財(cái)務(wù)管理制度工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度； (二)財(cái)務(wù)主管職責(zé) (三)會(huì)計(jì)職責(zé)確、賬目清楚、處理及時(shí)； (四)出納職責(zé)存。作到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批(詳見支出審批制度)。出納還款或報(bào)銷(詳見差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定)。帳單的余額進(jìn)行核對，對未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由會(huì)計(jì)編制“銀行存款余額 權(quán)行使終審權(quán)。(經(jīng)理/部門負(fù)責(zé)人對該部門營業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé))。 (三)授權(quán)方式可分為兩類：經(jīng)手人、證明人(持原始憑證)、分管經(jīng)理(部門負(fù)責(zé)人)、經(jīng)手人、證明人(持原始憑證和超支報(bào)告)、分管經(jīng)理(部門負(fù)責(zé)人)、財(cái)務(wù)政部向財(cái)務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表(經(jīng)各部門簽字確認(rèn))。原則上不得支付會(huì)務(wù)費(fèi)；外地展會(huì)如在參展費(fèi)中包含會(huì)務(wù)費(fèi)用路費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi))、快遞費(fèi)、禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)1、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必須由經(jīng)手和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規(guī)定辦得混淆在一張報(bào)銷單上。1、報(bào)銷以部門為單位，各部門做好票據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作，于每周一將報(bào)銷單據(jù)交到財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核時(shí)間為每周一10：核算)。 (財(cái)務(wù)結(jié)帳)。4.3.2國內(nèi)出差：住宿和機(jī)票(火車票)由公司統(tǒng)一安排。元標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷。食堂師傅加班時(shí)不允許單度 (一)收款方針2、收款時(shí)間：次月13日前。(注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)要求一次收回合同所簽訂的金額)。經(jīng)理的批示)。 (二)未回款考核辦法1)由于業(yè)務(wù)人員失職造成的未回款，扣全額；2)由于公司內(nèi)部原因造成的未回款，分相關(guān)責(zé)任扣罰；3)由于外部不可抗力(如客戶倒閉、破產(chǎn)等)造成的未回款，3、財(cái)務(wù)部對部門未回款進(jìn)行監(jiān)督。對3個(gè)月以上部門未回款財(cái) (三)可疑客戶及可疑帳款的處理2、業(yè)務(wù)人員對在兩個(gè)月內(nèi)催收無效且金額較大的票款，應(yīng)填寫“可疑客戶報(bào)告書”，并收集有關(guān)證據(jù)、資料等，報(bào)請公司領(lǐng)導(dǎo)批3、催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或全部款項(xiàng)未能收回的，業(yè)務(wù)人何一種憑證，送財(cái)務(wù)部作沖帳準(zhǔn)備。 2、購置固定資產(chǎn)款項(xiàng)于固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫后支付。 (二)付款方式：期、空頭或錯(cuò)誤支票； (三)其他：非本公司人員領(lǐng)款時(shí)，必須由我公司相關(guān)人員帶1、發(fā)票的種類由省級以上稅務(wù)機(jī)關(guān)確定，發(fā)票種類分為增值稅在價(jià)格相當(dāng)?shù)那闆r下向能取得增值稅發(fā)票的企業(yè)采購物資和原果不能取得增值稅發(fā)票和部門領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商取得正規(guī)的普票和專業(yè)發(fā)票。固定資產(chǎn)須開具增值稅發(fā)票。2、采購人員及其他人員向供應(yīng)商采購物資，應(yīng)及時(shí)取得正規(guī)發(fā)付款的同時(shí)應(yīng)取得正規(guī)發(fā)票。4、向外地供應(yīng)商付款采購物資，應(yīng)在付款后七個(gè)工作日內(nèi)取得到財(cái)務(wù)部報(bào)帳。6、取得正確發(fā)票后，應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)票與入庫單進(jìn)行逐7、采購人員應(yīng)在七個(gè)工作日內(nèi)經(jīng)相關(guān)審核人員審核簽字后，將發(fā)票返到財(cái)務(wù)部報(bào)帳；寫公司全稱，其他填寫項(xiàng)目嚴(yán)格按要求填寫者每張單據(jù)金額的50%，直接從報(bào)銷金額中扣除(即實(shí)報(bào)金額為應(yīng)報(bào)金額的50%)。 (一)一般程序帳戶(遇節(jié)假日順延)； (二)保密原則 (三)薪酬結(jié)構(gòu)1)