銀行進(jìn)口信用證管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范本行進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，提高運(yùn)作質(zhì)量，促進(jìn)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)逐步實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化、程序化管理，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及外匯管理政策，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600）、《關(guān)于審核跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)（ISBP）》、《跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則》（URR725）等國際慣例，以及其它國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)和本行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度要求，制定本辦法。第二條本辦法所稱進(jìn)口信用證是指本行作為開證行，應(yīng)開證申請人（即“國內(nèi)進(jìn)口商”）的要求和指示，向受益人（即“國外出口商”）開立的、載有確定金額的、在規(guī)定期限憑與信用證條款相符的單據(jù)、承擔(dān)第一性付款責(zé)任的書面保證。本行進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)包括進(jìn)口信用證的開證、修改、付款與注銷。第三條本辦法規(guī)定的進(jìn)口信用證為不可撤銷的跟單信用證。進(jìn)口信用證兌付方式分為即期付款、延期付款、承兌或議付。第四條本辦法適用于包括轉(zhuǎn)讓信用證在內(nèi)的進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)。第五條進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)納入全行統(tǒng)一授信管理。第二章部門職責(zé)第六條總行貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部是本行進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理部門，負(fù)責(zé)對進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)進(jìn)行制度制定、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、集中審單、檢查監(jiān)督。第七條總行授信審批部負(fù)責(zé)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)授信額度的核定，負(fù)責(zé)本行各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)授權(quán)范圍之外進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的審批。第八條本行各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)授權(quán)依照本辦法辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)。第三章開立進(jìn)口信用證的對象和條件第九條開立進(jìn)口信用證的對象。開立進(jìn)口信用證適用于經(jīng)常性發(fā)生國際貿(mào)易，具備一定的進(jìn)口規(guī)模，擁有良好的進(jìn)出口經(jīng)營記錄與資信狀況，具有到期支付進(jìn)口信用證款項(xiàng)能力，銀企配合意愿強(qiáng)的客戶。