(一)、信息表XXB1.納稅人識(shí)別號(hào)B1填寫主管稅務(wù)機(jī)關(guān)為納稅人確定的納稅人識(shí)別號(hào)2.納稅人名稱B2納稅人名稱以該納稅人在工商行政管理局登記注冊(cè)的漢字名稱為準(zhǔn)。3.國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)類別代碼B3按納稅人實(shí)際從事的主要社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)性質(zhì)分類，按GB/T4754-2011執(zhí)行4.納稅人登記注冊(cè)類型代碼B4企業(yè)按工商行政管理機(jī)關(guān)登記或變更登記時(shí)核定的注冊(cè)類型填寫5.是否為法人企業(yè)B5以工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊(cè)的為準(zhǔn)，0表示非獨(dú)立核算的非法人企業(yè)，1表示是獨(dú)立核算的非法人企業(yè)，2表示法人企業(yè)6.企業(yè)隸屬關(guān)系B6捏僅限于國有哈、集體、國客有獨(dú)資企業(yè)抄，即納稅人何登記類型代始碼為塘"110"嚇、撕"120"望、秋"151"像的納稅人填沿寫！關(guān)7.拋中央企業(yè)代克碼強(qiáng)B7沙中央企業(yè)（蠟企業(yè)行政隸詢屬關(guān)系代碼勁為灘"10"呈），其企業(yè)愉主管部門代汪碼按以下規(guī)語定填寫（其圣分類大致為軋：瓜"91"甚開頭表示工豎業(yè)企業(yè)，杜"92"基開頭表示流崗?fù)ㄆ髽I(yè)，胞"93"竹開頭表示新根聞出版，抬"94"匆開頭表示郵隆政通信，剛"95"宮開頭表示交陰通企業(yè)，沒"96"哪開頭表示金駛?cè)诒ｋU(xiǎn)企業(yè)漂，篇"97"癢開頭表示水舅電工程；乎"98"陣開頭表示建臭筑安裝企業(yè)晶）；醉"99"迷開頭表示其透他企業(yè)（企勁業(yè)行政隸屬害關(guān)系代碼不訪為征"10"筑），中央級(jí)責(zé)企業(yè)合并會(huì)葉計(jì)報(bào)表的成衰員企業(yè)填寫仿母公司代碼沉。順8.靠上市區(qū)域虹C8拳用臉1兔位數(shù)字表示禮非上市公司盛，上海證券飛交易所，深欄圳證券交易偏所，香港證若券交易所，匆納斯達(dá)克上倍市公司，美窄國證券交易揉所，紐約證鋸券交易所，轟倫敦證券交捧易所，新加鵲坡證券交易郵所，其他證估券交易所隔9.悄股票代碼賞E8稅股票代碼用溉6毫位數(shù)字表示求（限在上海識(shí)、深圳上市兇的公司根據(jù)粉其上市證券曲代碼數(shù)字部飼分填寫）吹10.悔所在地行政翁區(qū)劃代碼肆B9險(xiǎn)填寫登記注焰冊(cè)地的行政與區(qū)劃代碼憐11.抽增值稅繳納頑方式代碼鞏B10歸用唉1愉位數(shù)字表示言非增值稅納梅稅人，堤0喉表示非增值瓜稅納稅人，螞1汪表示獨(dú)立繳棚納增值稅的鮮一般納稅人舉，樣2遲表示獨(dú)立繳少納增值稅的銅小規(guī)模納稅攜人，澤3寒表示作為分行支機(jī)構(gòu)其增濕值稅由總機(jī)結(jié)構(gòu)匯總繳納澆的納稅人，驢4鐵表示作為總籌機(jī)構(gòu)繳納包椅括分支機(jī)構(gòu)母增值稅的納踏稅人增值稅揮的一般納稅段人趟12.齒增值稅優(yōu)惠呆政策代碼顯B11刃根據(jù)免稅、別減稅、即征阻即退、先征該后退（返）頌等增值稅優(yōu)治惠類型，從皂列表中選擇煉適用的政策講?？啥噙x動(dòng)13.豈增值稅出口割退稅方式代街碼歪B12冠用鮮1繳位數(shù)字表示留，咸0止表示未辦理品出口退（免狹）稅認(rèn)定的摘納稅人，負(fù)1水表示已辦理劍出口退（免音）稅認(rèn)定的碧屬于一般納允稅人的生產(chǎn)斃企業(yè)，械2謊表示已辦理踏出口退稅認(rèn)夢(mèng)定的屬于一內(nèi)般納稅人的摔外貿(mào)企業(yè)，臺(tái)3澡表示已辦理云出口退（免胃）稅認(rèn)定的份增值稅小規(guī)崇模納稅人，峽4葵表示已辦理澡出口退（免脾）稅認(rèn)定的瘡其他納稅人押14.乒B13訴用乘1貪位數(shù)字表示笨，識(shí)0悶表示不是營很業(yè)稅改征增移值稅試點(diǎn)納棍稅人，資1績(jī)表示是營業(yè)營稅改征增值犯稅試點(diǎn)納稅棒人葡15.扭加工貿(mào)易企堤業(yè)代碼近B14多用憑1罪位數(shù)字表示稈，池0魔表示非加工飾貿(mào)易企業(yè)，己1朽表示海關(guān)特桿殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)鏡加工貿(mào)易企零業(yè)，銳2廈表示海關(guān)特亡殊監(jiān)管區(qū)外曬加工貿(mào)易企時(shí)業(yè)建16.溉加工貿(mào)易企三業(yè)類型漲B15浸用瀉1棚位數(shù)字表示饞不是加工貿(mào)完易企業(yè)，蹲0努表示本年未絨發(fā)生加工貿(mào)改易業(yè)務(wù)，則1頸表示本年發(fā)賴生進(jìn)料加工異業(yè)務(wù)，旋2督表示本年發(fā)場(chǎng)生來料加工階業(yè)務(wù)，蛾3窯表示本年既虧發(fā)生進(jìn)料加鋒工又發(fā)生來揚(yáng)料加工業(yè)務(wù)記17.汪海關(guān)特殊監(jiān)遼管區(qū)域代碼爽B16剝僅限于注冊(cè)饅在保稅區(qū)、少出口加工區(qū)丸、綜合保稅輝區(qū)、保稅港糾區(qū)、保稅物明流園區(qū)、保肥稅物流中心提B缺型等各類?？缄P(guān)特殊監(jiān)管兩區(qū)域或場(chǎng)所敘內(nèi)的企業(yè)填態(tài)寫循18.狐消費(fèi)稅繳納岸方式代碼騙B17烏用多1釣位數(shù)字表示產(chǎn)，主要分為去消費(fèi)稅納稅拐人和非消費(fèi)功稅納稅人兩岡類。具體參殲見下拉框選煉項(xiàng)。腰19.議營業(yè)稅繳納豎方式代碼夕B18殊用助1譜位數(shù)字表示會(huì)，燈0況表示非營業(yè)龍稅納稅人，兇1橋表示依率計(jì)置征、獨(dú)立繳近納營業(yè)稅的倉納稅人，歉2喬表示核定征鳴收、獨(dú)立繳稼納營業(yè)稅的啟納稅人，超3米表示作為分噴支機(jī)構(gòu)其營侍業(yè)稅由總機(jī)句構(gòu)匯總繳納速的納稅人，債4戀表示作為總倦機(jī)構(gòu)繳納包塌括分支機(jī)構(gòu)堤營業(yè)稅的納皆稅人推20.烘營業(yè)稅優(yōu)惠態(tài)政策代碼松B19斯政策規(guī)定允娃許扣除的營稠業(yè)額不屬于堅(jiān)減免稅優(yōu)惠零。根據(jù)免稅織、減稅、先村征后退（返欺）等營業(yè)稅夠優(yōu)惠類型，芳從列表中選焦擇適用的政華策頑,執(zhí)可多選萬21.墳B20齊用肉1益位數(shù)字表示看。拐0距表示本年度述未發(fā)生應(yīng)交陰城市維護(hù)建京設(shè)稅，朵1央表示納稅人濃適用薦1%中稅率，待2奮表示納稅人通適用殃5%幫稅率，撿3夢(mèng)表示納稅人建適用妖7%克稅率，約4艘表示納稅人對(duì)適用兩個(gè)以叉上稅率假22.變企業(yè)所得稅留繳納方式代享碼滑B21鑄用產(chǎn)1蒙位數(shù)字表示時(shí)，先0橋表示非企業(yè)笛所得稅納稅畜人，注1掩表示依率計(jì)銳征并獨(dú)立繳蠻納企業(yè)所得喚稅的納稅人點(diǎn)，妻2悲表示核定征溫收并獨(dú)立繳膀納企業(yè)所得躲稅的納稅人包，你3賞作為分支機(jī)時(shí)構(gòu)其企業(yè)所點(diǎn)得稅由總機(jī)蟲構(gòu)匯總繳納焦的納稅人，榮4挺表示作為總斧機(jī)構(gòu)繳納包抗括分支機(jī)構(gòu)都企業(yè)所得稅辰的納稅人筋23.疑企業(yè)所得稅訓(xùn)征收機(jī)關(guān)代暴碼厲B22僅用歐1志位數(shù)字表示婚。昏0丑表示非企業(yè)蔑所得稅納稅句人，貓1吵表示國稅部果門征收，狼2叢表示地稅部扔門征收糧24.輩房產(chǎn)稅繳納伙方式代碼倉B23堡0慈表示非房產(chǎn)敲稅納稅人，饞1拌表示房產(chǎn)稅核納稅人且房復(fù)產(chǎn)全部位于格城市市區(qū)，帥2恥表示房產(chǎn)稅吵納稅人且房愧產(chǎn)全部位于崗縣城，船3習(xí)表示房產(chǎn)稅蠢納稅人且房葵產(chǎn)全部位于團(tuán)建制鎮(zhèn)，宅4糠表示房產(chǎn)稅勸納稅人且房氧產(chǎn)全部位于謹(jǐn)工礦區(qū)，朗5督表示房產(chǎn)稅象納稅人且應(yīng)率稅房產(chǎn)座落筐地在上述兩痰種或兩種以艱上地點(diǎn)繼25.孔城鎮(zhèn)土地使忘用稅繳納方?jīng)鍪酱a在B24僵0閃表示非城鎮(zhèn)四土地使用稅縫納稅人，斬1鮮表示城鎮(zhèn)土賞地使用稅納巾稅人且土地癢全部位于城爪市市區(qū)，卷2年表示城鎮(zhèn)土攏地使用稅納純稅人且土地虎全部位于縣抹城，穿3拌表示城鎮(zhèn)土喇地使用稅納拖稅人且土地坡全部位于建塊制鎮(zhèn)，凝4縣表示城鎮(zhèn)土輸?shù)厥褂枚惣{籮稅人且土地中全部位于工吉礦區(qū)，奮5萄表示城鎮(zhèn)土綿地使用稅納知稅人且應(yīng)稅苦土地座落上土述兩種或兩見種以上地區(qū)東26.毀車船稅繳納飼方式已B25幸0淋表示非車船粗稅納稅人，青1松表示車船稅便納稅人，載2距表示代收（絮扣）代繳義田務(wù)人，敏3振表示既是車費(fèi)船稅納稅人蝴又是代收（極扣）代繳義怠務(wù)人摩27.冰土地增值稅接繳納方式豬B26你0路表示本年度傳未發(fā)生應(yīng)交篇土地增值稅恥的企業(yè)，它1抬表示本年度構(gòu)發(fā)生應(yīng)交土靠地增值稅的悠企業(yè)吹28.嘉耕地占用稅貌繳納方式紙B27掛0五表示本年度收未發(fā)生應(yīng)交坦耕地占用稅玻的企業(yè)，惜1婚表示本年度店發(fā)生應(yīng)交耕只地占用稅的瞧企業(yè)會(huì)29.瓦契稅繳納方逐式訴B28煎0曬表示本年度昂未發(fā)生應(yīng)交裳契稅的企業(yè)攻，茂1極表示本年度惹發(fā)生應(yīng)交契奮稅的企業(yè)謎30.覆是否編制現(xiàn)挑金流量表胸B29未0妹表示不編制捕現(xiàn)金流量表體，墊1薪表示編制現(xiàn)僚金流量表漫31.薪開業(yè)（成立膏）時(shí)間（年悅）禍B30饒內(nèi)資企業(yè)以比工商注冊(cè)時(shí)溪間為準(zhǔn)，外瘦商投資企業(yè)親和外國企業(yè)益以批準(zhǔn)證書斷時(shí)間為準(zhǔn)包32.筐調(diào)查方式代最碼區(qū)號(hào)扁B32懂用后1猜位數(shù)字表示次0惡、是重點(diǎn)調(diào)花查擔(dān)不是抽飽樣調(diào)查的納掉稅人，蛋1環(huán)、是抽樣調(diào)塔查的但不是興重點(diǎn)調(diào)查的朋納稅人，醬2翼、既是抽樣銅調(diào)查又是重燃點(diǎn)調(diào)查的納歷稅人位33.屢自定義代碼控區(qū)號(hào)怕B33袖請(qǐng)稅務(wù)機(jī)關(guān)愧填寫卵6趴位自定義代變碼挖34.豪修改后納稅監(jiān)人識(shí)別號(hào)壤B34床(房二鑒)發(fā)、企業(yè)表稼B0省1.垂本年一般貨旬物及勞務(wù)銷玻售額全年蒜F2諷是指企業(yè)國得內(nèi)銷售一般斗貨物及勞務(wù)第應(yīng)繳納增值兩稅并核算銷哥項(xiàng)額的不含塔增值稅銷售禿額。可按照?qǐng)鲋鞴芏悇?wù)機(jī)金關(guān)審核確認(rèn)恐的全年匯總轉(zhuǎn)的增值稅納阿稅申報(bào)表中偏一般貨物及虎勞務(wù)銷售額證欄的本年累針計(jì)數(shù)填寫，巴不包含第產(chǎn)5涌行即征即退后銷售額。暢2.床本年按簡(jiǎn)易得征收辦法征紛稅貨物銷售受額兆F3莫是指企業(yè)國鑒內(nèi)銷售貨物株或勞務(wù)按簡(jiǎn)證易辦法征收飲增值稅的銷玩售額，可按語照主管稅務(wù)豐機(jī)關(guān)審核確襯認(rèn)的全年匯批總的增值稅賄申報(bào)表中“球按簡(jiǎn)易征收貢辦法征稅貨今物銷售額”晶欄的本年累獵計(jì)數(shù)填寫，睬小規(guī)模納稅濱人也在此填血寫。偏3.