精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔現(xiàn)金管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范公司現(xiàn)金使用管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，根據(jù)國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司業(yè)務(wù)特征，特制定本辦法。第二章使用范圍第二條使用現(xiàn)金范圍：1.員工工資、獎(jiǎng)金、津貼及勞保福利費(fèi)用；2.出差人員差旅費(fèi)；3.采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結(jié)算起點(diǎn)元以下的；4.業(yè)務(wù)活動(dòng)的零星支出備用金；5.確需現(xiàn)金支付的其他支出。第三章庫存現(xiàn)金標(biāo)準(zhǔn)第三條庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司天（如3～5天）日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)。第四條因特殊業(yè)務(wù)需要應(yīng)支付備用金，按營業(yè)額核定標(biāo)準(zhǔn)，不包括在庫現(xiàn)金限額內(nèi)。第四章現(xiàn)金收入和支出第五條不論何種來源收入的現(xiàn)金，原則上應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行。第六條支付現(xiàn)金，應(yīng)該從庫存現(xiàn)金中支付或從銀行提??；不得從現(xiàn)金收入直接支付，坐支現(xiàn)金。第七條嚴(yán)格審查采購物品化整為零，在結(jié)算起點(diǎn)以下的現(xiàn)金支付。第八條在特殊情況下規(guī)定應(yīng)轉(zhuǎn)帳結(jié)算，而不得不用現(xiàn)金結(jié)算的，經(jīng)申請公司領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。第五章現(xiàn)金帳目第九條財(cái)務(wù)部建立、健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付，帳目日清月結(jié)，帳款相符。第十條不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將公司收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入銀行，不準(zhǔn)保留帳外公帳、私設(shè)小金庫。第六章處罰第十一條對違反本辦法造成公司損失，視其情節(jié)輕重，給予處罰和經(jīng)濟(jì)賠償。第十二條凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，除給有關(guān)財(cái)務(wù)處分外，分別給予違紀(jì)金額10％～30％的罰款。第十三條所有罰款一律上繳公司財(cái)務(wù)部。第七章附則第十四條本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、修訂，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔印章管理辦法第一章總則第一條印章是公司經(jīng)營管理活動(dòng)中行使職權(quán)的重要憑證和工具，印章的管理，關(guān)系到公司正常的經(jīng)營管理活動(dòng)的開展，甚至影響到公司的生存和發(fā)展，為防止不必要事件的發(fā)生，維護(hù)公司的利益，制定本辦法。第二條公司總經(jīng)理授權(quán)由辦公室全面負(fù)責(zé)公司的印章管理工作，發(fā)放、回收印章，監(jiān)督印章地保管和使用。第二章印章地領(lǐng)取和保管第三條公司各類印章由各級和各崗位專人依職權(quán)領(lǐng)取并保管。第四條印章必須由各保管人妥善保管，不得轉(zhuǎn)借他人。第五條公司建立印章管理卡，專人領(lǐng)取和歸還印章情況在卡上予以記錄。第六條印章持有情況納入員工離職時(shí)移交工作的一部分，如員工持有公司印章地，須辦理歸還印章手續(xù)后方可辦理離職手續(xù)。第三章印章地使用第七條公司各級人員需使用印章須按要求填寫印章使用單，將其與所需印的文件一并逐級上報(bào)，經(jīng)公司有關(guān)人員審核。第八條經(jīng)有關(guān)人員審核，并最終由具有該印章使用決定權(quán)的人員批準(zhǔn)后方可交印章保管人蓋章。第九條印章保管人應(yīng)對文件內(nèi)容和印章使用單上載明的簽署情況予以核對，經(jīng)核對無誤的方可蓋章。第十條在逐級審核過程中被否決的，該文件予以退回。第十一條公司總經(jīng)理對公司所有的印章的使用擁有絕對的決定權(quán)。第十二條涉及法律等重要事項(xiàng)需使用印章的，須依有關(guān)規(guī)定經(jīng)法律顧問審核簽字。第十三條財(cái)務(wù)人員依日常的權(quán)限及常規(guī)工作內(nèi)容自行使用財(cái)務(wù)印章無須經(jīng)上述程序。第十四條用印后該印章使用單作為用印憑據(jù)由印章保管人留存，定期這個(gè)整理后交辦公室歸檔。第十五條印章原則上不許帶出公司，確因工作需要將印章帶出使用的，應(yīng)事先填寫印章使用單，載明事項(xiàng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后由兩人以上共同攜帶使用。第十六條公章的使用決定權(quán)歸公司總經(jīng)理，其他各印章的使用決定權(quán)由公司總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際工作需要進(jìn)行授權(quán)。第四章責(zé)任第十七條印章保管人必須妥善保管印章，如有遺失，必須及時(shí)向公司辦公室報(bào)告。第十八條任何人員必須嚴(yán)格依照本辦法規(guī)定程序使用印章，未經(jīng)本辦法規(guī)定的程序，不得擅自使用