家庭理財規(guī)劃案例客戶背景：于先生在國企工作，月收入5000元，太太月收入約5000元，兩人合計約1萬元左右。另外，夫妻二人的年終獎金收入，分別為2萬和1.5萬元?，F(xiàn)有活期存款5000元，無定期存款。兩人共有兩套住房，一套在上海野生動物園附近，面積72平方米，市價約60萬元，目前空置。另一套用于居住，面積88平方米，市價約140萬元。至今，兩套住房的貸款本金余額總計還有45萬元，共需還款4000元/月，兩人目前基本生活花銷3000元，娛樂、置衣、外出就餐等費(fèi)用2500元左右，另外還有一部分人情支出約600元左右。年度花銷主要是用于支付車險，自用車現(xiàn)在市價5萬元，車險保費(fèi)約4800元，另外，于先生夫婦目前兩人只有社保和公司團(tuán)險，無任何個人商業(yè)保險。二、理財目標(biāo)：1．2021年規(guī)劃生子，屆時需要準(zhǔn)備好育兒費(fèi)，并且在未來的18年中準(zhǔn)備足夠的子女教育金以及供其子女四年留學(xué)的費(fèi)用。2.2021年開始每年1～2次旅行，花費(fèi)約10000元。3.選擇合適的商業(yè)保險，增加家庭保障。4.資產(chǎn)順利轉(zhuǎn)移給子女。三、理財規(guī)劃假設(shè)：年收入成長率-2％退休后收入替代率-25%學(xué)費(fèi)成長率-3％退休后支出調(diào)整率- 75%房租成長率-3％房貸利率-5.94%車價增長率-2％四、風(fēng)險屬性分析：風(fēng)險承受能力評分表年齡10分8分6分4分2分客戶得分30總分50分，25歲以下者50分，每多一歲少1分，75歲以上者0分45就業(yè)狀況公教人員上班族傭金收入者自營事業(yè)者失業(yè)8家庭負(fù)擔(dān)未婚雙薪無子女雙薪有子女單薪有子女單薪養(yǎng)三代8置產(chǎn)狀況投資不動產(chǎn)自宅無房貸房貸<50％房貸>50％無自宅6投資經(jīng)驗10年以上6～10年2～5年1年以內(nèi)無2投資知識有專業(yè)證照財金科系畢自修有心得懂一些一片空白2總分71風(fēng)險態(tài)度評分表忍受虧損%10分8分6分4分2分客戶得分10不能容忍任何損失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50分20首要考慮賺短現(xiàn)差價長期利得年現(xiàn)金收益抗通膨保值保本保息8認(rèn)賠動作默認(rèn)停損點(diǎn)事后停損部分認(rèn)賠持有待回升加碼攤平8賠錢心理學(xué)習(xí)經(jīng)驗照常過日子影響情緒小影響情緒大難以成眠6最重要特性獲利性收益兼成長收益性流動性安全性8避免工具無期貨股票外匯不動產(chǎn)10總分60結(jié)論：風(fēng)險承受能力71分屬中高能力；風(fēng)險承受態(tài)度60分屬中高態(tài)度。故于先生先生屬進(jìn)取型投資客戶，根據(jù)他的風(fēng)險屬性，于先生的投資組合的預(yù)期報酬率為8.8%，與之相匹配的資產(chǎn)產(chǎn)品配置為：五、財務(wù)分析：家庭資產(chǎn)負(fù)債表（單位／元）家庭資產(chǎn)家庭負(fù)債活期及現(xiàn)金5,000房屋貸款450,000定期存款0其他貸款0基金0房產(chǎn)（自用）1,400,000房產(chǎn)（閑置）600,000汽車5,0000合計2,055,000合計450,000家庭資產(chǎn)凈值1.605,000收支儲蓄表大類科目本期工作收入工資收入155,000收入合計155,000生活支出基本生活開銷36,000其他雜支出37,200房貸支出48,000汽車保險4,800支出合計126,000

