基層商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀、問(wèn)題及改進(jìn)對(duì)策一、基層商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀20xx年10月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，明確了我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，督促銀行業(yè)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。從我國(guó)基層商業(yè)銀行執(zhí)行情況看，各銀行機(jī)構(gòu)均能按照監(jiān)管部門及上級(jí)行的要求，從加強(qiáng)合規(guī)宣傳、開(kāi)展員工教育培訓(xùn)、完善合規(guī)組織架構(gòu)入手，采取諸多措施推進(jìn)合規(guī)建設(shè)，取得初步成效。（一）合規(guī)部門設(shè)置及人員配備情況目前，我國(guó)基層商業(yè)銀行包括政策性銀行、各國(guó)有商業(yè)銀行、各股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行分支機(jī)構(gòu)等非法人銀行機(jī)構(gòu)以及城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（信用聯(lián)社）等法人銀行機(jī)構(gòu)。從基層商業(yè)銀行合規(guī)部門設(shè)置情況看，主要有二種模式：一是設(shè)立單獨(dú)的合規(guī)部門，主要是一些已經(jīng)改制后的地方法人銀行機(jī)構(gòu)，如農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行以及城市商業(yè)銀行、少數(shù)國(guó)有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)；二是與相關(guān)部門合署辦公，一般與法律、內(nèi)控或監(jiān)察等部門合署辦公，也有少數(shù)將合規(guī)職能放在辦公室，這些模式多見(jiàn)于國(guó)有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)、郵政儲(chǔ)蓄銀行分支機(jī)構(gòu)以及股份制銀行分支機(jī)構(gòu)。從人員配備情況看，設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門的機(jī)構(gòu)均配備了專職合規(guī)人員，一般在3-5名左右；而未設(shè)立合規(guī)部門的機(jī)構(gòu)，有的配備了1-2名專職合規(guī)人員以及少數(shù)兼職人員，也有個(gè)別機(jī)構(gòu)均為兼職合規(guī)人員；從絕大多數(shù)銀行看，合規(guī)人員數(shù)量一般占全行總?cè)藬?shù)的比重在1%-2%，最高的達(dá)到5%左右，合規(guī)人員配備行際間差異明顯。從合規(guī)人員組成情況看，大部分從事合規(guī)管理的人員是從其他部門抽調(diào)過(guò)來(lái)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)知識(shí)普遍缺乏。（二）幾種典型的組織架構(gòu)及流程非法人銀行機(jī)構(gòu)。大部分非法人銀行機(jī)構(gòu)（國(guó)有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)）主要采用了集中化的組織結(jié)構(gòu)和矩陣式的報(bào)告路線：在分行設(shè)立正式的合規(guī)部門，合規(guī)職能與法律、監(jiān)察事務(wù)或風(fēng)險(xiǎn)管理職能等合一，形成法律與合規(guī)部或風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)部等，在各業(yè)務(wù)條線上延伸配備兼職的合規(guī)人員；在上述組織架構(gòu)中，分行合規(guī)部門或人員除直接向銀行高級(jí)管理層（分行行長(zhǎng)、支行行長(zhǎng)）報(bào)告外，同時(shí)向上級(jí)行合規(guī)部門報(bào)告。法人銀行機(jī)構(gòu)。法人銀行機(jī)構(gòu)（城市商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)）組織結(jié)構(gòu)以分散化為主，報(bào)告路線則存在兩種形式：一種為條線式的報(bào)告路線，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理具有較高的獨(dú)立性。其特點(diǎn)為:在總行設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門，在各支行、總行各業(yè)務(wù)條線配備兼職合規(guī)崗位；支行以下機(jī)構(gòu)合規(guī)崗位向支行合規(guī)崗位報(bào)告；支行合規(guī)崗位向總行合規(guī)部報(bào)告，總行各部門向合規(guī)部報(bào)告；總行合規(guī)部向高級(jí)管理層報(bào)告；總行高級(jí)管理層向董事會(huì)報(bào)告。若發(fā)生重大突發(fā)事件，按照《重大突發(fā)事件報(bào)告制度》規(guī)定進(jìn)行報(bào)告。一種為矩陣式的報(bào)告路線。多見(jiàn)于農(nóng)村信用聯(lián)社，其特點(diǎn)為：?jiǎn)T工向其所在信用社（部門）的合規(guī)聯(lián)絡(luò)員或者負(fù)責(zé)人報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)聯(lián)絡(luò)員向所在單位負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門雙線報(bào)告工作；合規(guī)管理部門向聯(lián)社負(fù)責(zé)人和上級(jí)管理部門合規(guī)員雙線報(bào)告工作；對(duì)經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的異常情況或可能的違規(guī)行為，合規(guī)管理部門可繞開(kāi)通常的報(bào)告路線直接向董（理）事會(huì)或其下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告，必要時(shí)可隨時(shí)向上級(jí)管理部門和（或）行長(zhǎng)（主任）、董（理）事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)報(bào)告。（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施確立合規(guī)文化是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，但一旦內(nèi)化為員工的習(xí)慣，卻可以產(chǎn)生持久的影響力。各基層商業(yè)銀行高級(jí)管理層充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)提高全行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要性，目前主要從三方面加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)。一是落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。在監(jiān)管部門的督促引導(dǎo)下，各基層商業(yè)銀行落實(shí)合規(guī)管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制；明確分管領(lǐng)導(dǎo)和職能部門，賦予合規(guī)管理部門一定的職責(zé)，并制訂一系列工作制度。二是傳播合規(guī)理念。各基層商業(yè)銀行通過(guò)會(huì)議宣傳、編寫(xiě)簡(jiǎn)訊、召開(kāi)專題研討會(huì)、讀書(shū)班、合規(guī)、征文比賽等形式多樣的合規(guī)建設(shè)活動(dòng)，傳播合規(guī)理念；同時(shí)，加大對(duì)員工行為的考核力度，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)格責(zé)任追究，從而使“誠(chéng)信、正直”、“合規(guī)有獎(jiǎng)，違規(guī)受罰”的文化理念漸入人心。三是持續(xù)開(kāi)展培訓(xùn)。在各地商業(yè)銀行自辦、請(qǐng)進(jìn)或外出培訓(xùn)班的形式，邀請(qǐng)專家教授、監(jiān)管人員或其他先進(jìn)銀行的專業(yè)人才，對(duì)本行高級(jí)管理人員、合規(guī)管理人員、信貸人員以及其他人員進(jìn)行培訓(xùn)，以期達(dá)到提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的目的。二、基層商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題目前，基層商業(yè)銀行高度重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，合規(guī)建設(shè)已取得一定的成效。但近年來(lái)，部分基層商業(yè)銀行違規(guī)事件頻繁發(fā)生，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不到位的情況較突出，