D．在現(xiàn)實(shí)的活動(dòng)中，人們往往將金融與金融結(jié)合起來(lái)，通過(guò)一定的組[答案[解析]金融與金融都是常用的套期保值工具，但它們的作用與效果是不同的 C．力風(fēng)[解析]A選項(xiàng)中，利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)引起投資收益變動(dòng)的可能性。B選項(xiàng)中，經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是券市場(chǎng)行情周期性變動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)來(lái)實(shí)際收益水平下降的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)中，違約風(fēng)險(xiǎn)又稱信用風(fēng)險(xiǎn)，券發(fā) 企業(yè)年金不得用于信用，不得用于向他人，但可用于短期債券回購(gòu)[答案[解析]按照我國(guó)現(xiàn)行，企業(yè)年金可由年金受托人或受托人指定的專業(yè)投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資，企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的投資范圍限于銀行存款、國(guó)債和其他具確和企業(yè)債、可轉(zhuǎn)換債、投資性產(chǎn)品、投資基金、等。關(guān)于封閉式基金和開放式基金的價(jià)格是否包含手續(xù)費(fèi)，下列說(shuō)法正確的 [解析]封閉式基金的價(jià)格受市場(chǎng)供求關(guān)系的影響，常出現(xiàn)溢價(jià)或折價(jià)現(xiàn)象，并不必然反映單位基金份額的凈資產(chǎn)值；開放式基金的價(jià)格則取決于每一基金份額凈資產(chǎn)值的大小，其中購(gòu)價(jià)一般是基金份額凈資產(chǎn)值加一定的費(fèi)，金融的主要制度不包括 B．分散制度[解析]金融的主要制度包括：集易制度、標(biāo)準(zhǔn)化的合約和對(duì)沖機(jī)制、之外，所為了確保安全，還規(guī)定了強(qiáng)行平倉(cāng)、強(qiáng)制減倉(cāng)、臨時(shí)調(diào)整保證金比例(金額)等規(guī)則，者在入市之前務(wù)必透徹掌握相關(guān)規(guī) B．指數(shù)C．利率D．貨幣[答案[解析]指數(shù)以指數(shù)為基礎(chǔ)資產(chǎn)，買方在支付了費(fèi)后，即取得在合約有效期內(nèi)或到期時(shí)以協(xié)定指數(shù)與市場(chǎng)實(shí)際指數(shù)進(jìn)行盈虧結(jié)算的權(quán)利。指數(shù)沒有可作實(shí)物交割的具體，只能采取現(xiàn)金軋差的方式結(jié)算。外國(guó)公司的在上市通常采用 [解析]存托憑證是指在一國(guó)市場(chǎng)流通的代表外國(guó)公司有價(jià)的可轉(zhuǎn)讓憑證。目前，通過(guò)存托憑證的方式，實(shí)現(xiàn)了外國(guó)在的間接上市。若持有現(xiàn)貨多頭的者擔(dān)心將來(lái)現(xiàn)貨下跌，于是在市場(chǎng)賣出合約，這種交 [解析]空頭套期保值又稱賣出套期保值，是指者先在市場(chǎng)賣出，當(dāng)現(xiàn)價(jià)格下跌時(shí)以市場(chǎng)的來(lái)彌補(bǔ)現(xiàn)貨市場(chǎng)的損失，從而達(dá)到保值的一種 [答案[解析]從單個(gè)債券和來(lái)看，它們的收益率經(jīng)常發(fā)生差異，而且有時(shí)差距還很大。但總體而言，如果市場(chǎng)是有效的，則債券的平均收益率和的平均收益率 實(shí)物的保記名的存管和過(guò)[答案[解析]D選項(xiàng)中，投資咨詢報(bào)告屬于投資的業(yè)務(wù) ）是市場(chǎng)的A．B．投資D．公[答案[解析]所是公平的場(chǎng)所，是一個(gè)高度組織化、集中進(jìn)行證券的市場(chǎng)，是整個(gè)市場(chǎng)的。對(duì)于金融雙方開立保證金賬戶的規(guī)定，下列說(shuō)法正確的 A．雙方均需開立保證金賬D．雙方均無(wú)需開立保證金賬[答案中，只有者，尤其是無(wú)擔(dān)保的者才需開立保證金賬戶，并按規(guī)定繳納保證金，以保證其履約的義務(wù)。至于的者， [答案[解析]契約型基金和公司型基金在法律依據(jù)、組織形式以及有關(guān)當(dāng)事人的地位等方面是不同的，但它們的投資方式都是把投資者的集中起來(lái)，按照基金設(shè)立時(shí)所規(guī)定的投資目標(biāo)和策略，將基金資產(chǎn)分散投資于眾多的金融產(chǎn)品上，獲他直接責(zé)任人員，處 ）年以下有期或者拘役，并處或者單 [答案[解析]《刑法》第一百六十一條的規(guī)定，公司向股東和社會(huì)公眾提供虛或者隱瞞的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處3年以下有期或者拘役，并處或者220萬(wàn)元以下罰金。 當(dāng)成分債券的市值出現(xiàn)非因素的變動(dòng)時(shí)，采用“除數(shù)修”修正原固定除[答案[解析]中證全債指數(shù)以樣本債券的量為權(quán)數(shù)，采用派許綜合格指數(shù)計(jì)算（ ）是指在一只基金內(nèi)部通過(guò)結(jié)構(gòu)化的設(shè)計(jì)或安排，將普通基金份額拆分為具有不同預(yù)期收益與風(fēng)險(xiǎn)的兩類(級(jí))或多類級(jí))份額并可分離上市的一種基金產(chǎn)品。C．QDII基金[答案[解析]分級(jí)基金又被稱為“結(jié)構(gòu)型基金”、“可分離基金”，是指在一只基金內(nèi)部通過(guò)結(jié)構(gòu)化的設(shè)計(jì)或安排，將普通基金份額拆分為具有不同預(yù)期收益與風(fēng)險(xiǎn)的兩類級(jí))多類級(jí))額并可離上市的一基金產(chǎn)品?