PAGEPAGE12023年初級(jí)銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)（公司信貸）》考前?？荚嚲恚ㄒ唬└皆斀庖弧芜x題1.對(duì)于季節(jié)性經(jīng)營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性（）所釋放的現(xiàn)金。A、負(fù)債減少B、資產(chǎn)增加C、負(fù)債增加D、資產(chǎn)減少答案：D解析：具有季節(jié)性銷售特點(diǎn)的公司，其銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。2.下列屬于跨境人民幣業(yè)務(wù)中的國際貿(mào)易金融的是（）。A、投標(biāo)保函B、信用證保兌C、提貨擔(dān)保D、進(jìn)口押匯答案：D解析：進(jìn)口押匯屬于跨境人民幣業(yè)務(wù)中的國際貿(mào)易金融，選項(xiàng)BC屬于其他對(duì)客戶的產(chǎn)品；選項(xiàng)A屬于外匯擔(dān)保。3.__________和__________的季節(jié)性增長可能成為公司向銀行貸款的原因。（）A、應(yīng)收賬款：存貨周轉(zhuǎn)率B、固定資產(chǎn)使用效率：存貨周轉(zhuǎn)率C、應(yīng)收賬款：固定資產(chǎn)使用效率D、存貨周轉(zhuǎn)率：固定資產(chǎn)折舊率答案：A解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道:(1)季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加:應(yīng)付賬款和1應(yīng)計(jì)費(fèi)用;(2)內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券;(3)銀行貸款。4.在抵押擔(dān)保貸款中，（）擁有抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)。A、貸款銀行B、借款人或第三人C、擔(dān)保人D、公證方答案：B解析：在抵押擔(dān)保貸款中，借款人擁有抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)。抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。5.如果公司的固定資產(chǎn)使用率()，就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由()決定。A、小于20%或30%；行業(yè)技術(shù)變化比率B、小于20%或30%；設(shè)備使用年限C、大于60%或70%；行業(yè)技術(shù)變化比率D、大于60%或70%；設(shè)備使用年限答案：C解析：如果一個(gè)公司固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，即意味著投資和借款需求將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。6.資產(chǎn)管理公司的注冊(cè)資本應(yīng)在()億元以上。A、10B、30C、50D、100答案：D解析：資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機(jī)制，并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)，公司注冊(cè)資本金100億元（含）以上，取得銀監(jiān)會(huì)核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的資產(chǎn)管理或經(jīng)營公司。7.下列關(guān)于借款需求和借款目的的說法，不正確的是()。A、借款需求是指公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款B、未分配利潤增加會(huì)產(chǎn)生借款需求C、借款目的主要指借款用途D、一般來說，長期貸款用于長期融資的目的答案：B解析：借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。未分配利潤增加會(huì)增加現(xiàn)金，不產(chǎn)生借款需求。8.如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資實(shí)現(xiàn)的，則需要（）。A、將長期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B、將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)C、將長期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D、將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)答案：B解析：在對(duì)企業(yè)貸款時(shí)，銀行需要分析公司的財(cái)務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實(shí)現(xiàn)的，此時(shí)就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。替代債務(wù)的期限取決于付款期縮短和財(cái)務(wù)不匹配的原因以及公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。9.貸款的效益性、安全性和流動(dòng)性三者間存在矛盾的一面主要體現(xiàn)在（）。A、安全性與流動(dòng)性成反比，與效益性也成反比B、安全性與流動(dòng)性成正比，但與效益性成反比C、安全性與流動(dòng)性成正比，與效益性成也正比D、安全性與流動(dòng)性成反比，但與效益性成正比答案：B解析：安全性與流動(dòng)性成正比，但與效益性相矛盾。貸款期限越短，風(fēng)險(xiǎn)性越小，貸款的安全性和流動(dòng)性也就越高，但利率相應(yīng)就越低，利息收入也就越少；反之，貸款的期限越長，利潤也就越高，但風(fēng)險(xiǎn)也越大，安全性和流動(dòng)性也就越小。10.下列關(guān)于衡量區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的內(nèi)部指標(biāo)，說法正確的是()。A、利息實(shí)收率主要用于衡量目標(biāo)區(qū)域盈利能力B、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)上升C、不良率變幅大于1時(shí)，表明區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；小于1時(shí)，表明區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升D、信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率為正時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平答案：B解析：A選項(xiàng)利息實(shí)收率主要用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)收益實(shí)現(xiàn)的情況，本質(zhì)上考察的是信貸資產(chǎn)的安全性，而不是盈利能力。B選項(xiàng)信貸余額擴(kuò)張系數(shù)主要反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)增長速度，該指標(biāo)若過大，說明區(qū)域信貸增長速度過快，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升；反之，該指標(biāo)若過小甚至為負(fù)數(shù)，則意味著區(qū)域信貸增長相對(duì)緩慢或正在萎縮，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)上升，因而該指標(biāo)過大或過小都不好。C選項(xiàng)不良率變幅反映某區(qū)域不良貸款的變化趨勢，若該指標(biāo)為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；反之說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升。D選項(xiàng)信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率反映某區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置，一般當(dāng)該指標(biāo)大于1時(shí)，表明區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平。11.以下不具備法律效力的是()A、信用證B、貸款合同C、貸款承諾D、貸款意向書答案：D解析：貸款意向書是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力；A、B、C項(xiàng)都具備法律效力。12.（）是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上。A、現(xiàn)金B(yǎng)、存貨C、利潤D、股票答案：B解析：存貨是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上。因此，存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對(duì)客戶資金周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重要影響。13.申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為（）。A、4年B、1年C、3年D、2年答案：D解析：對(duì)于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。申請(qǐng)執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時(shí)效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計(jì)算。14.貸款展期審批實(shí)行（）。A、分級(jí)審批制度B、集中審批制度C、部門審批制度D、負(fù)責(zé)人審批制度答案：A解析：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級(jí)審批制度。15.下列質(zhì)押品中，不能用其市場價(jià)格作為公允價(jià)值的是（）。A、國債B、銀行承兌匯票C、上市公司流通股D、上市公司限售股答案：D解析：沒有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，不能以市場價(jià)格作為該質(zhì)押品的公允價(jià)值。選項(xiàng)D符合。16.對(duì)于一時(shí)無償還能力的企業(yè)，銀行一般（）。A、采取訴訟方式B、繼續(xù)采用催收等手段C、暫時(shí)放棄催收，等待企業(yè)償還能力好轉(zhuǎn)D、申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全答案：B解析：對(duì)那些承認(rèn)債務(wù)，但確實(shí)由于客觀原因，一時(shí)沒有償還能力的企業(yè)，銀行一般不采取訴訟方式，但應(yīng)注意催收。17.下列關(guān)于銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的說法，不正確的是()。A、產(chǎn)品技術(shù)方案分析無需考慮市場的需求狀況B、分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比C、對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行評(píng)估，要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料D、對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性答案：A解析：產(chǎn)品技術(shù)方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項(xiàng)日的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求。