初級(jí)銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》沖刺試卷一（精選）[單選題]1.根據(jù)具體的超限原因，可對(duì)超限情況進(jìn)一（江南博哥）步分類管理，“因市場(chǎng)大幅波動(dòng)、流動(dòng)性下降、長(zhǎng)假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某蕖睂儆?)。A.實(shí)質(zhì)性超限B.主動(dòng)超限C.被動(dòng)超限D(zhuǎn).非實(shí)質(zhì)性超限參考答案：C參考解析：根據(jù)具體的超限原因，可對(duì)超限情況進(jìn)一步分類管理，具體包括主動(dòng)超限，被動(dòng)超限，非實(shí)質(zhì)性超限。其中，被動(dòng)超限是指因市場(chǎng)大幅波動(dòng)、流動(dòng)性下降、長(zhǎng)假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某?。[單選題]2.()的要點(diǎn)是明確限額由誰(shuí)設(shè)立，由誰(shuí)審批。例如全行的限額管理體系由風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)起制訂，計(jì)劃財(cái)務(wù)部參與擬訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)部分。A.限額設(shè)立B.限額調(diào)整C.限額監(jiān)測(cè)D.超限額管理參考答案：A參考解析：限額設(shè)立的要點(diǎn)是明確限額由誰(shuí)設(shè)立，由誰(shuí)審批。例如全行的限額管理體系由風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)起制訂，計(jì)劃財(cái)務(wù)部參與擬訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)部分。制訂完限額提議后，全行層面的限額體系將交由董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。[單選題]3.()是將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行周期性比對(duì)和分析匯報(bào)。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控參考答案：A參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行周期性比對(duì)和分析匯報(bào)。[單選題]4.《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計(jì)算方法。其中對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取的方法是()。A.內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法B.標(biāo)準(zhǔn)法C.高級(jí)計(jì)量法D.內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求。[單選題]5.外包是指商業(yè)銀行將原來(lái)由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動(dòng)委托給服務(wù)提供商進(jìn)行持續(xù)處理的行為。下列關(guān)于外包的說(shuō)法不正確的是()。A.合理的業(yè)務(wù)外包可使商業(yè)銀行提高效率，節(jié)約成本B.商業(yè)銀行通過(guò)業(yè)務(wù)外包將最終責(zé)任轉(zhuǎn)移給了外部服務(wù)提供商C.商業(yè)銀行必須對(duì)業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理D.一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行仍然是外包過(guò)程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的最終責(zé)任人，對(duì)客戶和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。[單選題]6.某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為4000萬(wàn)元，2015年期初存貨為150萬(wàn)元，2015年期末存貨為250萬(wàn)元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.19.8B.18.0C.16.0D.22.8參考答案：B參考解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]。存貨周轉(zhuǎn)率=4000/200=20存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/20=18[單選題]7.期權(quán)的買方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣方履行合約，僅能在到期日當(dāng)天要求期權(quán)賣方履行期權(quán)合約指的是()。A.美式期權(quán)B.歐式期權(quán)C.平價(jià)期權(quán)D.價(jià)內(nèi)期權(quán)參考答案：B參考解析：最普遍的期權(quán)產(chǎn)品為歐式期權(quán)，即僅可在期權(quán)到期日一次交割標(biāo)的物。[單選題]8.下列關(guān)于擴(kuò)散融資的說(shuō)法中，正確的是（??）。A.資金來(lái)源為非法所得B.行為目的為政治目的C.資金量大，交易隱蔽D.資金環(huán)形流動(dòng)參考答案：C參考解析：擴(kuò)散融資的資金來(lái)源往往合法，行為目的是將資金用于軍事目的，資金量大、交易隱蔽，資金點(diǎn)到點(diǎn)流動(dòng)。[單選題]9.在《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中，普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到()。A.2％B.5％C.7％D.10％參考答案：C參考解析：通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7％，總資本充足率不得低于10．5％，同時(shí)進(jìn)一步要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計(jì)提1％～3．5％的附加資本要求。[單選題]10.商業(yè)銀行的流動(dòng)性壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)與其他壓力測(cè)試不盡相同，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的承壓指標(biāo)重點(diǎn)關(guān)注（??）。A.商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率B.商業(yè)銀行的凈利潤(rùn)率C.商業(yè)銀行的支付能力指標(biāo)D.商業(yè)銀行的資本充足率參考答案：C參考解析：流動(dòng)性壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)與其他壓力測(cè)試不同。信用風(fēng)險(xiǎn)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)是銀行盈利或虧損，以及虧損對(duì)銀行資本的影響，關(guān)心銀行是否會(huì)因?yàn)閲?yán)重的虧損導(dǎo)致資不抵債。而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的承壓指標(biāo)是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴(yán)重流失的情況下，保持足夠的流動(dòng)性頭寸，維持銀行的正常經(jīng)營(yíng)。[單選題]11.風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估的原理是()。A.固有風(fēng)險(xiǎn)-剩余風(fēng)險(xiǎn)=操作風(fēng)險(xiǎn)B.控制措施÷剩余風(fēng)險(xiǎn)=固有風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)-控制措施=剩余風(fēng)險(xiǎn)D.固有風(fēng)險(xiǎn)-控制措施=剩余風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估主要包括固有風(fēng)險(xiǎn)、控制措施和剩余風(fēng)險(xiǎn)三方面。原理為“固有風(fēng)險(xiǎn)-控制措施=剩余風(fēng)險(xiǎn)”。[單選題]12.從指標(biāo)的影響上看，流動(dòng)性匹配率指標(biāo)等于加權(quán)資金來(lái)源除以加權(quán)資金運(yùn)用，監(jiān)管要求為不低于()。A.33．3％B.50％C.75％D.100％參考答案：D參考解析：從指標(biāo)的影響上看，流動(dòng)性匹配率指標(biāo)等于加權(quán)資金來(lái)源除以加權(quán)資金運(yùn)用，監(jiān)管要求為不低于100％。[單選題]13.下列關(guān)于杠桿比率指標(biāo)的計(jì)算公式中，錯(cuò)誤的是()。A.資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）×100%B.