/**證券股份有限公司**證券股份有限公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)和規(guī)范公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，保障公司并結(jié)合公司實(shí)際情形，特?cái)M定本辦法。第二條信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)，從而對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)：投資、信托投資、理財(cái)投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)，也存在于擔(dān)保、承諾等表外業(yè)務(wù)。交易。照規(guī)定的方式、足額足量支付或收妥應(yīng)結(jié)算的資金或證券的風(fēng)險(xiǎn)。第三條公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)旨在建立健全與公司自身發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控在公司信用風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值的最大化。第四條公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：共同參加，并覆蓋所有存在信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品。1/6**證券股份有限公司對(duì)決策時(shí)應(yīng)當(dāng)充份考慮信用風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，確保信用風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控、可承受。第五條本辦法適用于公司各部門、分公司和營(yíng)業(yè)部，適用于存在信用風(fēng)險(xiǎn)的所有業(yè)務(wù)，包括（但不限于）債券投資、信托投資、理財(cái)投資、場(chǎng)外衍生品交易、證券融資交易、擔(dān)保、承諾等。第二章信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)第六條公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理采取垂直管理、分級(jí)授權(quán)的管理模式。公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)包括四個(gè)層級(jí)：董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層、風(fēng)險(xiǎn)管理部、各業(yè)務(wù)部門。第七條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)督促、檢查、評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)略相適應(yīng)。第八條公司經(jīng)營(yíng)層負(fù)責(zé)組織實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，分解貫徹董事會(huì)審議適應(yīng)的有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，審批信用風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)及重要制度等。第九條公司風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)履行信用風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，在首席風(fēng)險(xiǎn)官領(lǐng)導(dǎo)下理建議，統(tǒng)籌、指導(dǎo)和檢查各部門、分支機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第十條公司各業(yè)務(wù)部門作為信用風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者，負(fù)有信用風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的直接責(zé)任。第三章信用風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)管理第十一條公司應(yīng)當(dāng)建立健全科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖跈?quán)管理體系，確保公司所有部門到制衡和監(jiān)督。第十二條公司經(jīng)營(yíng)層下級(jí)資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)負(fù)責(zé)在董事會(huì)授權(quán)額度內(nèi)審批各2/6**證券股份有限公司（包括融資融券、商定購回、質(zhì)押回購等）的重大事項(xiàng)。第十三條授信是公司對(duì)各業(yè)務(wù)部門及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部監(jiān)控信用高限額序和權(quán)限。第十四條公司應(yīng)當(dāng)建立健全授信前盡職調(diào)查制度，明確盡職調(diào)查的內(nèi)容、程序和要求，由各業(yè)務(wù)部門實(shí)施盡職調(diào)查并對(duì)盡職調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、流程進(jìn)行授信審批。第四章信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理第十五條公司采用信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系對(duì)公司整體及各部門、各業(yè)務(wù)所好、自身發(fā)展戰(zhàn)略和*場(chǎng)情形，并將定時(shí)審閱和更新。第十六條公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)經(jīng)營(yíng)層授權(quán)負(fù)責(zé)公司整體信用風(fēng)險(xiǎn)限額依據(jù)有關(guān)資料文件資料審慎識(shí)別評(píng)估新業(yè)務(wù)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，提出新業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)限額建議。第十七條公司各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守信用風(fēng)險(xiǎn)限額，建立健全有效的內(nèi)門應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)上報(bào)限額調(diào)整方案，經(jīng)審議通過后執(zhí)行。第五章信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)第十八條公司應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系，確保內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系入相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3/6**證券股份有限公司第十九條公司應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)流程，包括評(píng)級(jí)發(fā)起、評(píng)級(jí)認(rèn)定、評(píng)級(jí)調(diào)整等，確保內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的獨(dú)立性和有效性。第二十條公司內(nèi)部信用評(píng)級(jí)結(jié)果是公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的重要依據(jù)之一，置等方面發(fā)揮重要作用。第六章信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋第二十一條信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指運(yùn)用合格擔(dān)保轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。緩釋功合格擔(dān)保。第二十二條公司應(yīng)當(dāng)建立信用擔(dān)保管理體系，包括管理流程、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)限額、估值機(jī)制和履約保障機(jī)制等。合格擔(dān)保應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則。擔(dān)保應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)，具備可實(shí)施性。（二）有效性原則。擔(dān)保應(yīng)手續(xù)完備，確有代償能力并易于實(shí)現(xiàn)。（三）審慎性原則。公司應(yīng)當(dāng)審慎估計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。（四）關(guān)性。第七章信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)與計(jì)量第二十三條公司各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)主動(dòng)關(guān)注各類影響信用風(fēng)險(xiǎn)的因素，準(zhǔn)確因素及其不利影響程度。第二十四條公司各業(yè)務(wù)部門在開展新業(yè)務(wù)之前，必須與風(fēng)險(xiǎn)管理部一起及制、結(jié)構(gòu)監(jiān)控、信用擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等合理、有效的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施。第二十五條公司各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)各業(yè)務(wù)各產(chǎn)品所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)4/6**證券股份有限公司險(xiǎn)官和經(jīng)營(yíng)層報(bào)告。第二十六條公司風(fēng)險(xiǎn)管理部依據(jù)有關(guān)各業(yè)務(wù)各產(chǎn)品信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影評(píng)估與計(jì)量水平。第二十七條公司風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)當(dāng)定時(shí)或不定時(shí)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，充性，并不斷對(duì)其進(jìn)行動(dòng)態(tài)完善。第八章信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、報(bào)告與處置第二十八條公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)和評(píng)估結(jié)果，選擇與公司信制措施。第二十九條公司各業(yè)務(wù)部門處于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的第一線，當(dāng)發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)官和經(jīng)營(yíng)層報(bào)告。測(cè)、評(píng)估和應(yīng)對(duì)的工作成果。險(xiǎn)情形。第三十條公司應(yīng)當(dāng)建立信用風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急管理機(jī)制，明確各部門各業(yè)急演練等延續(xù)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制。5/6**證券股份有限公司序，并視給公司造成損失的情形，追究有關(guān)部門及責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任。第九章附則第三十一條鑒于融資融券業(yè)務(wù)授信是一種非實(shí)質(zhì)性融資審批，本辦法授信有關(guān)條款不適用