分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)綜合考慮市場需求、原料品種、工藝技術(shù)水平、經(jīng)濟(jì)效益等因素，并將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)、國際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比。對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行評(píng)估，首先要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料。對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。18.下列關(guān)于對(duì)目標(biāo)市場進(jìn)行市場細(xì)分的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、有利于銀行資金安全B、有利于提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益C、有利于發(fā)掘市場機(jī)會(huì)，開拓新市場D、有利于針對(duì)特定目標(biāo)市場制定相應(yīng)的營銷策略答案：A解析：市場細(xì)分是銀行營銷戰(zhàn)略的重要組成部分，其作用表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略；②有利于發(fā)掘市場機(jī)會(huì)，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對(duì)金融產(chǎn)品的需要；③有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。所以，選項(xiàng)B、C、D的敘述均正確，選項(xiàng)A不符合要求。19.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的步驟包括：(1)風(fēng)險(xiǎn)分析；(2)信用信息的收集和傳遞；(3)風(fēng)險(xiǎn)處置；(4)后評(píng)價(jià)。正確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序?yàn)椋ǎ?。A、(1)(2)(3)(4)B、(2)(1)(3)(4)C、(1)(2)(4)(3)D、(2)(1)(4)(3)答案：B解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序。1.信用信息的收集和傳遞2.風(fēng)險(xiǎn)分析3.風(fēng)險(xiǎn)處置4.后評(píng)價(jià)20.關(guān)于客戶變更提款計(jì)劃承擔(dān)費(fèi)的收取，說法正確的是()。A、銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計(jì)劃需收取承擔(dān)費(fèi)事宜B、當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，銀行可向全部貸款收取承擔(dān)費(fèi)C、借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費(fèi)D、客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時(shí)可累積到下一期提取答案：A解析：根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對(duì)自營貸款或特定貸款在計(jì)收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。未提部分的貸款在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。21.銀行依法可向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的法律文書不包括（）。A、生效的判決B、還本付息通知書C、仲裁機(jī)構(gòu)的裁決D、公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書答案：B解析：對(duì)于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行：（1）人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書。（2）依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決。（3）公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。22.某企業(yè)董事長孫某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方逮捕，該企業(yè)臨時(shí)更換董事長，這將為向其提供貸款的銀行帶來（）。A、經(jīng)營狀況風(fēng)險(xiǎn)B、管理狀況風(fēng)險(xiǎn)C、財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)D、與銀行往來情況監(jiān)控答案：B解析：該企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動(dòng)，有可能為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。23.此章節(jié)無歷年考點(diǎn)A、AB、BC、CD、D答案：B24.下列（）不屬于授信額度的決定因素。A、對(duì)借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求B、貸款組合管理的限制C、客戶對(duì)銀行綜合收益貢獻(xiàn)度D、借款人的行業(yè)特征答案：D解析：授信額度是在對(duì)以下因素進(jìn)行評(píng)估和考慮的基礎(chǔ)上決定的。(1)了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行討論，對(duì)借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求。(2)客戶的還款能力，這主要取決于客戶的現(xiàn)金流，只有當(dāng)客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時(shí)，其才具有還款能力。在實(shí)際操作中，銀行可以通過對(duì)季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測來評(píng)估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)。(3)銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制。(4)貸款組合管理的限制，例如區(qū)域、行業(yè)、客戶類型等貸款組合授信限額。(5)銀行的客戶政策，即銀行針對(duì)客戶的市場策略，這取決于銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和銀行對(duì)未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。(6)關(guān)系管理因素，客戶對(duì)銀行綜合收益貢獻(xiàn)度，以及相對(duì)于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的信貸數(shù)額占比。25.與銷售收入的增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈（）發(fā)展。A、線性B、螺旋形C、拋物線形D、階梯形答案：D解析：與銷售收入線性增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。因此，影響固定資產(chǎn)使用率和剩余壽命的因素，同樣會(huì)對(duì)固定資產(chǎn)擴(kuò)張產(chǎn)生影響。26.()被認(rèn)為是公司的無息融資來源。A、應(yīng)收賬款B、應(yīng)付賬款C、股權(quán)融資D、債權(quán)融資答案：B解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。27.相比之下，如借款人的長期負(fù)債和所有者權(quán)益之和小于長期資金需求，則借款人的（）。A、償債能力受到影響B(tài)、融資能力增強(qiáng)C、融資能力減弱D、財(cái)務(wù)杠桿損失答案：A解析：借款人長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，即以部分短期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，勢必會(huì)影響正常的經(jīng)營活動(dòng)，進(jìn)而影響其償債能力。28.（）是指由于一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、市場風(fēng)險(xiǎn)C、國別風(fēng)險(xiǎn)D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。29.LGD模型開發(fā)是債項(xiàng)評(píng)級(jí)的（）。A、重點(diǎn)內(nèi)容B、核心內(nèi)容C、基礎(chǔ)內(nèi)容D、首要內(nèi)容答案：B解析：LGD模型開發(fā)是債項(xiàng)評(píng)級(jí)的核心內(nèi)容，而LGD模型開發(fā)一直是銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一項(xiàng)難題，主要原因是LGD本身具有高度不確定性，建模所需的數(shù)據(jù)收集難度較大，對(duì)LGD的可能影響因素比較復(fù)雜。30.銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人提供的復(fù)印件及相應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無誤后，應(yīng)在()上簽字確認(rèn)。A、資料核對(duì)審查書B、資料紀(jì)要C、文件正本D、復(fù)印件答案：D解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，在貸款意向階段，借款人提供復(fù)印件需加蓋公章，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人提供的復(fù)印件進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無誤后，業(yè)務(wù)人員在復(fù)印件上簽字確認(rèn)。31.以下不是信貸審查委員會(huì)審議表決遵循的原則的是()。A、集體審查審議B、少數(shù)服從多數(shù)C、明確發(fā)表意見D、絕對(duì)多數(shù)通過答案：B解析：我國商業(yè)銀行一般采取貸款集體審議決策機(jī)制，多數(shù)銀行采取設(shè)立各級(jí)貸款審查委員會(huì)（以下簡稱貸審會(huì)）的方式行使集體審議職能。貸審會(huì)委員不能過多，也不能過少，且必須為單數(shù)。審議表決應(yīng)當(dāng)遵循“集體審查審議、明確發(fā)表意見、絕對(duì)多數(shù)通過”的原則。32.某公司以上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔(dān)保，則應(yīng)該以下列哪種價(jià)格作為質(zhì)押品的公允價(jià)格（）。A、公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的上市公司法人股權(quán)的凈資產(chǎn)價(jià)格2500萬元。