診斷結(jié)果：于先生家庭處于家庭筑巢期，剛結(jié)婚子女即將出生。預(yù)計未來家計支出將增加，保險需求將達(dá)到高峰。于先生屬于蝸牛族類型，目前房貸仍是重要支出，隨著子女的出生，教育負(fù)擔(dān)增加，因此該家庭的重要理財目標(biāo)應(yīng)該是為子女準(zhǔn)備育兒費(fèi)和教育費(fèi)用。從家庭收支情況來看，于先生夫妻雙方工作較為穩(wěn)定，整個家庭的收入來源為家庭的工資性收入（主動收入）。僅用工資收入滿足以后各種生活、理財需求，困難較大，于先生家庭可在適當(dāng)控制支出的情況下，選擇合適自己風(fēng)險偏好的理財項目，增加投資比例，獲取投資性收入。保障缺失：于先生夫婦僅有社保和公司團(tuán)險，于先生及配偶都缺乏壽險，和醫(yī)療、意外類保障。若一方發(fā)生風(fēng)險事故，會對家庭整體收入造成極大影響，風(fēng)險較大，建議于先生夫婦應(yīng)該適當(dāng)增加保險支出。六、理財規(guī)劃：理財目標(biāo)負(fù)債化以及供需能力分析：假設(shè)：不考慮貨幣時間價值（此處定性分析僅為后續(xù)提供理財規(guī)劃提供初步供需的敞缺口依據(jù)）。根據(jù)于先生家庭目前財務(wù)狀況，我們將其生涯總需求以及總供給計算其供需缺口，以便未來規(guī)劃決策之所用。生涯總需求：一、教育金規(guī)劃需求：即完成子女養(yǎng)育，教育費(fèi)直至子女本科留學(xué)畢業(yè)，則子女教育金目標(biāo)值：2500*12*22+400000=106萬元二、房貸規(guī)劃需求：目前房貸余額為45萬元三、維持家計需求：(36000+37200)*55=402.6萬元四、車輛規(guī)劃需求：包括車險、用車成本以及換車計劃：假設(shè)于先生每年用于汽車的費(fèi)用現(xiàn)值為15000元，并且由于一般車輛的使用年限為5-7年，又假設(shè)于先生家庭為了提高生活水準(zhǔn)，每6年換一部新車，新車現(xiàn)值約為12萬元。則于先生的車輛花費(fèi)需求為：1.5萬*30+12萬*5＝105萬元因此生涯總需求為：106+45+402.6+105=658.6萬元生涯總供給：家庭年收入所得為15.5萬元，目標(biāo)剩余工作年數(shù)30年，營生資產(chǎn)為155000*30=465萬元因此生涯總供給為465萬元供需缺口：生涯總需求658.6萬元-生涯總供給465萬元=供給敞口193.6萬元

鑒于目前客戶家庭財務(wù)狀況不足以滿足其各理財目標(biāo)實(shí)現(xiàn)并產(chǎn)生供給敞口193.6萬元，結(jié)合家庭的四項理財目標(biāo)向其提出可行性方案：首先，從目前于先生家庭保險規(guī)劃而言，夫妻雙方均缺少商業(yè)保險，特別是在還貸及重大疾病方面沒有任何意外保障，風(fēng)險較大。目前，夫妻雙方日常結(jié)余資金較少，若配置少量定期壽險，即可彌補(bǔ)身故帶來的家庭支出缺口，但夫妻雙方除了社保以及團(tuán)險，無法滿足重大疾病或傷殘帶來的風(fēng)險，所以我們考慮幫助于先生夫婦配置一定比例的萬能險，這樣既可以帶來投資收益，又兼具保障功能。第二，房產(chǎn)規(guī)劃方面，我們提供兩種方案供客戶進(jìn)行參考：一是在維持原有生活水平的基礎(chǔ)上，將于先生購置的72平米的閑置房屋進(jìn)行出租，增加理財收入，形成較穩(wěn)定的現(xiàn)金流，幫助于先生家庭實(shí)現(xiàn)旅游、育兒等理財目標(biāo)。二是出售于先生的閑置房產(chǎn)，所得收入可用于提前償還部分房貸，減輕家庭負(fù)債壓力，并且進(jìn)行合理的投資，取得投資收益，滿足各項理財需求。第三：旅游規(guī)劃于先生可用理財?shù)氖找嬷Ц睹磕戡F(xiàn)值10000元的旅游費(fèi)用。第一,保險規(guī)劃：于先生夫婦目前處于筑巢期，夫妻收入水平相當(dāng)，家庭將會面臨較大的子女養(yǎng)育和房貸支出，若一方發(fā)生意外傷殘或身故，將會分別造成58萬和48萬的家庭支出缺口，建議客戶為自己及配偶分別配置保費(fèi)為943元和535元，20年繳費(fèi)定期壽險。為彌補(bǔ)重大疾病或傷殘帶來的風(fēng)險，我們推薦客戶購買十年期平安智盈人生終身壽險（萬能型），附加智盈人生提前給付重大疾病保險、無憂意外傷害保險、無憂意外傷害醫(yī)療保險，年繳費(fèi)8000元。