年度部門(mén)決算報(bào)表說(shuō)明及附表（財(cái)政匯總編寫(xiě)格式）一、決算匯編基本情況機(jī)構(gòu)情況說(shuō)明。

年度，納入本地區(qū)部門(mén)決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共

個(gè)，比上年增加（減少）

個(gè)，分類(lèi)說(shuō)明如下：項(xiàng)目數(shù)量比上年增減變動(dòng)原因說(shuō)明合

計(jì)一、按單位類(lèi)型

行政單位

事業(yè)單位行政類(lèi)事業(yè)單位公益一類(lèi)事業(yè)單位公益二類(lèi)事業(yè)單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)事業(yè)單位暫未分類(lèi)事業(yè)單位企業(yè)

其他單位二、按執(zhí)行會(huì)計(jì)制度

政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度軍工科研事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度

其他三、按預(yù)算管理級(jí)次

省級(jí)計(jì)劃單列市

市級(jí)

縣區(qū)級(jí)

鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)

年度，本地區(qū)部門(mén)決算匯編戶(hù)數(shù)共

個(gè)，比上年增加（減少）

個(gè)，分類(lèi)說(shuō)明如下：項(xiàng)目數(shù)量比上年增減變動(dòng)原因說(shuō)明合

計(jì)一、單戶(hù)表二、行政單位匯總錄入表三、事業(yè)單位匯總錄入表四、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位匯總錄入表五、鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入表六、其他單位匯總錄入表七、經(jīng)費(fèi)差額表八、調(diào)整表九、疊加匯總表注：主管部門(mén)使用經(jīng)費(fèi)差額表代編收支，財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)使用調(diào)整表調(diào)整收支重復(fù)匯總數(shù)的情況需另作說(shuō)明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù)、涉及的單位和金額。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對(duì)情況1.結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)不一致的情況說(shuō)明（附表1-1）。按照功能分類(lèi)類(lèi)級(jí)科目，分別對(duì)收入支出決算表、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出表、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表的相關(guān)指標(biāo)本年年初數(shù)與上年年末數(shù)變動(dòng)差異率較大（超過(guò)5%）或變動(dòng)差額較大（超過(guò)1000萬(wàn)元，其中全省匯總超過(guò)5000萬(wàn)元）的情況進(jìn)行說(shuō)明。2.主要指標(biāo)上下年變動(dòng)情況說(shuō)明（附表2）。主要指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過(guò)20%，其中，機(jī)構(gòu)指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過(guò)5%的，人員指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過(guò)2%的,應(yīng)具體核實(shí)并說(shuō)明原因。3.房屋、車(chē)輛本年年初數(shù)與上年年末數(shù)變動(dòng)超過(guò)5%的應(yīng)具體核實(shí)并說(shuō)明原因（基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對(duì)任務(wù)-結(jié)余核對(duì)05表）。三、報(bào)表審核情況審核情況。審核項(xiàng)目數(shù)量提示內(nèi)容原因說(shuō)明一、審核公式XX條1.表間公式XX條A0-XXXXX條A0-XXXXX條……2.表內(nèi)公式XX條AXXXXX條AXXXXX條……二、審核模板—1XX個(gè)單位2XX個(gè)單位……四、決算數(shù)據(jù)其他需要說(shuō)明的情況1.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為負(fù)數(shù)的原因說(shuō)明，包括單位財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、其他資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余為負(fù)數(shù)的情況。2.“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表”中列支“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”的依據(jù)及說(shuō)明。3.有關(guān)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況說(shuō)明。4.其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。附表1：部門(mén)決算年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余核對(duì)情況表編制單位：?jiǎn)挝?萬(wàn)元核對(duì)項(xiàng)目調(diào)整科目調(diào)整項(xiàng)目及金額調(diào)整原因差額其中：項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余差異率％其中：項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余財(cái)決02表收入支出決算表（財(cái)決02表）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余核對(duì)情況表一般公共服務(wù)國(guó)防……財(cái)決07表一般公共預(yù)算財(cái)政撥款(財(cái)決07表)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余核對(duì)情況表一般公共服務(wù)其他支出……財(cái)決09表政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款(財(cái)決09表)年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余核對(duì)情況表教育文化體育與傳媒……財(cái)決11表國(guó)有基本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款（財(cái)決11表）年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余核對(duì)情況表國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算……注：差額＝本年度年初數(shù)－上年度年末數(shù)。

附表2：主要指標(biāo)變動(dòng)情況表編制單位：指標(biāo)行次本年度上年度比上年增減增減％原因欄次12345一、年度收支情況（單位：元）1—————1.本年收入2其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款3政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款4國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)算財(cái)政撥款5*事業(yè)收入6事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入7*其他收入82.本年支出9其中：基本支出10（1）人員經(jīng)費(fèi)11（2）日常公用經(jīng)費(fèi)12項(xiàng)目支出13其中：基本建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目14事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出153.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余16其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款17政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款18國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款19二、年末資產(chǎn)負(fù)債信息（單位：元）20—————1.貨幣資金212.財(cái)政應(yīng)返還額度223.房屋234.車(chē)輛245.在建工程256.借款267.應(yīng)繳財(cái)政款278.應(yīng)付職工薪酬28三、年末機(jī)構(gòu)人員情況（單位：個(gè)、人）29—————1.獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)302.獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù)313.年末實(shí)有人數(shù)32在職人員33其中：行政人員34參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員35非參公事業(yè)人員（含經(jīng)費(fèi)自理人員）36離休人員37退休人員384.年末其他人員數(shù)395.年末學(xué)生人數(shù)40四、補(bǔ)充資料（單位：元）41—————1.固定資產(chǎn)情況42—————房屋面積（平方米）43車(chē)輛數(shù)量（輛）442.“三公”經(jīng)費(fèi)支出45其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)46公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)47其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)48公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)49公務(wù)接待費(fèi)503.培訓(xùn)費(fèi)514.會(huì)議費(fèi)525.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)536.年初預(yù)算數(shù)54—————本年收入合計(jì)55本年支出合計(jì)56年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余577.全年預(yù)算數(shù)58—————本年收入合計(jì)59本年支出合計(jì)60年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余61注：1.本表反映部門(mén)和單位本年收支余、資產(chǎn)負(fù)債、機(jī)構(gòu)人員等主要指標(biāo)與上年數(shù)對(duì)