B、以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的上市公司法人股權(quán)的價(jià)值3000萬元C、公司正處于重組過程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判價(jià)格為2800萬元D、貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬元答案：A解析：對(duì)于沒有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價(jià)值：①公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格；②以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的觀值，所估算的質(zhì)押品的價(jià)值；③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動(dòng)過程中，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為確定質(zhì)押品公允價(jià)值的參考。33.信貸經(jīng)營中，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素為()。A、區(qū)域自然條件B、區(qū)域市場化程度與法制框架C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平答案：D解析：對(duì)信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素。一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。34.以下關(guān)于客戶分析的說法錯(cuò)誤的是（）。A、客戶分析包括客戶品質(zhì)分析、客戶財(cái)務(wù)分析、客戶信用評(píng)級(jí)B、客戶歷史分析包括成立動(dòng)機(jī)、經(jīng)營范圍、名稱變更、以往重組情況等C、客戶品質(zhì)基本分析包括客戶歷史分析、法人治理結(jié)構(gòu)分析、股東背景、產(chǎn)品競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析、信譽(yù)狀況D、對(duì)公司高管人員的評(píng)價(jià)應(yīng)包括教育背景、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、修養(yǎng)品德、經(jīng)營作風(fēng)、進(jìn)取精神答案：C解析：產(chǎn)品競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析是客戶經(jīng)營管理狀況分析而非客戶品質(zhì)基本分析。35.以下關(guān)于擔(dān)保的范圍說法錯(cuò)誤的是（）。A、擔(dān)保范圍即《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍B、損害賠償金在擔(dān)保范圍之內(nèi)C、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用在擔(dān)保范圍之內(nèi)D、質(zhì)物保管費(fèi)用在擔(dān)保范圍之內(nèi)答案：A解析：擔(dān)保范圍包括兩部分：一是《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍；一是約定范圍。36.銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行（），按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。A、基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同B、基于不同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同C、基于不同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同D、基于相同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同答案：A解析：銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。37.()綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。A、貸款安全性B、貸款發(fā)放額C、存款吸收額D、貸款盈利性答案：D解析：貸款的效益性（盈利性）是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。38.以票據(jù)申請(qǐng)質(zhì)押貸款的，需對(duì)（）進(jìn)行連續(xù)性審查。A、票據(jù)B、出票人C、所有人D、背書答案：D解析：對(duì)于用票據(jù)進(jìn)行質(zhì)押的，必須對(duì)背書進(jìn)行連續(xù)性審查。39.預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及（）的過程。A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)B、風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)C、風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)D、風(fēng)險(xiǎn)處置、化解答案：D解析：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解的過程。客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。40.下列不屬于企業(yè)收款條件的是（）。A、預(yù)收賬款B、現(xiàn)金交易C、賒銷D、賒購答案：D解析：客戶收款條件主要有三種：①預(yù)收賬款，是在貨物銷售前向買方提前收取一筆訂金，它可為客戶帶來資金；②現(xiàn)金交易，是在銷售貨物的同時(shí)收到現(xiàn)金，也不會(huì)上壓客戶資金：③賒銷，是出售貨物后過一段時(shí)間才能收到貨款，在這段時(shí)間內(nèi)，客戶的資金相當(dāng)于壓在買方那里，因而賒銷會(huì)占?jí)嚎蛻糍Y金，并且還存在應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，賒購屬于企業(yè)付款條件。41.從整體上看，下列()不屬于我國不良貸款的成因。A、我國企業(yè)直接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金B(yǎng)、政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營模式導(dǎo)致改革的成本大部分由銀行承擔(dān)C、我國的信用環(huán)境還有待提高，國內(nèi)有些地方?jīng)]有形成較好的信用文化D、銀行體系承擔(dān)了不少改革成本答案：A解析：我國不良貸款的成因：(1)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)：我國間接融資比重較大，社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中；(2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制：經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)了；(3)社會(huì)信用環(huán)境：我國的信用環(huán)境整體上還有待提高；(4)商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管：商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)不完善。42.貸款項(xiàng)目評(píng)估是以()的立場為出發(fā)點(diǎn)，以提高其()為目的，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)果的各種非客觀因素，重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。A、銀行；信貸經(jīng)營效益B、客戶；信貸資產(chǎn)質(zhì)量C、擔(dān)保人；信貸流動(dòng)性D、債權(quán)人；信貸安全性答案：A解析：貸款項(xiàng)目評(píng)估是以銀行的立場為出發(fā)點(diǎn)，以提高銀行的信貸經(jīng)營效益為目的，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)果的各種非客觀因素，重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。43.普通準(zhǔn)備金在計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時(shí)，上限為加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的()。A、1%B、1.25%C、1.5%D、2%答案：B解析：普通準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金不能超過加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%，超過部分不再計(jì)入。44.不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息是（）。A、信用記錄B、貸款背景C、項(xiàng)目收益D、抵押品變現(xiàn)難易程度答案：C解析：面談中需了解的信息①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團(tuán)隊(duì)、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等;②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等;③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等;⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。45.關(guān)于貸款基本評(píng)價(jià)的內(nèi)容，不包括()A、對(duì)貸款的還款情況的評(píng)價(jià)分析B、對(duì)貸款客戶選擇的評(píng)價(jià)分析C、對(duì)貸款綜合效益的評(píng)價(jià)分析D、對(duì)貸款方式選擇的評(píng)價(jià)分析答案：A解析：貸款基本評(píng)價(jià)包括對(duì)貸款客戶選擇的評(píng)價(jià)分析、對(duì)貸款綜合效益的評(píng)價(jià)分析和對(duì)貸款方式選擇等方面的評(píng)價(jià)分析。46.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）貸款。A、關(guān)注B、次級(jí)C、可疑D、損失答案：C解析：可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大的損失。47.對(duì)于逾期貸款，銀行應(yīng)及時(shí)發(fā)送（）。A、逾期還本付息通知單B、催收通知單C、寬限通知單D、違約起訴書答案：B解析：銀行業(yè)務(wù)操作部門對(duì)逾期的貸款要及時(shí)發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款的催收工作，以保證信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，提高貸款的收息率。48.以下關(guān)于貸審會(huì)的說法中，正確的是（）。A、貸審會(huì)投票未通過的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人不得審批同意B、行長可以擔(dān)任貸審會(huì)的成員C、行長可指定兩名副行長擔(dān)任貸審會(huì)主任委員D、主任委員可以同時(shí)分管前臺(tái)業(yè)務(wù)部門答案：A解析：貸審會(huì)投票未通過的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人不得審批同意，對(duì)貸審會(huì)通過的授信，有權(quán)審批人可以否定。這里的有權(quán)審批人主要指行長或其授權(quán)的副行長等。行長不得擔(dān)任貸審會(huì)的成員，但可指定一名副行長擔(dān)任貸審會(huì)主任委員，但該主任委員不得同時(shí)分管前臺(tái)業(yè)務(wù)部門。49.下列選項(xiàng)中，公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是()。