被保險人身故或染重疾，可獲保額20萬的補(bǔ)償，每年亦有保額1萬元的意外傷害及意外傷害醫(yī)療險。第二,房屋規(guī)劃：方案一：租房根據(jù)市場指導(dǎo)價，于先生的閑置房屋若出租，可取得1000元/月的房租收入，用于彌補(bǔ)日常生活支出，并提高生活水平，亦可作為旅游儲備金?？蛻裟昀蠒r，需子女照顧，可將出租房產(chǎn)交給子女打理。這樣每月可擁有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，亦可享受房產(chǎn)增值收益，同時可作為家庭財富留給子女。方案二：售房根據(jù)市場指導(dǎo)價，于先生的閑置房屋若出售，可取得約61.8萬元。其中，168,750元可用于提早還貸（計算過程：PV=450000,PMT=-4000,FV=0,I=5.94%/12,得出：N=164.8315,又：PMT=-1500,得出：PV=168,750）剩余部分449,250元可用于投資，并取得投資收益。但在該套方案下，于先生將無法享受房屋增值部分的收益兩套方案的比較:而在第二套方案中，雖然于先生不能享受未來房屋增值部分的收益，但由于第一年中于先生歸還貸款后有一筆較大的現(xiàn)金流入可用于投資理財，若理財?shù)卯?dāng)，其取得的收益可以較好的滿足子女養(yǎng)育，汽車費(fèi)用，旅行支出保險支出等家庭的各項開支，并可以適時提高家庭的生活水平。另外，通過前期的風(fēng)險測評，我們可知：于先生屬進(jìn)取型投資客戶，在他的風(fēng)險承受能力范圍之內(nèi)，投資的預(yù)期報酬率可達(dá)到8.8%左右。所以我們推薦客戶選擇方案二進(jìn)行房屋規(guī)劃。第三,教育金規(guī)劃：由于于先生夫婦明年有生子育兒的規(guī)劃，建議客戶提早做教育金規(guī)劃。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我們假設(shè)于先生夫婦的子女2021年出生，從0歲到18歲，每月平均花費(fèi)（包括育兒費(fèi)和教育費(fèi)）現(xiàn)值約為2500元，除此之外，在于先生子女18歲時，為其準(zhǔn)備了一筆現(xiàn)值為40萬的留學(xué)費(fèi)用，假設(shè)學(xué)費(fèi)成長率為3%。，20年后，于先生夫婦需要給子女準(zhǔn)備約100萬的教育金。

咖啡店創(chuàng)業(yè)計劃書第一部分：背景在中國，人們越來越愛喝咖啡。隨之而來的咖啡文化充滿生活的每個時刻。無論在家里、還是在辦公室或各種社交場合，人們都在品著咖啡?？Х戎饾u與時尚、現(xiàn)代生活聯(lián)系在一齊。遍布各地的咖啡屋成為人們交談、聽音樂、休息的好地方，咖啡豐富著我們的生活，也縮短了你我之間的距離，咖啡逐漸發(fā)展為一種文化。隨著咖啡這一有著悠久歷史飲品的廣為人知，咖啡正在被越來越多的中國人所理解。第二部分：項目介紹第三部分：創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢目前大學(xué)校園的這片市場還是空白，競爭壓力小。而且前期投資也不是很高，此刻國家鼓勵大學(xué)生畢業(yè)后自主創(chuàng)業(yè)，有一系列的優(yōu)惠政策以及貸款支持。再者大學(xué)生往往對未來充滿期望，他們有著年輕的血液、蓬勃的朝氣，以及初生牛犢不怕虎的精神，而這些都是一個創(chuàng)業(yè)者就應(yīng)具備的素質(zhì)。大學(xué)生在學(xué)校里學(xué)到了很多理論性的東西，有著較高層次的技術(shù)優(yōu)勢，現(xiàn)代大學(xué)生有創(chuàng)新精神，有對傳統(tǒng)觀念和傳統(tǒng)行業(yè)挑戰(zhàn)的信心和欲望，而這種創(chuàng)新精神也往往造就了大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的動力源泉，成為成功創(chuàng)業(yè)的精神基礎(chǔ)。