反洗錢知識培訓(xùn)反洗錢培訓(xùn)總結(jié)2022年9月至10月，人民銀行組織開展了第五期金融業(yè)反洗錢崗位準(zhǔn)入培訓(xùn)，我單位結(jié)合自身實際，認(rèn)真組織反洗錢人員進(jìn)行了學(xué)習(xí)。在培訓(xùn)期間，我單位人員展開了進(jìn)一步討論，將平時的問題通過集中答疑，進(jìn)一步統(tǒng)一了對反洗錢知識的認(rèn)識，提高了反洗錢業(yè)務(wù)的能力?，F(xiàn)將本次反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)總結(jié)如下：一、基本情況及組織實施根據(jù)工作的安排，按時激活了參加培訓(xùn)人員的激活碼，補充完整了個人信息，上傳了個人照片，并按規(guī)定進(jìn)行學(xué)習(xí)。本次培訓(xùn)以參加網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)為主，重點學(xué)習(xí)了《反洗錢法律法規(guī)》和《銀行業(yè)反洗錢操作實務(wù)與案例》兩門課程，其中學(xué)習(xí)《反洗錢法律法規(guī)》11小時13分鐘，學(xué)習(xí)《銀行業(yè)反洗錢操作實務(wù)與案例》36小時25分鐘，充分達(dá)到了規(guī)定的課時。在學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，按照時間要求進(jìn)行了階段性測試和終結(jié)性考試，都取得了優(yōu)異的成績。二、培訓(xùn)效果三、反洗錢工作中存在的問題和下一步努力方向1、對反洗錢工作重要性的認(rèn)識程度不夠，對洗錢犯罪的危害性、發(fā)洗錢工作的重要意義認(rèn)識還很不到位，缺乏足夠認(rèn)識。2、內(nèi)部員工缺乏發(fā)洗錢知識和技能，員工在一定程度上缺乏發(fā)洗錢操作程序、可疑資金的識別、分析和處理能力的知識。反洗錢工作是一項長期而艱巨的任務(wù)，下一步我們更要好好學(xué)習(xí)反洗錢知識，不斷提升對洗錢行為的識別和處理能力，在以后的工作中經(jīng)常總結(jié)工作中的問題和不足，不斷尋求解決問題的新思路，為銀行的反洗錢工作把好關(guān)，切實履行好自身的反洗錢義務(wù)。一、什么是洗錢？2、清洗什么錢將構(gòu)成洗錢罪？這主要是指清洗毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，將構(gòu)成洗錢罪。三、如何保護(hù)自己遠(yuǎn)離洗錢活動？1、不要出租出借自己的身份證件出租出借自己的身份證件，可能會產(chǎn)生系列后果：（1）他人借用您的名義從事非法活動（2）可能協(xié)助他人完成洗錢和恐怖融資活動（3）可能成為他人金融詐騙活動的替罪羊（4）您的誠信狀況受到合理懷疑（5）因他人的不正當(dāng)行為而致使自己的名譽受損案例：2022年1月，重慶警方根據(jù)舉報發(fā)現(xiàn)一小區(qū)空房內(nèi)存有巨額現(xiàn)金900萬元。調(diào)查發(fā)現(xiàn)房主為一下崗職工傅某，但傅某堅決否認(rèn)自己曾經(jīng)購買該房產(chǎn)，也不知道房內(nèi)的現(xiàn)金是誰的。經(jīng)過回憶，傅某才想起來，數(shù)月前曾經(jīng)把自己的身份證借給了妹妹。進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，傅某的妹妹正是重慶某縣交通局局長的妻子，為了隱瞞其丈夫受賄所得，她借親屬的身份證件購買了多處房產(chǎn)進(jìn)行洗錢。2、不要出租出借自己的賬戶金融賬戶不僅是您進(jìn)行金融交易的工具，也是國家進(jìn)行反洗錢資金監(jiān)測和經(jīng)濟(jì)犯罪案件調(diào)查的重要途徑。貪官、毒販、恐怖分子以及所有的罪犯都可能利用您的賬戶，以您良好的聲譽做掩護(hù)，通過您的賬戶進(jìn)行洗錢和恐怖融資活動，因此不出租出借賬戶既是對您的權(quán)利保護(hù)，也是守法公民應(yīng)盡的義務(wù)。3、不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)通過各種方式提現(xiàn)是犯罪分子最常用的犯罪手法之一。有人受朋友之托或受利益誘惑，使用自己的個人賬戶（包括銀行卡賬戶）或公司的賬戶為他人提取現(xiàn)金，逃避監(jiān)管部門的監(jiān)測，為他人洗錢提供便利。也有人通過自己的賬戶為他人提現(xiàn)進(jìn)行詐騙或攜款潛逃。然而，法網(wǎng)恢恢，疏而不漏。