A、公司股息發(fā)放的壓力很大B、公司的營運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要C、定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的紅利支付D、公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時(shí)削減紅利答案：C解析：銀行可以通過以下方面來衡量公司發(fā)放紅利是否為合理的借款需求：①銀行要判斷紅利發(fā)放的必要性，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因。若公司經(jīng)營狀況不好而投資者不愿削減紅利，公司面臨較大的股息發(fā)放壓力，可以成為合理的借款需求原因。②通過營運(yùn)現(xiàn)金流量分析來判斷公司的營運(yùn)現(xiàn)金流是否仍為正，是否能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。如果不能滿足，可以作為合理的借款需求原因。③對(duì)于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢。如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。50.借款人的不良記錄可通過（）查閱。A、中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫B、中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C、財(cái)政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)D、銀監(jiān)會(huì)企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫答案：B解析：借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。51.對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的下列情況中，放款執(zhí)行部門應(yīng)該特別注意的是()A、借款人存在輕微的貸款違規(guī)行為B、借款人財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人出現(xiàn)變動(dòng)C、借款人高管因多年纏身的心臟病發(fā)作而死亡D、國家最新制度變化對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響.答案：D解析：A、B、C項(xiàng)均屬于正常的經(jīng)營變化情況，尤其注意C選項(xiàng)并不屬于非正常死亡。對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的，放款執(zhí)行部門應(yīng)特別注意以下情況：借款人是否存在貸款嚴(yán)重違規(guī)行為；是否涉嫌提供虛假會(huì)計(jì)信息；高管是否存在非正常死亡，失蹤或涉嫌違規(guī)案件被查處情況；國家最新制度變化是否對(duì)客房生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響等。52.以下屬于變動(dòng)成本的是（）。A、固定資產(chǎn)折舊B、廣告及推廣的費(fèi)用C、企業(yè)日常開支(水、電等)D、租賃費(fèi)用答案：B解析：變動(dòng)成本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用、銷售費(fèi)用、人工成本(生產(chǎn)過程產(chǎn)生的)等。其他選項(xiàng)均屬于固定成本。53.某企業(yè)利潤總額和為10萬元，利息費(fèi)用為5萬元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)為（）。A、1B、2C、3D、4答案：C解析：利息保障倍數(shù)=（利潤總額+利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用=（10+5）／5=3。54.潛在的市場需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大()之和。A、營銷量B、投資量C、消費(fèi)量D、需求量答案：A解析：潛在的市場需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和。55.對(duì)于()，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。A、流動(dòng)資金貸款B、出口打包貸款C、進(jìn)口打包貸款D、外貿(mào)打包貸款答案：B解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，對(duì)于出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。56.下列財(cái)務(wù)指標(biāo)中，（）不能直接反映項(xiàng)目的清償能力。A、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B、資產(chǎn)負(fù)債率C、貸款償還期D、流動(dòng)比率答案：A解析：清償能力的分析可以通過以下指標(biāo)進(jìn)行：①資產(chǎn)負(fù)債率；②貸款償還期；③速動(dòng)比率；④流動(dòng)比率。57.下列選項(xiàng)中，經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可具有較強(qiáng)代為清償能力、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的可以接受為保證人的單位是（）。A、醫(yī)院B、學(xué)校C、金融機(jī)構(gòu)D、科學(xué)院答案：C解析：以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，如學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院、科學(xué)院、圖書館、廣播電臺(tái)、電視臺(tái)等，商業(yè)銀行不得接受作為擔(dān)保人。58.下列不會(huì)引起流動(dòng)資產(chǎn)增加的是（）。A、季節(jié)性銷售增長B、長期銷售增長C、資產(chǎn)效率下降D、商業(yè)信用的減少答案：D解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少。59.下列各項(xiàng)中，商業(yè)銀行不可接受的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)是（）。A、匯票、支票、本票、債券、存單B、國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)C、依法可轉(zhuǎn)讓的專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)D、依法所有、依法有權(quán)處分的動(dòng)產(chǎn)答案：B解析：商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押包括：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)；②法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)；③國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)：④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑤租用的財(cái)產(chǎn)；⑥其他依法不得質(zhì)押的其他財(cái)產(chǎn)。60.新增流動(dòng)資金貸款額度的公式為（）。A、新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量+借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營運(yùn)資金B(yǎng)、新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營運(yùn)資金．C、新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量×借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營運(yùn)資金D、新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量÷借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其他渠道提供的營運(yùn)資金答案：B解析：新增流動(dòng)資金貸款額度一營運(yùn)資金量一借款人自有資金一現(xiàn)有流動(dòng)資金一其他渠道提供的營運(yùn)資金。61.中長期貸款利率（）年一定。A、1B、2C、3D、5答案：A解析：中長期貸款（期限在1年以上）利率1年一定。62.和解是指人民法院受理（）提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后（）個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。A、債務(wù)人；5B、債權(quán)人；5C、債務(wù)人；3D、債權(quán)人；3答案：D解析：和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。63.下列情形中，可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的是()。A、季節(jié)性銷售增長B、長期銷售增長C、資產(chǎn)效率下降D、固定資產(chǎn)擴(kuò)張答案：D解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。64.貸款合同是從（）角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關(guān)事宜簽訂的規(guī)范借貸雙方權(quán)利義務(wù)的書面法律文件。A、貸款人主體B、借款人主體C、貸款人主體和借款人主體雙方D、中介機(jī)構(gòu)答案：A解析：貸款合同是從貸款人主體角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關(guān)事宜簽訂的規(guī)范借貸雙方權(quán)利義務(wù)的書面法律文件。從借款人主體角度而言，也稱為借款合同。65.根據(jù)是否訴諸法律，可以將資產(chǎn)清收劃分為()。A、委托第三方清收和直接追償清收B、常規(guī)清收和直接追償清收C、常規(guī)清收和依法清收D、依法清收和委托第三方清收答案：C解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法清收兩種。其中，常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。66.()是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A、貸前調(diào)查B、貸款審核C、貸款發(fā)放D、貸款擔(dān)保答案：A解析：貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，本階段銀行會(huì)花費(fèi)相當(dāng)?shù)臅r(shí)間和精力，通過現(xiàn)場調(diào)研等各種方法對(duì)借款人的合法性、安全性、盈利性等進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)各種情況，確保貸款具有必要的基礎(chǔ)和條件，因而是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。67.（）是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。A、貸款擔(dān)保B、貸款抵押C、貸款保證D、貸款質(zhì)押答案：A解析：貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。68.企業(yè)基礎(chǔ)分析是對(duì)企業(yè)（）的分析。A、歷史、規(guī)模、組織、技術(shù)水平B、歷史、規(guī)模、管理水平C、歷史、組織、財(cái)務(wù)狀況D、歷史、組織、經(jīng)營狀況答案：A解析：企業(yè)基礎(chǔ)分析主要分析企業(yè)的歷史、規(guī)模、組織、技術(shù)水平等。