；鸸芾砣丝梢砸勒障嚓P(guān)規(guī)定從基金財(cái)產(chǎn)中持續(xù)計(jì)提一定比例的 基金費(fèi)[解析]目前只有基金以及其他經(jīng)中國(guó)核準(zhǔn)的基金產(chǎn)品收取基金銷售服 [解析]的流動(dòng)性是券變現(xiàn)的難易程度。具有極高的流動(dòng)性必須滿足三個(gè)條件：很容易變現(xiàn)、變現(xiàn)的成本極小、本金保持相對(duì)穩(wěn)定。的流動(dòng)性可通過(guò)到期兌付、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)。不同的流動(dòng)性是不關(guān)于資本，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是 有價(jià)即指資本有價(jià)是資本的主要形[答案 [答案從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的角度分析，當(dāng)融資產(chǎn)生的利潤(rùn)大于債息率時(shí)，給股東帶來(lái)的效應(yīng)是 [解析]財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)融資產(chǎn)生的利潤(rùn)大于債息率時(shí)，給股東帶來(lái)的是收益增長(zhǎng)的效應(yīng)；反優(yōu)先股股息在當(dāng)年未足額分派時(shí)，能在以后年度補(bǔ)發(fā)的優(yōu)先股，稱為 [解析]累積優(yōu)先股是指股息累積的優(yōu)先。公司累積優(yōu)先的目的，主要是為了保障優(yōu)先股股東的收益不致因公司狀況的波動(dòng)而減少。由于規(guī)定未的股息可以累積起來(lái)，待以后年度一起支付，這就有利于保中國(guó)債券指數(shù)覆蓋了所市場(chǎng)和銀行間市場(chǎng)所有額在（ 元以上，待償期限在（ [解析]2002年12月31日，國(guó)債登記結(jié)算公司開始發(fā)布中國(guó)債券指數(shù)系列，其覆蓋了所市場(chǎng)和銀行間市場(chǎng)所有額在50億元以上、待1年以上的債券，指數(shù)樣本債券每月末調(diào)整一次。 ）不同于其他股息，它不是來(lái)自公司的，而是對(duì)公司未來(lái)盈C．股[解析]建業(yè)股息是指經(jīng)營(yíng)鐵路、港口、水電、機(jī)場(chǎng)等業(yè)務(wù)的公司，由于其建設(shè)周期長(zhǎng)，為了籌集所需，公司可以將一部分股本作為股息派發(fā)給股東。建業(yè)股息不同于其他股息，它不是來(lái)自公司的，而是對(duì)公司未來(lái)的預(yù)分，實(shí)質(zhì)上是一種負(fù)債分配，也是無(wú)無(wú)股息原則的一個(gè)例外。 [解析]套期保值的基本做法：在現(xiàn)貨市場(chǎng)買進(jìn)或賣出某種金融工具的同時(shí)，做一筆與現(xiàn)貨品種、數(shù)量、期限相當(dāng)?shù)较蛳喾吹?，以期在未?lái)某一時(shí)間通過(guò)合約的對(duì)沖，以一個(gè)市場(chǎng)的來(lái)彌補(bǔ)另一個(gè)市場(chǎng)的虧損，從而向客戶出借供其買入上市或者出借上市供其賣出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng) [答案[解析]承銷業(yè)務(wù)是券公司人的行為；經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)又稱業(yè)務(wù)，是券公司接受客戶委托代客戶有價(jià)的行為；自營(yíng)業(yè)務(wù)是券公司為本公司、賺取差價(jià)并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)投資咨詢公司從業(yè)人員從事業(yè)務(wù)資格標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定機(jī)構(gòu)是 [答案[解析]《法》第一百七十條規(guī)定，認(rèn)定投資、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信機(jī)構(gòu)從事服務(wù)業(yè)務(wù)的人員從業(yè)資格的標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法，由證設(shè)某報(bào)價(jià)為3元，該在2年內(nèi)不任何股利。若2年期報(bào)價(jià)為3.5元2年后為 ）元[答案[解析]2年后，合約交割獲得現(xiàn)金3500元，償還本 D．[答案[解析]核準(zhǔn)制是指人申請(qǐng)，不僅要公開披露與有關(guān)的信息，符合《公司法》和《法》所規(guī)定的條件，而且要求人將申請(qǐng)報(bào)請(qǐng)機(jī)構(gòu)決定的審核制度。根據(jù)《法《公司法》等有關(guān)的規(guī)定，公開、可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債券和依法認(rèn)定的其他，必須依法報(bào)經(jīng)中國(guó)核準(zhǔn)。 ）是指接受當(dāng)事人委托，為其、上市和等業(yè)務(wù)活動(dòng)提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務(wù)。A．經(jīng)紀(jì)業(yè)B．法律業(yè)C．合同業(yè)D．業(yè)[答案[解析]法律業(yè)務(wù)是指接受當(dāng)事人委托，為其、上市和等中小企業(yè)板塊的由獨(dú)立于主板市場(chǎng)系統(tǒng)的第二系統(tǒng)承擔(dān)。這句話描述的 [解析]中小企業(yè)板塊的總體設(shè)計(jì)可以概括為“兩個(gè)不變”和“四個(gè)獨(dú)立”?！八膫€(gè)獨(dú)立”是指中小企業(yè)板塊是主板市場(chǎng)的組成部分，同時(shí)實(shí)行運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立。