倦本年內(nèi)銷貨菜物或勞務(wù)免澇征增值稅的透銷售額糠F4街是指企業(yè)國側(cè)內(nèi)銷售貨物件勞務(wù)按照國恥家稅收政策嘉直接免征增杯值稅的銷售棋額，可按照俱主管稅務(wù)機(jī)駛關(guān)審核確認(rèn)懲的全年（按湯稅款所屬時(shí)漫間確定，下贊同）匯總的槍增值稅納稅督申報(bào)表中“島貨物或勞務(wù)嚷免征增值稅況的銷售額”料欄的本年累絲計(jì)數(shù)填寫?？?.遭本年即征即泊退貨物及勞狡務(wù)銷售額梯F5葉是指企業(yè)國廁內(nèi)銷售貨物苗勞務(wù)按照國捷家稅收政策滴給予即征即鬧退的銷售額繡，可按照主川管稅務(wù)機(jī)關(guān)嗚審核確認(rèn)的撫全年匯總的蝕增值稅納稅添申報(bào)表中“懷即征即退銷塵售額”欄的城本年累計(jì)數(shù)蛛填寫。棟5.共本年銷項(xiàng)稅鉗額介F6仗按本表所列熟公式計(jì)算填想寫帽6.攏適用牲17%見稅率的銷項(xiàng)且稅額園F7巨根據(jù)主管稅羨務(wù)機(jī)關(guān)審核慈確認(rèn)的全年醒匯總的增值精稅納稅申報(bào)匯表中“銷項(xiàng)造”欄“適用決稅率”為氧17娛％的“稅額導(dǎo)”欄各行數(shù)控?fù)?jù)合計(jì)數(shù)填迅寫。本項(xiàng)目艱不含適用星17老％稅率的銷詠貨退回、折否讓及折扣的鈴銷項(xiàng)稅額合扎計(jì)數(shù)。廣7.威適用棄13%福稅率的銷項(xiàng)澇稅額著F8捷根據(jù)主管稅嫂務(wù)機(jī)關(guān)審核茫確認(rèn)的全年潑匯總的增值固稅納稅申報(bào)毀表中“銷項(xiàng)慕”欄“適用蒜稅率”為絨13挨％的“稅額仰”欄各行數(shù)古據(jù)合計(jì)數(shù)填鞠寫。本項(xiàng)目甚不含適用廉13無％稅率的銷野貨退回、扶滿折讓及折扣齒的銷項(xiàng)稅額渡合計(jì)數(shù)。宰8.至適用讓11%駁稅率的銷項(xiàng)瞧稅額果F9種僅限營業(yè)稅窮改征增值試塌點(diǎn)納稅人填矛寫。根據(jù)主融管稅務(wù)機(jī)關(guān)杰審核確認(rèn)的店全年匯總的擱增值稅納稅日申報(bào)表中“爹銷項(xiàng)”欄“麻適用稅率”符為澇11怎％的“稅額胃”欄各行數(shù)診據(jù)合計(jì)數(shù)填歸寫。本項(xiàng)目資不含適用記11溪％稅率的銷蹤貨退回、睜側(cè)折讓及折扣示的銷項(xiàng)稅額汽合計(jì)數(shù)。逗9.圖適用品6%英稅率的銷項(xiàng)稱稅額普F10爺僅限營業(yè)稅菌改征增值試賠點(diǎn)納稅人填鏟寫。根據(jù)主恒管稅務(wù)機(jī)關(guān)飄審核確認(rèn)的猜全年匯總的蕉增值稅納稅壓申報(bào)表中“幅銷項(xiàng)”欄“嗽適用稅率”矮為栗6滋％的“稅額赤”欄各行數(shù)薦據(jù)合計(jì)數(shù)填驗(yàn)寫。本項(xiàng)目巡不含適用釣6犧％稅率的銷貧貨退回、鉗呢折讓及折扣珠的銷項(xiàng)稅額半合計(jì)數(shù)。亞10.壇本年進(jìn)項(xiàng)稅叮額技F11子指納稅人本轉(zhuǎn)期申報(bào)抵扣訊的進(jìn)項(xiàng)稅額快。根據(jù)主管籮稅務(wù)機(jī)關(guān)審侄核確認(rèn)的全患年匯總的增梨值稅納稅申任報(bào)表“進(jìn)項(xiàng)董稅額”欄合汽計(jì)數(shù)填寫。棄11.敢適用微17%袋稅率的進(jìn)項(xiàng)頑稅額冤F12毒一般納稅人展根據(jù)主管稅綿務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)忽的增值稅納丹稅申報(bào)表“怪進(jìn)項(xiàng)”欄適寇用受17響％稅率的“太本期發(fā)生額埋”指標(biāo)的全泳年合計(jì)數(shù)填佛列。忽12.且其中：采購竹國產(chǎn)設(shè)備進(jìn)炸項(xiàng)稅額負(fù)F13暈指納稅人當(dāng)天年在國內(nèi)采狠購設(shè)備時(shí)取爆得的增值稅勉專用發(fā)票上罩標(biāo)明的增值老稅額，按年戶終累計(jì)額填弱寫。愈13.精海關(guān)完稅憑蔑證適用顫17%薄稅率抵扣的間進(jìn)項(xiàng)稅額鏟F14鋼填寫以進(jìn)口蝕環(huán)節(jié)海關(guān)代鉤征增值稅專名用繳款書為陵抵扣憑證，候適用偽17避％稅率的進(jìn)悅項(xiàng)稅額全年即累計(jì)數(shù)注,店數(shù)據(jù)應(yīng)小于鏈或等于《增務(wù)值稅納稅申效報(bào)表附列資屑料二》第五撤欄一致。膚14.伐其中：進(jìn)口襲機(jī)器設(shè)備進(jìn)赤項(xiàng)稅額幸F15芽指納稅人當(dāng)墾年進(jìn)口設(shè)備章時(shí)向主管海嫂關(guān)繳納的進(jìn)底口環(huán)節(jié)增值旦稅，根據(jù)進(jìn)西口環(huán)節(jié)海關(guān)長(zhǎng)代征增值稅椅專用繳款書欄及進(jìn)口設(shè)備獎(jiǎng)規(guī)模，按年恐終累計(jì)額填滾寫。腔15.烤適用畝13%索稅率或扣除辯率的進(jìn)項(xiàng)稅獎(jiǎng)?lì)~勤F16貓一般納稅人豆根據(jù)主管稅戚務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)諒的增值稅納炭稅申報(bào)表“插本期進(jìn)項(xiàng)稅聲額”欄適用限13叔％稅率的“醬本期發(fā)生額港”指標(biāo)的全首年累計(jì)數(shù)填坑列。和16.積海關(guān)完稅憑態(tài)證適用橋13%幻稅率抵扣的煮進(jìn)項(xiàng)稅額絞F17淘填寫以進(jìn)口偵環(huán)節(jié)海關(guān)代偽征增值稅專析用繳款書為勾抵扣憑證，寨適用粗13胞％稅率的進(jìn)籍項(xiàng)稅額全年貍累計(jì)數(shù)鞋,擴(kuò)數(shù)據(jù)應(yīng)小于籌或等于《增規(guī)值稅納稅申樣報(bào)表附列資蓮料二》第五殺欄一致。巖17.傲農(nóng)產(chǎn)品收購國憑證抵扣進(jìn)記項(xiàng)稅額徐F18競(jìng)填寫以農(nóng)產(chǎn)浪品收購發(fā)票況和普通發(fā)票襪為抵扣憑證呈，適用夜13榮％稅率的進(jìn)另項(xiàng)稅額全年讀累計(jì)數(shù)，數(shù)街據(jù)應(yīng)小于等俘于《增值稅帆納稅申報(bào)表夠附列資料二致》第六欄。裁18.殊適用蟻11%劫稅率或扣除乞率的進(jìn)項(xiàng)稅彎額嫩F19全一般納稅人墓從營業(yè)稅改戴征增值稅地鍋區(qū)取得的，姻根據(jù)主管稅私務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)兩的增值稅納稼稅申報(bào)表“揀進(jìn)項(xiàng)”欄適廢用盲11變％稅率的“并本期發(fā)生額嬸”指標(biāo)的全膀年合計(jì)數(shù)填籃列。保19.奴適用扁6%祖稅率或扣除判率的進(jìn)項(xiàng)稅妖額念F20陜一般納稅人表從營業(yè)稅改狐征增值稅地蛙區(qū)取得的，俯根據(jù)主管稅唇務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)抖的增值稅納蛾稅申報(bào)表“稠進(jìn)項(xiàng)”欄適筍用克6終％稅率的“施本期發(fā)生額掩”指標(biāo)的全期年合計(jì)數(shù)填島列。編20.盒適用沿7%上扣除率購銷奏貨物所支付夸運(yùn)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)基稅額返F21嶺是指增值稅赤一般納稅人直因購銷增值徑稅應(yīng)稅貨物腎取得按規(guī)定態(tài)允許抵扣的失運(yùn)費(fèi)憑證依摩7%跟計(jì)算扣除的銀進(jìn)項(xiàng)稅額，瀉按經(jīng)主管稅峽務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)細(xì)的增值稅納樓稅申報(bào)表中芬“進(jìn)項(xiàng)”欄倉適用迅7顆％扣除率的艦“本期發(fā)生斬額”指標(biāo)的由全年合計(jì)數(shù)悅填列。碰21.秒適用繼6%瀉、勤5%女、錫4%去征收率的進(jìn)惹項(xiàng)稅額隊(duì)F22涂根據(jù)主管稅代務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)乏的增值稅納斜稅申報(bào)表“魚進(jìn)項(xiàng)”欄適甜用疊6嫁％、物5隨％、羅4各％、堆3%僻和覆2%鋸征收率的“到本期發(fā)生額樓”指標(biāo)的全湖年合計(jì)數(shù)填勻列。初22.皺本年進(jìn)項(xiàng)稅忽轉(zhuǎn)出額歷F23萄根據(jù)企業(yè)全鉆年匯總的增攜值稅納稅申伏報(bào)表中“本副期進(jìn)項(xiàng)稅額魚”欄各減項(xiàng)旺（即“免稅巡貨物用”、債“非應(yīng)稅項(xiàng)亡目用”、錘典“非正常損倘失”和“簡(jiǎn)慢易辦法征稅燈貨物用”、儲(chǔ)“免抵退貨軍物不得抵扣冰稅額”和“什其他”）的賀“合計(jì)”欄埋數(shù)據(jù)之和填專列。脆23.會(huì)期初留抵增價(jià)值稅額齡F24竟指上年年末遍尚未抵扣的讓進(jìn)項(xiàng)稅額。的應(yīng)按主管稅渣務(wù)機(jī)關(guān)審核退確認(rèn)的稅款沈所屬期為當(dāng)駕年埋1扁月份的增值戴稅納稅申報(bào)劍表“稅款計(jì)蠅算”欄“上幫期留抵稅額縱”指標(biāo)“本拌月數(shù)”填寫栽，也可按照如“應(yīng)交稅金宵——應(yīng)交增愧值稅”明細(xì)寒科目“進(jìn)項(xiàng)栗稅額”欄本帖年期初余額而數(shù)填寫。蔥24.村本年應(yīng)抵扣苗稅額合計(jì)伴F25包生產(chǎn)企業(yè)按慮公式柄25=11心-23+2既4-51盟，外貿(mào)企業(yè)享按公式堂25=11范-23+2著4完25.墊以期末留抵捷稅額抵頂欠戚稅額棒F26挽指納稅人根填據(jù)國稅發(fā)音[2004不]112吼號(hào)的規(guī)定，柜經(jīng)縣以上稅秧務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)真，以當(dāng)期的住期末留抵稅岡額抵減的欠綱繳增值稅和色欠稅滯納金許，應(yīng)按照稅皆務(wù)機(jī)關(guān)的實(shí)釀際審批數(shù)填塑寫。錯(cuò)26.肅本年實(shí)際抵姓扣的稅額食F27臨按增值稅納認(rèn)稅申報(bào)表邁"喇稅款計(jì)算奧"趟欄堡"膏實(shí)際抵扣稅豈額肆"胞行的合計(jì)數(shù)其填寫。本項(xiàng)鏡目包含本期丘實(shí)際抵扣的管期初留抵增蝶值稅稅額，勿但不含出口化免抵退稅貨鉛物已退稅額警。詞27.恢本年按簡(jiǎn)易植征收辦法計(jì)寺算的應(yīng)納稅古額浴F28熊反映一般納悔稅人采用簡(jiǎn)疫易征收辦法制計(jì)算的應(yīng)納腹稅額，惡李根據(jù)主管稅鏈務(wù)機(jī)關(guān)審核桿確認(rèn)的全年先匯總的增值慈稅申報(bào)表中寬“銷項(xiàng)”欄狠“適用伯6鉤％征收率的鍬貨物”、“芽適用震5%侍征收率的海制洋石油”和辜“適用少4挽％征收率的壇貨物”的“拐稅額”欄各燈行數(shù)據(jù)合計(jì)綿數(shù)填寫。本布項(xiàng)目不含適竭用辦6坑％、聽5%更或視4路％征收率的溝銷貨退回、詞折讓及折扣素的應(yīng)交增值伯稅合計(jì)數(shù)。肚如為小規(guī)模島納稅人，則姜以本期依征漁收率計(jì)算的精應(yīng)納稅額填匹寫。困28.銳本年應(yīng)納稅辟額減征額欣F29靜指當(dāng)年納稅漁人銷售貨物嶄按增值稅應(yīng)咐納稅額減半懲征收的增值雕稅稅額，可尚按照增值稅叉納稅申報(bào)表分中的應(yīng)納稅灰額減征額累顧計(jì)數(shù)填寫。側(cè)29.喪本年應(yīng)納稅純額合計(jì)濾F30疊按本表所列債公式計(jì)算填蛛寫糞30.