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的最大好處在于能提高自己的潛力、增長經(jīng)驗，以及學(xué)以致用;最大的誘人之處是透過成功創(chuàng)業(yè)，能夠?qū)崿F(xiàn)自己的理想，證明自己的價值。第四部分：預(yù)算1、咖啡店店面費(fèi)用咖啡店店面是租賃建筑物。與建筑物業(yè)主經(jīng)過協(xié)商，以合同形式達(dá)成房屋租賃協(xié)議。協(xié)議資料包括房屋地址、面積、結(jié)構(gòu)、使用年限、租賃費(fèi)用、支付費(fèi)用方法等。租賃的優(yōu)點(diǎn)是投資少、回收期限短。預(yù)算10-15平米店面，啟動費(fèi)用大約在9-12萬元。2、裝修設(shè)計費(fèi)用咖啡店的滿座率、桌面的周轉(zhuǎn)率以及氣候、節(jié)日等因素對收益影響較大?？Х瑞^的消費(fèi)卻相對較高，主要針對的也是學(xué)生人群，咖啡店布局、格調(diào)及采用何種材料和咖啡店效果圖、平面圖、施工圖的設(shè)計費(fèi)用，大約6000元左右3、裝修、裝飾費(fèi)用具體費(fèi)用包括以下幾種。(1)外墻裝飾費(fèi)用。包括招牌、墻面、裝飾費(fèi)用。(2)店內(nèi)裝修費(fèi)用。包括天花板、油漆、裝飾費(fèi)用，木工、等費(fèi)用。(3)其他裝修材料的費(fèi)用。玻璃、地板、燈具、人工費(fèi)用也應(yīng)計算在內(nèi)。整體預(yù)算按標(biāo)準(zhǔn)裝修費(fèi)用為360元/平米，裝修費(fèi)用共360*15=5400元。4、設(shè)備設(shè)施購買費(fèi)用具體設(shè)備主要有以下種類。(1)沙發(fā)、桌、椅、貨架。共計2250元(2)音響系統(tǒng)。共計450(3)吧臺所用的烹飪設(shè)備、儲存設(shè)備、洗滌設(shè)備、加工保溫設(shè)備。共計600(4)產(chǎn)品制造使用所需的吧臺、咖啡杯、沖茶器、各種小碟等。共計300凈水機(jī)，采用美的品牌，這種凈水器每一天能生產(chǎn)12l純凈水，每一天銷售咖啡及其他飲料100至200杯，價格大約在人民幣1200元上下?？Х葯C(jī)，咖啡機(jī)選取的是電控半自動咖啡機(jī)，咖啡機(jī)的報價此刻就應(yīng)在人民幣350元左右，加上另外的附件也不會超過1200元。磨豆機(jī)，價格在330―480元之間。冰砂機(jī)，價格大約是400元一臺，有點(diǎn)要說明的是，最好是買兩臺，不然夏天也許會不夠用。制冰機(jī)，從制冰量上來說，一般是要留有富余?？钪票鶛C(jī)每一天的制冰量是12kg。價格稍高550元，質(zhì)量較好，所以能夠用很多年，這么算來也是比較合算的。5、首次備貨費(fèi)用包括購買常用物品及低值易耗品，吧臺用各種咖啡豆、奶、茶、水果、冰淇淋等的費(fèi)用。大約1000元6、開業(yè)費(fèi)用開業(yè)費(fèi)用主要包括以下幾種。(1)營業(yè)執(zhí)照辦理費(fèi)、登記費(fèi)、保險費(fèi);預(yù)計3000元(2)營銷廣告費(fèi)用;預(yù)計450元7、周轉(zhuǎn)金開業(yè)初期，咖啡店要準(zhǔn)備必須量的流動資金，主要用于咖啡店開業(yè)初期的正常運(yùn)營。預(yù)計2000元共計： 120000+6000+5400+2250+450+600+300+1200+1200+480+400+550+1000+3000+450+2000=145280元第五部分：發(fā)展計劃1、營業(yè)額計劃那里的營業(yè)額是指咖啡店日常營業(yè)收入的多少。在擬定營業(yè)額目標(biāo)時，必須要依據(jù)目前市場的狀況，再思考到咖啡店的經(jīng)營方向以及當(dāng)前的物價情形，予以綜合衡量。按照目前流動人口以及人們對咖啡的喜好預(yù)計每一天的營業(yè)額為400-800，根據(jù)淡旺季的不同可能上下浮動2、采購計劃依據(jù)擬訂的商品計劃，實(shí)際展開采購作業(yè)時，為使采購資金得到有效運(yùn)用以及商品構(gòu)成達(dá)成平衡，務(wù)必針對設(shè)定的商品資料排定采購計劃。