第十條除符合本行客戶準(zhǔn)入、信用評級、額度授信有關(guān)條件，申請開立進(jìn)口信用證還應(yīng)具備以下條件：依法登記注冊并有效存續(xù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織；在本行開立人民幣或外匯存款賬戶；經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況良好，貿(mào)易背景真實(shí)，收付匯記錄良好；資信狀況良好，具有到期支付信用證款項(xiàng)的能力；與本行和其他銀行的信貸業(yè)務(wù)往來狀況良好，無不良信用記錄；在本行有對應(yīng)的貿(mào)易融資授信額度（低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)除外）；具有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)，進(jìn)口商品在生產(chǎn)經(jīng)營范圍之內(nèi)；在“進(jìn)口單位付匯名錄”中并符合相關(guān)外匯管理規(guī)定；進(jìn)口商品需符合國家相關(guān)進(jìn)口管理規(guī)定，對需憑進(jìn)口許可證方可進(jìn)口的商品，應(yīng)在信用證開立之前要求客戶提供有關(guān)進(jìn)口商品許可證；本行規(guī)定的其它條件。第四章進(jìn)口信用證的開證第十一條開證申請。符合本辦法規(guī)定對象和條件要求的申請人向本行提出開證申請時(shí)，應(yīng)提供以下資料：開立信用證業(yè)務(wù)申請書；經(jīng)年檢的有效的法人營業(yè)執(zhí)照、代碼證、稅務(wù)登記證復(fù)印件、貸款卡；進(jìn)出口經(jīng)營批文的復(fù)印件；加蓋公章的公司章程；申請人及保證人經(jīng)年審的前三年及本次申請上月的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表；提供抵押、質(zhì)押或保證的，還須提供抵、質(zhì)押物清單、所有權(quán)憑證及有處分權(quán)人同意抵、質(zhì)押的證明和保證人同意保證的有關(guān)證明；進(jìn)口合同，代理開證需提供代理協(xié)議；進(jìn)口許可證明（如進(jìn)口商品屬于國家管理商品之列）；本行要求提供的其它資料。第十二條開證受理。經(jīng)辦行具備信貸從業(yè)資格的經(jīng)辦人員按照本辦法及本行相關(guān)管理規(guī)定和要求，對開證申請人申請及提交的相應(yīng)資料進(jìn)行初審，在兩個(gè)工作日內(nèi)向申請人作出是否受理的正式答復(fù)。符合本行開證條件的，正式受理其申請并轉(zhuǎn)入調(diào)查階段；不符合條件的，將資料退還申請人，并做好相關(guān)解釋工作。第十三條開證調(diào)查。經(jīng)辦行受理開證申請后，由調(diào)查人員按照本辦法和本行信貸管理辦法、授信工作盡職要求及其它相關(guān)管理規(guī)定，對開證申請人及擔(dān)保人實(shí)施授信調(diào)查，經(jīng)辦行調(diào)查人員對調(diào)查資料的真實(shí)性、完整性、有效性負(fù)責(zé)。調(diào)查內(nèi)容至少應(yīng)包括：申請人的基本情況，包括：企業(yè)法人資格、營業(yè)場所或生產(chǎn)基地、社會(huì)知名度、歷史沿革、商業(yè)信譽(yù)、企業(yè)規(guī)模、企業(yè)章程、資本構(gòu)成、機(jī)構(gòu)布局、環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品市場前景等；申請人上年與近期的進(jìn)出口業(yè)務(wù)情況，包括：經(jīng)營周期、進(jìn)口結(jié)算方式、進(jìn)口業(yè)務(wù)量、出口業(yè)務(wù)量、收付匯記錄、銷售渠道等；申請人近三年與近期的經(jīng)營狀況與財(cái)務(wù)狀況；與本次將開立的進(jìn)口信用證有關(guān)的各項(xiàng)信息，包括幣種、開證金額、期限、裝期、效期等；是否具備真實(shí)的貿(mào)易背景；對進(jìn)口商品的調(diào)查，進(jìn)口商品應(yīng)在申請人生產(chǎn)經(jīng)營范圍之內(nèi)，進(jìn)口商品應(yīng)有合理用途，申請人對相關(guān)商品市場行情應(yīng)具有較強(qiáng)的把握能力，對于大宗商品，要特別調(diào)查最終購貨方的支付能力，關(guān)注商品價(jià)格的變化情況；對受益人的調(diào)查，包括：供應(yīng)商所在國家的經(jīng)濟(jì)、政治情況，供應(yīng)商的履約能力，供應(yīng)商應(yīng)具備相應(yīng)生產(chǎn)和貨源組織能力，對于大宗商品采購，要查詢供應(yīng)商的資信狀況；如系代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，還應(yīng)調(diào)查委托其代理的客戶、代理合同、交付代理保證金情況和代理往來記錄；擔(dān)保措施調(diào)查，按照本行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度中對擔(dān)保方式的調(diào)查要求進(jìn)行調(diào)查；對風(fēng)險(xiǎn)的把握和防范措施；本行要求調(diào)查的其它事項(xiàng)。