功本年應(yīng)交查尚補(bǔ)增值稅額換F31眼按納稅申報(bào)艷表要求填寫歪，是指本期炒納稅人接受仔稅務(wù)檢查，酷按規(guī)定在抵萄減上期留抵暴稅額后，應(yīng)評(píng)補(bǔ)征以現(xiàn)金充或銀行結(jié)算竄繳納的增值權(quán)稅額。旱31.赴年初未交增硬值稅額餓F32款指當(dāng)年初企產(chǎn)業(yè)應(yīng)繳未繳胡的增值稅額苦。應(yīng)按照“削應(yīng)交稅金—幸—未交增值幕稅”明細(xì)科蟲目貸方本年不期初余額數(shù)桂填寫，如果掉“應(yīng)交稅金拌——未交增辦值稅”明細(xì)姿科目為借方最余額，則以占“－”號(hào)在掉本項(xiàng)目?jī)?nèi)反伏映。巴32.慨年初逾期未弄繳增值稅額巾F33鏟指當(dāng)年初企俗業(yè)逾期未交餅(世含緩交納)條以前年度的言增值稅稅額新。應(yīng)按照主慚管稅務(wù)機(jī)關(guān)佩審核確認(rèn)的典稅款所屬期索為當(dāng)年啄1唉月份的增值杯稅納稅申報(bào)按表“稅款計(jì)賣算”欄“截俱止上期累計(jì)趙欠稅額”指芝標(biāo)數(shù)據(jù)填列元。塔33.孔本年已納增祝值稅額魄F34餐是指當(dāng)年擴(kuò)1鍋月愉1目日至報(bào)12現(xiàn)月波31塌日實(shí)際以現(xiàn)受金或銀行結(jié)真算繳納的增句值稅額，包轟括清理以前枕年度欠稅額萍、本年度多滴交稅額和當(dāng)枯年縫1亦月份以現(xiàn)金?；蜚y行結(jié)算盤繳納的稅款橡所屬期為上信一年度的稅結(jié)額，也包括拍本年度內(nèi)查辨補(bǔ)以前年度頃和本年度增置值稅的實(shí)際袋以現(xiàn)金或銀粱行結(jié)算繳納腎稅額和代扣橫代繳的稅額害，不包括下務(wù)一年炊1求月份申報(bào)繳葵納的稅款所霧屬期為上一美年度的增值永稅額，按本西表所列公式膏計(jì)算填寫嗽34.坡本年就地已更納增值稅額煙F35圾是指當(dāng)年灣1匹月右1從日至忠12醋月靠31弱日在機(jī)構(gòu)所慈在縣（市）碧實(shí)際以現(xiàn)金框或銀行結(jié)算艘繳納的增值孤稅額，包括厚清理以前年災(zāi)度欠稅額、倦本年度多交戲稅額和上一手年猾1較月份以現(xiàn)金矩或銀行結(jié)算稱繳納的稅款江所屬期為上認(rèn)一年度的稅核額，也包括倉本年度內(nèi)查螺補(bǔ)以前年度肆和本年度增羽值稅的實(shí)際右以現(xiàn)金或銀凝行結(jié)算繳納的稅額和代扣窯代繳的稅額咬，不包括下濫一年老1耕月份申報(bào)繳努納的稅款所月屬期為當(dāng)年劈度的增值稅物額，統(tǒng)窯可按照“應(yīng)示交稅金——突應(yīng)交增值稅謝”會(huì)計(jì)科目性“已交稅金值”欄與“應(yīng)遮交稅金──檢未交增值稅運(yùn)”會(huì)計(jì)科目箏借方發(fā)生額結(jié)的合計(jì)數(shù)分繁析填寫，也錢可根據(jù)本期痕蓋有銀行收肉訖章的增值準(zhǔn)稅稅收繳款虜書匯總分析泊填寫。秋35.達(dá)本年清理以慌往年度欠交問增值稅額更F36寧指當(dāng)年納稅凡人清理以往蟲年度欠交增握值稅而以現(xiàn)厲金或銀行結(jié)邪算繳納的增蛾值稅額。應(yīng)貼根據(jù)本期蓋每有銀行收訖購章的增值稅腦稅收繳款書叮分析填寫。尺36.玻本年已納查尊補(bǔ)增值稅額凳F37朝指當(dāng)年納稅乒人根據(jù)查補(bǔ)鞠開具繳款書覺已以現(xiàn)金或勒銀行結(jié)算繳中納的增值稅醬額。應(yīng)根據(jù)剃本期蓋有銀冰行收訖章的古增值稅稅收量繳款書分析裂填寫。戲37.剖本年異地已呼納增值稅額制F38臂是指當(dāng)年貧1麗月天1偽日至穴12貫月針31慕日在非機(jī)構(gòu)尾所在縣（市命）實(shí)際以現(xiàn)蹤金或銀行結(jié)鼓算繳納的增曉值稅額，包事括清理以前嚴(yán)年度欠稅額距、本年度多饅交稅額和當(dāng)詢年毛1爽月份以現(xiàn)金電或銀行結(jié)算嚼繳納的稅款罷所屬期為上倒一年度的稅傲額，也包括仁本年度內(nèi)查鵝補(bǔ)以前年度律和本年度增憐值稅的實(shí)際晚以現(xiàn)金或銀呼行結(jié)算繳納偏稅額和代扣侵代繳的稅額做，不包括下預(yù)一年致1守月份申報(bào)繳艘納的稅款所黎屬期為當(dāng)年趨度的增值稅服額，擠正可按照“應(yīng)凈交稅金——好應(yīng)交增值稅再”會(huì)計(jì)科目蜜“已交稅金輪”欄與“應(yīng)鍋交稅金──州未交增值稅鴨”會(huì)計(jì)科目蛋借方發(fā)生額屯的合計(jì)數(shù)分句析填寫，也距可根據(jù)本期以蓋有銀行收渣訖章的增值壞稅稅收繳款亞書匯總分析擊填寫。新38.廢年末未交增紛值稅額頓F39凱反映企業(yè)當(dāng)世年末未交的暑增值稅稅額桂，指納稅人責(zé)當(dāng)年末應(yīng)繳滾未繳的增值恨稅額。按本忌表所列公式援計(jì)算填寫。止39.宣年末逾期未豬繳增值稅額蘿F40夫是指當(dāng)年末象企業(yè)逾期未匯交的增值稅他的欠稅數(shù)額秧，包括以前物年度的欠稅致數(shù)額。應(yīng)按酒照主管稅務(wù)精機(jī)關(guān)審核確僑認(rèn)的稅款所嗚屬期為當(dāng)年信12泄月份的增值凝稅納稅申報(bào)款表“稅款計(jì)燒算”欄“截幼止上期累計(jì)柜欠稅額”指知標(biāo)數(shù)據(jù)填寫哈。聾40.喉本年查補(bǔ)增鼻值稅抵頂留歉抵稅額水F41督指納稅人本宣期在稅務(wù)查再補(bǔ)中，查補(bǔ)珠稅額按規(guī)定晚抵減的留抵耕稅額。應(yīng)根晝據(jù)稅務(wù)檢查杠處理決定書逗和有關(guān)帳務(wù)側(cè)處理分析填恰寫。誤41.播年末留抵進(jìn)鄙項(xiàng)稅額氏F42顏指納稅人當(dāng)血年末應(yīng)抵未烏抵的進(jìn)項(xiàng)稅免余額。按本鉤表所列公式誕計(jì)算填寫狂42.棟本年收到的降以增值稅還穗貸稅額讀F43誘指當(dāng)年度因嚼歸還外匯項(xiàng)瘡目貸款而經(jīng)干審批收到的索增值稅額。多43.狐本年收到的狐內(nèi)銷貨物先司征后退、即詢征即退的增洽值稅額城F44促指當(dāng)年納稅訂人內(nèi)銷貨物音按先征后退委、即征即退諒政策規(guī)定實(shí)掘際收到的增橡值稅額。充44.乓本年出口貨墳物銷售額艷F45偉指出口企業(yè)憤在當(dāng)年茫1彎月艱1攀日至百12今月野31衡日期間報(bào)關(guān)況出口并在財(cái)期務(wù)上做銷售華的出口貨物朋勞務(wù)銷售額暗。包括適用癢和不適用出癥口退（免）跳稅政策的全讀部出口貨物退勞務(wù)的銷售喚額。致45.便本年適用出敗口退稅政策拍的出口貨物玩銷售額歷F46芽指企業(yè)在當(dāng)鋸年求1枯月湊1死日至此12獄月碼31束日期間報(bào)關(guān)逝出口并在財(cái)木務(wù)上做銷售拍的全部（包堤括單證不齊氏部分）適用甘出口退（免勸）稅政策的股出口貨物銷抱售額。具體艘為嶄:陶增值稅一般閘納稅人的外芳貿(mào)企業(yè)實(shí)行寸“免、退”兩辦法的出口據(jù)貨物勞務(wù)銷煌售額；增值班稅一般納稅矮人的生產(chǎn)企甚業(yè)實(shí)行“免榜、抵、退”御辦法出口貨參物勞務(wù)的銷烏售額；以及痰其他實(shí)行免貌稅辦法的出膏口貨物勞務(wù)劣銷售額。民46.掠本年收齊單再證的出口貨毀物銷售額誦F47蹲指實(shí)行“免誦、抵、退”須辦法的生產(chǎn)屋企業(yè)、實(shí)行屠“免、退”為辦法的外貿(mào)恨企業(yè)、以及批其他實(shí)行免刺稅辦法的出量口企業(yè)在當(dāng)必年在當(dāng)年悶1謙月幕1齡日至敢12免月濁31浴日期間發(fā)生煩并在財(cái)務(wù)上慕做銷售的適喝用出口退（年免）稅政策晌且申報(bào)退（塔免）稅的出傾口貨物勞務(wù)酬的銷售額。匙47.訪本年按退稅歸率計(jì)算的出仿口貨物免抵拼退稅額跡F48騾反映出口企毛業(yè)在當(dāng)年貨1樣月贊1碎日至特12鵲月梳31頂日期間申報(bào)期經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)暖退稅部門審偏核受理的免工抵退稅額。駛按本表所列級(jí)公式計(jì)算填橡寫是48.暫本年免抵退儀稅抵減額垮F49歌對(duì)實(shí)行“免忙、抵、退”旅辦法出口貨蠶物的生產(chǎn)企洞業(yè)增值稅一籠般納稅人，稱該指標(biāo)反映夠在當(dāng)年荷1殼月眾1鳳日至容12爹月得31被日期間免稅蠅購進(jìn)原材料確的價(jià)格與出偉口貨物退稅制率的乘積，秋可根據(jù)《生管產(chǎn)企業(yè)出口額貨物免、抵谷、退稅申報(bào)航匯總表》中廚“免抵退稅鹽額抵減額”享指標(biāo)本年累爬計(jì)數(shù)填寫。杠對(duì)有加工貿(mào)爐易業(yè)務(wù)的外繁貿(mào)公司增值盒稅一般納稅待人，該指標(biāo)螞反映在當(dāng)年倘1僵月爛1授日至同12陽月屬31解日期間保稅盞進(jìn)口的原材蜻料按規(guī)定應(yīng)肥抵減的稅額辛。只從事一治般貿(mào)易出口流的外貿(mào)公司需增值稅一般六納稅人、實(shí)帥行免征增值故稅辦法出口牲煙草產(chǎn)品的羽卷煙生產(chǎn)企府業(yè)增值稅一鍋般納稅人和圓自產(chǎn)貨物實(shí)印行免征增值攻稅辦法的增楚值稅小規(guī)模程納稅人不填埋寫此項(xiàng)目。娛49.殃本年（免抵提）退稅額爽F(xiàn)50塌反映出口企煤業(yè)在當(dāng)年社1鉆月塑1鞭日至曾12肯月毅31曬日期間出口浮貨物發(fā)生的綢已申報(bào)抵減竿進(jìn)料稅額后裕的免抵退稅作額凈額。按宣本表所列公禽式計(jì)算填寫酒50.酒本年適用出充口退稅政策傍出口貨物的屑應(yīng)退稅額裕F51傾指當(dāng)年壓1籍月島1牛日至怠12張?jiān)掳?1通日期間因出扔口適用出口春退稅政策的爺貨物勞務(wù)而盆發(fā)生，已申椅報(bào)抵減進(jìn)料局稅額后的應(yīng)材退稅額凈額架。實(shí)行“免蝶、抵、退”儲(chǔ)辦法出口貨友物勞務(wù)企業(yè)睜增值稅一般旱納稅人可根蹈據(jù)《生產(chǎn)企雖業(yè)出口貨物腰免、抵、退創(chuàng)稅申報(bào)匯總種表》中“當(dāng)燭期應(yīng)退稅額樂”指標(biāo)本年蒜累計(jì)數(shù)或增示值稅納稅申宏報(bào)表“稅款頃計(jì)算”欄“稻免抵退貨物座已退稅額”鴿指標(biāo)的全年棵合計(jì)數(shù)填寫質(zhì)。實(shí)行“免秘、退”辦法艙出口貨物的獎(jiǎng)外貿(mào)公司增懷值稅一般納全稅人根據(jù)相棕關(guān)資料分析歪計(jì)算填寫。場(chǎng)出口自產(chǎn)貨饑物實(shí)行免征召增值稅辦法萌的增值稅小眠規(guī)模納稅人晶和實(shí)行免征億增值稅辦法棒出口煙草產(chǎn)般品的卷煙生孔產(chǎn)企業(yè)增值釘稅一般納稅塘人不填寫此棒項(xiàng)目。仆51.俊本年實(shí)行“漏免、抵、退趟”辦法出口拜貨物的免抵畝稅額包F52挖指實(shí)行“免茫、抵、退”所辦法出口貨慣物的生產(chǎn)企傅業(yè)增值稅一喊般納稅人在慚當(dāng)年岔1榮月竭1壺日至份12伸月獵31值日期間出口及貨物勞務(wù)抬,宿經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)唉退稅部門審徐核批準(zhǔn)的發(fā)搬生的免抵稅咱額，可根據(jù)笑《生產(chǎn)企業(yè)百出口貨物免熄、抵、退稅轟申報(bào)匯總表犁》中“當(dāng)期閉免抵稅額”壤指標(biāo)本年累塘計(jì)數(shù)填寫。慶外貿(mào)公司增茫值稅一般納攜稅人、出口刷自產(chǎn)貨物實(shí)眉行免征增值釋稅辦法的增悟值稅小規(guī)模鍋納稅人和實(shí)鈔行免征增值樣稅辦法出口管煙草產(chǎn)品的蛙卷煙生產(chǎn)企壁業(yè)增值稅一麗般納稅人不疑填寫此項(xiàng)目倦。隨52.槽年初適用出戀口退稅政策務(wù)出口貨物的烘應(yīng)退未退稅斑額累F53班反映企業(yè)上察一年底以前蒸適用出口退勸稅政策出口檢貨物勞務(wù)發(fā)浩生的應(yīng)退未蹤退稅額結(jié)轉(zhuǎn)蒙到當(dāng)年的累曲計(jì)數(shù)。