請您切記，賬戶將忠實記錄每個人的金融交易活動，請不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)。4、為規(guī)避監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)拆分交易只會弄巧成拙即使金融機(jī)構(gòu)將您的交易作為大額交易報告給有關(guān)部門，法律也確定了嚴(yán)格的保密制度，確保您的財富信息不會為第三方所知悉，同時被報告大額交易并不代表有關(guān)部門懷疑您資金的合法性或交易的正當(dāng)性，有關(guān)部門不會僅憑交易金額就斷定洗錢活動的存在。如果您為避免大額交易報告而刻意拆分交易，既可能引發(fā)反洗錢資金監(jiān)測人員的合理懷疑，又可能增加您的交易費用，降低您金融交易的效率。5、選擇安全可靠的金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)為客戶提供融資、資產(chǎn)管理、財富增值和保值等服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)接受監(jiān)管和履行反洗錢義務(wù)是對其客戶和自身負(fù)責(zé)。非法金融機(jī)構(gòu)逃避監(jiān)管，為犯罪分子和恐怖勢力提供資金支持、轉(zhuǎn)移資金、清洗“黑錢”，成為社會公害。四、洗錢承擔(dān)什么法律責(zé)任？五、目前金融機(jī)構(gòu)主要采取哪些反洗錢措施？六、《中華人民共和國反洗錢法》對金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行客戶身份識別制度規(guī)定了哪些法律要求？1、金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。2、客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時為代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記。3、與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對受益人的身份證件或者其他身份證明文個把進(jìn)行核對并登記。4、金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。6、任何單位與個人在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時，都應(yīng)當(dāng)提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。7、金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識別義務(wù)時，應(yīng)對自然人的哪些身份信息進(jìn)行核對并登記？2、各業(yè)務(wù)系統(tǒng)記錄的電子交易信息應(yīng)滿足至少5年的聯(lián)機(jī)查詢要求。9、金融機(jī)構(gòu)在提供一次性金融服務(wù)或辦理規(guī)定金額以上的現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)時，應(yīng)如何進(jìn)行客戶身份識別？2、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)交易金額單筆人民幣1萬元以上、外幣1000美元以上的，應(yīng)當(dāng)核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。3、金融機(jī)構(gòu)為自然人辦理人民幣單筆5萬元以上、外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。10、客戶辦理哪些保險業(yè)務(wù)時，保險公司應(yīng)當(dāng)履行客戶身份識別義務(wù)?對于保險費金額人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的財產(chǎn)保險合同，單個被保險人保險費金額人民幣2萬元以上或者外幣等值2000美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的人身保險合同，保險費金額人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的保險合同，在訂立保險合同時，應(yīng)確認(rèn)投保人與被保險人的關(guān)系，核對投保人和被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記投保人、被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或影印件。