通過了解企業(yè)的歷史發(fā)展過程、經(jīng)濟(jì)體制的變化，以及隸屬關(guān)系等情況掌握企業(yè)的特點(diǎn)。通過了解企業(yè)的勞動(dòng)力結(jié)構(gòu)和層次，看其是否適應(yīng)項(xiàng)目的技術(shù)水平和滿足生產(chǎn)力發(fā)展的要求。69.由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是（）。A、功能性貶值B、實(shí)體性貶值C、經(jīng)濟(jì)性貶值D、泡沫經(jīng)濟(jì)答案：B解析：實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。70.下列關(guān)于固定成本的說法，正確的是（）。A、隨著銷售量的增加，企業(yè)的固定成本會(huì)同比例增加B、固定成本一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用等C、如果一個(gè)行業(yè)固定成本占總成本的比例較大，則該行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高D、企業(yè)的固定成本比例越高，其盈利水平越高答案：C解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以選項(xiàng)A說法錯(cuò)誤。原材料、最新題庫，考前生產(chǎn)過程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用、銷售費(fèi)用、人工成本等屬于變動(dòng)成本，所以選項(xiàng)B說法錯(cuò)誤。固定成本比例與盈利水平并沒有必然聯(lián)系，所以選項(xiàng)D說法錯(cuò)誤。71.實(shí)務(wù)操作中，（）是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷，是風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口。A、貸款申請(qǐng)B、貸前調(diào)查C、貸后監(jiān)督D、貸款抵押答案：A解析：貸款申請(qǐng)是風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口。在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。72.某公司2016年初擁有總資產(chǎn)8500萬元，總負(fù)債4500萬元，公司2015年共實(shí)現(xiàn)銷售凈利潤600萬元，計(jì)劃將其中270萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率為（）。A、3．25％B、4％C、7．24％D、8．99％答案：D解析：所有者權(quán)益=8500-4500=4000萬元，ROE=凈利潤/凈資產(chǎn)=600÷4000=0.15，紅利支付率=股息分紅÷凈利潤=270÷600=0.45，留存利潤率=1-0.45=O.55，則該公司的可持續(xù)增長率為SGR=ROE×RR÷(1-ROE×RR)=0.15×0.55÷(1-0.15×0.55)=0.0899，即為8.99％。73.以下關(guān)于貸款意向階段的注意事項(xiàng)，說法錯(cuò)誤的是（）。A、對(duì)企業(yè)提交的經(jīng)審計(jì)和未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)區(qū)別對(duì)待B、對(duì)于新建項(xiàng)目，對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表也應(yīng)嚴(yán)格要求C、應(yīng)認(rèn)真借閱借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定D、借款人提供復(fù)印件需加蓋公章答案：B解析：對(duì)于新建項(xiàng)目，對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表可以不做嚴(yán)格要求。74.下列不屬于客戶主營業(yè)務(wù)的演變的是（）。A、行業(yè)轉(zhuǎn)換型B、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型C、市場轉(zhuǎn)換型D、技術(shù)變換型答案：C解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，三是技術(shù)變換型，四是股權(quán)變更型，五是業(yè)務(wù)停頓型。75.資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效后，受讓資產(chǎn)管理公司應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將交易價(jià)款劃至金融企業(yè)指定賬戶。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應(yīng)將付款期限和次數(shù)等條件作為確定轉(zhuǎn)讓對(duì)象和價(jià)格的因素，首次支付比例不低于全部價(jià)款的（）。A、50％B、30％C、20％D、40％答案：B解析：根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》第二十條的規(guī)定，轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效后，受讓資產(chǎn)管理公司應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將交易價(jià)款劃至金融企業(yè)指定賬戶。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應(yīng)將付款期限和次數(shù)等條件作為確定轉(zhuǎn)讓對(duì)象和價(jià)格的因素，首次支付比例不低于全部價(jià)款的30％。76.辦理一筆保證貸款通常需要保證人出具保證函，與貸款銀行簽訂保證合同。這些法律性文件都必須有法定代表人（）才能生效。A、簽字B、蓋公章C、簽字并加蓋公章D、審核并簽字答案：C解析：辦理一筆保證貸款通常需要保證人出具保證函，與貸款銀行簽訂保證合同。這些法律性文件都必須有法定代表人簽字并加蓋公章才能生效，銀行方面需要核對(duì)簽字與印章。77.抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。銀行對(duì)抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，需要考慮的因素是()A、無形損耗和折舊B、折舊和用途C、原值和經(jīng)濟(jì)效益D、市場價(jià)格和造價(jià)答案：A解析：由于我國的法律還未就抵押物估價(jià)問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估或銀行自行評(píng)估。對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價(jià)時(shí)應(yīng)扣除折舊。78.關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款B、將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾C、利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力D、強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)答案：D解析：常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：其一，要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力；其二，利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力；其三，要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；其四，要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。79.下列不屬于受托支付操作要點(diǎn)的是（）A、明確借款人應(yīng)提交的資料要求B、明確支付審核要求C、完善操作流程D、明確貸款發(fā)放前的審核要求答案：D解析：受托支付操作要點(diǎn)有：明確借款人應(yīng)提交的資料要求、明確支付審核要求、完善操作流程、合規(guī)使用放款專戶。80.借款人存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時(shí)期內(nèi)的()除以()得到的比率。A、平均存貨余額；銷貨收入B、銷貨收入；平均存貨余額C、銷貨成本；平均存貨余額D、平均存貨余額；銷貨成本答案：C解析：存貨周轉(zhuǎn)率是一定時(shí)期內(nèi)借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率，它是反映客戶銷售能力和存貨周轉(zhuǎn)速度的一個(gè)指標(biāo)，也是衡量客戶生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中存貨營運(yùn)效率的一個(gè)綜合性指標(biāo)。多選題1.國別風(fēng)險(xiǎn)可能由()等情況引發(fā)。A、政府拒付對(duì)外債務(wù)B、一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化C、政治和社會(huì)動(dòng)蕩D、外匯管制或貨幣貶值E、資產(chǎn)被國有化或被征用答案：ABCDE解析：國別風(fēng)險(xiǎn)可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。2.呆賬核銷工作總結(jié)要著重分析說明（）。A、與往年呆賬核銷工作相比，當(dāng)年呆賬形式和核銷工作的變化B、當(dāng)年申報(bào)的呆賬的發(fā)放時(shí)間分布、賬齡分布、地區(qū)分布、行業(yè)分布和期限分布C、貸款形成呆賬的主要原因，以及從呆賬核銷中暴露出信貸管理中的問題D、當(dāng)年申報(bào)但未核銷的呆賬筆數(shù)和數(shù)量，以及不予核銷的主要原因E、當(dāng)年核銷工作的成績和不足，今后呆賬核銷工作預(yù)測答案：ABCDE解析：呆賬核銷工作總結(jié)要著重分析說明：與往年呆賬核銷工作相比，當(dāng)年呆賬形式和核銷工作的變化；當(dāng)年申報(bào)的呆賬的發(fā)放時(shí)間分布、賬齡分布、地區(qū)分布、行業(yè)分布和期限分布；貸款形成呆賬的主要原因，以及從呆賬核銷中暴露出信貸管理中的問題；當(dāng)年申報(bào)但未核銷的呆賬筆數(shù)和數(shù)量，以及不予核銷的主要原因；當(dāng)年核銷工作的成績和不足，今后呆賬核銷工作預(yù)測。3.借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況主要包括（）。A、借款人所處的行業(yè)情況、采購及銷售模式、成立（特別是近3年）的成長性、盈利水平和變動(dòng)趨勢B、流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度C、產(chǎn)成品與原材料的價(jià)格比例關(guān)系與變動(dòng)趨勢D、存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況E、近3年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動(dòng)趨勢答案：ACE解析：借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況主要包括：借款人所處的行業(yè)情況、采購及銷售模式、成立（特別是近3年）的成長性、盈利水平和變動(dòng)趨勢；產(chǎn)成品與原材料的價(jià)格比例關(guān)系與變動(dòng)趨勢；近3年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動(dòng)趨勢；產(chǎn)品市場占有份額與變動(dòng)趨勢；近3年原材料進(jìn)口數(shù)量和金額、產(chǎn)成品出口量和創(chuàng)匯額、進(jìn)出口商品盈虧及出口換匯成本分析；主要客戶、供應(yīng)商及分銷渠道；銷售模式、業(yè)務(wù)周期、產(chǎn)品銷售季節(jié)特點(diǎn)。