有形凈值債務(wù)率=［負(fù)債總額/（股東權(quán)益-無(wú)形資產(chǎn)凈值）］×100%C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用-所得稅］/利息費(fèi)用參考答案：D參考解析：利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用=（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅）/利息費(fèi)用=［（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用+所得稅］/利息費(fèi)用。[單選題]14.某商業(yè)銀行持有1000萬(wàn)美元資產(chǎn)，700萬(wàn)美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)美元，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)美元，則該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為(??)萬(wàn)美元。A.500B.300C.700D.1000參考答案：A參考解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出）+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=300+200=500萬(wàn)美元[單選題]15.非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為（??）。A.結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口B.單幣種敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口C.結(jié)構(gòu)性敞口和單幣種敞口D.單幣種敞口和總敞口頭寸參考答案：A參考解析：非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為兩類：結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口。[單選題]16.若某國(guó)家或地區(qū)存在周期性的外匯危機(jī)和政治問(wèn)題，信用風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重，已經(jīng)實(shí)施債務(wù)重組但依然不能按時(shí)償還債務(wù)，該國(guó)家或地區(qū)借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；虿扇∑渌胧部隙ㄒ斐奢^大損失。則該國(guó)家或地區(qū)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)屬于（??）。A.低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)B.較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C.較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)D.高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)參考答案：C參考解析：題中所述屬于較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的情形。[單選題]17.下列關(guān)于其他一級(jí)資本的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具B.是累積性的、非永久性的資本工具C.是不帶有利率跳升及其他贖回條款的資本工具D.其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)(如優(yōu)先股及其溢價(jià))、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分參考答案：B參考解析：其他一級(jí)資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具。[單選題]18.在客戶信用評(píng)價(jià)中，由品德因素、資本因素、還款能力因素、抵押因素和經(jīng)營(yíng)環(huán)境因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。A.5Cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAMELS系統(tǒng)D.4Cs系統(tǒng)參考答案：A參考解析：對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛：品德(Character)資本(Capital)還款能力(Capacity)抵押(Collateral)經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)[單選題]19.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估內(nèi)容的是（??）：A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B.信息披露C.壓力測(cè)試D.資本規(guī)劃參考答案：B參考解析：內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告是整個(gè)內(nèi)部資本充足評(píng)估的總結(jié)性報(bào)告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評(píng)估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃和壓力測(cè)試。[單選題]20.下列（??）不屬于匯率風(fēng)險(xiǎn)。A.國(guó)際收支B.通貨膨脹率C.投機(jī)沖擊D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。匯率波動(dòng)取決于外匯市場(chǎng)的供求狀況，主要包括國(guó)際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場(chǎng)預(yù)期、投機(jī)沖擊，以及各國(guó)國(guó)內(nèi)的政治、經(jīng)濟(jì)等多方面因素。D項(xiàng)屬于利率風(fēng)險(xiǎn)[單選題]21.某商業(yè)銀行在給甲企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，乙企業(yè)為甲企業(yè)提供了第三方擔(dān)保，此商業(yè)銀行運(yùn)用了()策略。A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避參考答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。擔(dān)保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔(dān)保人代為清償。[單選題]22.當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了()缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入()。A.負(fù)；下降B.正；下降C.正；上升D.負(fù)；上升參考答案：B參考解析：當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。[單選題]23.()強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。A.賬面資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.永久資本參考答案：C參考解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身?yè)碛械幕蛘吣荛L(zhǎng)期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，故其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。[單選題]24.不良貸款轉(zhuǎn)讓是指銀行對(duì)()戶/項(xiàng)上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組包，通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。A.20B.10C.50D.5參考答案：B參考解析：不良貸款轉(zhuǎn)讓(打包出售)是指銀行對(duì)10戶/項(xiàng)("戶"指獨(dú)立企業(yè)法人，"項(xiàng)"指抵債資產(chǎn))以上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組包，通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。[單選題]25.交易賬簿中的項(xiàng)目通常按()計(jì)價(jià)。A.名義價(jià)值B.市場(chǎng)價(jià)格C.歷史成本D.公允價(jià)值參考答案：B參考解析：交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價(jià)值變動(dòng)對(duì)盈利能力的影響，每日計(jì)量公允價(jià)值通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)。[單選題]26.信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括()。A.審貸分離原則B.統(tǒng)一考慮原則C.數(shù)量?jī)?yōu)先原則D.