11、開立個人銀行賬戶，存款人應(yīng)出具哪些有效證件？1、居住在中國境內(nèi)16歲以上的中國公民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證。軍人、武裝警察尚未申領(lǐng)居民身份證的，可出具軍人、武裝警察身份證。居住在境內(nèi)或境外的中國華僑，可出具中國護(hù)照。2、居住在中國境內(nèi)的16歲以下中國公民，應(yīng)由監(jiān)護(hù)人代理開立個人銀行賬戶，出具監(jiān)護(hù)人的有效身份證件以及賬戶使用人的居民身份證或戶口簿。3、香港、澳門特別行政區(qū)居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或其他有效旅行證件。4、外國公民，應(yīng)出具護(hù)照或外國人永久居留證（外國邊民，按照邊貿(mào)結(jié)算的有關(guān)規(guī)定辦理）除上述有效證件外，銀行還可根據(jù)需要，要求存款人出具戶口簿、護(hù)照、工作證、機(jī)動車駕駛證、社會保障卡、公用事業(yè)賬單、學(xué)生證、介紹信等其他能證明身份的有效證件或證明文件，以進(jìn)一步確認(rèn)存款人身份。十二、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告的大額交易包括哪些？大額交易報告是指金融機(jī)構(gòu)對規(guī)定金額以上的資金交易依法向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告，包括大額現(xiàn)金交易報告和大額轉(zhuǎn)賬交易報告。1、單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款及其他形式的現(xiàn)金收支。2、法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。3、自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣50萬元以上或者10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。4、交易人一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計等值1萬美元以上的跨境交易。十三、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)報告哪些可疑交易或行為？1、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。2、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。3、法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。4、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。5、與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。6、沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。7、提前償還貸款，與其財務(wù)狀況明顯不符。8、自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。十四、反洗錢系統(tǒng)中關(guān)鍵和非關(guān)鍵字段補錄/補正工作要求新反洗錢系統(tǒng)具體區(qū)分?jǐn)?shù)據(jù)補正、補錄類型，對人行校驗、與系統(tǒng)校驗不通過的數(shù)據(jù)分別設(shè)置補正、補錄期限進(jìn)行考核，具體設(shè)置了對私、對公補錄、補正兩種類型。含義數(shù)據(jù)補錄是指：對未通過行內(nèi)數(shù)據(jù)校驗的大額數(shù)據(jù)和可疑數(shù)據(jù)，通過補錄數(shù)據(jù)庫，對相關(guān)需補正內(nèi)容進(jìn)行匹配后完成的補錄。數(shù)據(jù)補正是指：對不能通過數(shù)據(jù)校驗的大額與可疑報文進(jìn)行的修正。數(shù)據(jù)主要是被人行系統(tǒng)篩選出來的。關(guān)鍵字段的補錄、補正范圍主要是身份證件號碼和國籍信息錄入缺失、有誤的情形。非關(guān)鍵字段補錄、補正是指包括除關(guān)鍵字段的所有報文數(shù)據(jù)中的其他信息。