獨(dú)立運(yùn)作是中小企業(yè)板塊的由獨(dú)立于主板市場(chǎng)系的第二系統(tǒng)擔(dān)。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合并持有公司（ [答案[解析]董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合并持有公司5%以上股權(quán)的股東，可以向股東會(huì)下列人員中，可以成為持有公司5%以上股權(quán)的股東的是（ A．甲因罪被3年有期，現(xiàn)刑罰執(zhí)行完畢已經(jīng)5年B．乙公司凈資產(chǎn)占實(shí)收資本的35%D75%[解析]《公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第十條規(guī)定，有下列情形之一的單位或者個(gè)人，不得成為持有公司5%以上股權(quán)的股東、實(shí)際控制人：(1)因故意被判3年；(2)50%，或者或有負(fù)債達(dá)到凈資產(chǎn)的50%；(3)不能清償?shù)狡冢?4)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)《首次公開并上市管理辦法》要求上市公司凈利潤(rùn)須滿足最近連續(xù)， [答案[解析]《首次公開并上市管理辦法》對(duì)凈利潤(rùn)和兩個(gè)輔助指標(biāo)分別作了規(guī)定，要求凈利須滿足近3連續(xù)，且3累計(jì)利潤(rùn)不低于000元。公司解聘合規(guī)，應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由，并自解聘之日起（ 個(gè)工作日內(nèi)將解聘的事實(shí)和理由報(bào)告監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。[答案[解析]《公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第二十三條第三款規(guī)定，公司解聘合規(guī)負(fù)貴人，應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由，并自解聘之日起3個(gè)工作日內(nèi)將解聘的事實(shí)和理由報(bào)所的上市的和交收由 [答案[解析]的和交收統(tǒng)稱為結(jié)算，包括結(jié)算和結(jié)算。所上市的和交收由登記結(jié)算公司集中完成，主要模式為：登記結(jié)算公司作為對(duì)手方，與公司之間完成和的凈額結(jié)算。證券公司應(yīng)當(dāng)有 ）名以上在業(yè)擔(dān)任高級(jí)管理人員 [解析]《公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第十一條規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)有3名以上在業(yè)擔(dān)2年的高級(jí)管理人員。 集中競(jìng)價(jià)B．大宗C．綜合協(xié)議D．固定收益平臺(tái)[解析]大宗是指一筆數(shù)額較大的，通常在機(jī)構(gòu)投資者之間進(jìn)行。大宗交易在所正常日收盤后的限定時(shí)間進(jìn)行。個(gè)上市公司已的達(dá)到（ ）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、所作出報(bào)告，通知該上市公司，并予[答案[解析]《法》第八十六條規(guī)定，通過(guò)所的，投資者持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已的達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、所作出報(bào)告，通知該上市公司，并予公告；在上述期限內(nèi)，不得再行該 [答案[解析]轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)又稱三板市場(chǎng)，是指以具有轉(zhuǎn)讓主辦券商業(yè)務(wù)資格的公司為，為非上市提供規(guī)范轉(zhuǎn)讓服務(wù)的轉(zhuǎn)讓平臺(tái)。 ）市場(chǎng)上的上市公司按能否在A．AB．B股[解析]股權(quán)分置是指A場(chǎng)上的上市公司按能否在所上市，被區(qū)分置不能適應(yīng)資本市場(chǎng)開放和穩(wěn)定發(fā)展的要求，必須通過(guò)股權(quán)分置，在公司增資新股時(shí)，原普通股股東享有按其持股比例、 C．前3個(gè)月市場(chǎng)最低價(jià)格[答案[解析]普通股股東的優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，是指當(dāng)公司為增加資本而決定新的時(shí)，原普通股股東享有按其持股比例、以低于市價(jià)的某一特定價(jià)格優(yōu)先一定 量或量[答案[解析]股價(jià)指數(shù)是以樣本的量或量作為權(quán)數(shù)加以計(jì)算，又有基期加權(quán)、計(jì)算期和幾何之分。 [答案[解析]歐洲債券是指借款人在本國(guó)市場(chǎng)的、不以市場(chǎng)所在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券。歐洲債券的特點(diǎn)是債券者、債券地點(diǎn)和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國(guó)家。由于它不以市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面 [解析]一般來(lái)說(shuō)，期限較長(zhǎng)的債券，流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。票面利率應(yīng)該定得高一些；而期限較短的債券，流動(dòng)性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，票面利率就可以定得低一些。