“金融風險管理”

授課和應考指導李樹杰教授2011年11月11日2一.重點章節(jié)全書分為四篇，第一篇由前三章構(gòu)成，側(cè)重金融風險管理的基礎理論和框架（重點難點是第三章）；第二篇由第四章至第八章構(gòu)成五章內(nèi)容構(gòu)成，側(cè)重金融風險的評估與管理，這是本書的重點章節(jié)，難點也最多，學生應重點學習和掌握（重點難點第四、五、六章）；第三篇由第九章至第十三章構(gòu)成，側(cè)重按金融主體劃分的風險管理理論和一般性策略（重點第九、十三章）；第四篇由第十四章至第十七章構(gòu)成，側(cè)重現(xiàn)代金融風險管理的基本媒介、模型和工具的介紹。3二.如何準備考試（一）題型介紹全部考試題型包括六種題型：

——單選題（每題1分，共10分）

——多選題（每題2分，共10分）

——判斷題（每題1分，共5分）

——計算題（每題15分，共30分）

——簡答題（每題10分，共30分）

——論述題（每題15分，共15分）

合計100分5（四）準備考試

1.在通讀教材基礎上，牢記“重點掌握”和需要“掌握”的單選、多選題、判斷題、簡答、論述題；

2.把《習題輔導》中的所有計算題都達到熟練演算；

3.需要“了解”的習題，也要通讀看懂。6第三章金融風險管理方法知識點舉例

——商業(yè)銀行的負債項目由存款負債、借入負債和結(jié)算中負債三大負債組成。出題

——多選題：“商業(yè)銀行的負債項目由_____________、____________和____________三大負債組成。

A.存款B.放款C.借款

D.存放同業(yè)資金E.結(jié)算中占用資金”三.重點章的知識點和題目舉例7知識點舉例

——從資產(chǎn)負債表識別金融風險時，“流動性比率”是一個很有效的指標。出題

——單選題：“流動性比率是流動性資產(chǎn)與_______之間的商。

A.流動性資本B.流動性負債

C.流動性權(quán)益D.流動性存款”第三章金融風險管理方法9知識點舉例

——就貼現(xiàn)發(fā)行債券而言，其到期收益率與當期債券價格反向相關。出題

——判斷題：

“對于貼現(xiàn)發(fā)行債券而言，到期收益率與當期債券價格正向相關。（×）”第三章金融風險管理方法10知識點舉例

——?值較大的資產(chǎn)系統(tǒng)性風險較大，受歡迎的程度較小，因系統(tǒng)性風險不能靠多樣化來消除。出題

——判斷題：

“一項資產(chǎn)的?值越大，它的系統(tǒng)風險越小，人們的投資興趣就越高，因為可以靠投資的多樣化來消除風險。（×）”第三章金融風險管理方法11第四章信用風險管理知識點舉例

——信用風險，是金融機構(gòu)經(jīng)常面對的主要風險之一。因此學生應該掌握其概念，包括其狹義和廣義概念。出題

——單選題：“狹義的信用風險是指銀行信用風險，也就是由于______主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而給放款銀行帶來本息損失的風險。

A.放款人B.借款人

C.銀行D.經(jīng)紀人”13第四章信用風險管理知識點舉例

——德爾菲法對于貸前審查很有用，故應掌握其主要內(nèi)容。出題

——判斷題：“在德爾菲法中，放貸人是否發(fā)放貸款的審查標準是“5C”法，這主要包括：職業(yè)（Career）、資格和能力（Capacity）、資金（Capital）、擔保（Collateral）、經(jīng)營條件和商業(yè)周期（ConditionorCycle）。（×）”14第五章流動性風險管理知識點舉例

——銀行作為主要以運用企業(yè)、居民和政府資金的金融中介，保持必要的流動性至關重要。所以，流動性風險產(chǎn)生的主要原因，就成為學生必須掌握的內(nèi)容。出題

——簡答題：

“銀行流動性風險產(chǎn)生的主要原因是什么？”15第五章流動性風險管理知識點舉例

——這章最重要的內(nèi)容之一是資產(chǎn)負債管理理論。學生應該掌握其中的核心知識點。出題

——單選題：“_______理論認為，銀行不僅可以通過增加資產(chǎn)和改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來降低流動性風險，而且可以通過向外借錢提供流動性，只要銀行的借款市場廣大，它的流動性就有一定保證。

A.負債管理B.資產(chǎn)管理

C.資產(chǎn)負債管理D.商業(yè)性貸款”17第五章流動性風險管理知識點舉例

——在衡量流動性風險時，還有一個指標是“核心存款/總資產(chǎn)”。這里關鍵是弄清楚“什么樣的存款是核心存款”。出題

——判斷題：“核心存款，是指那些相對來說較穩(wěn)定的、對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟環(huán)境對其影響也比較小。（√）”18第五章流動性風險管理知識點舉例

——利用算術(shù)平均法和加權(quán)平均法預測存款增長額，是一個基本的計量方法，應該掌握。出題

——計算題：“某銀行2008年下半年各月定期存款增長情況如下表：

2008年下半年各月定期存款增長額（萬元）

請結(jié)合上述數(shù)據(jù)，利用算術(shù)平均法和加權(quán)平均法兩種方法預測2009年1月份的定期存款增加額（假設7～12月的權(quán)重分別是1，2，3，4，5，6）。”月份789101112定期存款增加額45643446047441220619第五章流動性風險管理知識點舉例