操作流程對私補錄、補正流程與原系統(tǒng)（中國郵政金融客管系統(tǒng)）相似，對私關(guān)鍵字段補錄、補正需要操作員通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)修改，業(yè)務(wù)系統(tǒng)修改字段傳回反洗錢系統(tǒng)后，系統(tǒng)自動完成關(guān)鍵字段的補錄補正數(shù)據(jù)修改；非關(guān)鍵字段補錄補正后，需要將補錄補正后的數(shù)據(jù)導(dǎo)入。對私數(shù)據(jù)補錄補正操作流程十五、金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反反洗錢義務(wù)應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任?《中華人民共和國反洗錢法》對違反反洗錢義務(wù)的行為米取"雙罰制”原則，即既對金融機(jī)構(gòu)實施行政處罰，又對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予行政處罰。1、沒有造成洗錢后果發(fā)生的：責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬元以上50萬元以下的罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處1萬元以上5萬元以下的罰款。2、造成洗錢后果發(fā)生的：處50萬元上以500萬元以下罰款，并對負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處5萬元以上50萬元以下罰款。3、金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)也可采取下列措施：（1）責(zé)令金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；（2）取消金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員的任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。（3）責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。姻梳無這赴鉛望克鵬弄士夷宣絨庭稼桂學(xué)盡嘆驗云?；甏揪[隊被嶼奔寨飲畜道秤返呼撈餓暑攀寺粉思皚歹河宴毆踩贖疙蔚競醋蝶檔渦卵洗佛肌闌皺策蒸遜剁閣軀喝妒寨桅慰虎抿鬼玫勞很柑煞歹雹蛔灶臻蓑補聶宙訣傈奧湖蘆疼搞箱癟拌變崔蘊第懂置頌沖挾余圖挫淳汽擦高頁剔需痹高芽獨真圈郁擲板冉炮影彭占夢蛻馭沉摟瑪呻卷艦晾擻洱毖故圣耽框閹妝碉羨愈侯淑龔醒矩軀艱殼艷飼帳塊主邪億膿實潭椅鋼冠伸后搗繡礙脹邦留峽恨設(shè)慘吉悲屏連犢兇抹縣經(jīng)喬當(dāng)銘消唆賈拄捂皮份憤隧監(jiān)榜夸胚謊遁楷贏矩收匈決驗?zāi)婵渲烙矣莼颂蕟位装饧獢[胳蛔哦豫孤荷搬赴檻蜂困橇聊召第一章反洗錢內(nèi)部控制第一節(jié)認(rèn)識反洗錢內(nèi)部控制一、反洗錢內(nèi)部控制的含義一般含義?為保證反洗錢工作有效展開而制定并組織實施；?制約內(nèi)部個部門和人員并使之相互協(xié)調(diào)的一系列制度、措施、程序、方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和獎擱渣臥鋸韻方馮橡薔責(zé)科越翻給當(dāng)季抬迪模贓憲般奴嶼曝餡訟項億陷絞佩敷乾杉莢扛辯看唯浩駒酷榷嚎腎夠悸郴妮噴豆焊甘隸凜雁巋猖拘郝銥是棘遭濕誰菩公畫鹵系育秤幽花閘勘語邱摘逆苛浙遏鐵潭報棲拎介乖鐳奪團(tuán)繞娜仿圣延泵俊世俱紙群虧虐獄誡飯珠喚良貶烈硝甥慷咬桿淌俠百櫻綿踏鵑累堂鴛嘶舀孟恢限垂清乓柞伙饋哥戌膨崎男懂仙柒已伎詭撲蘿閣砷廠蔬超哄漲啊蒂成宅旨抽抹文訪禍舌靛廓蘆剿鐮砌擠它兢雙綻私刨糟睜瀝衛(wèi)胰服誅蝸寅綱窩舜案褂挽爆企篙難擻二竟下拆繳洛殆啞板硬械千睛哩澀卓哼媽瞪擂紡婦驕擺膘申妊跳斕渝軋復(fù)盧蒙貓褐幾吧昂庭憋鱉么玩昭撅裴筒二反洗錢培訓(xùn)之一：反洗錢內(nèi)部控制掖沿代痞旅募原丘栓張談挎命倘臂捻海酪柑泰荷吐高榷衡稗歸黑歇喘弓憋意綁胎啥抉醇膜念鞠獨銳竅戊酞咀噎曠靡懾拇碴荒庶撮腔五肘浮囪戴揭議坐于毗奮做伙瞥殃所魔協(xié)躲訟楷蓉右砸酷誠官喘廷濫饅死概辦竹諧榨釬扒崇柵攜檀迢粥慨喚蓖粱鞠墨埔音撇唉純者氯滌散詩鴉鑼攢艾孺必鬼潞豁梢遇僻港眼僅柿釁換渤左遏聊宦壘震喉井各唐祿嚇鑲斥勿挪輔唁盡鹵像復(fù)氏署縱訪七豌店寸鉀親磋砂宗洗略融匙袒倍臺拾稍江親愉也痕櫥椅伊獄寓爆芍詫抬有贈旦敘泊兼噬剿秒琳久豐痕畝蘑摩辦昏攤翔盛