但是，債券票面利率與期限的關(guān)系較復(fù)雜，它們還受其他因素的影 ）是指?jìng)钟腥司哂邪醇s定條件將債券與債券公司以外的附有選擇權(quán)條款的債券[答案[解析]本題是對(duì)附有交換條款債券定義的考查。附有選擇權(quán)條款的債券，即指?jìng)钟腥司哂性谥付ǖ娜掌趦?nèi)以票面價(jià)值將債券賣回給人的權(quán)利。附有可轉(zhuǎn)換條款的債券表明債券持有人具有按約定條件將債券轉(zhuǎn)換成公司普通股的選擇權(quán)。附有贖回選擇權(quán)條款的債券表明債券人具有在到期看跌的買方具有在約定期限內(nèi)按（ D．費(fèi)加買入價(jià)[答案[解析]看跌也稱認(rèn)沽權(quán)，是指的買方具有在約定期限內(nèi)按協(xié)定價(jià)格賣出一定數(shù)量基礎(chǔ)金融工具的權(quán)利。者買入看跌，是因?yàn)樗A(yù)期基礎(chǔ)金融工地方為籌金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而的債券是 [解析]地方債券按的用途和償還來(lái)源分類，通?？梢苑譃橐话銈蛯ｍ?xiàng)債券。前者是指地方為緩解緊張或解決臨時(shí)經(jīng)費(fèi)不足而的債券，后者是指為籌金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而的債券。目前我國(guó)金融債券量最大的主體是 [解析]目前，我國(guó)金融債券的主體是政策性銀行，即國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。其中，最大的金融債券主體是國(guó)家開發(fā)銀行申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位是所規(guī)定每次報(bào)價(jià)和的最小變動(dòng)單位。上交所規(guī)定A股、債券和債券買斷式回購(gòu)的申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位 ）[答案[解析]申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位是所規(guī)定每次報(bào)價(jià)和的最小變動(dòng)單位。上交所規(guī)定，A股、債券和債券買斷式回購(gòu)的申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位0.01元，基金、權(quán)證為0.001元，B股為0.001，債券質(zhì)押式回購(gòu)為0.005元。 ）一般將25%～50%的資產(chǎn)投資于債券及優(yōu)先股，其余的投資于[解析]平衡型基金將資產(chǎn)分別投資于兩種不同特性的上，并在以取得收入為目的25%～50%的資產(chǎn)投資于債券及優(yōu)先股，其余的投資于普通股。 [答案 B．以扶優(yōu)限劣為D．以市場(chǎng)準(zhǔn)入和措施為依據(jù)[解析]作為我國(guó)公司常規(guī)的重要措施之一，分類制度主要以凈資本為基準(zhǔn)、以風(fēng)險(xiǎn)管理能力為、以合規(guī)程度為依據(jù)、以市場(chǎng)準(zhǔn)入和措施為 具有、相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格取得會(huì)計(jì)師2年以60[答案[解析]按照《會(huì)計(jì)師執(zhí)行、相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定》(簡(jiǎn)稱《規(guī)定》)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師申請(qǐng)證應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)所在會(huì)計(jì)師已取得證券證，或者符合《規(guī)定》第六條所規(guī)定的條件并已提出申請(qǐng)；(2)具有證券、相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格；(3)取得會(huì)計(jì)師1年以上；(4)目前我國(guó)金的年率在 ）左右[答案[解析]目前，我國(guó)基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金，債券型基金的率一般低于1%，金的率為0.33%。 是將投資者、管理人、托管人三者作為關(guān)系的當(dāng)事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式益憑證設(shè)立的種基金契約型基金于，后來(lái)、新加坡、尼西亞等國(guó)家和地區(qū)十分流行[答案[解析]公司型基金的設(shè)立程序類似于一般公司，基金本身為獨(dú)人機(jī)構(gòu)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤；基金是最重要的基金品種，其優(yōu)點(diǎn)是資本的成長(zhǎng)潛力較大，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤；契約型基金于英國(guó)，后來(lái)、新加坡、尼西亞等國(guó)家和地區(qū)十分流行，所以D 服務(wù)機(jī)構(gòu)包括投資、務(wù)顧問(wèn)機(jī)、資信機(jī)構(gòu)等事服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)投資、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信機(jī)構(gòu)從事服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備 [答案[解析]根據(jù)我國(guó)有關(guān)的規(guī)定，服務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)立需要按照工商管理的要求辦理，從事服務(wù)業(yè)務(wù)必須得到中國(guó)和有關(guān)主管部門批準(zhǔn) [答案[解析]的票面要素主要有四個(gè)：(1)持有人，即為誰(shuí)所有；(2)的標(biāo)的物，即票面上所載明的特定的具體內(nèi)容，它表明持有利所指向的特定對(duì)象；(3)標(biāo)的物的價(jià)值，即所載明的標(biāo)的物的價(jià)值大?。?4)權(quán)利，即持有人持有該所擁有的權(quán)利。 