展期重審原則參考答案：C參考解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則。[單選題]27.根據(jù)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在各監(jiān)管文件中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管（監(jiān)測(cè)）指標(biāo)要求，其中核心負(fù)債比不小于()。A.100%B.25%C.60%D.30%參考答案：C參考解析：國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在各監(jiān)管文件中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管（監(jiān)測(cè)）指標(biāo)及其監(jiān)管要求，其中核心負(fù)債比不小于60%。[單選題]28.下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別宏觀層面內(nèi)容的是()。A.進(jìn)入或退出市場(chǎng)的決策B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的金融產(chǎn)品C.提供新產(chǎn)品／服務(wù)D.建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策參考答案：B參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會(huì)和最高管理層必須全面、深入地評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，如進(jìn)入或退出市場(chǎng)，提供新產(chǎn)品／服務(wù)，接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴，建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長(zhǎng)期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。B項(xiàng)屬于中觀管理層面的內(nèi)容。[單選題]29.風(fēng)險(xiǎn)資本主要為了覆蓋和抵御銀行的()。A.壞賬損失B.預(yù)期損失C.大規(guī)模損失D.非預(yù)期損失參考答案：D參考解析：經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額。[單選題]30.()是指金融機(jī)構(gòu)合并資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益。A.賬面資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟(jì)資本D.實(shí)收資本參考答案：A參考解析：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本／實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、投資重估儲(chǔ)備、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。[單選題]31.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比的限度是（??）。A.100%B.50%C.25%D.75%參考答案：A參考解析：應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比。該指標(biāo)衡量一國(guó)長(zhǎng)期資金的流動(dòng)性，一般的限度為100%。高于這個(gè)限度說(shuō)明該國(guó)的長(zhǎng)期資金流動(dòng)性差，因而風(fēng)險(xiǎn)也較高。[單選題]32.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)和收益匹配原則，商業(yè)銀行一般選擇四種策略控制操作風(fēng)險(xiǎn)，下列()不屬于商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的策略。A.緩釋風(fēng)險(xiǎn)B.回避風(fēng)險(xiǎn)C.降低風(fēng)險(xiǎn)D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行一般選擇四種策略控制操作風(fēng)險(xiǎn)，即：降低風(fēng)險(xiǎn)，承受風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險(xiǎn)，回避風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]33.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少()對(duì)交易賬簿頭寸重估一次價(jià)值。A.每季B.每年C.每月D.每日參考答案：D參考解析：在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。[單選題]34.債務(wù)人因本國(guó)政府采取保持本國(guó)貨幣幣值的措施而承受利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)是指（??）。A.間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C.政治風(fēng)險(xiǎn)D.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)指?jìng)鶆?wù)人因本國(guó)政府采取保持本國(guó)貨幣幣值的措施而承受利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]35.以下關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)情況B.不同層次和種類的報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率C.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每半年向董事會(huì)報(bào)告D.在風(fēng)險(xiǎn)暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽(yù)的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告參考答案：C參考解析：重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告。[單選題]36.商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過(guò)()詳細(xì)列明其當(dāng)前所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其所包含的風(fēng)險(xiǎn)因素，然后將其中可能影響到聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素提煉出來(lái)，認(rèn)定聲譽(yù)事件，報(bào)告給聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法B.清單法C.高級(jí)計(jì)量法D.列表法參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過(guò)清單法詳細(xì)列明其當(dāng)前所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其所包含的風(fēng)險(xiǎn)因素，然后將其中可能影響到聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素提煉出來(lái)，認(rèn)定聲譽(yù)事件，報(bào)告給聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。[單選題]37.下列()屬于商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策。A.提高留存利潤(rùn)B.調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C.多計(jì)提撥備D.發(fā)行優(yōu)先股參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策，總體的思路是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本。要縮小整體的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，主要采用兩種措施：一是降低規(guī)模；二是調(diào)整結(jié)構(gòu)。[單選題]38.借款人向銀行申請(qǐng)1年期貸款100萬(wàn)元，經(jīng)測(cè)算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬(wàn)元，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（??）。A.8.5萬(wàn)元B.9萬(wàn)元C.60萬(wàn)元D.1.5萬(wàn)元參考答案：A參考解析：預(yù)期損失=100*2.5%*(1-40%)=1.5，因此非預(yù)期損失=10-1.5=8.5萬(wàn)元[單選題]39.()應(yīng)按季計(jì)提，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1％。A.專項(xiàng)準(zhǔn)備B.一般準(zhǔn)備C.特種準(zhǔn)備D.