實(shí)行中“免、抵、仿退”辦法出密口貨物的生燈產(chǎn)企業(yè)增值灑稅一般納稅酷人和實(shí)行“紹免、退”辦臉法出口貨物炊的專業(yè)外貿(mào)呆公司增值稅跪一般納稅人萍可根據(jù)相關(guān)伙資料分析填禽寫。出口自約產(chǎn)貨物勞務(wù)料實(shí)行免征增虹值稅辦法的庸增值稅小規(guī)避模納稅人和際實(shí)行免征增撕值稅辦法出皇口煙草產(chǎn)品健的卷煙生產(chǎn)遇企業(yè)增值稅培一般納稅人梅不填寫此項(xiàng)裂目。申53.筋二增值稅出擠口退本年適拉用出口退稅霉政策出口貨驢物實(shí)際收到棒的退稅額胃F54喊指企業(yè)在當(dāng)米年殖1暈月泳1榴日至習(xí)12誓月巷31汁日期間實(shí)際辮收到的本年單度和以前年帶度適用出口膏退稅政策出用口貨物勞務(wù)攻的退稅額。曬實(shí)行“免、鍵抵、退”辦奇法出口貨物桃的生產(chǎn)企業(yè)椅增值稅一般號(hào)納稅人和實(shí)五行“免、退括”辦法出口遺貨物的外貿(mào)殘公司增值稅柱一般納稅人僅可根據(jù)相關(guān)皇資料分析填伙寫。出口自睬產(chǎn)貨物實(shí)行拘免征增值稅志辦法的增值桿稅小規(guī)模納塘稅人和實(shí)行裁免征增值稅可辦法出口煙祖草產(chǎn)品的卷般煙生產(chǎn)企業(yè)困增值稅一般庸納稅人不填條寫此項(xiàng)目。望54.籃年末適用出卷口退稅政策甘出口貨物的津應(yīng)退未退稅割額耐F55棒反映企業(yè)截舞止到當(dāng)年絹12搞月撤31渠日應(yīng)退未退塞的本年度和歲以前年度適牲用出口退稅蠢政策出口貨殖物勞務(wù)累計(jì)才的稅額，按迷本表所列公鐘式計(jì)算填寫攜。翅55.犁本年收到的博出口貨物實(shí)柜退消費(fèi)稅額舒F56篩指納稅人自銳營出口或委淡托外貿(mào)代理揀出口應(yīng)稅消沙費(fèi)品（出口裕免稅的貨物流除外），由階稅務(wù)機(jī)關(guān)審計(jì)批并實(shí)際收客到的退還消云費(fèi)稅額。霜56.跪加工貿(mào)易保德稅進(jìn)口料件舊的金額（按易到岸價(jià)填報(bào)步）陣F57女企業(yè)當(dāng)年從教事來料加工愚、進(jìn)料加工勝貿(mào)易方式時(shí)辣，以保稅方浮式進(jìn)口的料祥件總額，根丸據(jù)海關(guān)報(bào)關(guān)輸單上申報(bào)的建到岸價(jià)折合草人民幣填報(bào)責(zé)。抬57.組加工貿(mào)易保紙稅直接出口犁到境外的金朋額（人民幣基按離岸價(jià)填遲報(bào)）羽F58焦企業(yè)當(dāng)年從隙事來料加工抽、進(jìn)料加工筍貿(mào)易方式時(shí)驚，保稅直接饅出口到境外樂的貨物總額爐，根據(jù)海關(guān)旬報(bào)關(guān)單上申梨報(bào)的離岸價(jià)撞折合人民幣輪填報(bào)。灑58.遷加工貿(mào)易保合稅出口到海位關(guān)特殊監(jiān)管故區(qū)域或場(chǎng)所齒的金額趟F59揀企業(yè)當(dāng)年從謹(jǐn)事來料加工族、進(jìn)料加工榨貿(mào)易方式時(shí)耍，保稅出口吵到境內(nèi)綜合望保稅區(qū)、保乖稅港區(qū)、出座口加工區(qū)、誘保稅物流中測(cè)心（趨B閱型）等海關(guān)鼓特殊監(jiān)管區(qū)脈域或場(chǎng)所的急貨物總額，賊根據(jù)海關(guān)報(bào)猜關(guān)單上申報(bào)漿的離岸價(jià)折憐合人民幣填茅報(bào)。但不包得括出口到境冠內(nèi)保稅區(qū)的周貨物。肆59.左加工貿(mào)易轉(zhuǎn)碗入貨物的金五額忙F60襯從事來料加怎工、進(jìn)料加難工貿(mào)易的企惱業(yè)，當(dāng)年從尿其他加工貿(mào)秧易企業(yè)以保頌稅方式轉(zhuǎn)入惠的貨物（料化件）總額，辜根據(jù)海關(guān)加綁工貿(mào)易手冊(cè)孝有關(guān)指標(biāo)折孤合人民幣填嫂報(bào)。燦60.目加工貿(mào)易轉(zhuǎn)預(yù)出貨物的金綢額盯F61燙從事來料加提工、進(jìn)料加肥工貿(mào)易的企曲業(yè)，當(dāng)年以炕保稅方式轉(zhuǎn)唐出到其他加浩工貿(mào)易企業(yè)筆的貨物（料蘿件）總額，裳根據(jù)海關(guān)加送工貿(mào)易手冊(cè)叼有關(guān)指標(biāo)折笨合人民幣填盲報(bào)。叫61.衰加工貿(mào)易貨史物內(nèi)銷應(yīng)納袍增值稅稅額謎F62暫企業(yè)當(dāng)年經(jīng)患商務(wù)部門批掛準(zhǔn)后，保稅敢貨物因故國川內(nèi)銷售時(shí)的綿貨物金額（牲折合人民幣穗填報(bào)）。撐62.貿(mào)加工貿(mào)易轉(zhuǎn)賀為內(nèi)銷的補(bǔ)案稅和利息金押額降F63似企業(yè)當(dāng)年因霧加工貿(mào)易貨靈物內(nèi)銷，由溪海關(guān)按規(guī)定綿補(bǔ)征的保稅達(dá)料件的進(jìn)口娛環(huán)節(jié)稅收及框相應(yīng)利息。境63.輕加工貿(mào)易采聲購國產(chǎn)料件嚇的金額周F64瓜企業(yè)當(dāng)年從礎(chǔ)事加工貿(mào)易朽生產(chǎn)經(jīng)營過休程中，采購寄的國產(chǎn)料件竟（不包括設(shè)叉?zhèn)洌┑慕痤~煮?？?4.晚來料加工收座取的工繳費(fèi)最F65茄企業(yè)當(dāng)年從宇事來料加工滾業(yè)務(wù)收取的壇加工工繳費(fèi)生金額全額。繳65.汗本年貨物進(jìn)擋口額（不含漿加工貿(mào)易保登稅進(jìn)口）雕F66姓指當(dāng)年須1撈月蘿1揪日至漏12迷月沉31棕日實(shí)際報(bào)關(guān)倚進(jìn)口的金額立，不包括從番事加工貿(mào)易抓發(fā)生的保稅析貨物進(jìn)口額并。根據(jù)進(jìn)口謹(jǐn)貨物報(bào)關(guān)單倒匯總填列。練66.牛本年已納進(jìn)雁口環(huán)節(jié)增值塌稅嗽F67偵指當(dāng)年敞1贈(zèng)月緞1幼日至見12校月豎31濕日實(shí)際繳納的的進(jìn)口環(huán)節(jié)會(huì)增值稅。根計(jì)據(jù)全年蓋有衡銀行收訖章潛的海關(guān)代征失增值稅繳款策書匯總填列織。仆67.嗽本年已納進(jìn)叉口環(huán)節(jié)消費(fèi)萍稅狂F68強(qiáng)指當(dāng)年吩1吵月佳1盼日至忙12趟月凈31辱日實(shí)際繳納甜的進(jìn)口環(huán)節(jié)該消費(fèi)稅。根顯據(jù)全年蓋有塔銀行收訖章侮的海關(guān)代征協(xié)消費(fèi)稅繳款角書匯總填列駱。柄68.泡本年已納進(jìn)巷口關(guān)稅從F69傲指當(dāng)年度吼1忽月勉1飛日至印12真月誦31準(zhǔn)日實(shí)際繳納潔的進(jìn)口關(guān)稅售，按蓋有銀捆行收訖章的痕全年進(jìn)口關(guān)尚稅繳款書匯戶總填列。梢69.完本年已納出蟻口關(guān)稅慌F70校指當(dāng)年急1載月益1妹日至圾12語月啊31的日實(shí)際繳納裹的出口關(guān)稅白，按蓋有銀湯行收訖章的鑼全年出口關(guān)動(dòng)稅繳款書匯蹤總填列。今70.僚本年內(nèi)銷貨廢物計(jì)征消費(fèi)需稅的銷售額敘F71弦是指納稅人仔本年國內(nèi)銷鼻售應(yīng)稅消費(fèi)廁品的銷售額部（指從價(jià)定競(jìng)率征收消費(fèi)后稅的貨物，壯包括先從量松、后從價(jià)定荒率征收的煙敢、酒），包敢括視同銷售知貨物的銷售性額。按全年駐匯總的納稅動(dòng)申報(bào)表中有申關(guān)項(xiàng)目分析球填寫。該項(xiàng)魄目不包括僅際實(shí)行從量定千額征收消費(fèi)似稅的應(yīng)稅消棚費(fèi)品的銷售凳額。鋤71.躁本年內(nèi)銷貨甚物免征消費(fèi)革稅的銷售額舌F72答是指納稅人腿本年內(nèi)銷按以規(guī)定免征消崇費(fèi)稅的應(yīng)稅民消費(fèi)品的銷炭售額，包括初視同銷售貨別物的銷售額血。按全年匯簽總的納稅申愚報(bào)表中有關(guān)瞎項(xiàng)目分析填危寫。該項(xiàng)目寄不包括僅實(shí)園行從量定額險(xiǎn)征收消費(fèi)稅垮的應(yīng)稅消費(fèi)塑品的銷售額深。灶72.敢本年出口的謀貨物免征消取費(fèi)稅的銷售吵額允F73采是指納稅人冷本年銷售出下口按規(guī)定免狡征消費(fèi)稅的箏應(yīng)稅消費(fèi)品器的銷售額，津包括出口免侄征消費(fèi)稅的飯應(yīng)稅消費(fèi)品掉的銷售額（蟻指從價(jià)定率鼓征收消費(fèi)稅擺的貨物，包獸括先從量、菠后從價(jià)定率己征收的煙、匙酒）。激73.括本年按規(guī)定倉的稅率（或兔稅額）計(jì)征界的應(yīng)交消費(fèi)棄稅額陳F74探是指納稅人屯本年銷售的刃從價(jià)定率征找收的應(yīng)稅消品費(fèi)品的銷售竟額按稅法規(guī)突定的稅率計(jì)谷征的應(yīng)交消授費(fèi)稅額與從塵量定額征收誠的應(yīng)稅消費(fèi)柔品的銷售數(shù)熄量按稅法規(guī)高定的單位稅綁額計(jì)征的應(yīng)叢交的消費(fèi)稅梨額。族74.都本年準(zhǔn)予抵尼減或抵扣的豐消費(fèi)稅額起F75緒是指納稅人區(qū)本年外購或銅委托加工應(yīng)捐稅消費(fèi)品用潤(rùn)于連續(xù)生產(chǎn)韻應(yīng)稅消費(fèi)品床，按規(guī)定允眨許扣除的消木費(fèi)稅額。按碎“應(yīng)交稅金棋—應(yīng)交消費(fèi)稍稅”借方發(fā)所生額分析填呀寫。蹤75.袋按政策規(guī)定深減征的消費(fèi)謠稅額補(bǔ)F76慰是指納稅人誘按規(guī)定減免完的消費(fèi)稅額店。弟76.爺本年應(yīng)交消喝費(fèi)稅額谷F77緞是指納稅人邀當(dāng)年向稅務(wù)油機(jī)關(guān)申報(bào)的直應(yīng)繳納的消太費(fèi)稅額。按艇本表所列公悲式計(jì)算填寫吩。狗77.菊本年從價(jià)計(jì)竹征的應(yīng)交消然費(fèi)稅額亦F78米是指納稅人堤當(dāng)年銷售應(yīng)伙稅消費(fèi)品時(shí)像按銷售額和側(cè)從價(jià)稅率計(jì)法算繳納的消懇費(fèi)稅額。丟78.陸本年應(yīng)交按魯規(guī)定代收代謠繳、代扣代商繳消費(fèi)稅額何F79境是指負(fù)有代鳳收（扣）代阻繳消費(fèi)稅的步義務(wù)人按規(guī)頌定應(yīng)代收（布扣）代繳的鑰消費(fèi)稅額。殼可根據(jù)《代斷扣代繳稅款桶報(bào)告表》分澡析計(jì)算填列突，也可按納潑稅申報(bào)表或襲有關(guān)會(huì)計(jì)科挖目的項(xiàng)目填齊寫。五79.原本年應(yīng)交查飛補(bǔ)消費(fèi)稅額糾F80壤是指納稅人各接受稅務(wù)檢閑查，應(yīng)納的趁查補(bǔ)的以前嗎年度和本年剃度的消費(fèi)稅芳額，包括查劉補(bǔ)的以往年悉度應(yīng)代扣代躁繳的消費(fèi)稅聰額。應(yīng)根據(jù)饒有關(guān)稅務(wù)處廳理決定書的霞補(bǔ)稅金額匯比總填寫，或漢者根據(jù)“應(yīng)叮交稅金－應(yīng)旬交消費(fèi)稅”毀明細(xì)科目分欲析計(jì)算填列珠。尾80.釀年初未交消挪費(fèi)稅酒F81迷指納稅人年絡(luò)初應(yīng)繳未繳胡的消費(fèi)稅額辱。應(yīng)按“應(yīng)畝交稅金—應(yīng)材交消費(fèi)稅”然的期初貸方候余額填寫。轟如余額在借有方，則以“面－”號(hào)在本賺項(xiàng)目?jī)?nèi)反映作。崇81.蕉年初逾期未掛繳消費(fèi)稅苦F82匹指當(dāng)年初企襯業(yè)逾期未交盜(肯含緩交綠)施以前年度的東消費(fèi)稅稅額雙?？筛鶕?jù)主譽(yù)管稅務(wù)機(jī)關(guān)占審核確認(rèn)的舉上一年初逾患期未交消費(fèi)移稅額填寫。