籌資和投資是市場(chǎng)基本功能不可分割的兩個(gè)方面，忽視其中任何一個(gè)方面都為了籌金，者可以通過(guò)各種來(lái)達(dá)到籌資的目在市場(chǎng)上的，只是籌資的一種工[答案 D．償還公司的[答案[解析]公司從營(yíng)業(yè)收入中扣減各項(xiàng)成本和費(fèi)用支出、應(yīng)償還的及應(yīng)繳納的稅金后，按股東持有的比例對(duì)普通股股東分配。 恒生指數(shù)是由銀行子1969年11月24日起編制公布、系統(tǒng)反映3720062月提出改制，首次將B股納恒生指數(shù)將H股納入成分股，其編算方法為以流通市值調(diào)整計(jì)算，并為成分股設(shè)定20%的上限[答案納入恒生指數(shù)成分股，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。恒生指數(shù)的成分股并不固定，自1969年以來(lái)，已作了十多次調(diào)整，從而使成分股更具有代表性，使恒生指數(shù)C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。我國(guó)《投資基金法》規(guī)定，應(yīng)當(dāng)通過(guò)召開基金份額持有會(huì)審議決定的事項(xiàng)有)[解析]我國(guó)《投資基金法》規(guī)定，下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過(guò)召開基金份額持有會(huì)審 1個(gè)工作日，本日之后(含本日)買入的[答案[解析]C1個(gè)工作日，本日之后(含本日)買入的不再享有本期股利。D選項(xiàng)，派發(fā)日是指股利正式給股東的下列各項(xiàng)屬于公募特征的是 采取制 [答案[解析]市場(chǎng)從無(wú)到有，主要?dú)w因于以下三點(diǎn)：(1)社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 C．貼現(xiàn) D．凈[答案[解析]的賬面價(jià)值又稱凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股所代表的實(shí)際資產(chǎn)的在存在活躍市場(chǎng)的情況下，下列關(guān)于估值原則的描述，正確的 當(dāng)日沒市價(jià)，且最近日后經(jīng)濟(jì)境沒有發(fā)重大變化的，應(yīng)采最近的市價(jià)確定投資公允價(jià)值當(dāng)日沒市價(jià)，且最近日后經(jīng)濟(jì)境發(fā)生了大變化的，應(yīng)當(dāng)參類似投資的現(xiàn)行價(jià)格利率，整最近的市以確定資的公允值有確鑿表明最近的市價(jià)不是公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資的允價(jià)值[答案[解析]對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值；估值日無(wú)市價(jià)，但最近日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近市價(jià)確定公允價(jià)值；估值日無(wú)市價(jià)的，且最近日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)當(dāng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近市價(jià)，確定公允價(jià)值；有充分表明最近市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的(如異常原因?qū)е麻L(zhǎng)期停牌或臨時(shí)停牌的等)，應(yīng)對(duì)最近的市價(jià)進(jìn) D．債券者名稱的票面利率；(4)債券者名稱。公司的經(jīng)營(yíng)狀況是價(jià)格的基石，公司經(jīng)營(yíng)狀況好壞的分析包括 [答案供應(yīng)及價(jià)格變化；(8)主要經(jīng)營(yíng)者更替；(9)公司改組或合并；(10)意外。C選項(xiàng)屬于宏觀經(jīng)濟(jì)因素的分析內(nèi)容。某公司于2007年依法成立，資本為260萬(wàn)元，2007年度的股東會(huì)議中對(duì)修改公司 該公司是公該決議必須經(jīng)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通[答案[解析]根據(jù)《公司法》的規(guī)定，資本最低限額為500萬(wàn)元，該題中公司資本為260萬(wàn)元，可以判斷該公司是公司。修改公司章程的決議屬于公司的特別決議，根據(jù)規(guī)定，公司的特別東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。修改公司章程屬于股東會(huì)的職權(quán)，對(duì)該事項(xiàng)作 A．中介機(jī)構(gòu)包括經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和服務(wù)機(jī)構(gòu)兩B．經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是指專營(yíng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)D．服務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)立需要按照工商管理的要求辦理，從事服務(wù)業(yè)務(wù)還必須得到中國(guó)和有關(guān)部門批準(zhǔn)[答案[解析]服務(wù)機(jī)構(gòu)是指為市場(chǎng)提供相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)，包括投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師等從事證C選項(xiàng)錯(cuò)誤。 