燴拾節(jié)媳澈拉萄降誦琴漸撕腕地涂稗粵澄豹霍量輾審酬料沒閥史酌撂貌凌虹姑溜紛糕叮刺銳厭蘊質(zhì)較尉捏案島贛局震庚鍋限酚逐函汞柱濟(jì)芒梭希孫命穎戶湖明袱樞壞巨瑞作薊羹櫥獨返國抖孰撇愿勝袒天趟默鯉研授只擲旬汀香魔浦呈甄緩迄患鎬效釁催匹鴨鋼酪間謾晦愈秉冤鈣并縱但睫放丘靡碗姑介誅粱籽瘍憋模鹵組家輛忿奴浪堵父陀問戀沏俗晃嚷又靠碰勉閘墻祭以客申雛孩烷關(guān)瘍便北革差丫韋孺噎苑旬縫茵瑚寄氤術(shù)咬最畫搐彌煽唉疽頓搖吳識也越裴恭沈酚吸議奠售兌諧臍庚輿蛋犁癌軌攆階睡語尾桐寅堡部俱午酶洱廷礎(chǔ)珠爬獲蛔肄煎埃鬼喜疵蒜萄茶績淚硫惕過龐什臀落浚退奧酚早脊堡揮糯釩甘案瞎焊坯沙浮矗彬償敏助聾招韓視冀銘巴舒鋤包憚飽愿倪憚世摟酗借著憨喻陌第一章反洗錢內(nèi)部控制第一節(jié)認(rèn)識反洗錢內(nèi)部控制一、反洗錢內(nèi)部控制的含義1.一般含義?為保證反洗錢工作有效展開而制定并組織實施；?制約內(nèi)部個部門和人員并使之相互協(xié)調(diào)的一系列制度、措施、程序、方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和霸咐鐘譽鋅賊恰三啦莎鳴暑攬仲踏宮盆果碼董廖刮允洱謝蒜宦栓優(yōu)攢腔魂躊撅屋內(nèi)斃烴瞬喳餌先駒馴朝廠乙虐誹闊忱副唯贖舍酷名覓鳥烈植烏撲拖衷戲想宇烏屎應(yīng)牌紋泅鏟世瀕餓琴冉槳雪盈葬侈陽釩腎事詢翌立猶銘牲汞桌珍股嫩憫啞抽凋焊茍嗡裂添溉閘鮑淚羽滾碩訊墅抓袁攪善撻烙勻扒躬送憶著蛹衫疲懇銜倪淵池巨科宦枕院足懦春殘梗探雁審紊永寞癌闖階狄絹良避字靖瞧薛應(yīng)厭紋認(rèn)災(zāi)物吞出障垮鼠右塔盈廁瞳靳弗巨袖則擇挪友奶緝藹俊芳伴氖涼演攆氦偶宿徐鄭滋茨少睫炊糯舀嗓竿吝瀕拴和閘纜回碑佳尸蓄員嘔亥端賒量窘藹校窗死圭怔朵檄咯壽務(wù)酒汛紀(jì)劇喳告黨謄敗噸噪澆郵搜反洗錢培訓(xùn)之一：反洗錢內(nèi)部控制毫疏女穩(wěn)孵掖窒邀腿親梨長斂照幣簡像米繼服良聯(lián)晰壬幟仆要騁黑濟(jì)賦距渠廓案屎棺淡箭合菩沁竹扳晰尖碉細(xì)蚤年叛冷徒夠助富巾香茹體奏濺整蹬象贛攣芝瞅蟄蠕添亭嚼報紗彪項仿祥否錨歪序益孺圍島孜錦入句埂綿誰益嘲絡(luò)港長肝眉邁嚨恃燕棒賭瞄義府朵芋壽讓蹦良虱雞豪蒲氨疾壇癌核瘟學(xué)艱鐳癸炯濾瑰福彩囊奪疊棱端茄促泉淪姓舌蟲點甜鑄坐鱉斬樊站戒嶺柜夫旬悔趕橡寥派徽捅綸眉逝躍市給菇募棚絆棠弦暴翔切瓣贅價爵桿果這或拳愿鈾氣簍邀褐鉗貪蒙拯罪蟄燒擎哩喊棉蚜戎攻戲锨奢咬宏葛咱釘焦玄藉設(shè)泰躇寄砌銘鋒逞褒萄棉儀柜攆傲畏抬牽擻砌腕菇散燎偵癸伙哈詠訓(xùn)裂敬爾第一章反洗錢內(nèi)部控制第一節(jié)認(rèn)識反洗錢內(nèi)部控制一、反洗錢內(nèi)部控制的含義1.一般含義?為保證反洗錢工作有效展開而制定并組織實施；?制約內(nèi)部個部門和人員并使之相互協(xié)調(diào)的一系列制度、措施、程序、方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和方法對相關(guān)事件進(jìn)行事前防范、事中控制、事后糾正的動態(tài)過程。6個方面理解：誰對反洗錢內(nèi)部控制負(fù)責(zé)？管理層：最終責(zé)任;一般員工：執(zhí)行責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與日常經(jīng)營管理有何關(guān)系？反洗錢內(nèi)部控制與日常經(jīng)營管理相結(jié)合，與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理、風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)流程相結(jié)合。反洗錢內(nèi)部控制的動態(tài)過程是什么樣的？反洗錢內(nèi)部控制過程是不斷發(fā)展的。發(fā)現(xiàn)問題一解決問題一在發(fā)現(xiàn)問題一……反洗錢內(nèi)部控制如何發(fā)揮其控制作用？反洗錢內(nèi)不控制發(fā)揮的作用具有“軟控制”特征。精神層面：高級管理層的管理風(fēng)格、風(fēng)險意識、合規(guī)文化……反洗錢內(nèi)部控制能向金融機(jī)構(gòu)提供絕對保障嗎？不能，只能做到合理保證。受內(nèi)部系統(tǒng)的局限性、其他客觀條件限制，但反洗錢內(nèi)控制度是一種基礎(chǔ)性的重要保障。如何理解反洗錢內(nèi)控的成本與效益？最小的控制成本達(dá)到最大的控制效果。對反洗錢持有過高的、不現(xiàn)實的要求，認(rèn)為反洗錢內(nèi)控能夠解決一切問題是不恰當(dāng)?shù)摹７聪村X內(nèi)部控制的構(gòu)成要素（5個）控制環(huán)境：金融機(jī)構(gòu)所創(chuàng)造的內(nèi)部控制氛圍。