壞賬準(zhǔn)備參考答案：B參考解析：銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。[單選題]40.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)()萬(wàn)元。A.100B.500C.300D.200參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)500萬(wàn)元。[單選題]41.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，這種情況是屬于貸款五級(jí)分類中的()。A.關(guān)注B.可疑C.次級(jí)D.以上都不是參考答案：C參考解析：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，這種情況是屬于貸款五級(jí)分類中的次級(jí)。[單選題]42.()是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.高級(jí)管理層D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門參考答案：C參考解析：高級(jí)管理層向董事會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。[單選題]43.下列選項(xiàng)中，不屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的是()。A.片面追求貸款規(guī)模和市場(chǎng)份額B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制C.輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范D.社會(huì)缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境參考答案：C參考解析：法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因包括：（1）片面追求貸款規(guī)模和市場(chǎng)份額。（2）信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制。（3）信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識(shí)不強(qiáng)。（4）客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全。（5）社會(huì)缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境。[單選題]44.()是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C.政治風(fēng)險(xiǎn)D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]45.下列關(guān)于洗錢、恐怖融資、擴(kuò)散融資的區(qū)別，表述錯(cuò)誤的是()。A.洗錢和擴(kuò)散融資的資金量往往比較大，而恐怖融資的資金量小、交易簡(jiǎn)單B.洗錢的資金來(lái)源為非法所得，而恐怖融資、擴(kuò)散融資的資金來(lái)源往往合法C.洗錢的資金用于政治目的，恐怖融資和擴(kuò)散融資的目的是隱藏犯罪資金來(lái)源D.洗錢的資金環(huán)形流動(dòng)，而恐怖融資、擴(kuò)散融資的資金是資金點(diǎn)到點(diǎn)的流動(dòng)參考答案：C參考解析：洗錢的行為目的是隱藏犯罪資金來(lái)源，恐怖融資的行為目的是將資金用于政治目的，擴(kuò)散融資的行為目的是將資金用于軍事目的。[單選題]46.《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》規(guī)定，貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2．5％，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為()。A.300％B.200％C.150％D.100％參考答案：C參考解析：《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》設(shè)置兩項(xiàng)重要監(jiān)管指標(biāo)，其中貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%，該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。[單選題]47.下列關(guān)于效率比率指標(biāo)的計(jì)算公式中，錯(cuò)誤的是()。A.存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)／2]D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=360／[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)／2]參考答案：D參考解析：應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購(gòu)貨成本／[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)／2]。[單選題]48.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是指()。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格和期權(quán)價(jià)格）的不利變動(dòng)而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]49.在反洗錢主要制度體系中，處于核心地位的是()。A.客戶身份識(shí)別制度B.客戶身份資料保存制度C.客戶交易記錄保存制度D.大額交易與可疑交易報(bào)告制度參考答案：D參考解析：在反洗錢主要制度體系中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識(shí)別制度，處于核心地位的是大額交易與可疑交易報(bào)告制度。[單選題]50.核銷是指對(duì)無(wú)法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷。核銷后不再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需()。A.“賬銷案銷”B.“賬存案存”C.“賬存案銷”D.“賬銷案存”參考答案：D參考解析：核銷是指對(duì)無(wú)法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過(guò)程，核銷后不再進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對(duì)貸款的追索權(quán)。[單選題]51.下列不屬于商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)履行監(jiān)督評(píng)價(jià)職責(zé)事項(xiàng)的是()。A.監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、完善內(nèi)部控制所做的工作B.監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況C.監(jiān)督商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的工作情況D.監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況參考答案：C參考解析：監(jiān)事會(huì)應(yīng)跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作；應(yīng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在資本管理和資本計(jì)量高級(jí)方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會(huì)和高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改。[單選題]52.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本不包括()。A.賬面資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.實(shí)體資本參考答案：D參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本主要有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個(gè)概念。[單選題]53.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取()的方式，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。A.從下至上B.從上至下C.自內(nèi)至外D.自外至內(nèi)參考答案：B參考解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。[單選題]54.在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的市場(chǎng)流動(dòng)性分析中，下列()屬于銀行體系流動(dòng)性指標(biāo)。A.股票市場(chǎng)指數(shù)B.國(guó)債市場(chǎng)利率C.票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率D.