上述（一）、（二）、（三）、（九）項(xiàng)的內(nèi)容重點(diǎn)調(diào)查與申報(bào)授信額度時(shí)發(fā)生變化的情況。經(jīng)辦行調(diào)查人員在調(diào)查完成后，認(rèn)真如實(shí)撰寫調(diào)查報(bào)告，簽署調(diào)查意見和結(jié)論，并報(bào)相應(yīng)審批部門進(jìn)行分析評價(jià)。第十四條開證分析評價(jià)。分析評價(jià)人員收到上報(bào)的申請資料后，除了分析評價(jià)申請人是否具備本行要求的資格和條件、上報(bào)的申請資料是否完備、有效、經(jīng)辦行調(diào)查人員的調(diào)查意見和結(jié)論是否準(zhǔn)確合理外，還應(yīng)重點(diǎn)分析評價(jià)以下方面內(nèi)容：申請人上年與近期的進(jìn)出口業(yè)務(wù)情況，包括：經(jīng)營周期、進(jìn)口結(jié)算方式、進(jìn)口業(yè)務(wù)量、出口業(yè)務(wù)量、收付匯記錄、銷售渠道等；是否具備真實(shí)的貿(mào)易背景；對進(jìn)口商品的分析評價(jià)，進(jìn)口商品應(yīng)在申請人生產(chǎn)經(jīng)營范圍之內(nèi)，進(jìn)口商品應(yīng)有合理用途，申請人對相關(guān)商品市場行情應(yīng)具有較強(qiáng)的把握能力，對于大宗商品，要特別分析最終購貨方的支付能力，關(guān)注商品價(jià)格的變化情況；對受益人的分析評價(jià)，包括：供應(yīng)商所在國家的經(jīng)濟(jì)、政治情況，供應(yīng)商的履約能力，供應(yīng)商應(yīng)具備相應(yīng)生產(chǎn)和貨源組織能力，對于大宗商品采購，要評價(jià)供應(yīng)商的資信狀況；如系代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，還應(yīng)分析評價(jià)委托其代理的客戶、代理合同、交付代理保證金情況和代理往來記錄；對開證保證金和擔(dān)保情況的評價(jià)；（七）本行認(rèn)為需要分析評價(jià)的其它事項(xiàng)。分析評價(jià)完畢后，分析評價(jià)人員簽署意見和結(jié)論，按本行審批程序和審批權(quán)限的規(guī)定報(bào)有權(quán)審批人進(jìn)行審批決策。第十五條開證審批。有權(quán)審批人根據(jù)報(bào)送的調(diào)查、分析評價(jià)資料和意見，經(jīng)過綜合評價(jià)或會(huì)商進(jìn)行決策，并簽署決策意見。第十六條放款審查。根據(jù)有權(quán)審批人審批同意的意見，有權(quán)放款人員除了按本行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度中規(guī)定的放款審查程序?qū)彶橥?，還需審查如下內(nèi)容：開立信用證業(yè)務(wù)申請書；進(jìn)口合同；《國際結(jié)算貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議》正式簽署生效；如有擔(dān)保，《最高債權(quán)額合同》及相應(yīng)的擔(dān)保合同正式簽署生效；申請人實(shí)際履行了《國際結(jié)算貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議》及擔(dān)保合同中約定在開證前應(yīng)履行的義務(wù)，包括已足額交存規(guī)定比例的保證金、辦妥抵質(zhì)押登記手續(xù)并取得登記機(jī)關(guān)簽發(fā)的登記權(quán)利證書、有關(guān)抵、質(zhì)押物權(quán)屬證書或權(quán)利憑證。放款審查完成后，有權(quán)放款人核準(zhǔn)放款。第十七條開證放款。經(jīng)辦行經(jīng)辦人員持《出賬通知書》與開證申請資料，在本行單證結(jié)算部門辦理開證手續(xù)。具體開證操作按照《銀行中后臺(tái)國際結(jié)算單證業(yè)務(wù)操作流程》辦理。第五章進(jìn)口信用證的修改第十八條進(jìn)口信用證的修改。（一）信用證在效期內(nèi)的修改。除申請減少金額、縮短期限、原信用證附件條款（47A)、單據(jù)要求（原信用證46A)中非運(yùn)輸單據(jù)條款、或因拼寫錯(cuò)誤引起的修改外，經(jīng)辦行必須要求開證申請人追加開證保證金、抵押、質(zhì)押或第三方保證，并按開證調(diào)查、分析評價(jià)、審批和放款流程重新審批后辦理。有權(quán)放款人還需審查：1．《修改信用證業(yè)務(wù)申請書》（見附錄1）；2．《擔(dān)保人確認(rèn)函》（適用于信用證的修改日期不在原授信合同期限內(nèi)）（見附錄2）；3．《信用證技術(shù)審查意見表》(適用于《修改信用證業(yè)務(wù)申請書》中“其它事項(xiàng)”的修改)（見附錄3）；4．變更后的基礎(chǔ)交易合同。