東莞市****有限公司受控文件文件編號(hào)：ZD/GL-007:版次：第A版生效日期：2014-03-01文件名稱：內(nèi)部報(bào)告管理制度修改狀態(tài)：0頁(yè)碼：1/4內(nèi)部報(bào)告管理制度第一章總則第一條為了保障公司內(nèi)部各類管理信息及時(shí)、準(zhǔn)確的傳遞,加強(qiáng)公司管理與內(nèi)部控制，確保公司內(nèi)部報(bào)告信息披露的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度.第二條本制度適用于公司各部門及全體員工。第三條本制度所稱內(nèi)部報(bào)告，是指各部門根據(jù)公司內(nèi)部管理需要編制的，為滿足公司戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)為目標(biāo)、決策和控制為核心，提供具有相關(guān)性、可靠性和可比性信息保證的文件。內(nèi)部報(bào)告包括財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、信息調(diào)研報(bào)告、項(xiàng)目/專案報(bào)告、部門總結(jié)報(bào)告、工作規(guī)劃報(bào)告、工作分析報(bào)告、工作建議報(bào)告、重大事件專題報(bào)告等方面的報(bào)告.第四條總經(jīng)理辦公室是內(nèi)部報(bào)告信息的歸口管理存檔部門，各部門負(fù)責(zé)部門職能層面的內(nèi)部報(bào)告、制作、分析、歸檔及管理工作.第二章內(nèi)部報(bào)告編制第五條內(nèi)部報(bào)告編寫應(yīng)防止不同信息采取“打包"方式處理,出現(xiàn)定性錯(cuò)誤，處理不當(dāng).第六條內(nèi)部報(bào)告編寫內(nèi)容應(yīng)做到以下要求：（一）客觀、準(zhǔn)確提出事實(shí)數(shù)據(jù)：保持客觀性以讓報(bào)告使用者充分了解情況是內(nèi)部報(bào)告的基本原則；（二）圍繞主題、文字力求簡(jiǎn)潔:要提綱挈領(lǐng)，應(yīng)附有圍繞主題的充分材料，同時(shí)又要使報(bào)告使用者足夠清楚了解報(bào)告事項(xiàng)，要有說(shuō)服力的提出結(jié)論，突出主要信息的敘述和對(duì)事實(shí)的分析，注意每個(gè)問(wèn)題甚至整個(gè)報(bào)告得出的結(jié)論都要準(zhǔn)確；（三）評(píng)價(jià)要有充分證據(jù)或數(shù)據(jù):局部信息不能代表全部信息，個(gè)別問(wèn)題不能代表普遍問(wèn)題;對(duì)抽樣事項(xiàng)的抽樣方法及抽樣規(guī)模進(jìn)行說(shuō)明，避免不當(dāng);（四）報(bào)告表述要通俗易懂：盡可能少用專業(yè)術(shù)語(yǔ)和不規(guī)范術(shù)語(yǔ),盡量不使用含糊的詞語(yǔ)；必須使用技術(shù)性術(shù)語(yǔ)及生僻的縮略語(yǔ)時(shí)，應(yīng)對(duì)用語(yǔ)進(jìn)行清楚定義；（五）結(jié)論清晰：要讓報(bào)告使用者清楚了解結(jié)論，而不應(yīng)讓使用者自己判斷；（六）結(jié)論如實(shí)、客觀闡述：報(bào)告防止夸大或片面定性，應(yīng)依據(jù)客觀數(shù)據(jù)、信息作出闡述；報(bào)告應(yīng)使用清晰明確、客觀公正的詞語(yǔ)進(jìn)行敘述，避免使用會(huì)產(chǎn)生歧義和爭(zhēng)辯的語(yǔ)言。第七條內(nèi)部報(bào)告編寫格式應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）報(bào)告名、文件號(hào)；東莞市****有限公司受控文件文件編號(hào)：ZD/GL-007:版次：第A版生效日期：2014-03-01文件名稱：內(nèi)部報(bào)告管理制度修改狀態(tài)：0頁(yè)碼：2/4（二）起草或制定部門；（三）執(zhí)行范圍、報(bào)告內(nèi)容；（四）報(bào)送和抄送部門。第三章內(nèi)部報(bào)告審核第八條各部門對(duì)內(nèi)部報(bào)告的審核應(yīng)注意以下要求：（一）采集的信息，要進(jìn)行真實(shí)性和邏輯性審核，保證數(shù)據(jù)真實(shí)客觀;（二）對(duì)信息、資料核實(shí)有無(wú)遺漏、重復(fù)；（三）對(duì)把握不準(zhǔn)或有疑問(wèn)數(shù)據(jù)、信息，應(yīng)提交討論審核確認(rèn)。第九條部門經(jīng)理針對(duì)內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行實(shí)質(zhì)審核。部門經(jīng)理提出審核意見(jiàn)，重新對(duì)內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行修改;部門經(jīng)理對(duì)報(bào)送信息的質(zhì)量、及時(shí)性和合規(guī)性負(fù)責(zé)。第十條部門經(jīng)理審核通過(guò)后，提交分管高管進(jìn)行復(fù)核，并針對(duì)內(nèi)部報(bào)告內(nèi)容進(jìn)一步提出修改建議,將修改意見(jiàn)反饋到部門重新進(jìn)行編制.第十一條部門經(jīng)理根據(jù)建議進(jìn)行修正后提交公司高管審批。第四章內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f第十二條各部門應(yīng)定期報(bào)送內(nèi)部報(bào)告，促進(jìn)建立標(biāo)準(zhǔn)化的報(bào)告數(shù)據(jù)收集流程并盡可能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化.