回購(gòu)利率參考答案：D參考解析：銀行體系流動(dòng)性指標(biāo)：回購(gòu)利率、SHIBOR利率等貨幣市場(chǎng)利率。[單選題]55.關(guān)于其他一級(jí)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，下列表述錯(cuò)誤的是()。A.受償順序排在存款人、一般債權(quán)人和次級(jí)債務(wù)之后B.自發(fā)行之日起3年后方可贖回C.發(fā)行機(jī)構(gòu)不得為工具發(fā)行提供抵押或保證D.本金的償付必須得到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)參考答案：B參考解析：其他一級(jí)資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)，自發(fā)行之日起，至少5年后方可由發(fā)行銀行贖回，但發(fā)行機(jī)構(gòu)不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且行使贖回權(quán)應(yīng)得到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)。[單選題]56.信息與溝通是組織穩(wěn)定的基礎(chǔ)，對(duì)一個(gè)組織的發(fā)展具有重要作用。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。下列()屬于信息與溝通的具體內(nèi)容。A.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制B.運(yùn)營(yíng)分析控制C.信息傳遞D.內(nèi)部審計(jì)參考答案：C參考解析：信息與溝通是組織穩(wěn)定的基礎(chǔ)，對(duì)一個(gè)組織的發(fā)展具有重要作用。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。信息與溝通主要包括：信息收集、信息傳遞、信息共享和反舞弊機(jī)制。[單選題]57.下列關(guān)于市值重估的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.市值重估應(yīng)當(dāng)由前臺(tái)部門負(fù)責(zé)B.前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)部門用于估值的方法和假設(shè)應(yīng)當(dāng)盡量保持一致C.前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)部門用于估值的方法和假設(shè)在不完全一致的情況下，應(yīng)當(dāng)制定并使用一定的校對(duì)、調(diào)整方法D.用于重估的定價(jià)因素、估值模型應(yīng)當(dāng)從獨(dú)立于前臺(tái)的渠道獲取或者經(jīng)過(guò)獨(dú)立的驗(yàn)證參考答案：A參考解析：市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)部門負(fù)責(zé)。[單選題]58.某商業(yè)銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為5000億元,至期未轉(zhuǎn)為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為500億元,期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元,則關(guān)注類貸款向下遷徒率為（??）A.15%B.12.5%C.20%D.10%參考答案：B參考解析：關(guān)注類貸款遷徙率=[期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)]x100%。本題為500/（5000-1000）=12.5%[單選題]59.員工人均培訓(xùn)費(fèi)用是操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)的一項(xiàng)，它反映商業(yè)銀行在提高員工工作技能方面所做出的努力，如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，意味著()。A.員工培訓(xùn)效率下降B.部分員工沒(méi)有受到應(yīng)有的培訓(xùn)C.公司對(duì)于提高員工工作技能方面作出了較多的努力D.以上均不正確參考答案：B參考解析：如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，表明有部分員工沒(méi)有受到應(yīng)用的培訓(xùn)，可能會(huì)留下操作隱患。[單選題]60.某商業(yè)銀行的一個(gè)信用組合由2000萬(wàn)元的A級(jí)債券和3000萬(wàn)元的BBB級(jí)債券組成。一年內(nèi)A級(jí)債券和BBB級(jí)債券的違約概率分別為2%和4%，且相互獨(dú)立。如果在違約的情況下，A級(jí)債券回收率為60%，BBB級(jí)債券回收率為40%，那么一年內(nèi)該信用組合的預(yù)期信用損失為(??)元。A.923000B.672000C.880000D.742000參考答案：C參考解析：預(yù)期損失=違約概率*違約風(fēng)險(xiǎn)暴露*違約損失率，20000000*2%*(1-60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000元[單選題]61.下列屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中等級(jí)指標(biāo)的是（??）。A.償債比例B.外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比C.國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比D.等級(jí)指標(biāo)參考答案：D參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)，其中A、B、C項(xiàng)均屬于比例指標(biāo)。[單選題]62.下列()屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生因素。A.國(guó)庫(kù)定期存款B.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)C.銀行超額備付金D.上繳財(cái)政存款參考答案：B參考解析：A、C、D項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的外生因素。[單選題]63.下列指標(biāo)中屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)的是()。A.營(yíng)運(yùn)資金B(yǎng).運(yùn)營(yíng)效率C.速動(dòng)比率D.存貨周轉(zhuǎn)率參考答案：B參考解析：運(yùn)營(yíng)效率屬于基本面指標(biāo)中的實(shí)力類指標(biāo)。A、C、D屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。[單選題]64.計(jì)算銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的絕對(duì)額，結(jié)合預(yù)計(jì)現(xiàn)金流出量和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是否能夠滿足未來(lái)一定期限內(nèi)的流動(dòng)性需求。這指的是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析中的（??）。A.結(jié)構(gòu)分析B.總量分析C.趨勢(shì)分析D.同質(zhì)同類比較參考答案：B參考解析：優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括兩方面：（1）結(jié)構(gòu)分析。分析銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)構(gòu)成的合理性與可靠性。（2）總量分析。計(jì)算銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的絕對(duì)額，結(jié)合預(yù)計(jì)現(xiàn)金流出量和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是否能夠滿足未來(lái)一定期限內(nèi)的流動(dòng)性需求。[單選題]65.下列商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件中，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)類別的是()。A.財(cái)務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時(shí)發(fā)布財(cái)務(wù)報(bào)告，受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰B.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所及設(shè)施因地震徹底損毀C.理財(cái)業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導(dǎo)性的收益承諾，遭到訴訟并相應(yīng)賠償D.在春節(jié)期間，企業(yè)和個(gè)人從銀行取現(xiàn)，商業(yè)銀行在春節(jié)期間會(huì)經(jīng)歷資金緊張參考答案：D參考解析：A、B、C項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)類別，D項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]66.