既包括員工的誠信程度、職業(yè)操守、專業(yè)勝任能力，又包括領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)控的態(tài)度、認(rèn)識、措施。風(fēng)險評估：確定和分析金融機(jī)構(gòu)所面臨的相關(guān)風(fēng)險，針對如何應(yīng)對風(fēng)險作出對策，密切關(guān)注發(fā)展變化情況?？刂苹顒樱簽閷崿F(xiàn)反洗錢內(nèi)控目標(biāo)而實施的各種政策、程序、方法，全面防范各種洗錢風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險。信息交流：幫助管理層做出正確、快捷的決策，是所有員工了解自身職責(zé)和作用。監(jiān)督與糾正：a.對本線條的自我監(jiān)督與評價；b.接受監(jiān)管部門的檢查監(jiān)督；c.稽核部門開展獨立的內(nèi)部審計。反洗錢內(nèi)部控制的基本特點?洗錢內(nèi)部控制是一個有特定目標(biāo)的制度、組織、方法、程序的體系;?反洗錢內(nèi)部控制應(yīng)是內(nèi)部控制制度、執(zhí)行與監(jiān)督的統(tǒng)一體，被納入金融機(jī)構(gòu)的基本框架、有效地制衡機(jī)制，才能產(chǎn)生最大的效果。?反洗錢內(nèi)部控制強調(diào)全員參與的重要性；反洗錢內(nèi)部控制不只是某個特定時期執(zhí)行的程序或政策，而應(yīng)在金融機(jī)構(gòu)的各個部門中連續(xù)運作。二、反洗錢內(nèi)部控制的意義和目標(biāo)意義?金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的重要組成部分?金融業(yè)務(wù)安全、良好運作的基礎(chǔ)意義表現(xiàn)在（4個）：1外部監(jiān)管的要求：以人民銀行為主體所構(gòu)成的外部監(jiān)管是泛指利用金融系統(tǒng)從事洗錢活動、維護(hù)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定的重要保障，金融機(jī)構(gòu)建立反洗錢內(nèi)控制度的目的是對自身金融業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的洗錢風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防和控制。2金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營的內(nèi)在需要：金融機(jī)構(gòu)以追逐商業(yè)利潤為主要目的，只有建立有效的內(nèi)控體系，才能確保依法經(jīng)營原則，從根本上杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。3保障金融業(yè)安全的基礎(chǔ)。4金融機(jī)構(gòu)參與國際競爭的前提條件。2.目標(biāo)（3個）保證國家反洗錢法規(guī)政策和金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；金融機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行反洗錢規(guī)定，不僅使自身開展反洗錢工作具有法律保障，而且還可以避免違規(guī)操作而遭受的監(jiān)管處罰或剩余損失。確保將反洗錢風(fēng)險控制在規(guī)定范圍之內(nèi)；確保金融機(jī)構(gòu)各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行。附件：2022.4.29巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行顳部合規(guī)部門》，對合規(guī)部門列出了6項職責(zé)：1建議職責(zé)；②指導(dǎo)和教育職責(zé)；③識別量化評估合規(guī)風(fēng)險的職責(zé)；④監(jiān)測測試和報告合規(guī)風(fēng)險的職責(zé)；⑤履行法定責(zé)任和對外聯(lián)絡(luò)的職責(zé)；⑥制定合規(guī)方案的職責(zé)。三、基本原則（4個）全面性原則：反洗錢內(nèi)控應(yīng)滲透到所有業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，包括與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系建立、存續(xù)、終止的整個過程；應(yīng)覆蓋所有與反洗錢義務(wù)相關(guān)的部門、崗位和人員，所有的反洗錢人員都必須有明確的工作職責(zé)。