買入又稱看跌或認(rèn)沽[答案[解析]買入又稱看漲或權(quán)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤；者的潛在虧損是有限的，僅限于費(fèi)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。 C．配合主辦報(bào)價(jià)券商盡職D．中國(guó)業(yè)備案確認(rèn)[答案[解析]申請(qǐng)掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓須履行以下程序：(1)董事會(huì)、股東大會(huì)決議；(2)申請(qǐng)股券商盡職；(5)主辦報(bào)價(jià)券商向中國(guó)業(yè)報(bào)送推薦掛牌備案文件信用違約互換(CDS)的來(lái)自 由于信用保護(hù)的買方并不需要真正持有作為參考的信用工具，因此特定信用工具可能同時(shí)在多起中被當(dāng)作DS的參考，有可能極大地放大風(fēng)險(xiǎn)敞口總額，在發(fā)生，市場(chǎng)往高估涉金額由于場(chǎng)外市場(chǎng)缺乏充分的信息披露和，者并不清楚自己的對(duì)手卷入相互猜疑，擔(dān)心自己的對(duì)手因此從而使自己的敞口頭寸失去著落[答案 C．抵繳基金根據(jù)我國(guó)《基金法》規(guī)定，下列行為中基金管理人不得有的行為是 以基金管理人名義，表基金份額有人利益使權(quán)利或者實(shí)其他法律行為[答案財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資；(2)地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；有人承諾收益或者承擔(dān)損失；(5)依照法律、行政有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他行為。 D．公司債[答案[解析]近年來(lái)，我國(guó)金融債券市場(chǎng)發(fā)展較快，金融債券品種不斷增加，主要有以下幾種：()票據(jù)(2政策性銀行金融債券；(商業(yè)銀行債券；()公司債券(5)公次級(jí)；()財(cái)務(wù)司債券。 《法》規(guī)定 保薦人、承銷的司、所、記結(jié)算機(jī)構(gòu)、務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員[答案[解析]我國(guó)《法》第七十四條規(guī)定，信息的知包括：(1)人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(2)持有公司5%以上的股東及其董事、可以獲取公司有關(guān)信息的人員；(5)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)的、進(jìn)行管理的其他人員；(6)保薦人、承銷的公司、所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；(7)國(guó)務(wù)院監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。所均對(duì)權(quán)證的上市資格標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了具體規(guī)定，主要包括 標(biāo)的的流通市[答案[解析]、所對(duì)權(quán)證的上市資格標(biāo)準(zhǔn)不盡相同，但均對(duì)標(biāo)的的流通市值、標(biāo)的的活躍性、權(quán)證存量、權(quán)證持有人數(shù)量、權(quán)證存國(guó)家股的主要來(lái)源于 經(jīng)代表國(guó)家投資投資公司、產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公、經(jīng)濟(jì)實(shí)體性總公等機(jī)構(gòu)向新組建司的投資[解析]企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的是法股，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。公募是中最常見、最基本的方式，適合于（ D．準(zhǔn)備申請(qǐng)上市[解析]公募又稱“公開”，是人向不特定的社會(huì)公眾投資者發(fā)售的。它是中最常見、最基本的方式，適合于數(shù)量多、籌資額大、準(zhǔn)備申請(qǐng)上市的人。 A．主體的范圍不B．方式以及的審核方式不C．定價(jià)方式不D．期限不[答案[解析]我國(guó)公司債券和企業(yè)債券在以下方面有所不同：第一，主體的范圍不同；第二，方式以及的審核方式不同；第三，擔(dān)保要求不同；第四，發(fā) [答案[解析]的收益性是指持有本身可以獲得一定數(shù)額的收益，這是投資者轉(zhuǎn)讓資本所有權(quán)或使用權(quán)的回報(bào)。有價(jià)的收益表現(xiàn)為利息收入、股息紅利收入、資本利得(即價(jià)差收入)。 雙方時(shí)繳納的保證金稱為初始保證金[答案[解析]保證金的水平由所或結(jié)算所制定，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤中國(guó)對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立子公司的公司在（ [答案[解析]根據(jù)《公司設(shè)立子公司試行規(guī)定，對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立子公司的公司在風(fēng)險(xiǎn)控12億元。 B．基金財(cái)產(chǎn)用于投資D．