碘罐置回原處加鎖保管。放射性危險品，不包括同位素衰變因素在內(nèi)，物料平衡盈虧額定限度為±15%。毒害性危險品的領(lǐng)用發(fā)放毒害性危險品自危險品庫的發(fā)放，只能由領(lǐng)用部門的雙人（且為專門人員）領(lǐng)用。毒害性危險品應(yīng)持已消耗盡的原瓶更換領(lǐng)用新品，即“退舊換新”。領(lǐng)用數(shù)量與退回空瓶數(shù)量應(yīng)一致。毒害性危險品由領(lǐng)用人員自危險品庫領(lǐng)出后，置于使用部門的專用并加鎖的儲藏柜中存放，由專人負(fù)責(zé)。在使用部門建立毒害性危險品使用登記手續(xù)。當(dāng)使用人員需用時，按實際需要量進行再領(lǐng)用，稱取時保管人員與使用人員雙方復(fù)核，簽字登記。稱取后，應(yīng)立即將原瓶置回儲藏柜中加鎖保管。毒害性危險品，物料領(lǐng)用的物料平衡盈虧額定限度為零；再領(lǐng)用的物料平衡盈虧額定限度為±1%。藥品包裝的領(lǐng)用發(fā)放藥品包裝材料的領(lǐng)用由生產(chǎn)部門專人專管、專人領(lǐng)用。領(lǐng)用后的空白產(chǎn)品相關(guān)標(biāo)簽和空白共享產(chǎn)品無關(guān)標(biāo)簽必須加鎖保管。藥品包裝憑經(jīng)部門主管簽發(fā)的《批包裝指令》限額發(fā)放，領(lǐng)用后于《批包裝記錄》中記錄。在成品生產(chǎn)環(huán)節(jié)杜絕有多余、暫存標(biāo)簽、說明書和中包裝的存在。藥品包裝，尤其標(biāo)簽，要以獨立核算的最小單位計數(shù)發(fā)放。作為標(biāo)簽再領(lǐng)用的特殊管理，打印標(biāo)簽應(yīng)根據(jù)需求數(shù)量制作，即實發(fā)數(shù)應(yīng)與需求數(shù)吻合。每筆打印業(yè)務(wù)記為一筆再領(lǐng)用記錄，物料平衡關(guān)系為實制數(shù)-實發(fā)數(shù)-殘損數(shù)-剩余數(shù)=校驗碼，校驗碼必須為零。發(fā)放后及時登記臺帳，每月盤點。發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符，應(yīng)及時查清并向上級匯報。藥品包裝的物料平衡盈虧額定限度，無論領(lǐng)用還是再領(lǐng)用均為零。中間產(chǎn)品的領(lǐng)用發(fā)放作為物料動態(tài)管理的基礎(chǔ)，中間產(chǎn)品和半成品應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《產(chǎn)品分批規(guī)程》之規(guī)定。中間產(chǎn)品的領(lǐng)用發(fā)放，于《批生產(chǎn)記錄》、《批包裝記錄》臺帳收入或付出字段（即欄）中記錄。作為《批生產(chǎn)記錄》、《批包裝記錄》的數(shù)據(jù)接口，記錄的批號、數(shù)量應(yīng)真實、準(zhǔn)確。中間產(chǎn)品的物料平衡盈虧額定限度為±5%。成品的出庫發(fā)放成品出庫的前提條件是，完成《質(zhì)檢規(guī)程》規(guī)定的檢驗、完成《批生產(chǎn)記錄》、《批包裝記錄》的記錄。成品出庫時，雙方嚴(yán)格核對產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、數(shù)量是否正確。并由銷售人員在物卡上簽字確認(rèn)領(lǐng)出。認(rèn)真填寫成品出入庫分類臺帳。成品的物料平衡盈虧額定限度為零。編號物料的領(lǐng)用發(fā)放編號的物料應(yīng)計件記編號發(fā)放。編號的個人占用物料，應(yīng)記錄物料編號、占用人姓名、工號、占用起始時間等項目，并對占用的變更進行追蹤記錄。編號物料在使用變更、更換、退庫時，應(yīng)注銷退回原件，再領(lǐng)用新件，即“退舊換新”。短期借用本條目適用于在庫保管的非消耗性工具等物料的臨時性短期借用。借用人在借用時填寫《短期借用記錄》，并與庫管人員核對工具的完整性和工作性能。作為公司資產(chǎn)，借用人對借用的工具應(yīng)注意妥善使用。借用人使用畢，應(yīng)立即歸還，不可長期占用。企業(yè)資源的個人占用與釋放企業(yè)為員工工作和行政生活的便利，可能在員工聘用期間或于某一部門任職期間，分配一定的物品，歸屬某一個人專人使用。這種企業(yè)資源的占用與釋放，應(yīng)執(zhí)行本條目的規(guī)定。企業(yè)資源個人占用或釋放的記錄，與物料領(lǐng)用或退庫的手續(xù)并不相悖，且須并行。基于分散與統(tǒng)一的辯證考慮，盡管二者是同時發(fā)生的，但二者所規(guī)范的對象或其側(cè)重以及歸屬的職能部門并不相同。就占用的物料來講，物料的管理職能歸由倉庫管理負(fù)責(zé)；而占用與釋放作為人事管理的接口之一，其管理職能歸由企業(yè)人力資源部門負(fù)責(zé)。占用與釋放事件的發(fā)生，往往是與員工聘用、解聘、調(diào)動等事件聯(lián)帶發(fā)生的，所以此類記錄文件應(yīng)與諸如員工工號分配記錄文件一樣，存放于人力資源部門。個人占用的資源包括工作服、工作鞋、個人防護用品、工具、加樣器、餐具、鑰匙等實體，但不包括分配至部門歸屬的實體資產(chǎn)。上述實體應(yīng)已于物料管理部門按《物料驗收入庫程序》中“編號”條目的要求逐件編號，以利動態(tài)管理。個人占用的物料，遇有性能下降、損壞等情況需領(lǐng)用新品時，應(yīng)按本文件“編號物料的領(lǐng)用發(fā)放”中的規(guī)定，注銷退回原件，再領(lǐng)用新件，即“退舊換新”。當(dāng)員工解聘或于部門間調(diào)動時，對不再需用的資源應(yīng)釋放。經(jīng)釋放的資源，當(dāng)需發(fā)生新的占用時可再行分配。退庫程序擬退庫物料退庫的前提是，其本身的屬性、性能、外觀不被破壞，作為其所從屬的物料類別的實例之一，可視為在庫物料以再次發(fā)放、等同使用。退庫可能發(fā)生于下列事件中：非領(lǐng)用初衷造成的剩余。領(lǐng)用后發(fā)現(xiàn)