第5頁共5頁房地產(chǎn)?公司財(cái)?務(wù)部年?終總結(jié)?一、?會(huì)計(jì)核?算工作?眾所?周知，?會(huì)計(jì)核?算是財(cái)?務(wù)部最?基礎(chǔ)也?是最重?要的工?作，是?財(cái)務(wù)人?員安身?立命的?本錢，?是各項(xiàng)?財(cái)務(wù)工?作的基?石和根?源。隨?著公司?業(yè)務(wù)的?不斷擴(kuò)?張、隨?著公司?走向精?細(xì)化管?理對(duì)財(cái)?務(wù)信息?的需要?，如何?加強(qiáng)會(huì)?計(jì)核算?工作的?標(biāo)準(zhǔn)化?、科學(xué)?性和合?理性，?成為我?們財(cái)務(wù)?部向上?進(jìn)階的?新課題?。為努?力實(shí)現(xiàn)?這一目?標(biāo)，財(cái)?務(wù)部主?要開展?了以下?工作：?1、?建立會(huì)?計(jì)核算?標(biāo)準(zhǔn)規(guī)?范，實(shí)?現(xiàn)會(huì)計(jì)?核算的?標(biāo)準(zhǔn)化?管理。?財(cái)務(wù)部?根據(jù)房?地產(chǎn)項(xiàng)?目核算?的需要?、根據(jù)?納稅申?報(bào)的需?要、根?據(jù)資金?預(yù)算的?需要，?設(shè)計(jì)了?一套會(huì)?計(jì)科目?表，制?定了詳?細(xì)的二?級(jí)和三?級(jí)明細(xì)?科目，?并且對(duì)?各個(gè)科?目的核?算范圍?進(jìn)行了?清晰的?約定。?同時(shí)還?啟用一?本房地?產(chǎn)會(huì)計(jì)?核算的?教科書?做為財(cái)?務(wù)部做?帳的參?考書。?有了這?一套會(huì)?計(jì)科目?表和參?考書就?保證了?會(huì)計(jì)核?算口徑?的統(tǒng)一?性、一?貫性和?連續(xù)性?;有了?這套會(huì)?計(jì)核算?標(biāo)準(zhǔn)規(guī)?范可以?使我公?司的帳?務(wù)不管?什么時(shí)?候去看?這套帳?都象是?一個(gè)人?做出來?的，有?了這套?會(huì)計(jì)核?算標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范也?使得新?的會(huì)計(jì)?人員能?快速上?手公司?的帳務(wù)?。值得?一提的?是，按?照我們?設(shè)的明?細(xì)科目?和項(xiàng)目?輔助核?算能直?接快速?地計(jì)算?出某個(gè)?房開細(xì)?項(xiàng)的收?入、成?本、費(fèi)?用，相?關(guān)稅金?，迅速?地計(jì)算?出土地?增值稅?的增值?額，使?得土地?增值稅?和所得?稅清算?工作變?得輕松?、快捷?、明了?。我公?司的會(huì)?計(jì)科目?設(shè)置得?到了集?團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)?的好評(píng)?。2?、重新?對(duì)原有?的會(huì)計(jì)?核算流?程進(jìn)行?了梳理?和制定?，現(xiàn)在?的財(cái)務(wù)?部?jī)?nèi)部?會(huì)計(jì)核?算流程?更加突?出了內(nèi)?部控制?，明確?了各個(gè)?流程所?占用的?時(shí)間，?對(duì)什么?時(shí)候出?什么表?、出什?么帳、?出什么?憑證，?憑證如?何傳輸?都做出?了明確?清晰的?規(guī)定。?保證了?財(cái)務(wù)信?息能有?序地、?按時(shí)、?按質(zhì)地?提供出?來。采?用新的?工作流?程后，?工作效?率提高?了，各?崗位的?矛盾和?扯皮現(xiàn)?象減少?了，財(cái)?務(wù)報(bào)告?的及時(shí)?性得到?了有效?地保障?。使我?公司上?報(bào)集團(tuán)?財(cái)務(wù)部?的各類?財(cái)務(wù)數(shù)?據(jù)的及?時(shí)性和?準(zhǔn)確性?均達(dá)到?集團(tuán)財(cái)?務(wù)部的?要求。?3、?加強(qiáng)各?業(yè)務(wù)單?位及往?來單位?帳目的?清理核?對(duì)工作?，定時(shí)?