國內(nèi)信用證修改同上。（二）信用證在效期外的修改。對于信用等級評定達(dá)到本行A-（含）以上的敞口信用證，過信用證效期三個(gè)月內(nèi)的修改，可以辦理。對于低風(fēng)險(xiǎn)信用證（客戶的信用等級不受限制），過信用證效期六個(gè)月內(nèi)的修改，可以辦理。除上述情形以外的效期外修改不得辦理。所有修改均按開證調(diào)查、分析評價(jià)、審批和放款流程重新審批后辦理。有權(quán)審批人還需審查：1．《修改信用證業(yè)務(wù)申請書》；2．《擔(dān)保人確認(rèn)函》；3．《信用證技術(shù)審查意見表》(適用于《修改信用證業(yè)務(wù)申請書》中“其它事項(xiàng)”的修改)；4．變更后的基礎(chǔ)交易合同。國內(nèi)信用證修改同上。第六章進(jìn)口信用證的付款與注銷第十九條付款。經(jīng)辦行收到議付行或委托收款行寄來的進(jìn)口信用證項(xiàng)下單據(jù)及寄單通知書后，由總行貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部對單證內(nèi)容進(jìn)行審核。單據(jù)審核無誤后，經(jīng)辦行填制對外付款/承兌通知書或境內(nèi)付款/承兌通知書，并通知開證申請人。開證申請人確認(rèn)付款后，才能取回信用證項(xiàng)下全套正本單據(jù)。經(jīng)辦行接到開證申請人審核無誤的通知時(shí)，應(yīng)作如下處理：1.屬于即期付款的，依據(jù)開證申請人備付款項(xiàng)的不同方式立即付款。對已收取100%保證金的，從保證金賬戶支付；對未收取100%保證金的，提供保證金部分從保證金賬戶中支付，其余部分從開證申請人存款賬戶支付；保證金賬戶和存款賬戶余額不足支付部分，轉(zhuǎn)信用證墊款，按逾期貸款計(jì)收罰息，同時(shí)向開證申請人進(jìn)行追索。2.屬于延期付款的，本行單證結(jié)算部門應(yīng)在經(jīng)辦行收到單據(jù)次日起五個(gè)工作日內(nèi)向議付行或委托收款行以電文等形式發(fā)出到期付款確認(rèn)的通知。信用證到期后，按照上述第1項(xiàng)規(guī)定支付款項(xiàng)。（四）經(jīng)辦行接到開證申請人審核有誤的通知時(shí)，本行單證結(jié)算部門認(rèn)為開證申請人提出的不符點(diǎn)不成立的，應(yīng)按照上述第（三）項(xiàng)規(guī)定支付款項(xiàng)。（五）本行單證結(jié)算部門審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符時(shí)，應(yīng)在經(jīng)辦行收到單據(jù)次日起五個(gè)工作日內(nèi)，將不符點(diǎn)通知議付行或委托收款行，同時(shí)在對外付款/承兌通知書或境內(nèi)付款/承兌通知書上列明不符點(diǎn)并由經(jīng)辦行通知開證申請人，并根據(jù)申請人的意見作如下處理：1.開證申請人同意付款的，應(yīng)立即辦理付款或發(fā)出到期付款確認(rèn)通知；2.開證申請人不同意付款的，經(jīng)辦行將單據(jù)退議付行或委托收款行，并向議付行或委托收款行發(fā)出通知，告知單證不符，拒絕付款。（六）具體付款操作按照《銀行中后臺(tái)國際結(jié)算單證業(yè)務(wù)操作流程》辦理。第二十條注銷。信用證執(zhí)行完畢的，由本行單證結(jié)算部門注銷該信用證；信用證未執(zhí)行完畢的，在信用證逾有效期超過本行規(guī)定的期限后，由本行單證結(jié)算部門注銷該信用證；信用證未逾期的，經(jīng)信用證各當(dāng)事人協(xié)商同意，由本行單證結(jié)算部門注銷該信用證；具體注銷操作按照《銀行中后臺(tái)國際結(jié)算單證業(yè)務(wù)操作流程》辦理。第七章進(jìn)口信用證的墊款第二十一條信用證墊款的時(shí)間節(jié)點(diǎn)。付款通知。管戶信貸人員要在遠(yuǎn)期信用證下承兌付款到期前10天，即期信用證到期付款日前2天，向申請人發(fā)出“信用證/保函到期付款通知書”（見附錄4)。預(yù)警報(bào)告。1．人民幣信用證項(xiàng)下業(yè)務(wù)。到期付款當(dāng)日下午4:00前，客戶付款資金依然未足額到賬的，信貸人員要向分行風(fēng)險(xiǎn)管理部、貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部、總行貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部上報(bào)預(yù)警信息并啟動(dòng)墊款流程；到期付款當(dāng)日下午5:00前，分支機(jī)構(gòu)必須完成墊款資金支付。2．外幣信用證項(xiàng)下業(yè)務(wù)。