商業(yè)銀行在投資決策時(shí)，根據(jù)理性投資原則，下列投資組合方案最佳的是（??）A.投資組合CB.投資組合DC.投資組合AD.投資組合B參考答案：B參考解析：根據(jù)理性投資原則，最佳投資方案應(yīng)是標(biāo)準(zhǔn)差（風(fēng)險(xiǎn)）最小的組合。[單選題]67.下列選項(xiàng)中，屬于行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。A.經(jīng)濟(jì)周期因素B.財(cái)政貨幣政策C.國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策D.產(chǎn)業(yè)成熟度參考答案：D參考解析：行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況和行業(yè)整體財(cái)務(wù)狀況。[單選題]68.商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，()無(wú)須從核心一級(jí)資本中全額扣除。A.商譽(yù)B.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備C.貸款損失準(zhǔn)備缺口D.其他無(wú)形資產(chǎn)(土地使用權(quán)除外)參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)當(dāng)從核心一級(jí)資本中全額扣除以下項(xiàng)目：商譽(yù)；其他無(wú)形資產(chǎn)(土地使用權(quán)除外)；由經(jīng)營(yíng)虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)；貸款損失準(zhǔn)備缺口；資產(chǎn)證券化銷售利得；確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額；直接或間接持有本銀行的股票；對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流儲(chǔ)備；商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價(jià)值變化帶來(lái)的未實(shí)現(xiàn)損益。[單選題]69.債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期()天以上，視為違約。A.10B.30C.60D.90參考答案：D參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，債務(wù)人即被視為違約：債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。[單選題]70.除每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會(huì)改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，()的調(diào)整也會(huì)導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。A.票據(jù)貼現(xiàn)率B.存款準(zhǔn)備金率C.國(guó)債收益率D.存貸款基準(zhǔn)利率參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)時(shí)刻都在發(fā)生變化，流動(dòng)性也隨之改變。除每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會(huì)改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會(huì)導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。[單選題]71.下列不屬于償債能力指標(biāo)的是()。A.流動(dòng)比率B.速動(dòng)比率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D.資產(chǎn)負(fù)債率參考答案：C參考解析：償債能力指標(biāo)包括營(yíng)運(yùn)資金、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力指標(biāo)和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)負(fù)債率、有息負(fù)債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)。C項(xiàng)屬于營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。[單選題]72.下列屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)生變量中盈利能力指標(biāo)的是()。A.利息保障倍數(shù)B.股利發(fā)放率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.權(quán)益增長(zhǎng)率參考答案：B參考解析：盈利能力指標(biāo)包括：總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率、總收入利潤(rùn)率、銷售凈利潤(rùn)率、銷售息稅前利潤(rùn)率、資本收益率、銷售成本利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)成本費(fèi)用利潤(rùn)率、總成本費(fèi)用凈利潤(rùn)率，以及上市公司的每股收益率、普通股權(quán)益報(bào)酬率、股利發(fā)放率、價(jià)格與收益比率等指標(biāo)。[單選題]73.假設(shè)商業(yè)銀行的一個(gè)資產(chǎn)組合由相互獨(dú)立的兩筆貸款組成(如下表所示)，則該資產(chǎn)組合一年的預(yù)期損失為()萬(wàn)元。A.40B.28C.15D.36參考答案：D參考解析：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1％×(1-60％)×3000+2％×(1-40％)×2000=36(萬(wàn)元)。[單選題]74.（??）通常用來(lái)描述獨(dú)立單位時(shí)間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對(duì)應(yīng)的概率。A.二項(xiàng)分布B.泊松分布C.均勻分布D.正態(tài)分布參考答案：B參考解析：泊松分布是一種常見(jiàn)的離散分布，通常用來(lái)描述獨(dú)立單位時(shí)間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對(duì)應(yīng)的概率。[單選題]75.某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（??）。A.2.5%B.2%C.2.94%D.3.33%參考答案：C參考解析：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露x100%=5/170x100%=2.94%。[單選題]76.()為不定期報(bào)告，根據(jù)董事會(huì)、高級(jí)管理層或其委員會(huì)要求，提交董事會(huì)、高級(jí)管理層或其委員會(huì)審議或?qū)忛?。A.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析日?qǐng)?bào)D.專題市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告參考答案：D參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專題報(bào)告，重點(diǎn)反映某一領(lǐng)域的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括但不限于反映專門市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素或類型的報(bào)告，反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與管理流程專項(xiàng)環(huán)節(jié)的報(bào)告，反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告，反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專門問(wèn)題的報(bào)告，董事會(huì)、高級(jí)管理層及其委員會(huì)確定的報(bào)告。專題市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告為不定期報(bào)告，根據(jù)董事會(huì)、高級(jí)管理層或其委員會(huì)要求，提交董事會(huì)、高級(jí)管理層或其委員會(huì)審議或?qū)忛?。[單選題]77.以下不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.政治沖突B.政權(quán)更替C.資產(chǎn)被國(guó)有化D.通貨膨脹參考答案：D參考解析：政治風(fēng)險(xiǎn)指?jìng)鶆?wù)人因所在國(guó)發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]78.新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是()。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)參考答案：D參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)指新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]79.