4.上市客戶的法人治理的關(guān)注點(diǎn)包括（）。A、流通股的比重低、非流通股過于集中B、內(nèi)部人能夠輕易地控制和操縱客戶股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)C、所有者缺位D、很多上市公司的信息披露的形式大于內(nèi)容E、管理者同時(shí)是所有者答案：ABD解析：上市客戶法人治理的關(guān)注點(diǎn)包括：股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、關(guān)鍵人控制和信息披露的實(shí)際質(zhì)量難以保證；國有獨(dú)資客戶法人治理的關(guān)注點(diǎn)是所有者缺位、行政干預(yù)；民營客戶法人治理的關(guān)注點(diǎn)是管理決策機(jī)制更多地表現(xiàn)為一人決策或是家族決策、管理者同時(shí)是所有者。5.企業(yè)的管理狀況風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A、企業(yè)員工的正常流動(dòng)B、企業(yè)董事會(huì)成員變動(dòng)C、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)D、企業(yè)管理層極端保守E、企業(yè)高管均為理工科背景，缺乏管理和經(jīng)營知識(shí)答案：BCDE解析：企業(yè)的管理狀況風(fēng)險(xiǎn)部分體現(xiàn)為：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng)，如高級(jí)管理人員或董事會(huì)成員變動(dòng)等；②領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)、高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論和分歧；③管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端冒進(jìn)或保守；④管理層對(duì)企業(yè)發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性計(jì)劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力（如有的管理人員只有財(cái)務(wù)專長而沒有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營銷和財(cái)務(wù)技能的綜合能力），導(dǎo)致經(jīng)營計(jì)劃沒有實(shí)施及無法實(shí)施；⑤企業(yè)人員更新過快或員工不足。A項(xiàng)企業(yè)員工的正常流動(dòng)不會(huì)為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。6.客戶變更主營業(yè)務(wù)的主要情形有()。A、行業(yè)轉(zhuǎn)換型B、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型C、技術(shù)變換型D、股權(quán)變更型E、業(yè)務(wù)停頓型答案：ABCDE解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變主要有以下幾種情形：①行業(yè)轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)；②產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；③技術(shù)變換型，如由原來生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；④股權(quán)變更型，如由于股權(quán)變更，新股東注入新的資產(chǎn)與業(yè)務(wù)，原客戶的主營業(yè)務(wù)隨之改變；⑤業(yè)務(wù)停頓型，如原客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營而改為出租物業(yè)等。7.對(duì)房屋建筑的估價(jià)應(yīng)考慮其（）。A、用途B、可能繼續(xù)使用的年限C、原來的造價(jià)D、現(xiàn)在的造價(jià)E、經(jīng)濟(jì)效益答案：ABCDE解析：對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)等因素8.下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的說法，正確的有()。A、財(cái)產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失B、銀行對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，可影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)C、銀行應(yīng)對(duì)每筆逾期貸款及時(shí)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，以防止債權(quán)損失D、訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益遭受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施E、訴中財(cái)產(chǎn)保全是指對(duì)可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請(qǐng)裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請(qǐng)自行裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施答案：ABDE解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：一是防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；二是對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。但是，申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾?qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失。訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施；訴中財(cái)產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請(qǐng)裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請(qǐng)自行裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施。9.固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測可從（）考察。A、利息收入B、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)C、年結(jié)算量及結(jié)算收入D、日均存款額E、盤活貸款存量答案：ABCDE解析：固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，銀行從項(xiàng)目獲得的收益預(yù)測可從利息收入、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)、年結(jié)算量及結(jié)算收入、日均存款額、盤活貸款存量/有助于收回已投放貸款額、其他收入和收益等內(nèi)容考察。10.貸款合同規(guī)范性審查內(nèi)容包括（）。A、合同文本選用正確B、在合同中落實(shí)的審批文件所規(guī)定限制性條件準(zhǔn)確、完備C、格式合同文本的補(bǔ)充條款合規(guī)D、主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接E、一式多份合同的形式內(nèi)容一致答案：ABCDE解析：規(guī)范性審查應(yīng)確保以下幾點(diǎn)：①合同文本選用正確；②在合同中落實(shí)的審批文件所規(guī)定限制性條件準(zhǔn)確、完備；③格式合同文本的補(bǔ)充條款合規(guī)；④主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接；⑤合同的填寫符合規(guī)范要求；⑥一式多份合同的形式內(nèi)容一致；⑦其他應(yīng)當(dāng)審查的規(guī)范性內(nèi)容?？键c(diǎn)貸款合同管理11.我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種包括（）。A、美元B、港元C、日元D、歐元E、澳元答案：ABCD解析：考核我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種。包括美元、港元、日元、英鎊和歐元。12.按照《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理制度應(yīng)當(dāng)包括（）。A、貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提政策、程序、方法和模型B、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程和監(jiān)督機(jī)制C、貸款損失、呆賬核銷及準(zhǔn)備計(jì)提等信息統(tǒng)計(jì)制度D、信息披露要求E、其他管理制度答案：ABCDE解析：本題中各項(xiàng)均是商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理制度應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容。13.下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的說法中，正確的有()A、銀行管理水平因素可能導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)B、分析區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響C、特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和文化都會(huì)影響區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)D、分析某個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要判斷什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)E、分析某個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要判斷風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配答案：ABCDE解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。故C項(xiàng)正確。分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響，什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配等。相對(duì)于自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)水平等外在因素，銀行內(nèi)部管理的差異和影響也非常重要，再好的外部區(qū)域環(huán)境，如果沒有良好的信貸管理，也很難獲得預(yù)期的效果。A、B、D、E項(xiàng)正確。14.下列關(guān)于還款賬戶監(jiān)控的說法正確的有（）。A、對(duì)于固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)。