到期付款當(dāng)日下午4:30前，客戶付款資金依然未足額到賬的，信貸人員要向分行風(fēng)險(xiǎn)管理部、貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部，以及總行貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部上報(bào)預(yù)警信息并啟動(dòng)墊款流程；到期付款當(dāng)日下午5:30前，分支機(jī)構(gòu)完成墊款資金上劃總行步驟；總行貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部對外進(jìn)行付款。第二十二條信用證墊款審批流程。當(dāng)發(fā)生信用證墊款時(shí)，管戶信貸人員需按照《信用證/保函墊款審批表》（見附錄5）要求將發(fā)生墊款的客戶詳情、墊款事由報(bào)經(jīng)營銷部負(fù)責(zé)人、分行（地區(qū)中心支行）風(fēng)險(xiǎn)管理部和分行（地區(qū)中心支行）分管營銷行領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，將填報(bào)的《信用證/保函墊款審批表》交由分行對公柜面辦理墊款會(huì)計(jì)操作。第二十三條信用證墊款操作流程。（一）記賬科目。信用證墊款：如果信用證項(xiàng)下墊款幣種是人民幣，墊款計(jì)入科目（1579），如果信用證項(xiàng)下墊款幣種是外幣，墊款計(jì)入科目（1580），墊款利息收入計(jì)入（5529）。保函墊款：計(jì)入擔(dān)保墊款項(xiàng)下的保函墊款（1573），墊款利息收入計(jì)入（5027）。（二）操作流程。1．墊款發(fā)放。在核心系統(tǒng)操作6400交易。墊款類型：選“信用證墊款”或“保函墊款”?？蛻籼枺狠斎胄枰獕|款企業(yè)客戶號。貨幣代號：輸入實(shí)際墊款幣種代號。貸款類型：輸入6260（信用證墊款）；6240（保函墊款）。墊款來源編號：可不輸。墊款金額：輸入實(shí)際墊款金額。結(jié)算賬號：輸入2708（暫掛戶賬號）。浮動(dòng)方式：選“浮動(dòng)比例”。墊款執(zhí)行年利率：根據(jù)貿(mào)易融資總協(xié)議按每日萬分之五計(jì)收（核心系統(tǒng)中填寫年化18%）。交易提交后系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生墊款借據(jù)號（沒有傳票）。若操作人員沒有及時(shí)記錄，可在2585交易里查詢到墊款借據(jù)號。2．墊款入賬。在核心系統(tǒng)操作6401交易。只增加墊款借據(jù)號欄位，其它欄位同6400交易。交易提交后，可打印傳票。即系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生墊款賬號，入賬賬號2563科目（應(yīng)解匯款—墊款）。提示：要由不同的柜員分別操作6400、6401交易。3．對外支付。墊款幣種為人民幣的對外支付。a.對于人民幣業(yè)務(wù)，分支機(jī)構(gòu)直接從大額支付系統(tǒng)支付；b.對于外幣業(yè)務(wù)，分支機(jī)構(gòu)墊款后，在國貿(mào)系統(tǒng)中做結(jié)售匯交易，結(jié)售匯代碼報(bào)在代客結(jié)售匯項(xiàng)下。墊款幣種為外匯的對外支付。分支機(jī)構(gòu)在核心系統(tǒng)墊款后，分支機(jī)構(gòu)在國貿(mào)系統(tǒng)直接對外付匯。4．信貸補(bǔ)登。墊款次日，客戶經(jīng)理需要在在信貸系統(tǒng)中進(jìn)行墊款信息補(bǔ)錄。5．墊款歸還。墊款收回時(shí)，若與原始發(fā)放資金本外幣不匹配，客戶能夠自行辦理結(jié)售匯交易的，即客戶主動(dòng)發(fā)起交易，提交結(jié)售匯申請，分支機(jī)構(gòu)在報(bào)送結(jié)售匯數(shù)據(jù)時(shí)，交易編碼應(yīng)報(bào)在代客項(xiàng)下；墊款收回時(shí)，若與原始發(fā)放資金本外幣不匹配，同時(shí)客戶無法自行辦理結(jié)售匯交易的，應(yīng)按照代債務(wù)人結(jié)售匯規(guī)定辦理，分支機(jī)構(gòu)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)之前需獲得當(dāng)?shù)赝鈪R分局審批，結(jié)售匯交易編碼應(yīng)報(bào)在銀行自身結(jié)售匯項(xiàng)下。代債務(wù)人結(jié)售匯應(yīng)滿足下列兩項(xiàng)條件：①債務(wù)人因破產(chǎn)、倒閉、停業(yè)整頓、經(jīng)營不善或與銀行法律糾紛等而不能自行辦理結(jié)售匯交易；②銀行獲得債務(wù)人或其擔(dān)保人等資金來源合法，包括但不限于：法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)裁決；抵押或質(zhì)押非貨幣資產(chǎn)變現(xiàn)；扣收保證金等。