透過營業(yè)額計劃、商品計劃與采購計劃的確立，我們不難了解，一家咖啡店為了營業(yè)目標(biāo)的達(dá)成，同時有效地完成商品構(gòu)成與靈活地運(yùn)用采購資金，各項基本的計劃是不可或缺的。當(dāng)一家咖啡店設(shè)定了營業(yè)計劃、商品計劃及采購計劃之后，即可依照設(shè)定的采購金額進(jìn)行商品的采購。經(jīng)過進(jìn)貨手續(xù)檢驗、標(biāo)價之后，即可寫在菜單上。之后務(wù)必思考的事情，就是如何有效地將這些商品銷售出去。3、人員計劃為了到達(dá)設(shè)定的經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營者務(wù)必對人員的任用與工作的分派有一個明確的計劃。有效利用人力資源，開展人員培訓(xùn)，都是我們務(wù)必思考的。4、經(jīng)費(fèi)計劃經(jīng)營經(jīng)費(fèi)的分派是管理的重點(diǎn)工作。通常能夠?qū)⒖Х鹊杲?jīng)營經(jīng)費(fèi)分為人事類費(fèi)用(薪資、伙食費(fèi)、獎金等)、設(shè)備類費(fèi)用(修繕費(fèi)、折舊、租金等)、維持類費(fèi)用(水電費(fèi)、消耗品費(fèi)、事務(wù)費(fèi)、雜費(fèi)等)和營業(yè)類費(fèi)用(廣告宣傳費(fèi)、包裝費(fèi)、營業(yè)稅等)。還能夠依其性質(zhì)劃分成固定費(fèi)用與變動費(fèi)用。我們要針對過去的實(shí)際業(yè)績設(shè)定可能增加的經(jīng)費(fèi)幅度。5、財務(wù)計劃財務(wù)計劃中的損益計劃最能反映全店的經(jīng)營成果。咖啡店經(jīng)營者在營運(yùn)資金的收支上要進(jìn)行控制，以便做到經(jīng)營資金合理的調(diào)派與運(yùn)用。總之，以上所列的六項基本計劃(營業(yè)額、商品采購、銷售促進(jìn)、人員、經(jīng)費(fèi)、財務(wù))是咖啡店管理不可或缺的。當(dāng)然，有一些咖啡店為求管理上更深入，也能夠配合工作實(shí)際需要制訂一些其他輔助性計劃。第六部分：市場分析2019-2021年中國咖啡市場經(jīng)歷了高速增長的階段，在此期間咖啡市場總體銷售的復(fù)合增長率到達(dá)了17%;高速增長的市場為咖啡生產(chǎn)企業(yè)帶給了廣闊的市場空間，國外咖啡生產(chǎn)企業(yè)如雀巢、卡夫、ucc等企業(yè)紛紛加大了在中國的投資力度，為爭取未來中國咖啡市場的領(lǐng)先地位打下了良好的基礎(chǔ)。咖啡飲料主要是指速溶咖啡和灌裝即飲咖啡兩大類咖啡飲品;在速溶咖啡方面，2018-2021年間中國速溶咖啡市場規(guī)模年均增長率到達(dá)16%，顯示出還處于成長階段的中國速溶咖啡市場的高增長性和投資空間;在灌裝即飲咖啡方面，2008-2010年間中國灌裝即飲咖啡市場年均增長率也同樣到達(dá)15%;未來幾年，中國咖啡飲料的前景仍將被看好?，F(xiàn)今咖啡店主要是以連鎖式經(jīng)營，市場主要被幾個集團(tuán)壟斷。但由于幾個集團(tuán)的咖啡店并沒有個性主題，很難配合講求特式的年青人。我們亦有思考到其他飲品店的市場競爭狀況，但發(fā)現(xiàn)這些類似行業(yè)多不是以自助形式經(jīng)營，亦很難配合講求效率的年青人。故我們認(rèn)為開設(shè)自助式主題咖啡店能到達(dá)年青人的需要，尚有很多發(fā)展空間。有數(shù)據(jù)證明，中國的咖啡消費(fèi)量正逐年上升，而有望成為世界重要的咖啡消費(fèi)國。第七部分：營銷策略1、同行業(yè)競爭分析知己知彼，百戰(zhàn)百勝?？Х鹊杲?jīng)營者應(yīng)隨時關(guān)注競爭者的經(jīng)營動態(tài)及其產(chǎn)品構(gòu)成狀況，并進(jìn)行深