商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場(chǎng)失敗、兼并／收購(gòu)失敗等風(fēng)險(xiǎn)，描述的是()。A.品牌風(fēng)險(xiǎn)B.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)C.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)D.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B參考解析：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場(chǎng)失敗、兼并／收購(gòu)失敗等風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]80.下列()不屬于杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)。A.具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展B.避免了資本套利和監(jiān)管套利C.能防范銀行背離審慎經(jīng)營(yíng)原則、過(guò)度積聚高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對(duì)簡(jiǎn)單易懂參考答案：C參考解析：杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括：首先，杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。最后，杠桿率是風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對(duì)簡(jiǎn)單易懂。[多選題]1.單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的財(cái)務(wù)狀況分析包括()。A.財(cái)務(wù)報(bào)表分析B.財(cái)務(wù)比率分析C.現(xiàn)金流量分析D.擔(dān)保分析E.運(yùn)營(yíng)分析參考答案：ABC參考解析：對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。[多選題]2.商業(yè)銀行對(duì)于火災(zāi)、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，可以采用()方式來(lái)緩釋。A.調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模或放棄某些產(chǎn)品B.商業(yè)保險(xiǎn)C.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃D.改變市場(chǎng)定位E.業(yè)務(wù)外包參考答案：BCE參考解析：商業(yè)銀行對(duì)于火災(zāi)、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，往往很難規(guī)避和降低，但可以通過(guò)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃、商業(yè)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包等來(lái)緩釋。[多選題]3.下列屬于柜面業(yè)務(wù)范圍的有()。A.賬戶管理B.資金管理C.代收代付業(yè)務(wù)D.印押證管理E.股票管理參考答案：AD參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過(guò)商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫(kù)箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理等各項(xiàng)操作。B和C選項(xiàng)分別屬于資金業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)。[多選題]4.商業(yè)銀行的預(yù)期損失主要由()來(lái)彌補(bǔ)和吸收。A.購(gòu)買保險(xiǎn)B.計(jì)提損失準(zhǔn)備金C.沖減經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)D.變現(xiàn)資產(chǎn)E.計(jì)提資本金參考答案：BC參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)方式應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失。[多選題]5.下列屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的是()。A.銷售商品收到的現(xiàn)金B(yǎng).提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金C.經(jīng)營(yíng)租賃收到的現(xiàn)金D.處置固定資產(chǎn)的現(xiàn)金E.分得股利參考答案：ABC參考解析：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是指企業(yè)投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)以外的所有交易和事項(xiàng)。其產(chǎn)生的現(xiàn)金流入包括銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營(yíng)租賃等所收到的現(xiàn)金；現(xiàn)金流出包括購(gòu)買貨物、接受勞務(wù)、制造產(chǎn)品、廣告宣傳、推銷產(chǎn)品、繳納稅款等所支付的現(xiàn)金。D、E項(xiàng)屬于投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入。[多選題]6.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型輸入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。模型輸入數(shù)據(jù)可分為()。A.市場(chǎng)數(shù)據(jù)B.交易數(shù)據(jù)C.頭寸數(shù)據(jù)D.模型的假設(shè)和參數(shù)E.相關(guān)參考數(shù)據(jù)參考答案：ABCDE參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型輸入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。模型輸入數(shù)據(jù)可分為交易及頭寸數(shù)據(jù)、市場(chǎng)數(shù)據(jù)、模型的假設(shè)和參數(shù)，以及相關(guān)參考數(shù)據(jù)。[多選題]7.操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)缺陷方面的表現(xiàn)包括（??）。A.信息科技系統(tǒng)不完善B.一般配套設(shè)備不完善C.控制和報(bào)告不力D.流程不健全E.流程執(zhí)行失敗參考答案：AB參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善。C、D、E三項(xiàng)都屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程方面的表現(xiàn)。[多選題]8.下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容有（??）。A.風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性B.管理水平和內(nèi)部控制C.流動(dòng)性D.資產(chǎn)質(zhì)量E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度參考答案：ABCDE參考解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。[多選題]9.下列屬于風(fēng)險(xiǎn)事后控制的方法的有()。A.風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.限額管理C.風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配D.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)E.提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平參考答案：ACE參考解析：常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制的方法有:(1)風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。(2)風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配。(3)提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平[多選題]10.在負(fù)債來(lái)源分散化管理中，銀行應(yīng)該在()以及地理位置上保持適度的分散性。A.期限B.貨幣C.交易對(duì)手D.是否抵押狀態(tài)E.金融工具類型參考答案：ABCDE參考解析：銀行應(yīng)該在期限、交易對(duì)手、是否抵押狀態(tài)、金融工具類型、貨幣以及地理位置上保持適度的分散性。[多選題]11.