愚82.潛本年已納消狀費(fèi)稅額慕F83柄是指當(dāng)年紐1誠月牌1中日至幕12金月私31胖日實(shí)際以現(xiàn)浮金或銀行結(jié)轎算繳納的消莊費(fèi)稅額，包難括清理以前男年度欠稅額箏、本年度多代交稅額和當(dāng)鄰年桃1敵月份以現(xiàn)金服或銀行結(jié)算楚繳納的稅款易所屬期為上志一年度的稅征額，也包括著本年度內(nèi)查漂補(bǔ)以前年度燦和本年度消卻費(fèi)稅的實(shí)際粥以現(xiàn)金或銀玻行結(jié)算繳納躬稅額和按規(guī)額定代扣代繳斯的消費(fèi)稅額翅，不包括下按一年款1執(zhí)月份申報(bào)繳新納的稅款所堵屬期為當(dāng)年搏度的消費(fèi)稅栽稅額，按本充表所列公式釋計(jì)算填寫畢83.娃本年就地已改納消費(fèi)稅額顯F84瞧是指當(dāng)年朵1劉月眼1繞日至秀12羅月貪31軍日在機(jī)構(gòu)所寨在縣（市）倚實(shí)際以現(xiàn)金媽或銀行結(jié)算漂繳納的消費(fèi)反稅額，包括丈清理以前年大度欠稅額、疲本年度多交聾稅額和當(dāng)年追1躬月份以現(xiàn)金如或銀行結(jié)算味繳納的稅款拾所屬期為上引一年度的稅嘆額，也包括脅本年度內(nèi)查粱補(bǔ)以前年度摧和本年度消箭費(fèi)稅的實(shí)際蜘以現(xiàn)金或銀慎行結(jié)算繳納限稅額和按規(guī)屢定代扣代繳栗的消費(fèi)稅額膊，不包括下額一年僑1監(jiān)月份申報(bào)繳蔽納的稅款所如屬期為當(dāng)年槽度的消費(fèi)稅瓦稅額，可按般照“應(yīng)交稅甩金盯--次應(yīng)交消費(fèi)稅抽”會(huì)計(jì)科目面的本期借方煙發(fā)生額分析辱填寫，也可惱根據(jù)本期蓋膨有銀行收訖液章的消費(fèi)稅農(nóng)稅收繳款書腹匯總分析填暮寫。脆84.借本年已納代平收代繳、代押扣代繳消費(fèi)轉(zhuǎn)稅額張F(tuán)85畜是指負(fù)有代涉收（扣）代籌繳消費(fèi)稅的膝義務(wù)人按規(guī)佳定繳納的代靠收（扣）代抄繳的消費(fèi)稅票額，不包括撥查補(bǔ)以前年渴度代收代繳肝、代扣代繳酒的消費(fèi)稅。羊按蓋有銀行斥收訖章的消豪費(fèi)稅稅收繳統(tǒng)款書分析填蓋寫。墾85.挨本年清理以減前年度欠交僻消費(fèi)稅額鵝F86依指當(dāng)年納稅天人清理以往艦?zāi)甓惹方幌蛸M(fèi)稅而以現(xiàn)迎金或銀行結(jié)滿算繳納的消稈費(fèi)稅額。應(yīng)角根據(jù)本期蓋錯(cuò)有銀行收訖采章的消費(fèi)稅糞稅收繳款書粉分析填寫。必86.萬本年已納查咱補(bǔ)消費(fèi)稅額役F87浙指當(dāng)年納稅立人根據(jù)查補(bǔ)麥開具繳款書銳已以現(xiàn)金或淡銀行結(jié)算繳奇納的消費(fèi)稅絨額。應(yīng)根據(jù)岡本期蓋有銀費(fèi)行收訖章的嗽消費(fèi)稅稅收沒繳款書分析紹填寫。簽87.出本年異地已獅納消費(fèi)稅額眼F88繼是指當(dāng)年元1平月玻1匠日至眾12大月盛31脈日在非機(jī)構(gòu)篩所在縣（市剩）實(shí)際以現(xiàn)謀金或銀行結(jié)反算繳納的消壁費(fèi)稅額，包透括清理以前豐年度欠稅額墻、本年度多臣交稅額和當(dāng)凈年謹(jǐn)1泰月份以現(xiàn)金滅或銀行結(jié)算拌繳納的稅款成所屬期為上怨一年度的稅陷額，也包括起本年度內(nèi)查男補(bǔ)以前年度坐和本年度消擊費(fèi)稅的實(shí)際左以現(xiàn)金或銀脊行結(jié)算繳納罰稅額和按規(guī)嘆定代扣代繳急的消費(fèi)稅額太，不包括下程一年能1佩月份申報(bào)繳濟(jì)納的稅款所料屬期為當(dāng)年炒度的消費(fèi)稅聾稅額，可按顫照“應(yīng)交稅漆金破--餅應(yīng)交消費(fèi)稅六”會(huì)計(jì)科目熄的本期借方滾發(fā)生額分析爬填寫，也可陳根據(jù)本期蓋嶄有銀行收訖閃章的消費(fèi)稅酷稅收繳款書講匯總分析填丹寫。杜88.布年末未交消倚費(fèi)稅額曾F89愉反映企業(yè)當(dāng)徐年末未交的談消費(fèi)稅稅額遺，指納稅人歸上一年末應(yīng)裕繳未繳的消咳費(fèi)稅額。按著本表所列公戀式計(jì)算填寫環(huán)。雅89.越年末逾期未曠繳消費(fèi)稅額死數(shù)淋F90撈是指當(dāng)年末盈企業(yè)逾期未何交的消費(fèi)稅童的欠稅數(shù)額減，包括以前仇年度結(jié)轉(zhuǎn)到灑本年的欠稅性數(shù)額?？?0.恢本年計(jì)征營鄭業(yè)稅的收入縣F91展是指納稅人腥當(dāng)年因提供互營業(yè)稅應(yīng)稅你勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓想無形資產(chǎn)或毀者銷售不動(dòng)早產(chǎn)所取得的凡全部?jī)r(jià)款和能價(jià)外費(fèi)用，買包括“政策儉規(guī)定允許扣管除的營業(yè)額朋”中所指的斃政策規(guī)定允源許扣除的營抱業(yè)額和“適汽用免稅政策康的營業(yè)額”郊。按本表所忌列公式計(jì)算刊填寫舅91.殖本年就地計(jì)同征營業(yè)稅的乘收入灶F92號(hào)指納稅人當(dāng)掙年在其機(jī)構(gòu)打所在縣（市?。┌l(fā)生的營餐業(yè)稅應(yīng)稅收足入總額。芽92.知本年異地計(jì)盜征營業(yè)稅的工收入阿F93鐘指納稅人當(dāng)炊年外出經(jīng)營創(chuàng)在企業(yè)非機(jī)轟構(gòu)所在縣（篩市）營業(yè)稅柄應(yīng)稅收入總匯額。發(fā)93.堡政策規(guī)定允認(rèn)許扣除的營寒業(yè)額比F94溪是指政策規(guī)房定允許從計(jì)罵征營業(yè)稅的者收入中扣除愉的項(xiàng)目營業(yè)籮額。即，聯(lián)業(yè)運(yùn)、旅游、鄭建筑總承包趟、金融商品嗚轉(zhuǎn)讓等勞務(wù)菊按政策規(guī)定落允許從計(jì)征法營業(yè)稅的收煩入中扣除的乖金額。該項(xiàng)激目不包括金晚融機(jī)構(gòu)往來劇收入。董94.系應(yīng)稅營業(yè)額陶F95鋤按本表所列隱公式計(jì)算填寬寫。鍵95.信適用免稅政客策的營業(yè)稅均F96浪是指納稅人移當(dāng)年提供的面營業(yè)稅應(yīng)稅呼勞務(wù)，轉(zhuǎn)讓嘆無形資產(chǎn)或墓者銷售不動(dòng)線產(chǎn)取得的應(yīng)糞稅收入中按橫規(guī)定免征營發(fā)業(yè)稅的營業(yè)圾額。伏96.籃按政策規(guī)定能的減免營業(yè)蹤稅額慮F97貪是指按稅收寨政策規(guī)定減筍免的營業(yè)稅小額。該項(xiàng)目叮根據(jù)企業(yè)經(jīng)直主管稅務(wù)機(jī)肅關(guān)審批和備竟案的減免稅訂額填寫。聰97.丸本年應(yīng)交營槍業(yè)稅額室F98園是指按企業(yè)匙“應(yīng)交稅金衛(wèi)-篇應(yīng)交營業(yè)稅慣”科目的本功年貸方累計(jì)烘發(fā)生額分析埋計(jì)算填列，耀不應(yīng)包含查奪補(bǔ)以前年度栽的營業(yè)稅款煌額辟,寧代收（扣）帆代繳營業(yè)稅色額驚98.鴨本年應(yīng)交按掀規(guī)定代收代蘭繳、代扣代抽繳營業(yè)稅額東F99菊是指負(fù)有代費(fèi)收（扣）代泰繳營業(yè)稅的沈義務(wù)人按規(guī)治定應(yīng)代收（滅扣）代繳的音營業(yè)稅額。遙可根據(jù)《代掙扣代繳稅款久報(bào)告表》分俗析計(jì)算填列母，也可按納喝稅申報(bào)表或會(huì)有關(guān)會(huì)計(jì)科老目的項(xiàng)目填咳寫。仰99.竄本年應(yīng)交查讓補(bǔ)營業(yè)稅額孔F100更根據(jù)稅務(wù)部坊門下達(dá)的稅驅(qū)務(wù)處理決定梅書的補(bǔ)稅金摔額分析填列臂，或者根據(jù)扛“應(yīng)交稅金真－應(yīng)交營業(yè)旺稅”明細(xì)科禾目分析計(jì)算炭填列。婚100.耳四營業(yè)稅指蹈標(biāo)（按填表脊說明并參考草營業(yè)稅納稅冊(cè)申報(bào)表有關(guān)率數(shù)據(jù)填寫）繳年初未交營被業(yè)稅額全年孤累計(jì)數(shù)或期斬初、期末數(shù)抬F101揭指納稅人當(dāng)?shù)昴瓿鯌?yīng)繳未余繳的營業(yè)稅型額。應(yīng)按“謙應(yīng)交稅金爆-伯應(yīng)交營業(yè)稅念”的期初貸梅方余額填寫夾。如余額在猜借方，則以屋“－”號(hào)在桑本項(xiàng)目?jī)?nèi)反誤映。索101.芝逾期未繳營域業(yè)稅額樣F102漠是指當(dāng)年初概企業(yè)逾期未末交的營業(yè)稅婆的欠稅（含汽緩稅）數(shù)額調(diào)，包括以前死年度的欠稅現(xiàn)數(shù)額。漲102.僵本年已納營題業(yè)稅額撈F103現(xiàn)是指企業(yè)本筑年碰1記月掩1篇日至未12璃月伶31資日實(shí)際以現(xiàn)喪金或銀行結(jié)靈算繳納的營組業(yè)稅額，含芒當(dāng)年步1感月份以現(xiàn)金罰或銀行結(jié)算饅繳納的稅款伯所屬期為上們年度的稅額糠，不含下一懇年風(fēng)1抵月份以現(xiàn)金房或銀行結(jié)算肉繳納的稅款址所屬期為當(dāng)狂年度伏12摧月份的稅額罰，包括清理來以前年度欠箱稅額、本年鍬度多交稅額三、本年度查期補(bǔ)以前年度傭以現(xiàn)金或銀捎行結(jié)算繳納辟稅額和按規(guī)鋒定代扣代繳苦的營業(yè)稅額昂。按本表所冰列公式計(jì)算紅填寫低103.分本年就地已距納營業(yè)稅額扯F104誠是指企業(yè)本同年爪1偏月?lián)?況日至豎12專月啦31宗日在機(jī)構(gòu)所裝在縣（市）覺實(shí)際以現(xiàn)金禍或銀行結(jié)算鐘繳納的營業(yè)上稅額，含當(dāng)謀年胳1握月份以現(xiàn)金稱或銀行結(jié)算件繳納的稅款苗所屬期為上諒年度的稅額扯，不含下一念年欺1味月份以現(xiàn)金否或銀行結(jié)算棟繳納的稅款勁所屬期為當(dāng)是年度崗12弄月份的稅額吩，包括清理濤以前年度欠強(qiáng)稅額、本年溜度多交稅額案、本年度查種補(bǔ)以前年度盟以現(xiàn)金或銀洽行結(jié)算繳納劑稅額和按規(guī)另定代扣代繳鏡的營業(yè)稅額誤?？砂凑铡皝響?yīng)交稅金—刮應(yīng)交營業(yè)稅食”科目的本先期借方發(fā)生莖額分析填寫祖，也可根據(jù)幅本期蓋有銀旺行收訖章的爹營業(yè)稅稅收懸繳款書匯總先分析填寫。否104.若本年已納代市收代繳、代該扣代繳營業(yè)標(biāo)稅額律F105唯是指負(fù)有代煎收（扣）代典繳營業(yè)稅的意義務(wù)人按規(guī)墻定繳納的代賴收（扣）代包繳的營業(yè)稅嗽額，不包括麗查補(bǔ)以前年謎度代收代繳忍、代扣代繳直的營業(yè)稅。搖按蓋有銀行轎收訖章的營則業(yè)稅稅收繳榜款書分析填遣寫。穗105.悶本年清理以塔前年度的欠惰交營業(yè)稅額金F106將指當(dāng)年納稅即人清理以往弱年度欠交營尋業(yè)稅而以現(xiàn)懸金或銀行結(jié)童算繳納的營吼業(yè)稅額。應(yīng)扒根據(jù)本期蓋畫有銀行收訖為章的營業(yè)稅摔稅收繳款書稿分析填寫。田106.薪本年已納查播補(bǔ)以前年度喚和本年度的捏營業(yè)稅額權(quán)F107氣指當(dāng)年納稅淡人根據(jù)查補(bǔ)鉛開具繳款書孔已以現(xiàn)金或崗銀行結(jié)算繳匠納的營業(yè)稅蒜額。應(yīng)根據(jù)雨本期蓋有銀明行收訖章的李營業(yè)稅稅收鄰繳款書分析刻填寫。腥107.影本年異地已珠納營業(yè)稅額佛F108達(dá)是指企業(yè)本察年陰1獅月脆1避日至現(xiàn)12猶月鑰31剪日在非機(jī)構(gòu)牢所在縣（市慕）實(shí)際以現(xiàn)臟金或銀行結(jié)堂算繳納的營棗業(yè)稅額，含奔當(dāng)年焦1標(biāo)月份以現(xiàn)金淚或銀行結(jié)算凱繳納的稅款債所屬期為上來年度的稅額繪，不含下一康年泊1竹月份以現(xiàn)金稻或銀行結(jié)算拋繳納的稅款諷所屬期為當(dāng)箏年度約12階月份的稅額捎，包括清理啊以前年度欠謀稅額、本年之度多交稅額知、本年度查禍補(bǔ)以前年度沸以現(xiàn)金或銀斑行結(jié)算繳納災(zāi)稅額和按規(guī)廈定代扣代繳堪的營業(yè)稅額京。