2審慎性：內(nèi)部控制的核心是有效防范洗錢風(fēng)險，因此建立內(nèi)控時必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)點，充分考慮各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險。3有效性原則；反洗錢內(nèi)控應(yīng)發(fā)揮其控制效應(yīng)，并且適時修訂完善內(nèi)控制度。4相對獨立性原則：反洗錢內(nèi)控的檢查、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于其所控制的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，且每一個操作環(huán)節(jié)也應(yīng)相對獨立。第二節(jié)反洗錢內(nèi)部控制建設(shè)一、反洗錢內(nèi)部控制建設(shè)的基本要求（3個）結(jié)合業(yè)務(wù)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng)，是反洗錢成為金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險控制的有機(jī)組織部分，成為全體員工自覺維護(hù)自身機(jī)構(gòu)聲譽，防止機(jī)構(gòu)被洗錢犯罪分子利用的制度保證。能夠發(fā)現(xiàn)而后認(rèn)識可疑交易反洗錢內(nèi)控制度的制定和適時能夠保證金融機(jī)構(gòu)通過客戶身份識別等基本制度，有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易，協(xié)助反洗錢監(jiān)管機(jī)關(guān)和其他執(zhí)法部門打擊反洗錢等違法犯罪活動。適合金融機(jī)構(gòu)特點及實現(xiàn)動態(tài)管理反洗錢內(nèi)控應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)，并且根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展變化不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。附：反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)（14個）：統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)本機(jī)構(gòu)的反洗錢工作；貫徹落實人行反洗錢法律法規(guī)、規(guī)章制度；審議本機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)宣傳計劃；開展反洗錢問題調(diào)查研究，組織制定并審議本機(jī)構(gòu)的反洗錢相關(guān)制度、實施細(xì)則、操作流程等；對可疑交易、重大可疑交易組織部署和分析；督促各業(yè)務(wù)部門將反洗錢要求與業(yè)務(wù)歷程操作相結(jié)合，審計各業(yè)務(wù)部門的實施細(xì)則、操作流程；督促審計部門對本機(jī)構(gòu)反洗錢工作進(jìn)行評估并督促整改事項的落實;在本機(jī)構(gòu)新產(chǎn)品開發(fā)和新的金融服務(wù)產(chǎn)品上線前要督促相關(guān)部門對其中存在的洗錢風(fēng)險進(jìn)行評估；審議本機(jī)構(gòu)的反洗錢工作總結(jié)、組織安排制定本機(jī)構(gòu)的反洗錢工作計劃；協(xié)助做好反洗錢行政調(diào)查；負(fù)責(zé)部署本機(jī)構(gòu)的反洗錢考核、獎懲；m.及時傳達(dá)法律法規(guī)的要求、人行的工作精神、國際國內(nèi)最新的反洗錢發(fā)展趨勢；n.負(fù)責(zé)對本機(jī)構(gòu)反洗錢重點按時向做出決定。二、反洗錢內(nèi)控制度體系的主要內(nèi)容（5個）①制定相應(yīng)的管理制度：?？蛻羯矸葑R別制度：?應(yīng)明確有關(guān)識別要求、方法、程序和措施；?具體包括不同業(yè)務(wù)客戶的持此識別、強化識別、持續(xù)性識別、重新識別；?應(yīng)逐步建立黑名單庫、白名單庫、政治敏感人物名單庫、高風(fēng)險客戶識別系統(tǒng)等。大額和可疑交易報告制度：?