——商業(yè)銀行資產(chǎn)的粗略分類（現(xiàn)金、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)），是學生應該掌握的。出題

——多選題：“商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括四種資產(chǎn)，分別是：_______________。

A.吸收的存款B.現(xiàn)金資產(chǎn)

C.證券投資D.貸款E.固定資產(chǎn)”21第六章利率風險管理知識點舉例

——利率敏感型缺口分析，是商業(yè)銀行常用的計量和防范利率風險的工具。應該掌握其核心原理，特別是利率變動對利潤的影響。出題

——判斷題：

“當利率敏感性負債大于利率敏感性資產(chǎn)時，利率的下降會減少銀行的盈利；相反，則會增加銀行的盈利。（×）

”

22第六章利率風險管理知識點舉例

——掌握利率敏感性缺口的計算方法、利率及利率變動對銀行利潤的影響方式。

——計算題：“試根據(jù)某商業(yè)銀行的簡化資產(chǎn)負債表計算：（1）利率敏感性缺口是多少？（2）當所有的資產(chǎn)的利率是5%，而所有的負債的利率是4%時，該銀行的利潤是多少？（3）當利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債的利率都增加2個百分點以后，該銀行的利潤是多少？（4）試述利率敏感性缺口的正負值與利率的升降有何關系？

”

某銀行（簡化）資產(chǎn)和負債表

單位：億元

資

產(chǎn)

負

債利率敏感性資產(chǎn)

2000利率敏感性負債

3000——浮動利率貸款

——浮動利率存款——證券

——浮動利率借款固定利率資產(chǎn)

5000固定利率負債

4000

——準備金

——儲蓄存款

——長期貸款

——股權(quán)資本

——長期證券2325第六章利率風險管理出題

——單選題

“當銀行的利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負債時，市場利率的上升會_______銀行利潤；反之，則會減少銀行利潤。

A.增加B.減少C.不變D.先增后減”

——單選題：

“銀行的持續(xù)期缺口公式是____________。

A.B.C.D.26第六章利率風險管理知識點舉例

——在已知利率敏感性資產(chǎn)和負債的持續(xù)期，及其現(xiàn)值以后，如何計算持續(xù)期缺口？在±缺口下，利率變動的風險如何？出題

——計算題：“某家銀行的利率敏感性資產(chǎn)平均持續(xù)期為4年，利率敏感性負債平均持續(xù)期為5年，利率敏感性資產(chǎn)現(xiàn)值為2000億，利率敏感性負債現(xiàn)值為2500億。求持續(xù)期缺口是多少年？在這樣的缺口下，其未來利潤下降的風險，是表現(xiàn)在利率上升時，還是表現(xiàn)在利率下降時？”27將幾個變量值分別代入下列持續(xù)期缺口公式即可得到持續(xù)期缺口：

即，4–5×2500/2000=–2.25（年）29

隱含利潤為：

5.5%×5000–5%×5000–5

=20（萬）30第六章利率風險管理知識點舉例

——“利率上限”就是交易雙方確定一項固定利率水平，在未來確定期限內(nèi)每個設定的日期，將選定的參考利率與固定利率水平相比較，如果參考利率超過固定利率，買方將獲得兩者間的差額。出題

——判斷題：“利率上限就是交易雙方確定一個固定利率，在未來確定期限內(nèi)每個設定的日期，將市場利率（或參考利率）與固定利率比較，若市場利率低于固定利率，買方（借款者）將獲得兩者間的差額（×）”31第九章商業(yè)銀行風險管理知識點舉例

——要搞好商業(yè)銀行風險管理，首先要弄清商業(yè)銀行面臨哪些內(nèi)部和外部風險，首先面臨哪些外部風險。出題

——多選題：“商業(yè)銀行面臨的外部風險主要包括______。

A.信用風險B.市場風險

C.財務風險D.法律風險”32第九章商業(yè)銀行風險管理知識點舉例

——商業(yè)銀行在采取抑制措施控制信貸資產(chǎn)風險時，實施了“審貸分離”制度。應掌握。出題

——單選題：“為了解決一筆貸款從貸前調(diào)查到貸后檢查完全由一個信貸員負責而導致的決策失誤或以權(quán)謀私問題，我國銀行都開始實行了________制度，以降低信貸風險。

A.五級分類B.理事會

C.公司治理D.審貸分離”33第九章商業(yè)銀行風險管理知識點舉例

——商業(yè)銀行中間業(yè)務作為不用占壓銀行資金的業(yè)務，越來越成為銀行之間競爭的重點。如何防范中間業(yè)務的風險，越來越重要。出題

——論述題：“試述商業(yè)銀行中間業(yè)務風險管理對策和措施”34第九章商業(yè)銀行風險管理知識點舉例

——在商業(yè)銀行不良資產(chǎn)化解和處置方式中，債權(quán)流動或轉(zhuǎn)化是有效方式之一。出題

——多選題：“在不良資產(chǎn)的化解和防范措施中，債權(quán)流動或轉(zhuǎn)化方式主要包括：____________。

A.資產(chǎn)證券化B.呆壞賬核銷

C.債權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓D.債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)”35第十三章非銀行金融機構(gòu)風險管理知識點舉例

——農(nóng)村信用社作為服務“三農(nóng)”的主要金融機構(gòu)，其資金來源主要是農(nóng)民儲蓄存款，其資產(chǎn)主要是小額農(nóng)業(yè)貸款。出題