可按照“班應(yīng)交稅金—姓應(yīng)交營業(yè)稅脫”科目的本澆期借方發(fā)生魄額分析填寫憶，也可根據(jù)役本期蓋有銀將行收訖章的舉營業(yè)稅稅收殲繳款書匯總踏分析填寫。縱108.雨年末未交營冤業(yè)稅額虜F109豐反映企業(yè)本捆年末應(yīng)交未捆交的營業(yè)稅蛇額。按本表槐所列公式計(jì)草算填寫。肌109.送年末逾期未滑繳營業(yè)稅額焰F110涌是指當(dāng)年末器企業(yè)逾期未烏交的營業(yè)稅陷的欠稅（含天緩稅）數(shù)額漫，包括以前踢年度結(jié)轉(zhuǎn)到暢本年的欠稅膀數(shù)額。顆110.披房產(chǎn)面積合砍計(jì)嫌F111途指房產(chǎn)證所朋登記的建筑主面積合計(jì)數(shù)僵（對(duì)總分機(jī)縫構(gòu)，若匯總咸繳納房產(chǎn)稅新，由總機(jī)構(gòu)尺按匯總數(shù)填權(quán)寫，否則由槳總分機(jī)構(gòu)分咱別填寫），制房產(chǎn)證按套嚇內(nèi)面積登記未的，填寫套梯內(nèi)面積合計(jì)身數(shù)。納稅人蘭有未辦理房倍產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證的洲應(yīng)稅房產(chǎn)的滿，按購房合前同或臺(tái)賬記膨載內(nèi)容填寫福。夕111.往其中：從叫價(jià)計(jì)稅的房坐產(chǎn)原值（自色用房產(chǎn)捐)F11陷2刷按納稅申報(bào)批表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目補(bǔ)填寫（對(duì)總執(zhí)分機(jī)構(gòu)，若從匯總繳納房斃產(chǎn)稅，由總鋪機(jī)構(gòu)按匯總翠數(shù)填寫，否圾則由總分機(jī)隙構(gòu)分別填寫幫）。程112.究計(jì)稅余值合杏計(jì)纏F113拉指房產(chǎn)原值擺減除扣除額虎的余值合計(jì)度數(shù)（對(duì)總分御機(jī)構(gòu)，若匯購總繳納房產(chǎn)勇稅，由總機(jī)掙構(gòu)按匯總數(shù)琴填寫，否則歌由總分機(jī)構(gòu)蠅分別填寫）升。按納稅申室報(bào)表對(duì)應(yīng)項(xiàng)捎目填寫。毀113.也稅率尚F11詠4胳由系統(tǒng)自動(dòng)掏產(chǎn)生尊114.覺減稅、免稅助稅額靈F115恨指自用房產(chǎn)梢按照條例或后稅收規(guī)范性搜文件規(guī)定實(shí)夕際享受的減派免稅額。榆115.莖應(yīng)納房產(chǎn)稅丟稅額訪F116蒼指減免后應(yīng)高納房產(chǎn)稅稅士額翼116.吵已納房產(chǎn)稅研稅額仿F117托按納稅申報(bào)婚表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目快填寫。夫117.泄租金收入蒸旗（跑116>=論117里）泛F118于指取得的租擇金收入合計(jì)貿(mào)數(shù)。按納稅請(qǐng)申報(bào)表對(duì)應(yīng)退項(xiàng)目填寫。冷118.鷹其中：出租殿住房租金收服入運(yùn)F119百指納稅人出滑租住房用于杠居住取得的醒租金收入，御包括根據(jù)稅完收規(guī)范性文穿件規(guī)定減按視4%峽的稅率計(jì)征乞房產(chǎn)稅的企效業(yè)單位出租珍住房收入，屈企業(yè)單位出攜租公租房、揚(yáng)廉租房租金領(lǐng)收入和企業(yè)拘向職工出租鞭的單位自有飛住房的租金幟收入。無法爹取得該項(xiàng)目蠻數(shù)據(jù)的，可榆不填寫。齒119.展減稅、免稅賄的稅額肌F120亂指出租房產(chǎn)勇按照條例或欺稅收規(guī)范性飛文件規(guī)定實(shí)漿際享受的減陪免稅額。便120.遮應(yīng)納房產(chǎn)稅姐稅額崖F121媽指減免后應(yīng)劫納房產(chǎn)稅稅鍛額孩121.鹿已納房產(chǎn)稅遠(yuǎn)稅額昨F122專按納稅申報(bào)奶表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目曬填寫。課122.檔土地面積合屬計(jì)待F123碌指實(shí)際占用旦的土地面積讓合計(jì)數(shù)（對(duì)白總分機(jī)構(gòu)，遞若匯總繳納資城鎮(zhèn)土地使頃用稅，由總隆機(jī)構(gòu)按匯總標(biāo)數(shù)填寫，否營則由總分機(jī)歷構(gòu)分別填寫氏），包括應(yīng)豐稅土地面積叼和非稅土地外面積。院123.惡應(yīng)稅面積合膀計(jì)決F124嫂按納稅申報(bào)兼表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目秋填寫（對(duì)總捆分機(jī)構(gòu)，若框匯總繳納城冬鎮(zhèn)土地使用夫稅，由總機(jī)修構(gòu)按匯總數(shù)俱填寫，否則未由總分機(jī)構(gòu)俱分別填寫）蜘。是124.繡減征、免征些城鎮(zhèn)土地使鳳用稅稅額尊F125什指按照條例來或稅收規(guī)范刻性文件規(guī)定窄享受的減免更稅額。母125.饞應(yīng)納城鎮(zhèn)土絡(luò)地使用稅稅置額舟F126蜘指減免后應(yīng)甩納城鎮(zhèn)土地豪使用稅稅額減，納稅人包眨括代管人及脆實(shí)際使用人輕126.瓦已納城鎮(zhèn)土月地使用稅稅宵額宏F127佛按納稅申報(bào)矮表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目民填寫。納稅疑人包括代管廳人及實(shí)際使差用人仁127.循乘用車應(yīng)納掌稅額小計(jì)輛F128坐企業(yè)就其所播有或管理的廟應(yīng)稅車船繳炒納的車船稅屠額填寫?；?28.鋸商用車應(yīng)納奉稅額小計(jì)妄F129嘗企業(yè)就其所殿有或管理的弱應(yīng)稅車船繳引納的車船稅江額填寫。除129.絕摩托車應(yīng)納遍稅額永F130閱企業(yè)就其所際有或管理的狗應(yīng)稅車船繳恰納的車船稅舞額填寫。覽130.高其他車輛應(yīng)銅納稅額與F131堤企業(yè)就其所亦有或管理的灘應(yīng)稅車船繳休納的車船稅朽額填寫。舊131.萬F132闊按納稅申報(bào)霞表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目板或海事部門古代收款項(xiàng)憑鄙證填寫。桌132.葡減征、免征凝車船稅稅額剪F133常指按車船稅化法及其實(shí)施干條例、稅收柱規(guī)范性文件考或本地實(shí)施攝辦法規(guī)定享注受的減免稅絮額。燒133.棄應(yīng)納車船稅霧稅額嗎F134費(fèi)指減免后應(yīng)悉納車船稅稅燈額，按納稅銀申報(bào)表對(duì)應(yīng)皺項(xiàng)目或相應(yīng)更的保險(xiǎn)公司兔、海事部門婚代收款項(xiàng)憑故證填寫。童134.祥已納車船稅憂稅額乞F135滔按照車船稅尤法規(guī)定，車婦船稅的納稅臺(tái)義務(wù)人就其亞所有或管理及的應(yīng)稅車船饒繳納的車船獻(xiàn)稅額，不含桌代收（扣）景代繳其他單晚位和個(gè)人的稱車船稅額。繪按納稅申報(bào)羊表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目鴿或保險(xiǎn)公司壺、海事部門須等代收（扣仁）稅款憑證曉填寫。紙135.話其中：代扣參代繳車船稅鴿F136蓄指保險(xiǎn)公司評(píng)、海事部門米等代收（扣刑）代繳單位慨代收款項(xiàng)合兇計(jì)數(shù)。按保方險(xiǎn)公司、海晴事部門等代歷收（扣）代盡繳單位代收慘款項(xiàng)憑證填撐寫。濃136.箭F137產(chǎn)指銷售、轉(zhuǎn)盲讓房地產(chǎn)面凳積的合計(jì)數(shù)魚，包括預(yù)售糖、銷售和轉(zhuǎn)叔讓房地產(chǎn)的鉛面積。根據(jù)引有關(guān)規(guī)定按虛建筑面積銷動(dòng)售的憑,最填寫建筑面篇積合計(jì)數(shù)情;中按套內(nèi)面積得銷售的掠,孟填寫套內(nèi)面場(chǎng)積合計(jì)數(shù)。竹137.炸應(yīng)納預(yù)繳土就地增值稅稅絨額豬F138寬按納稅申報(bào)驕表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目趨填寫。則138.孝已納預(yù)繳土預(yù)地增值稅稅界額鎮(zhèn)F139享按納稅申報(bào)土表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目抄填寫。本行罷指標(biāo)按稅款平以現(xiàn)金或銀莫行結(jié)算繳納后時(shí)間確定非139.展F140村指納稅人轉(zhuǎn)理讓房地產(chǎn)所慈取得的收入呈合計(jì)數(shù)，包獵括取得的貨蓬幣收入、實(shí)救物形態(tài)收入掙或無形資產(chǎn)盜等其他形式披的收入。按東納稅申報(bào)表的對(duì)應(yīng)項(xiàng)目填肉寫。即140.磨F141爽指銷售普通抹住房的收入寸合計(jì)數(shù)。按禾本地有關(guān)住昨房劃分標(biāo)準(zhǔn)瞎對(duì)應(yīng)的普通潔住房的銷售塑收入填寫。晝141.滾F142系按納稅申報(bào)尤表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目解填寫爭(zhēng)142.佩F143鳥指為取得土僻地使用權(quán)而發(fā)實(shí)際支付（比補(bǔ)交）的土童地出讓金（榮地價(jià)款）及帶按國家統(tǒng)一淚規(guī)定繳納的彼有關(guān)費(fèi)用。獅按納稅申報(bào)下表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目察填寫。貫143.惜F144炭指按細(xì)則規(guī)建定的房地產(chǎn)房開發(fā)過程中謙實(shí)際發(fā)生的葡各項(xiàng)成本合多計(jì)數(shù)，包括繼土地征用及游拆遷補(bǔ)償費(fèi)妻、前期工程檔費(fèi)、建筑安需裝工程費(fèi)、月基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)掏、公共配套蛇設(shè)施費(fèi)和開聯(lián)發(fā)間接費(fèi)用蚊。按本年度竭所有納稅申顯報(bào)表相應(yīng)項(xiàng)擁目填寫。張144.姨F145恭指按細(xì)則規(guī)皂定的與房地振產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目福有關(guān)的銷售場(chǎng)費(fèi)用、管理鳴費(fèi)用、財(cái)物蜘費(fèi)用的合計(jì)晨數(shù)，包括利括息支出和其編他房地產(chǎn)開捏發(fā)費(fèi)用。按鼓納稅申報(bào)表企對(duì)應(yīng)項(xiàng)目填醬寫。鎮(zhèn)145.占F146床指轉(zhuǎn)讓房地?cái)R產(chǎn)時(shí)實(shí)際繳捉納的稅款合瓦計(jì)數(shù)，包括魄營業(yè)稅、城兄市維護(hù)建設(shè)解稅、教育費(fèi)牲附加等。按課納稅申報(bào)表皇對(duì)應(yīng)項(xiàng)目填姐寫。宇146.勿F147虛指按細(xì)則規(guī)桌定，從事房怪地產(chǎn)開發(fā)的返納稅人按取擋得土地使用相權(quán)所支付的結(jié)金額及房地場(chǎng)產(chǎn)開發(fā)成本激之和加計(jì)徹20%僚的扣除額合車計(jì)數(shù)。房地甲產(chǎn)開發(fā)企業(yè)陳按納稅申報(bào)線表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目在填寫。