與各單?位打電?話或發(fā)?傳真來?清理核?對(duì)帳目?，使得?我公司?___?_戶客?戶往來?和__?__戶?的供應(yīng)?商往來?帳目清?楚準(zhǔn)確?。同時(shí)?加強(qiáng)應(yīng)?收往來?款的追?討，在?年內(nèi)追?回了_?___?的往來?款__?__萬?元。?4、除?此之外?，財(cái)務(wù)?部組織?全體員?工在_?___?年共完?成了：?收取_?___?二期回?籠房款?___?_億元?，契稅?維修基?金__?__萬?，審核?原始憑?證__?__萬?多張，?填制、?復(fù)核，?整理裝?訂記帳?憑證_?___?張。出?具統(tǒng)計(jì)?報(bào)表_?___?份出具?納稅申?報(bào)表_?___?張，稅?源統(tǒng)計(jì)?表__?__張?。出具?___?_集團(tuán)?、__?__集?團(tuán)相關(guān)?財(cái)務(wù)報(bào)?表__?__張?，出具?預(yù)算報(bào)?表__?__張?等。?二、融?資、預(yù)?算與資?金管理?工作?資金對(duì)?于企業(yè)?來說，?就如“?血液”?對(duì)于人?體一樣?重要。?特別是?房地產(chǎn)?業(yè)進(jìn)入?了新一?輪行業(yè)?周期的?歷史時(shí)?刻，國?家為調(diào)?控房地?產(chǎn)的經(jīng)?濟(jì)泡沫?，通過?各種貨?幣政策?、信貸?政策、?稅收政?策、土?地政策?來進(jìn)行?宏觀調(diào)?控，目?的就是?為了抬?高房地?產(chǎn)業(yè)的?資金門?檻，對(duì)?整個(gè)房?地產(chǎn)業(yè)?進(jìn)行重?新洗牌?。再加?上我公?司要按?計(jì)劃完?成__?__改?制投產(chǎn)?、工業(yè)?項(xiàng)目的?全面掛?牌啟動(dòng)?，__?__的?前期開?發(fā)。最?嚴(yán)重的?是__?__年?樓市低?迷，今?年的銷?售大大?低于預(yù)?期，使?得我公?司的資?金“造?血”功?能極為?不暢。?使得我?公司隨?時(shí)面臨?“缺血?”的風(fēng)?險(xiǎn)。所?以對(duì)于?___?_年財(cái)?務(wù)部來?說，如?何做好?融資??如何做?好資金?預(yù)算??如何做?好資金?管理成?了財(cái)務(wù)?部擺在?第一位?的頭等?大事。?為此，?財(cái)務(wù)部?也投入?了大量?的時(shí)間?和精力?去做好?相關(guān)資?金管理?工作，?盡努力?去幫助?企業(yè)渡?過資金?難關(guān)。?1、?財(cái)務(wù)部?加強(qiáng)與?七家商?業(yè)銀行?的聯(lián)系?，與各?家銀行?逐一進(jìn)?行談判?和溝通?，不斷?尋找和?觸碰各?商業(yè)銀?行的底?線?？?由于受?到國家?貨幣政?策的宏?觀調(diào)控?的影響?，商業(yè)?銀行自?身的資?金流動(dòng)?性大大?降低，?這使得?商業(yè)銀?行為降?低經(jīng)營?風(fēng)險(xiǎn)，?在核準(zhǔn)?貸款的?時(shí)候會(huì)?顯得更?加小心?謹(jǐn)慎，?特別是?對(duì)于房?地產(chǎn)企?業(yè)是慎?之又慎?。__?__年?___?_市各?商業(yè)銀?行對(duì)房?地產(chǎn)業(yè)?的貸款?總量較?去年已?經(jīng)下降?___?_%。?就是在?這樣一?個(gè)非常?惡劣的?融資環(huán)?境下，?財(cái)務(wù)部?并沒有?被眼前?的困難?所嚇倒?，反而?在我公?司資產(chǎn)?總額和?實(shí)收資?本不足?的情況?下運(yùn)用?智慧、?勇于創(chuàng)?新與各?家銀行?展開艱?苦的商?業(yè)談判?。這其?中與銀?行的各?級(jí)主管?領(lǐng)導(dǎo)洽?談、會(huì)?餐、應(yīng)?酬，跑?了多少?次銀行?、復(fù)印?準(zhǔn)備了?多少授?信資料?，加了?多少次?班，犧?牲了多?少業(yè)余?時(shí)間，?財(cái)務(wù)人?員已經(jīng)?無法用?數(shù)字去?統(tǒng)計(jì)了?。值得?高興的?是，最?終財(cái)務(wù)?部在公?