即使當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時(shí)，銀行也應(yīng)該根據(jù)有關(guān)規(guī)定要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶B、對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項(xiàng)目收入賬戶，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶C、對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人必須新設(shè)立專門的資金回籠賬戶D、不管賬戶開立在何處，借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時(shí)提供包括對(duì)賬單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶資金進(jìn)出情況的材料E、根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、總體融資規(guī)模和本機(jī)構(gòu)融資占比、還款來源的現(xiàn)金流入特點(diǎn)等因素，貸款人應(yīng)判斷是否需要對(duì)客戶資金回籠情況進(jìn)行更進(jìn)一步的監(jiān)控答案：BDE解析：貸款人也可以指定一個(gè)賬戶。15.從資產(chǎn)負(fù)債表看，可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的因素有（）。A、季節(jié)性銷售增長B、商業(yè)信用的減少C、長期銷售增長D、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降E、紅利支付答案：ACD解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。16.下列財(cái)產(chǎn)中不得抵押的有()。A、土地所有權(quán)B、抵押人所有的房屋和其他地上定著物C、耕地、宅基地、自留地、自留山D、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施E、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地答案：ACD解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)、耕地、宅基地（有特別規(guī)定的除外）、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)以及依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地可以抵押。17.關(guān)于常用的授信形式，下列說法正確的有()A、信貸授權(quán)只可授權(quán)總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)B、銀行可對(duì)不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限C、銀行可按貸款種類風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行授權(quán)D、對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限E、對(duì)固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動(dòng)資金貸款等品種的審批權(quán)限實(shí)行“一刀切”答案：BCD解析：信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。信貸政策因品種風(fēng)險(xiǎn)不同而不同，可按風(fēng)險(xiǎn)高低對(duì)不同品種給予不同的權(quán)限，故E項(xiàng)錯(cuò)誤。18.對(duì)貸款客戶的限制性條款主要包括（）。A、辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求B、貸款擔(dān)保方面的要求C、對(duì)外擔(dān)保的限制D、對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求E、資本出售的限制答案：ABCDE解析：以上五個(gè)選項(xiàng)都屬于對(duì)貸款客戶的限制性條款。19.在世界著名金融雜志《歐洲貨幣》提出的計(jì)算國別風(fēng)險(xiǎn)的方法中，關(guān)于計(jì)算公式A-[A/(B-C)]*(D-C)的說法，正確的有()。A、A是范疇權(quán)重B、B是范圍內(nèi)的最高值，C是范圍內(nèi)的最低值C、D是個(gè)體值D、在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計(jì)算中，B的權(quán)重為0E、在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計(jì)算中，C的權(quán)重為0答案：ACE解析：在此公式中，A是范疇權(quán)重，B是范圍內(nèi)的最低值，C是范圍內(nèi)的最高值，D是個(gè)體值。在債務(wù)指標(biāo)和違約債務(wù)的計(jì)算中，要將B、C顛倒過來，最低值權(quán)重最高，最高值權(quán)重為0。C為最高值，其權(quán)重為0。20.信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)，其評(píng)價(jià)的內(nèi)容一般為()A、董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程B、激勵(lì)約束機(jī)制C、控股股東行為D、財(cái)務(wù)報(bào)表的透明度E、信息披露的透明度答案：ABCDE解析：信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)，其評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程，、激勵(lì)約束機(jī)制、控股股東行為、財(cái)務(wù)報(bào)表與信息披露的透明度。21.客戶的長期償債能力可以通過（）等指標(biāo)來分析。A、客戶的盈利能力B、資產(chǎn)負(fù)債率C、負(fù)債與所有者權(quán)益比率D、利息保障倍數(shù)E、現(xiàn)金比率答案：BCD解析：本題中選項(xiàng)A是干擾項(xiàng)，選項(xiàng)E是短期償債能力分析指標(biāo)，這兩個(gè)選項(xiàng)均不符合題意。22.下列（）情況需要引起貸款人的警惕。A、有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)B、有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào)C、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)D、有關(guān)個(gè)別消費(fèi)者狀況的信號(hào)E、有關(guān)行業(yè)個(gè)別競爭對(duì)手的信號(hào)答案：ABC解析：有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)、有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào)和有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)均需要引起貸款人的警惕。23.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行審貸分離的意義有()。A、信貸審查人員獨(dú)立判斷風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸審查審批的獨(dú)立性和科學(xué)性B、信貸審查人員相對(duì)固定，有利于提高專業(yè)化水平，實(shí)現(xiàn)專家審貸，彌補(bǔ)客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤C、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理和內(nèi)部控制的基本要求，旨在健全內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力D、有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益的最優(yōu)化E、對(duì)促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸管理機(jī)制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實(shí)意義答案：ABE解析：審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門（崗位）相分離，以達(dá)到相互制約的目的。其意義有三點(diǎn)：①信貸審查人員獨(dú)立判斷風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸審查審批的獨(dú)立性和科學(xué)性；②信貸審查人員相對(duì)固定，有利于提高專業(yè)化水平，實(shí)現(xiàn)專家審貸，彌補(bǔ)客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤；③從全局角度來講，審貸分離對(duì)促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸管理機(jī)制改革、提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。C、D項(xiàng)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸授權(quán)管理的意義。24.省級(jí)財(cái)政部門和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報(bào)()。A、銀監(jiān)會(huì)B、證監(jiān)會(huì)C、財(cái)政部D、中國人民銀行E、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)答案：AC解析：省級(jí)財(cái)政部門和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報(bào)財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)。25.我國《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式包括()A、保證B、抵押C、質(zhì)押D、定金E、留置答案：ABCDE解析：按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。26.在對(duì)還款賬戶的監(jiān)控上，貸款新規(guī)對(duì)（）賬戶做了具體規(guī)定。A、固定資產(chǎn)貸款B、項(xiàng)目融資C、長期貸款D、流動(dòng)資金貸款E、貼現(xiàn)貸款答案：ABD解析：具體規(guī)定如下：①固定資產(chǎn)貸款。若借款人信用狀況較好，可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；反之，應(yīng)該要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶。②項(xiàng)目融資。貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項(xiàng)目收入賬戶。③流動(dòng)資金貸款。貸款人必須指定或設(shè)立專門的資金回籠賬戶。27.借款人償還長期債務(wù)能力可從（）方面考察。A、償債資金來源B、償債保障能力C、償債承受能力D、償債機(jī)會(huì)成本E、債務(wù)利用率答案：BC解析：長期償債能力是指客戶償還長期債務(wù)的能力，它表明客戶對(duì)債務(wù)的承受能力和償還債務(wù)的保障能力，長期償債能力的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。28.在長期貸款項(xiàng)目中．通常會(huì)包括（）。A、提款期B、寬限期C、還款期D、罰款期E、存款期答案：ABC解析：在長期貸款項(xiàng)目中，通常會(huì)包括提款期、寬限期和還款期。銀行應(yīng)審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款。除非借貸雙方同意延長，否則提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。