非房那地產(chǎn)開發(fā)企筍業(yè)填“突0爽”?？?47.簡(jiǎn)F148庸指為取得土浮地使用權(quán)而血實(shí)際支付（北補(bǔ)交）的土霸地出讓金（艇地價(jià)款）及呈按國家統(tǒng)一短規(guī)定繳納的泳有關(guān)費(fèi)用。玉按納稅申報(bào)集表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目裳填寫。株148.宰F149狹指根據(jù)條例單和細(xì)則等有哲關(guān)規(guī)定評(píng)估廢并經(jīng)當(dāng)?shù)囟惙鋭?wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)攪的評(píng)估價(jià)格嗎合計(jì)數(shù)。按西納稅申報(bào)表僑對(duì)應(yīng)項(xiàng)目填沈?qū)憽Ｋ?49.越F150射指轉(zhuǎn)讓房地斜產(chǎn)時(shí)實(shí)際繳協(xié)納的稅款合蛙計(jì)數(shù)，包括射營業(yè)稅、城患市維護(hù)建設(shè)阿稅、印花稅斬、教育費(fèi)附掉加等作為扣典除項(xiàng)目的稅妨金。按納稅礎(chǔ)申報(bào)表對(duì)應(yīng)削項(xiàng)目填寫。伯150.書F151饑按本表所列瑞公式計(jì)算填牙寫丟151.盟增值額與扣煌除項(xiàng)目金額狗之比披F152間按公式計(jì)算觸得到。妻152.原減征、免征巾土地增值稅膊稅額揮F153克指按照條例援、細(xì)則或稅閑收規(guī)范性文閱件規(guī)定享受姨的減免稅額寶。妨153.咬應(yīng)納土地增偶值稅稅額械F154篇按納稅申報(bào)霉表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目組填寫。前154.泡已納土地增里值稅稅額看F155僑按納稅申報(bào)問表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目改填寫。本行鴿指標(biāo)按稅款制以現(xiàn)金或銀傾行結(jié)算繳納崇時(shí)間確定學(xué)155.玻占用耕地面監(jiān)積合計(jì)脆F156傾指實(shí)際占用西的農(nóng)用地面構(gòu)積合計(jì)數(shù)，巨包括耕地、宏林地、牧草喪地、農(nóng)田水且利用地、養(yǎng)挨殖水面以及念漁業(yè)水域?yàn)╋嬐康绕渌r(nóng)幼用地。包括識(shí)已批準(zhǔn)占地該面積和未批求準(zhǔn)占地面積滅。撒156.稼減免面積井F157顆按條例、細(xì)照則或稅收規(guī)烘范性文件規(guī)扇定享受的減誓免面積。魚157.扮F158哥按照條例、該細(xì)則和稅收忙規(guī)范性文件取規(guī)定，占用祥的耕地中應(yīng)穴稅耕地面積探合計(jì)。包括渡耕地、林地匠、牧草地、鼠農(nóng)田水利用串地、養(yǎng)殖水畜面以及漁業(yè)療水域?yàn)┩康惹缙渌r(nóng)用地各。包括已批流準(zhǔn)占地面積岔和未批準(zhǔn)占供地面積。按召納稅申報(bào)表躬對(duì)應(yīng)項(xiàng)目填報(bào)寫。烈158.尤F159授指占用條例怪和細(xì)則規(guī)定傷的耕地面積授合計(jì)數(shù)。擱159.控F160糾指按條例和掠細(xì)則規(guī)定，稍比照耕地繳巡納耕地占用龜稅的林地、涂牧草地、農(nóng)痰田水利用地嫁、養(yǎng)殖水面觀以及漁業(yè)水玩域?yàn)┩康绕浜盟r(nóng)用地面趨積合計(jì)數(shù)。夸160.稈減征、免征鑰耕地占用稅巴稅額辰F161祖指按照條例澡、細(xì)則或稅結(jié)收規(guī)范性文報(bào)件規(guī)定享受永的減免稅額裝。孫161.賭應(yīng)納耕地占跌用稅稅額痕F162撫指減免后應(yīng)艱納耕地占用友稅稅額井162.鑰已納耕地占薄用稅稅額搖F163歉按納稅申報(bào)括表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目貿(mào)填寫。嚴(yán)163.教F164救指國有土地匯使用權(quán)出讓沫、土地使用獲權(quán)轉(zhuǎn)讓（包浪括出售、贈(zèng)廚與和交換）找、房屋轉(zhuǎn)讓威（包括出售都、贈(zèng)與、交配換）的計(jì)稅五價(jià)格合計(jì)數(shù)青。其中，贈(zèng)寧與的土地、薪房屋按核定非價(jià)值，交換際的土地、房俊屋按差額價(jià)疫值計(jì)入交易威價(jià)值合計(jì)數(shù)渡。按本表所瓦列公式計(jì)算熊填寫遍164.徐F165論指國有土地殺使用權(quán)出讓監(jiān)、土地使用繭權(quán)轉(zhuǎn)讓（包經(jīng)括出售、贈(zèng)反與和交換）誤、交易價(jià)值攻合計(jì)數(shù)，其臟中贈(zèng)予土地犁按市場(chǎng)價(jià)格影，交換按差爆額價(jià)格。姿165.悉F166郊指房屋轉(zhuǎn)讓余（包括出售燈、贈(zèng)與、交發(fā)換）確定的舞交易價(jià)格合劫計(jì)數(shù)，其中榮贈(zèng)予房屋按段市場(chǎng)價(jià)格，蘇交換按差額支價(jià)格。雁166.腳減征、免征智契稅稅額不F167泰指出讓、轉(zhuǎn)牽讓的房產(chǎn)、攀土地按照條泳例、細(xì)則或圍稅收規(guī)范性地文件規(guī)定享冷受的減免稅味額。弦167.百應(yīng)納契稅稅陷額雄F168岔按納稅申報(bào)河表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目覆填寫。（不逝含錘167允行）非168.胳已納契稅稅返額卸F169嘗按納稅申報(bào)澇表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目墻填寫。著169.稀本年應(yīng)交資脖源稅襲F170館按“應(yīng)交稅森金－應(yīng)交資蜘源稅”科目眨貸方本年累朵計(jì)發(fā)生數(shù)且,私減去代扣代舒繳和按規(guī)定泊減免的資源恩稅稅額的余規(guī)額填寫。抽170.臘本年應(yīng)交城赴市維護(hù)建設(shè)研稅斗F171佳按“應(yīng)交稅萬金－應(yīng)交城優(yōu)市維護(hù)建設(shè)樹稅”科目貸拐方本年累計(jì)隆發(fā)生數(shù)，減覆去代扣代繳飯和按規(guī)定減造免的城市維楊護(hù)建設(shè)稅額賴的余額填寫幅。坐171.崇本年應(yīng)交煙斯葉稅映F172腳按企業(yè)根據(jù)本會(huì)計(jì)制度規(guī)哄定計(jì)算的應(yīng)路交納的煙葉潤(rùn)稅額填列?？?72.幅本年已納資鋪源稅啊F173魔指當(dāng)年喘1布月犯1岸日至失12粥月攔31怕日實(shí)際繳納好的資源稅。秒按“應(yīng)交稅游金—誼-苗應(yīng)交資源稅嘆”明細(xì)科目靜本年借方累會(huì)計(jì)發(fā)生額或壞蓋有銀行收隆訖章的資源鋼稅稅收繳款哪書分析計(jì)算疫填列。核173.閘本年已納城砍市維護(hù)建設(shè)可稅吸F174邀指當(dāng)年寫1加月類1逝日至儲(chǔ)12悟月警31辦日實(shí)際以現(xiàn)聯(lián)金或銀行結(jié)削算繳納的城旋市維護(hù)建設(shè)杯稅額，含當(dāng)寨年桂1等月份以現(xiàn)金啟或銀行結(jié)算定繳納的稅款柜所屬期為上音年度的稅額哭，不含下一猜年啄1呈月份以現(xiàn)金疾或銀行結(jié)算卻繳納的稅款吊所屬期為當(dāng)厚年度藥12欺月份的稅額跪，包括清理寧以前年度欠劣稅額、本年判度多交稅額冊(cè)、本年度查覆補(bǔ)以前年度吵以現(xiàn)金或銀絞行結(jié)算繳納腸稅額，但不勝包括代扣代屠繳的城市維麥護(hù)建設(shè)稅額終。根據(jù)全年辦蓋有銀行收防訖章的城市轎維護(hù)建設(shè)稅寄稅收繳款書慰匯總填寫。異174.僅本年已納個(gè)搞人所得稅度F175更指當(dāng)年圓1瞇月尚1蝶日至踩12前月釋31執(zhí)日實(shí)際繳納趣的個(gè)人所得著稅。瀉175.玻本年已納代含扣代繳個(gè)人搖所得稅危F176隸指當(dāng)年蝕1植月智1幼日至欄12碗月賊31墳日實(shí)際繳納究的代扣代繳袍個(gè)人所得稅叼額。按“應(yīng)寄交稅金—晃-機(jī)應(yīng)交個(gè)人所奶得稅”明細(xì)澇科目本年借取方累計(jì)發(fā)生鎖額分析計(jì)算研填列，也可笛根據(jù)本期蓋饑有銀行收訖衰章的個(gè)人所泄得稅稅收繳蕉款書匯總填休寫。您176.粉代扣代繳股居權(quán)轉(zhuǎn)讓個(gè)人服所得稅國F177謀是指負(fù)有代善扣代繳股權(quán)屬義務(wù)的納稅跪人繳納當(dāng)年秒1攏月哪1蹄日至印12注月巷31捕日代扣代繳街的因股權(quán)轉(zhuǎn)副讓所形成的絹個(gè)人所得稅兵。高177.錫個(gè)人獨(dú)資合載伙企業(yè)已納疤個(gè)人所得稅震F178留此指標(biāo)僅限掃個(gè)人獨(dú)資、稠私營獨(dú)資、貢個(gè)人合伙、亭私營合伙企辣業(yè)填寫，是譽(yù)指企業(yè)投資荒者本人搖1膏月授1乳日至石12咐月球31吉日實(shí)際繳納艦的個(gè)人所得畢稅，但不包仁括為企業(yè)雇槽員代扣代繳趕的個(gè)人所得請(qǐng)稅。瘦178.途本年已納印塵花稅受F179的指當(dāng)年燥1撕月智1端日至沸12秘月誠31沈日實(shí)際繳納裝的印花稅。姓根據(jù)會(huì)計(jì)制蔥度規(guī)定的“滲管理費(fèi)用—禮—印花稅”較明細(xì)科目的兄借方本年累塔計(jì)發(fā)生數(shù)填鼓寫，也可根霧據(jù)本期蓋有炎銀行收訖章冤的印花稅稅接收繳款書匯漫總填寫。嚼179.尚代扣代繳證才券交易印花習(xí)稅肆F180傍是指負(fù)有代綱收（扣）代聰繳證券交易糠印花稅的義焦務(wù)當(dāng)年進(jìn)1醒月飛1躍日至斃12兔月丘31舌日按規(guī)定繳遷納的代收（奮扣）代繳的伯證券交易印絮花稅額。根酸據(jù)剃"約管理費(fèi)用—踩—印花稅勺"奏科目借方發(fā)據(jù)生額分析填形列，也可根怪據(jù)本期蓋有短銀行收訖章池的印花稅稅牙收繳款書分獨(dú)析填寫。博180.俘本年已納煙礙葉稅貧F181冊(cè)指當(dāng)年腥1爐月馳1悔日至淚12鼓月邪31抗日實(shí)際繳納販的煙葉稅額賽，包括因清裳欠、多交所耕產(chǎn)生的稅額哲。感181.梳本年已納車比輛購置稅豬F182歲指當(dāng)年車1或月埋1諷日至場(chǎng)12蓋月均31慮日實(shí)際繳納鴨的車輛購置走稅。根據(jù)全亡年蓋有銀行賠收訖章的車卷量購置稅繳德款書匯總填蔑列。雅182.貢本年應(yīng)交各承種行政事業(yè)副性收費(fèi)角F183叨是指企業(yè)按走規(guī)定應(yīng)向鄉(xiāng)夠鎮(zhèn)以上（含閘鄉(xiāng)鎮(zhèn)）政府虧交納的各種提名目的行政畫事業(yè)性收費(fèi)啦和政府性基費(fèi)金，包括各煮種收費(fèi)，不垂包括企業(yè)代濃收代扣的收橡費(fèi)，不包括疤企業(yè)因違規(guī)托違章或污染況環(huán)境等支出拋的罰沒性款觸項(xiàng)，也不包魄括鑄190趁至鳴195尾各行的應(yīng)交清養(yǎng)老、醫(yī)療吼、失業(yè)保險(xiǎn)零費(fèi)。然183.粒本年應(yīng)交教側(cè)育費(fèi)附加碰F184某按“其他應(yīng)海交款－應(yīng)交俊教育費(fèi)附加家”明細(xì)科目銅本年貸方累兇計(jì)發(fā)生額填平列，包括教品育費(fèi)附加及鐵地方教育附比加。緞184.疤本年應(yīng)交文撥化事業(yè)建設(shè)剝費(fèi)喇F185同按“其他應(yīng)鬼交款—應(yīng)交棵文化事業(yè)建科設(shè)費(fèi)”明細(xì)周科目本年貸鳳方累計(jì)發(fā)生術(shù)額填列。攝185.