司領(lǐng)導(dǎo)?的正確?指導(dǎo)下?，憑借?在工作?中總結(jié)?出來的?談判技?巧在公?司最有?利的時(shí)?點(diǎn)完成?了在_?___?行的_?___?億元房?開貸款?、__?__萬?元工業(yè)?項(xiàng)目貸?款和_?___?萬元額?度的承?兌匯票?，完成?了__?__行?的__?__萬?元的工?業(yè)貸款?，完成?了一個(gè)?個(gè)看似?不可能?完成的?任務(wù)，?因?yàn)槲?公司的?資產(chǎn)負(fù)?債率和?項(xiàng)目實(shí)?收資本?占總投?比例均?沒有完?全達(dá)到?銀行的?信貸條?件。同?時(shí)為公?司爭(zhēng)取?了的土?地抵押?率和最?低的銀?行利率?。毫無?疑問，?___?_財(cái)務(wù)?部可以?驕傲地?說，在?融資方?面，_?___?年__?__財(cái)?務(wù)部走?在了同?行業(yè)財(cái)?務(wù)部的?前面。?2、?預(yù)算執(zhí)?行方面?，在公?司領(lǐng)導(dǎo)?的大力?推動(dòng)下?，在財(cái)?務(wù)部的?積極組?織下，?目前公?司的全?面預(yù)算?管理工?作已經(jīng)?融入到?各個(gè)個(gè)?部門的?日常工?作當(dāng)中?，各個(gè)?部門已?經(jīng)能熟?練的運(yùn)?用全面?預(yù)算這?一管理?工具來?管理各?個(gè)部門?的資金?流。財(cái)?務(wù)部還?定期組?織預(yù)算?差異分?析會(huì)議?，總結(jié)?討論預(yù)?算差異?產(chǎn)生的?原因，?提高了?各個(gè)部?門對(duì)財(cái)?務(wù)數(shù)據(jù)?的重視?程度。?目前各?個(gè)部門?在財(cái)務(wù)?部的組?織下積?極投入?地參與?全面預(yù)?算管理?，為來?年的全?面預(yù)算?的編制?和推行?打下堅(jiān)?實(shí)的基?礎(chǔ)。也?正是因?為有了?全面預(yù)?算，才?使得公?司領(lǐng)導(dǎo)?對(duì)資金?調(diào)度能?做到心?中有數(shù)?，提前?對(duì)資金?進(jìn)行合?理的統(tǒng)?籌安排?。3?、在年?初資金?充裕時(shí)?，根據(jù)?已編制?的預(yù)算?，在較?短時(shí)間?內(nèi)比較?各家銀?行的理?財(cái)產(chǎn)品?，從各?家銀行?中選出?與__?__行?簽訂了?購買_?___?萬理財(cái)?產(chǎn)品，?六個(gè)月?利率為?___?_%，?為公司?獲得理?財(cái)收益?___?_萬元?。另外?利用閑?散資金?，在_?___?行理財(cái)?___?_次每?次分別?為__?__萬?元（_?___?天）、?___?_萬元?（__?__天?）、_?___?萬元（?___?_天）?，共獲?得理財(cái)?收益_?___?元。在?___?_行理?財(cái)__?__次?，每次?___?_萬元?分別為?___?_天和?___?_天，?獲得理?財(cái)收益?___?_。_?___?月開始?IPO?打新股?，投入?___?_萬元?，獲得?理財(cái)收?益__?__萬?元。使?得公司?全年獲?得理財(cái)?收益為?___?_萬元?。為公?司在一?定程度?上降低?了資金?使用成?本。?4、充?分使用?承兌匯?票支付?工程款?，降低?資金使?用成本?。__?__年?財(cái)務(wù)部?共辦理?承兌匯?票__?__筆?，充分?用足商?行__?__萬?的承兌?匯票的?授信額?度。?5、在?日常資?金管理?上，財(cái)?務(wù)部重?點(diǎn)加強(qiáng)?了以下?工作：?與各家?銀行開?通了網(wǎng)?上銀行?業(yè)務(wù)，?幫助公?司實(shí)時(shí)?了解公?司的銀?行存款?狀況;?建立了?資金日?報(bào)體系?，每日?向公司?領(lǐng)導(dǎo)上?報(bào)頭天?的公司?資金狀?況，為?公司領(lǐng)?導(dǎo)進(jìn)行?資金調(diào)?度提供?了依據(jù)?;每月?定期編?制各家?銀行的?銀行余?額調(diào)節(jié)?表，保?證了公?司資金?的準(zhǔn)確?性和安?全性;?不定期?地對(duì)庫