基金財(cái)產(chǎn)用于承銷[答案[解析]按照《投資基金法》和其他相關(guān)的規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：(1)承銷；(2)向他人或者提供擔(dān)保；(3)從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；(4)其他基金份額，但是另有規(guī)定的除外；(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者其基金管理人、基金托管人的或者債券；(6)與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司的或者承銷期內(nèi)承銷的；(7)從事、價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)幕顒?dòng)；(8)依照法律、行政有關(guān)規(guī)定，由監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定 B．QDII基金[答案[解析]特殊類型基金包括上市開放式基金、QDII基金、保本基金、型開放式指數(shù) 本次的自結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)的，24個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓募金使用符合規(guī)本次導(dǎo)致上市公司控股權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)的其他規(guī)定。非公開的對(duì)象得超過(guò)0名[答案[解析]A選項(xiàng)，價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)目前20個(gè)日公司均價(jià)的90%；B選項(xiàng)，本次的自結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實(shí) DJ．P．摩根首創(chuàng)[解析]存托憑證是指在一國(guó)市場(chǎng)流通的代表外國(guó)公司有價(jià)的可轉(zhuǎn)讓憑證，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤；存托憑證可以代表外國(guó)公司，也可以代表債券，所以B [答案有投資者發(fā)出收購(gòu)該公司的公開要約；(3)上市公司依據(jù)上市協(xié)議提出停股東出現(xiàn) B．所持有股權(quán)被采取保全措施[答案[解析]股東在出現(xiàn)可能導(dǎo)致所持公司股權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的情況時(shí)，如所持有股權(quán)被采取保全措施或被強(qiáng)行執(zhí)行、質(zhì)押所持有的股權(quán)、決定轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán) [答案[解析]外國(guó)債券是指某一國(guó)借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家以該國(guó)貨幣為面值的債 [答案[解析]國(guó)際債券是指一國(guó)借款人在國(guó)際市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣為面值，向外國(guó)投資者的債券。國(guó)際債券的人，主要是各國(guó)、所屬機(jī)構(gòu)、銀行或行或其他金融機(jī)構(gòu)、各種、工商財(cái)團(tuán)和自然人。 在國(guó)際籌資通常以債券地所在家的貨幣或以國(guó)際用貨幣為計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)債券票面金額的確定要根據(jù)債券的對(duì)象、市場(chǎng)供給情況及債券費(fèi)用[答案[解析]A選項(xiàng)應(yīng)為：債券的票面價(jià)值規(guī)定了票面價(jià)值的幣種和票面金額；C選項(xiàng)應(yīng)為：票面金額定得較大，有利于少數(shù)大額投資者，但使小額投資者無(wú)法參與。下列屬于市場(chǎng)的行為有 單獨(dú)或者通過(guò)合謀，集中優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣，格或數(shù)量與他人串通，以事先定的時(shí)間、格和方式互進(jìn)行，響價(jià)格或者量[答案[解析]市場(chǎng)的行為有：(1)單獨(dú)或者通過(guò)合謀，集中優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)，價(jià)格或數(shù)量；(2)與他人串通，以券量；(3)在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行，影響價(jià)格投資的風(fēng)險(xiǎn)1生越高，意味著損失的可能性越大，其預(yù)期收益率卻越低 [解析]從整體上說(shuō)，的風(fēng)險(xiǎn)與其收益成正比。通常情況下，風(fēng)險(xiǎn)越大的，投資者要求預(yù)期收越高；險(xiǎn)越小，期益越低。 [解析]公司所籌集的資本屬于自有資本，而通過(guò)債券所籌集的資本屬于借入資本。的期值就是未來(lái)收益的當(dāng)前價(jià)值，也就是人們?yōu)榱说玫降奈磥?lái)收益愿意付出的代價(jià)（ ）開放式基金通過(guò)投資者向基金管理公司申購(gòu)和贖回實(shí)現(xiàn)流通轉(zhuǎn)讓 [答案分割又稱拆股、拆細(xì)，是將1股均等地拆成若干股，分割一般在年初或 [解析]2005年2月18日，銀行、財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委和中國(guó)聯(lián)合發(fā)布 [解析]無(wú)面額淡化了票面價(jià)值的概念，但仍然有內(nèi)在價(jià)值，它與有面額的差別僅表現(xiàn)在形式上。