碗本年已納各天種行政事性跪收費(fèi)偷F186勾指當(dāng)年罷1愈月簡(jiǎn)1拘日至蝴12鑼月界31中日實(shí)際繳納當(dāng)?shù)母鞣N行政錯(cuò)事業(yè)性收費(fèi)鑼和政府性基娛金，行政事犯業(yè)性收費(fèi)的語口徑與兵183煌行項(xiàng)目相同含，可根據(jù)企躍業(yè)然"福經(jīng)營成本掙"部、懇"湯管理費(fèi)用正"池和線"溜其他應(yīng)交款卵"另科目分析計(jì)義算填列誠186.粉本年已納教獻(xiàn)育費(fèi)附加衣F187森指當(dāng)年際1淹月勞1晝?nèi)罩燎?2來月熊31頁日實(shí)際繳納薪的教育費(fèi)附諷加（包括地穩(wěn)方教育費(fèi)附英加），包括歪因清欠、查聽補(bǔ)、多交所極產(chǎn)生的稅額東，但不包括諒代扣代繳的賤教育費(fèi)附加鉗。根據(jù)始"慶其他應(yīng)交款范－應(yīng)交教育傭費(fèi)附加咬"釣科目借方發(fā)誦生額分析填彼列。勸187.膛本年已納文鴿化事業(yè)建設(shè)飼費(fèi)毛F188友指當(dāng)年庭1財(cái)月堡1掃日至畢12星月獄31腥日實(shí)際繳納繁的文化事業(yè)亞建設(shè)費(fèi)，包猶括因清欠、姑查補(bǔ)、多交席所產(chǎn)生的稅仙額，但不包鍵括代扣代繳壞的文化事業(yè)鐮建設(shè)費(fèi)。根姓據(jù)笛"常其他應(yīng)交款退－應(yīng)交文化怖事業(yè)建設(shè)費(fèi)笑附加劉"唯科目借方發(fā)庭生額分析填攝列。繩188.批本年已納社兔?；鸶瓼189桿指當(dāng)年走1攔月忍1瘋?cè)罩烈?2帖月巖31核日根據(jù)《社征會(huì)保障法》的的規(guī)定實(shí)際費(fèi)繳納的社會(huì)平保險(xiǎn)費(fèi)，包商括返:越養(yǎng)老保險(xiǎn)、果失業(yè)保險(xiǎn)、課醫(yī)療保險(xiǎn)、海工傷保險(xiǎn)、斬生育保險(xiǎn)和杰住房公積金細(xì)等各項(xiàng)保險(xiǎn)稅（不包括為花職工代扣代織繳的社會(huì)保居險(xiǎn)費(fèi)）。根辜據(jù)管理費(fèi)用駁、其他應(yīng)付先款或應(yīng)付職寄工薪酬（上減市公司）等斧有關(guān)會(huì)計(jì)科之目分析填寫眼。福189.累基本養(yǎng)老保碌險(xiǎn)費(fèi)勝F190旦根據(jù)本年度皆企業(yè)按一定形比例繳存的傍、在成本費(fèi)式用中列支的難金額填寫。營190.其失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)吵F191艙根據(jù)本年度仆企業(yè)按一定羅比例繳存的碑、在成本費(fèi)殿用中列支的蟻金額填寫。面191.臟基本醫(yī)療保扎險(xiǎn)費(fèi)增F192舅根據(jù)本年度聰企業(yè)按一定輝比例繳存的行、在成本費(fèi)旺用中列支的與金額填寫。慮192.粱補(bǔ)充養(yǎng)老保場(chǎng)險(xiǎn)費(fèi)謹(jǐn)F193捧根據(jù)本年度琴企業(yè)按一定撒比例繳存的嘩、在成本費(fèi)曾用中列支的她金額填寫。鉆193.炮補(bǔ)充醫(yī)療保某險(xiǎn)費(fèi)烤F194查根據(jù)本年度愁企業(yè)按一定醬比例繳存的氏、在成本費(fèi)樸用中列支的嘗金額填寫。役194.傳住房公積金尤F195晨根據(jù)本年度炊企業(yè)按一定蜂比例繳存的壽、在成本費(fèi)坐用中列支的輛金額填寫。齡195.披本年已納其勉他收費(fèi)費(fèi)F196纏指當(dāng)年卵1附月遣1警日至天12段月儉31膨日實(shí)際已繳巖的除上述各曉項(xiàng)行政性收顆費(fèi)以外的，弦由國家機(jī)關(guān)煩、事業(yè)單位香和社會(huì)團(tuán)體麻按照非盈利妻原則，直接題或委托收取艷的其他各項(xiàng)拆費(fèi)用。她196.蒸本年已納各滲種稅費(fèi)滯納蒜金及罰款怎F197椅指納稅人被度稅務(wù)機(jī)關(guān)或僅海關(guān)加收的麥包括增值稅恭、營業(yè)稅等拐各種稅費(fèi)的爺滯納金和罰批款，參考“呈營業(yè)外支出帥”的明細(xì)科霉目，按實(shí)際蹲繳納的數(shù)額取填寫。兩197.閘營業(yè)收入抹F198謹(jǐn)按企業(yè)所得柔稅年度納稅必申報(bào)表對(duì)應(yīng)瓦項(xiàng)目填寫崇198.博營業(yè)成本盒F199呀按企業(yè)所得就稅年度納稅泳申報(bào)表對(duì)應(yīng)搖項(xiàng)目填寫牽199.彼營業(yè)稅金及詢附加豆F200間反映企業(yè)銷絡(luò)售貨物（商虹品）或提供蝶勞務(wù)等主營字業(yè)務(wù)應(yīng)負(fù)擔(dān)惜的消費(fèi)稅、查營業(yè)稅、城弱市維護(hù)建設(shè)歇稅、資源稅辮、土地增值令稅和教育費(fèi)趴附加等。金糖融企業(yè)按“沒營業(yè)稅金及裳附加”填寫悟；期貨經(jīng)紀(jì)農(nóng)公司按營業(yè)肢支出中的營捧業(yè)稅金及附壟加欄填寫；檢其他企業(yè)按促“主營業(yè)務(wù)炊稅金及附加蟲”行本年累乎計(jì)數(shù)分析填集寫。寶200.冤銷售費(fèi)用外F201奸按企業(yè)所得溜稅年度納稅旗申報(bào)表對(duì)應(yīng)潮項(xiàng)目填寫屈201.芽管理費(fèi)用添F202巖指企業(yè)行政估管理部門為毫組織和管理竭生產(chǎn)經(jīng)營活跪動(dòng)發(fā)生的各屆項(xiàng)費(fèi)用，按緞利潤(rùn)表或損正益表中“管圈理費(fèi)用”填朵寫。把管理駕費(fèi)用納入營掘業(yè)支出范圍室的企業(yè)該項(xiàng)灘目填暮0癥。做202.蠅財(cái)務(wù)費(fèi)用滲F203協(xié)是企業(yè)為籌融集生產(chǎn)經(jīng)營布所需資金等柏發(fā)生的費(fèi)用勾，包括利息謀支出（減利祝息收入）、假匯兌損失（隨減匯兌收益估）以及相關(guān)視的手續(xù)費(fèi)等皂。按利潤(rùn)表驗(yàn)或損益表中監(jiān)“財(cái)務(wù)費(fèi)用抄”填寫。金褲融企業(yè)此行冤數(shù)據(jù)填“列0愛”。圍203.刃資產(chǎn)減值損押失插F204護(hù)按企業(yè)所得蒸稅年度納稅甜申報(bào)表對(duì)應(yīng)波項(xiàng)目填寫捆204.唯公允價(jià)值變掀動(dòng)凈收益鹿F205曉按企業(yè)所得藝稅年度納稅狀申報(bào)表對(duì)應(yīng)朱項(xiàng)目填寫厲205.額投資收益沃F206培反映企業(yè)以累各種方式對(duì)惡外投資所取凳得的收益，僑其中包括分果回的投資利機(jī)潤(rùn)、債券投每資的利息收解入、認(rèn)購的缺股票應(yīng)得到廢的股利以及網(wǎng)收回投資時(shí)借發(fā)生的收益魚等，可按利關(guān)潤(rùn)表或損益迎表“投資收錦益”行本年老累計(jì)數(shù)填寫遣。把投資收芒益納入營業(yè)綱收入范圍的故公開發(fā)行證密券的商業(yè)銀向行等企業(yè)該勺項(xiàng)目填慧0據(jù)。帝206.挑營業(yè)利潤(rùn)唉F207擦是企業(yè)在銷樣售商品、提立供勞務(wù)等日敞常活動(dòng)中所役產(chǎn)生的利潤(rùn)舌，為主營業(yè)緒務(wù)利潤(rùn)和其湯他業(yè)務(wù)利潤(rùn)弟減去有關(guān)期干間費(fèi)用后的缸余額，按本塔表所列公式丟計(jì)算填寫注207.鼓營業(yè)外收入包F208昆反映企業(yè)發(fā)推生的與其生啦產(chǎn)經(jīng)營無直堤接關(guān)系的各介項(xiàng)收入，包橋括固定資產(chǎn)扒盤盈、處置振固定資產(chǎn)凈直收益、非貨慧幣性交易收銅益、出售無夜形資產(chǎn)收益鞭、罰款凈收頌入等。按利地潤(rùn)表或損益濃表中“營業(yè)闖外收入”填送寫?；?08.對(duì)營業(yè)外支出懂F209佳反映企業(yè)發(fā)竊生的與其生喬產(chǎn)經(jīng)營無直務(wù)接關(guān)系的各礦項(xiàng)支出，按縣利潤(rùn)表或損飽益表中“營參業(yè)外支出”寧闖填寫。危209.仗利潤(rùn)總額迎F210霉反映企業(yè)當(dāng)尺年實(shí)現(xiàn)的利葛潤(rùn)總額（如佳為虧損，用仿“韻-押”號(hào)表示）扒。按本表所追列公式計(jì)算闖填寫坑210.捎納稅調(diào)整增菠加額倘F211塞根據(jù)年度納府稅申報(bào)表附專表三填寫帥211.礦其中：徒1.望收入類調(diào)整壓項(xiàng)目脆F212念根據(jù)年度納麻稅申報(bào)表附訓(xùn)表三填寫鄭212.盈視同銷售收初入煩F213磨根據(jù)年度納評(píng)稅申報(bào)表附篇表三填寫疲213.役接受捐贈(zèng)收想入澤F214鎖根據(jù)年度納研稅申報(bào)表附凱表三填寫網(wǎng)214.揚(yáng)扣除類調(diào)整乞項(xiàng)目液F215陵根據(jù)年度納輔稅申報(bào)表附稀表三填寫唐215.績(jī)工資薪金支卡出調(diào)增額托F216虎根據(jù)年度納尖稅申報(bào)表附淹表三填寫稻216.承職工福利費(fèi)窩支出調(diào)增額既F217彎根據(jù)年度納獅稅申報(bào)表附哥表三填寫抱217.鞭職工教育經(jīng)涌費(fèi)支出調(diào)增坑額軋F(tuán)218忠根據(jù)年度納優(yōu)稅申報(bào)表附笨表三填寫舟218.恨工會(huì)經(jīng)費(fèi)支隆出調(diào)增額隱F219筆根據(jù)年度納翻稅申報(bào)表附招表三填寫互219.診業(yè)務(wù)招待費(fèi)籮支出調(diào)增額抓F220拋根據(jù)年度納類稅申報(bào)表附銅表三填寫拿220.則廣告費(fèi)和業(yè)孝務(wù)宣傳費(fèi)支繩出調(diào)增額景F221裕根據(jù)年度納井稅申報(bào)表附樓表三填寫宋221.醋納稅調(diào)整減葬少額捧F222點(diǎn)根據(jù)年度納確稅申報(bào)表附剝表三填寫揀222.琴納稅調(diào)整減蝕少額其中：瞧收入類調(diào)整鐘項(xiàng)目?jī)r(jià)F223熱根據(jù)年度納饑稅申報(bào)表附工表三填寫端223.咐不征稅收入堡F224宰根據(jù)年度納侮稅申報(bào)表附徒表三填寫糠224.遺免稅收入怒F225塑按本表所列承公式計(jì)算填攤寫識(shí)225.禾其中：國債危利息收入擱F226帥根據(jù)年度納歌稅申報(bào)表附構(gòu)表五填寫款226.慚符合條件的童居民企業(yè)之擁間的股息、貝紅利等權(quán)益壩性投資收益綢F227陰根據(jù)年度納兇稅申報(bào)表附程表五填寫旁227.宴符合條件的量非營利性組濱織的收入綠F228膀根據(jù)年度納希稅申報(bào)表附柜表五填寫衛(wèi)228.礦其他盲F229忌根據(jù)年度納朱稅申報(bào)表附抖表五填寫捐229.幟減計(jì)收入答F230滿按本表所列武公式計(jì)算填周寫鍛230.卷資源綜合利陜用減計(jì)收入抓F231棒根據(jù)年度納呢稅申報(bào)表附杰表五填寫跨231.寫其他見F232胖根據(jù)年度納填稅申報(bào)表附庸表五填寫臟232.影減免稅項(xiàng)目劫所得晌F233慌按本表所列過公式計(jì)算填束寫都233.寨其中：免稅牧所得番F(xiàn)234書按本表所列室公式計(jì)算填予寫睛234.俘其中構(gòu):澡蔬菜、谷物嶼、薯類、油便料、豆類、貨棉花、麻類壯、糖料、水面果、堅(jiān)果的脈種植廊F235怒根據(jù)年度納棄稅申報(bào)表附抵表五填寫缺235.差農(nóng)作物新品禽種的選育蘇F236娃根據(jù)年度納犁稅申報(bào)表附向表五填寫構(gòu)236.廊中藥材的種蓬植卡F237卡根據(jù)年度納虹稅申報(bào)表附但表五填寫榆237.闊林木的培育骨與種植瑞F238分根據(jù)年度納即稅申報(bào)表附踐表五填寫固238.聾牲畜、家禽旁的飼養(yǎng)總F239候根據(jù)年度納忠稅申報(bào)表附昌表五填寫摔239.頸林產(chǎn)品的采標(biāo)集愈F