6．應(yīng)急事項(xiàng)處理。墊款當(dāng)日分支機(jī)構(gòu)未按照本通知要求對外墊付的，總行貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理管理部將直接辦理對外墊付，次日將通過信息技術(shù)部手工修改數(shù)據(jù)，將賬務(wù)直接調(diào)整至分行。（三）管理要求。到期付款日分支機(jī)構(gòu)未按流程辦理對外墊款的，按本行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第八章進(jìn)口信用證的管理第二十四條進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)所涉及的協(xié)議憑證必須使用本行統(tǒng)一規(guī)定格式。本款所稱協(xié)議憑證是指進(jìn)口信用證當(dāng)事人在本行辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)中所使用的協(xié)議憑證，包括開立信用證業(yè)務(wù)申請書等。第二十五條進(jìn)口信用證開立后，經(jīng)辦行調(diào)查人員應(yīng)除了按本行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度中的規(guī)定定期對開證申請人進(jìn)行跟蹤和監(jiān)測外，還需監(jiān)測的主要內(nèi)容包括：授信額度使用情況；是否具有真實(shí)貿(mào)易背景；申請人開證付匯款來源落實(shí)情況及向被代理人預(yù)收貨款情況；當(dāng)前申請人經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量變動(dòng)情況及趨勢預(yù)測；擔(dān)保人的擔(dān)保能力或抵(質(zhì))押物的變動(dòng)情況；申請人在本行的存款和結(jié)算往來情況。對監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)可能影響進(jìn)口信用證到期付款的問題，經(jīng)辦行應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行原因分析和損失評估，并采取相應(yīng)的措施，監(jiān)測報(bào)告以書面形式報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部和貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部。第二十六條如發(fā)生本行被迫墊款支付進(jìn)口信用證的情況，經(jīng)辦行應(yīng)立即停止申請人在本經(jīng)營機(jī)構(gòu)未用全部授信額度內(nèi)的授信業(yè)務(wù)，及時(shí)向申請人和擔(dān)保人催收，或?qū)雌谛庞米C項(xiàng)下?lián)碛型暾洐?quán)的海運(yùn)提單或其他物權(quán)憑證等進(jìn)行處理，以抵償本行的墊款及有關(guān)利息和費(fèi)用。同時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)立即向本行授信額度審批部門、總行風(fēng)險(xiǎn)管理部和貿(mào)易金融與現(xiàn)金管理部報(bào)告，由本行授信額度審批部門停止申請人的未用全部授信額度，并根據(jù)總行批復(fù)，采取必要的補(bǔ)救措施。墊款全部收回后，應(yīng)分析墊款原因，由本行授信額度審批部門確定是否恢復(fù)進(jìn)口信用證授信額度的使用。第二十七條進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)檔案實(shí)行專人管理，集中存放，調(diào)用、歸還必須登記并且按有關(guān)規(guī)定保存相應(yīng)的期限。若需銷毀，必須逐份登記。檔案銷毀登記長期保存。第九章罰則第二十八條經(jīng)辦行有下列情形之一的，總行責(zé)令其暫?；蛲Ｖ故芾磉M(jìn)口信用證業(yè)務(wù)：未如實(shí)反映進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)情況，或搞賬外賬，或不按規(guī)定使用會(huì)計(jì)科目的；越權(quán)審批或違規(guī)辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的；突破授信額度為客戶開立進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的；未以真實(shí)商品交易為基礎(chǔ)辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的；辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)過程中存在重大問題，有意隱瞞不報(bào)，造成信貸資金風(fēng)險(xiǎn)和損失的；其它違規(guī)情形。