第十三條內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f各環(huán)節(jié)應(yīng)實(shí)行向定向?qū)ο髠鬟f的要求，應(yīng)做好內(nèi)部信息保密措施，不得向非傳遞對(duì)象傳遞信息，以避免信息的泄密。第十四條各部門應(yīng)就內(nèi)部報(bào)告反饋的信息或內(nèi)容進(jìn)行解釋、說(shuō)明，并就內(nèi)部報(bào)告提及的問(wèn)題進(jìn)行評(píng)估及提出解決措施。遇到重大問(wèn)題，需跨部門或高管協(xié)助的，應(yīng)召開(kāi)專題討論會(huì)議.第五章內(nèi)部報(bào)告保管第十五條各部門在業(yè)務(wù)中得到的信息報(bào)告除特殊留用外，須交由總經(jīng)理辦公室檔案管理員進(jìn)行處理并保存。第十六條總經(jīng)理辦公室檔案管理員對(duì)存放在資料室的所有檔案資料的安全及保密負(fù)責(zé)；未經(jīng)其許可其他管理人員不得進(jìn)入公司資料室。第十七條凡因工作需要須使用公司內(nèi)部報(bào)告檔案者，須登記簽名；機(jī)要文件須公司高管審批，一般性內(nèi)部報(bào)告由部門經(jīng)理審批。第十八條查閱或借閱檔案人員須愛(ài)護(hù)檔案，切勿圈劃、涂改、剪裁、損壞、丟失,違者根東莞市****有限公司受控文件文件編號(hào)：ZD/GL-007:版次：第A版生效日期：2014-03-01文件名稱：內(nèi)部報(bào)告管理制度修改狀態(tài)：0頁(yè)碼：3/4據(jù)情節(jié)嚴(yán)肅處理。第十九條內(nèi)部報(bào)告保管期限根據(jù)公司《檔案管理辦法》規(guī)定的期限進(jìn)行保管。第六章內(nèi)部報(bào)告保密第二十條內(nèi)部報(bào)告責(zé)任人及其他因工作關(guān)系接觸到信息的工作人員在相關(guān)信息未公開(kāi)披露前，負(fù)有保密義務(wù)。第二十一條公司高管、經(jīng)理,以及接觸信息的其他人員，在相關(guān)信息尚未公開(kāi)披露之前，應(yīng)當(dāng)將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，對(duì)相關(guān)信息嚴(yán)格保密，不得泄漏公司的內(nèi)部信息。第二十二條未經(jīng)公司審批程序，公司任何部門均不得以公司名義對(duì)外披露公司任何信息。公司相關(guān)部門草擬內(nèi)部刊物、內(nèi)部通訊及對(duì)外宣傳文件的,應(yīng)依據(jù)公司審批權(quán)限審批,禁止在宣傳性文件中泄露公司未經(jīng)披露的任何信息。第七章內(nèi)部報(bào)告評(píng)估第二十三條內(nèi)部報(bào)告評(píng)估以信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性，報(bào)告的真實(shí)性、安全性，以及報(bào)告內(nèi)部控制的有效性等方面進(jìn)行評(píng)估.第二十四條部門或相關(guān)人員發(fā)現(xiàn)內(nèi)部報(bào)告存在缺陷或信息失真等情況時(shí)，可向報(bào)告撰寫人或部門經(jīng)理提出修正和完善內(nèi)部報(bào)告。第二十五條內(nèi)部報(bào)告評(píng)估由部門經(jīng)理進(jìn)行初審，主要審查內(nèi)部報(bào)告使用資料的合理性，依據(jù)的合法性，論述方法及技術(shù)的科學(xué)性,報(bào)告格式的規(guī)范性、內(nèi)容的完整性等，并提出必要的修改意見(jiàn)，報(bào)告撰寫人應(yīng)對(duì)部門經(jīng)理的質(zhì)疑進(jìn)行解答。第二十六條報(bào)告撰寫人對(duì)部門經(jīng)理初審意見(jiàn)分析處理.若持有異議，可提交分管高管進(jìn)行再次評(píng)估，分管高管召集相關(guān)責(zé)任人研究討論后，提出最終意見(jiàn)。報(bào)告撰寫人根據(jù)最終意見(jiàn)進(jìn)行修正。第二十七條內(nèi)部報(bào)告評(píng)估由部門內(nèi)部定期組織實(shí)施，原則上每年度至少進(jìn)行一次評(píng)估.第二十八條公司應(yīng)有效利用內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，準(zhǔn)確識(shí)別和系統(tǒng)分析生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，對(duì)于內(nèi)部報(bào)告反映出的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)及時(shí)解決,涉及突出問(wèn)題和重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。第八章重大信息報(bào)告管理第二十九條重大信息報(bào)告是指當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生重大信息時(shí)，按照本制度規(guī)定，相關(guān)部門和人員，應(yīng)及時(shí)將有關(guān)信息向公司高管、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)報(bào)告。東莞市****有限公司受控文件文件編號(hào)：ZD/GL-007:版次：第A版生效日期：2014-03-01文件名稱：內(nèi)部報(bào)告管理制度修改狀態(tài)：0頁(yè)碼：4/4第三十條相關(guān)部門和人員，應(yīng)以書面形式按照內(nèi)部報(bào)告編制要求向公司提供重大信息。第三十一條若屬于突發(fā)或緊急的重大信息,相關(guān)部門或人員應(yīng)在第一時(shí)間以電話等方式通知公司高管、總經(jīng)理。并在最短時(shí)間內(nèi)撰寫好內(nèi)部報(bào)告提供給公司高管決策與應(yīng)對(duì).第三十二