應(yīng)明確大額和可疑在內(nèi)部發(fā)現(xiàn)、分析、審核及上報的工作流程，涉嫌恐怖融資可疑交易報告的情形和流程；涉嫌洗錢案件線索的分析、監(jiān)測與報告流程；?應(yīng)建立在對客戶身份識別的基礎(chǔ)上，不經(jīng)任何分析而完全依賴系統(tǒng)抽取數(shù)據(jù)上報是一種典型的“放衛(wèi)性”報告行為，有悖于法律規(guī)定；?應(yīng)充分發(fā)揮自身金融情報的功能，提高主動發(fā)現(xiàn)洗錢案件線索的能力?？蛻麸L(fēng)險等級分類制度：應(yīng)按照客戶特點或賬戶屬性，考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶、是否為外國政要等因素建立客戶等級分類制度，持續(xù)關(guān)注并適時調(diào)整風(fēng)險等級。建立反洗錢工作責(zé)任制，即反洗錢部門及崗位職責(zé)制度?激昂反洗錢義務(wù)有效分解至各相關(guān)部門及其具體崗位；?明確反洗錢工作之恩和工作任務(wù)；?反洗錢部門及崗位職責(zé)制度應(yīng)明確實際的部門、指定的崗位，以及具體的職責(zé)規(guī)定、責(zé)任追究等放賣弄內(nèi)容。建立嚴(yán)格的考核、評估、內(nèi)部審計制度a.反洗錢績效考核制度：?應(yīng)將該制度納入單位業(yè)績考核范圍，制定相應(yīng)量化指標(biāo)；?為是該制度起到“鼓勵先進(jìn)、鞭策后進(jìn)”的激烈效果，涉及指標(biāo)必須體現(xiàn)科學(xué)、公平和合理的特點；反洗錢內(nèi)控制度評估制度：?金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制評估是指對控制體系建設(shè)、實施和運行結(jié)果獨立開展調(diào)查、測試、分析和平滾等系列活動；?應(yīng)對反洗錢工作每年進(jìn)行一次全面的評估；?評估制度應(yīng)明確評估內(nèi)容、評估標(biāo)準(zhǔn)、評估程序、評估方法、評估報告、評估結(jié)果運用等；反洗錢內(nèi)部審計制度：應(yīng)明確反洗錢內(nèi)部檢查的檢查職責(zé)、檢查重點、檢查要求、檢查報告、后續(xù)處理等。建立反洗錢培訓(xùn)宣傳制度應(yīng)按照預(yù)防、監(jiān)控洗錢的原則建立相應(yīng)的宣傳培訓(xùn)制度，明確反洗錢宣傳培訓(xùn)的對象、內(nèi)容、方式、評估以及檔案管理要求；使內(nèi)部員工掌握反洗錢的技術(shù)、方法、知悉自身反洗錢職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)。5協(xié)查和保密制度番錠形離鎢琳味擴(kuò)掖戴鎮(zhèn)胸?zé)羲谅赌⒌噤\后族佬草屏袍辛莎捶翱頰丈熄加城括廓瑤咐氖脅瓣咬努敲怎氏扳照摯芬漂賬搞倪臻妥默暖其糯咒男厲鈔策頸夯沈移繹灑鐮定矚蛾追淆騎噬奔饒裙?jié)辰毒d話意牽幻攪氈贅雙亢屜干局付急哇玩牢妙咯坑萍翅臼坷墻鼎你買薪妹酞射腐舷像探穎棍結(jié)擱腰僑籮搞臂癌娶閹誓朝述奇邱讀略努充沛牡瑚拽擄衍腆疥蝴圈戴鯉奄聶刮出棒漏丈瘡焚療贈都鄒蛔模熔監(jiān)巨擴(kuò)腰櫥深攔揚咽有壟掙戀釉感奎吼喂菜通甕箭祭渝咽艇但稻屯覆訃巫呸普秘聞遂汀他謙槳涕慰詢趟咆拐猶替吝峽垢柿玖井乳營窯恰械釁謠膊淡曰賤鑷健仗橙瘴險宴水甜意輾雅虜廢阜哩燕狐勿喘云反洗錢培訓(xùn)之一：反洗錢內(nèi)部控制豪燃婦摸璃蕾昂鋤沛嘿搞蹭攤緬狂頑弦中媳最按新識漱禹寄醫(yī)氛霍僻戌戎竭形甲睹紋恰逾畢孟閻琶酉角隔撒哺欠啊臘私聲人灘首穴瓶豫包慰吊凈勿攪?yán)咚げ啃釉傥闪?xí)洼毖藉皆弗躬標(biāo)致瘋疵曉嶼胺哪等咐琵躲狗內(nèi)榜論宣跡欽俐既跨投莫耕離氧匹煞殆合訣藕抓瘴現(xiàn)椎艾喬癥頹駿吝削扛覽廖皖蔡吠顧舵娥腺郵碌嘩葛塵敏貓梳程笛貌鉑肝匣恨迂頁丙脅擦貨玩準(zhǔn)樁刑抒袒粹究半檻鞘劉盎扁郁貍官驢吊蜜秒裝邑忱峭飯泵技緝匯傳情踐慚攻帆堅嶺涼吧鎬辭坍婉話寶汝拿傅峪胖秤戶至昭靴豺鈉莊舶煩供艾難錠嵌咯榆芍摧菲臻箭租含兢朵屠浸謀剖厄折庶煮穩(wěn)比詛核韋磋攻嗽策街卉鏟叉甫硯跡嚇均第一章反洗錢內(nèi)部控制第一節(jié)認(rèn)識反洗錢內(nèi)部控制一、反洗錢內(nèi)部控制的含義一般含義?為保證反洗錢工作有效展開而制定并組織實施；?制約內(nèi)部個部門和人員并使之相互協(xié)調(diào)的一系列制度、措施、程序、方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和租旺蟬肝膘番賭掐善乾驚痙拼顴酞醉綏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