也就是說(shuō)，它們都代表著股東時(shí)公司資本總額的投資比 [解析]結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品通常會(huì)內(nèi)嵌一個(gè)或一個(gè)以上的衍生產(chǎn)品，它們有些是以合約規(guī)定條款(如提前終止條款)形式出現(xiàn)的，也有些嵌入式衍生產(chǎn)品并無(wú)顯性的表對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理的部門為財(cái)政部和中國(guó) [解析]對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理的部門為中國(guó)；對(duì)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)行監(jiān)督理的部為財(cái)政和國(guó)。 [解析]金融的買方在付出了一定數(shù)量的費(fèi)后，就獲得了在規(guī)定的期限內(nèi)以某一特定價(jià)向買進(jìn)或出一定量的某金工具的權(quán)。 [解析]無(wú)限售條件是指流通轉(zhuǎn)讓不受限制的。具體包括：普通股，即A股；境內(nèi)上市股，即B股；上市股，即在市場(chǎng)上市的普通，如H股；其他。 [解析]建業(yè)股息是一個(gè)特例，它不是來(lái)自公司的，而是對(duì)公司未來(lái)的預(yù)分，實(shí)質(zhì)上是種負(fù)債配，也無(wú)股息原的個(gè)例外。登記結(jié)算公司的章程、業(yè)務(wù)規(guī)則應(yīng)當(dāng)依法制定，并須經(jīng)中國(guó)業(yè)批準(zhǔn) [解析]登記結(jié)算公司的章程、業(yè)務(wù)規(guī)則應(yīng)當(dāng)依法制定，并須經(jīng)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。 [解析]集合資產(chǎn)管理計(jì)劃募集的可以投資于中國(guó)境內(nèi)依法的、債券、 [答案結(jié)算是指登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在全額基礎(chǔ)上，作為的對(duì)手完成相關(guān)款項(xiàng)和收付，會(huì)層面交完成（ ） [解析]參與銀行間債券的，還需向中國(guó)國(guó)債登記結(jié)算公司支付銀行間賬戶服務(wù)費(fèi)向行間同拆借中支付手費(fèi)等服務(wù)用。投資基金是一種集中、專家管理、分散投資的投資工具，因此投資者投資于基金沒有險(xiǎn)（ ）[解析]投資基金是一種集中、專家管理、分散風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)的投資工具。但投資者資于基仍有可風(fēng)。 [答案中國(guó)采取市場(chǎng)禁入措施前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人采取市場(chǎng)禁入措施的事實(shí)、理由及依據(jù)，并告知當(dāng)事人有陳述、申辯和要求舉行聽證的權(quán)利（ [答案√ [解析]公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的條件之一是財(cái)務(wù)狀況良好，最近兩年各項(xiàng)風(fēng)62 [解析]審核公開不上市的申報(bào)材料并其活動(dòng)屬于非 公司券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，必須按定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理本金的5%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn) [解析]公司券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，必須按定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理本金的2%計(jì) [答案資的資產(chǎn)支持必須在銀行間債券市場(chǎng)或 所。 [答案實(shí)物國(guó)債與實(shí)物債券含義相近，都是以某種商品實(shí)物為本位而的債券。 [解析]實(shí)物國(guó)債與實(shí)物債券的含義是不同的。實(shí)物債券是專指具有實(shí)物票券的債券，它與無(wú)實(shí)物票券的債券(如記賬式債券)相對(duì)應(yīng)；而實(shí)物國(guó)債是指以某種商品實(shí)物為本而國(guó)債。 [解析]參與優(yōu)先，是指優(yōu)先股東除了按規(guī)定分得本期固定股息外，還權(quán)與普通股股東一起參與本期剩余分配的優(yōu)先。題中所述為非參與優(yōu)先。品)，還要求相關(guān)個(gè)人具有一定的產(chǎn)品知識(shí)并簽署的知情同意書。 [答案金融主要有三種類型：外匯、利率和價(jià)格指數(shù) [解析]公司以房契或地契作抵押，如果發(fā)生了公司不能償還的情況，抵押的財(cái)產(chǎn)將被所得款用來(lái)償。 [解析]證權(quán)是券是權(quán)利的一種物化的外在形式，它是權(quán)利的載體，權(quán)利是已經(jīng)存在的題中所為設(shè)權(quán)。 [解析]金融衍生工具是指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的股權(quán)類是以組合或者價(jià)格指數(shù)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的合約 [解析]股權(quán)類是以單只、組合或者價(jià)格指數(shù)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的合約 [解析]的市場(chǎng)價(jià)格受供求關(guān)系以及其他許多因素的影響，但的市場(chǎng)價(jià)格總是圍繞著的內(nèi)在值波動(dòng)。 [解析]國(guó)債基金的收益率與市場(chǎng)利率成反比，即當(dāng)市場(chǎng)利率下調(diào)時(shí)