29.以下關(guān)于依法收貸過程中申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的文書包括（）。A、貸款合同B、依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決C、人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書D、擔(dān)保情況證明E、公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書答案：BCE解析：對(duì)于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，債務(wù)入拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行：其一，人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書：其二，依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決；其三，公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。30.貸款分類的考慮因素主要包括（）。A、借款人的還款能力B、借款人的還款記錄C、借款人的還款意愿D、貸款項(xiàng)目的盈利能力E、貸款的擔(dān)保答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮以下因素：借款人的還款能力；借款人的還款記錄；借款人的還款意愿；貸款項(xiàng)目的盈利能力；貸款的擔(dān)保；貸款償還的法律責(zé)任；銀行的信貸管理狀況。31.下列項(xiàng)目中，屬于流動(dòng)資產(chǎn)的有（）。A、短期投資B、應(yīng)收票據(jù)C、存貨D、待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失E、無形及遞延資產(chǎn)答案：ABC解析：流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目。32.銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的審查時(shí)，應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(rèn)（）正確無誤。A、貸款用途B、提款賬號(hào)C、提款日期D、提款金額E、預(yù)留印鑒答案：ABCDE解析：銀行應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認(rèn)貸款用途、日期、金額、賬號(hào)、預(yù)留印鑒正確、真實(shí)、無誤。考點(diǎn)貸款發(fā)放管理33.下列情形中，可能會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的有()。A、存貨和應(yīng)收賬款的季節(jié)性增加B、源自長期銷售增長的核心流動(dòng)資產(chǎn)增長C、公司連續(xù)幾年利潤較低D、面臨高額的法律訴訟費(fèi)支出E、出現(xiàn)保險(xiǎn)之外的損失答案：ABCDE解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要，一個(gè)主要的融資渠道是銀行貸款。源自長期銷售增長的核心流動(dòng)資產(chǎn)增長，必須由長期融資來實(shí)現(xiàn)，向銀行申請(qǐng)貸款是融資渠道之一。公司如果連續(xù)幾年利潤較低或幾乎沒有利潤，就會(huì)損失掉大量現(xiàn)金，因而，公司就需要依靠銀行借款來應(yīng)付各種支出。公司可能會(huì)遇到意外的非預(yù)期性支出，比如保險(xiǎn)之外的損失、設(shè)備安裝、與公司重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用、法律訴訟費(fèi)等，一旦這些費(fèi)用超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，就會(huì)導(dǎo)致公司的借款需求。34.財(cái)務(wù)報(bào)表分析的資料包括（）。A、上市公司所提供的盈利報(bào)告B、會(huì)計(jì)報(bào)表C、注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告D、會(huì)計(jì)報(bào)表附注E、財(cái)務(wù)狀況說明書答案：BCDE解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析的資料包括：（1）會(huì)計(jì)報(bào)表。（2）會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)狀況說明書。（3）注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告。（4）其他資料。35.公司信貸的國別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為（）。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、匯率風(fēng)險(xiǎn)C、清算風(fēng)險(xiǎn)D、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)E、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)答案：ABC解析：國別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。國別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在國別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或者全部。36.根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的通知》，下列關(guān)于各行業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的最低資本金比例的說法中，正確的有（）。A、保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目為25％B、鋼鐵、電解鋁項(xiàng)目為40％C、水泥項(xiàng)目為30％D、黃磷、多晶硅項(xiàng)目為30％E、玉米深加工項(xiàng)目為25％答案：BD解析：保障性住房和普通商品住房投資項(xiàng)目的最低資本金比例為20％，水泥項(xiàng)目為35％。玉米深加工項(xiàng)目為20％。37.借款人的權(quán)利有（）。A、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款B、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件D、有權(quán)用貸款以高利率進(jìn)行轉(zhuǎn)貸取得利息收入E、在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)答案：ABCE解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)及責(zé)任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權(quán)拒絕。(4)有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況。(5)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。38.下列不屬于需要引起特別重視的預(yù)警信號(hào)的有（）。A、有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)B、有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào)C、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)D、有關(guān)個(gè)別消費(fèi)者狀況的信號(hào)E、有關(guān)行業(yè)個(gè)別競爭對(duì)手的信號(hào)答案：DE解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)根據(jù)各家銀行的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)總結(jié)而來，通常包含財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)、管理狀況的預(yù)警信號(hào)和經(jīng)營狀況的預(yù)警信號(hào)。39.借款人申請(qǐng)貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請(qǐng)，其內(nèi)容包括（）。A、展期理由B、展期期限C、展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃D、擬采取的補(bǔ)救措施E、其他合理附加條款答案：ABCDE解析：借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請(qǐng)貸款展期．應(yīng)向銀行提交展期申請(qǐng)，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，及展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃、擬采取的補(bǔ)救措施。如果是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應(yīng)提供董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件，申請(qǐng)保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。40.銀行在采取所有可能措施和實(shí)施必要程序之后，（），銀行經(jīng)追償后仍無法收回的債權(quán)，可認(rèn)定為呆賬。A、借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，并終止法人資格B、借款人遭受重大自然災(zāi)害，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償C、借款人完全停止經(jīng)營活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照D、借款人完全停止經(jīng)營活動(dòng)，連續(xù)兩年以上未參加工商年檢E、借款人觸犯刑律，依法受到制裁．其財(cái)產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者答案：ABCDE解析：銀行在采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后，符合下列條件之一的債權(quán)或者股權(quán)可認(rèn)定為呆賬：①借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；②借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故．損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償．或者以保險(xiǎn)賠償后．確實(shí)無力償還部分或者全部債務(wù)，銀行對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；③借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，銀行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；④借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)或下落不明，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，銀行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)：⑤借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者