第二十九條辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)過程中的有關(guān)人員有下列情形之一的，按《銀行員工盡職調(diào)查與問責(zé)管理辦法》給予問責(zé)，構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理：與客戶相互勾結(jié)，提供虛假情況的；未核實(shí)授信額度使用條件，致使授信額度使用條件未滿足的進(jìn)口信用證被審批通過的；對于客戶已發(fā)生或能夠預(yù)計(jì)將要發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)情況，相關(guān)人員未按程序及時(shí)調(diào)整客戶授信額度的；其它違規(guī)行為。第十章附則第三十條本辦法由銀行總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。附錄：1．修改信用證業(yè)務(wù)申請書2．擔(dān)保人確認(rèn)函3．信用證技術(shù)審查意見表4．信用證/保函到期付款通知書5．信用證/保函墊款審批表附錄1：修改信用證業(yè)務(wù)申請書編號：（銀行填寫）致：銀行股份有限公司申請日期：年月日申請人：根據(jù)我司與貴行簽訂的編號為的《國際結(jié)算貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議》及編號為的《開立信用證業(yè)務(wù)申請書》，我公司現(xiàn)申請將編號（LCNO.）信用證如下內(nèi)容進(jìn)行修改：原內(nèi)容修改后內(nèi)容開證幣種及金額（小寫）開證金額大寫期限有效日期有效地點(diǎn)最遲裝運(yùn)日期其他事項(xiàng)我公司承諾：1、由于上述修改產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)及債務(wù)的擔(dān)保均按照前述協(xié)議、開立申請書和本修改申請書的約定執(zhí)行；2、我公司將于本筆信用證修改前兩日內(nèi)將追加的保證金存入以下貴行指定的保證金賬戶作為本筆信用證項(xiàng)下債務(wù)還（付）款的擔(dān)保：開戶銀行賬戶名稱賬號幣種金額修改費(fèi)用由：□信用證申請人□信用證受益人承擔(dān)申請人（公章）：法定代表人或授權(quán)代理人（簽章）：年月日附件一：原信用證文本

附錄2：擔(dān)保人確認(rèn)函致：銀行股份有限公司鑒于：（一）（以下簡稱“信用證申請人”）與貴行簽訂的編號為的《國際結(jié)算貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議》及編號為的《開立信用證業(yè)務(wù)申請書》。2、我公司與貴行簽訂了編號為的《合同》（以下簡稱“擔(dān)保合同”），為信用證申請人履行上述協(xié)議及申請書項(xiàng)下債務(wù)提供擔(dān)?！，F(xiàn)我公司無條件、不可撤銷地向貴行確認(rèn)如下內(nèi)容：我公司清楚知曉并同意信用證申請人就編號為（LCNO.）的信用證（以下簡稱“原信用證”，內(nèi)容見附件）向貴行提出的如下修改：原內(nèi)容修改后內(nèi)容開證幣種及金額（小寫）開證金額大寫期限有效日期有效地點(diǎn)最遲裝運(yùn)日期其他事項(xiàng)除本確認(rèn)函中明確所作修改的條款之外，原信用證中的其余條款應(yīng)完全繼續(xù)有效，我公司對此無任何異議。我公司清楚知曉上述信用證修改對自身擔(dān)保責(zé)任的影響，同意上述信用證修改，并承諾繼續(xù)按照我公司與貴行簽署的擔(dān)保合同及本確認(rèn)函的約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。本確認(rèn)函自我公司法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理人簽名或加蓋名章并加蓋公章之日起生效。（以下空白）擔(dān)保人：法定代表人（授權(quán)代理人）/負(fù)責(zé)人：年月日附件：原信用證文本附錄3：信用證技術(shù)審查意見表提交分行/部門：提交日期：信用證申請人：信用證金額：信用證編號：受益人：期限：分行意見分行中臺(tái)初審意見：經(jīng)辦：復(fù)核：日期：總行單證中心意見風(fēng)險(xiǎn)提示：經(jīng)辦：復(fù)核：日期：是否需要外審：□是□否外審意見落實(shí)情況：經(jīng)辦：復(fù)核：日期：附錄4：信用證/保函到期付款通知書致：（公司名稱）