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定的階段包括()。A.全面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，以確定各類敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）B.利用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，對(duì)各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析C.運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對(duì)各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量D.對(duì)因違規(guī)超限額造成損失的，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定E.綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險(xiǎn)限額參考答案：ABCE參考解析：理論上，風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定分成四個(gè)階段:（1）全面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，即銀行對(duì)各類業(yè)務(wù)所包含的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行量化分析，以確定各類敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。（2）利用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，對(duì)各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析，其中制定一套合理的成本分?jǐn)偡桨甘秦酱鉀Q的一項(xiàng)重要任務(wù)。（3）運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對(duì)各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量。（4）綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險(xiǎn)限額。[多選題]12.下列關(guān)于超額備付金率的敘述，正確的是()。A.超額備付金率是指商業(yè)銀行為適應(yīng)資金營(yíng)運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率B.該指標(biāo)用于反映銀行的現(xiàn)金頭寸情況，可以衡量銀行的流動(dòng)性和清償能力C.超額備付金率=(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款D.超額備付金率越低，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)E.關(guān)注一家銀行的超額備付金率主要是為了監(jiān)測(cè)其是否具備正常的支付能力，保證其具備一定比例的現(xiàn)金和流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)準(zhǔn)備以應(yīng)付客戶提款參考答案：ABCE參考解析：超額備付金率越高，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)，若比率過(guò)低，則表明銀行清償能力不足，可能會(huì)影響銀行的正常兌付。D項(xiàng)錯(cuò)誤。[多選題]13.在流動(dòng)性應(yīng)急過(guò)程中，對(duì)外溝通是其重要的組成。對(duì)外溝通的內(nèi)容包括()。A.緊急情況下的對(duì)內(nèi)對(duì)外溝通聯(lián)系表B.與媒體之間的溝通C.與重要的存款者和資金提供者保持溝通D.職責(zé)分工E.不同溝通重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變參考答案：ABCDE參考解析：對(duì)外溝通應(yīng)包含的內(nèi)容有：緊急情況下的對(duì)內(nèi)對(duì)外溝通聯(lián)系表；與重要的存款者和資金提供者保持溝通；與媒體之間的溝通；職責(zé)分工；內(nèi)部溝通；不同溝通重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變。[多選題]14.損失數(shù)據(jù)收集工作中要堅(jiān)持的原則有()。A.重要性B.及時(shí)性C.統(tǒng)一性D.謹(jǐn)慎性E.全面性參考答案：ACDE參考解析：商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集工作中，要堅(jiān)持以下原則：（1）重要性原則。（2）準(zhǔn)確性原則。（3）統(tǒng)一性原則。（4）謹(jǐn)慎性原則。（5）全面性原則。[多選題]15.在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類中，低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)主要有()。A.國(guó)家或地區(qū)政體穩(wěn)定B.經(jīng)濟(jì)政策被證明有效且正確C.信用風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重D.不存在任何外匯限制E.有及時(shí)償債的超強(qiáng)能力參考答案：ABDE參考解析：低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)政策(無(wú)論在經(jīng)濟(jì)繁榮期還是蕭條期)被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時(shí)償債的超強(qiáng)能力。目前及未來(lái)可預(yù)計(jì)一段時(shí)間內(nèi)，不存在導(dǎo)致對(duì)該國(guó)家或地區(qū)投資迎受損失的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)事件，或即便事件發(fā)生，也不會(huì)影響該國(guó)或地區(qū)的償債能力或造成其他損失。[多選題]16.根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》的規(guī)定，下列能夠成為洗錢罪對(duì)象的有()。A.走私活動(dòng)所得B.股票投資所得C.期貨投機(jī)所得D.貪污受賄所得E.金融詐騙所得參考答案：ADE參考解析：《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十一條規(guī)定，洗錢的上游犯罪包括毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等七大犯罪類型，共涉及80多個(gè)罪名。洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)的犯罪行為。[多選題]17.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專題報(bào)告重點(diǎn)反映某一領(lǐng)域的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括()。A.反映專門市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素或類型的報(bào)告B.壓力測(cè)試開(kāi)展情況C.限額執(zhí)行情況D.反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告E.董事會(huì)、高級(jí)管理層及其委員會(huì)確定的報(bào)告參考答案：ADE參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專題報(bào)告重點(diǎn)反映某一領(lǐng)域的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，其內(nèi)容包括但不限于：(1)反映專門市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素或類型的報(bào)告。(2)反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與管理流程專項(xiàng)環(huán)節(jié)的報(bào)告。(3)反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告。(4)反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專門問(wèn)題的報(bào)告。(5)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其委員會(huì)確定的報(bào)告。[多選題]18.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的表述正確的有()。A.信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善屬于系統(tǒng)方面風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)成因包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件C.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險(xiǎn)D.外包商不履責(zé)屬于流程風(fēng)險(xiǎn)E.外部欺詐、自然災(zāi)害等屬于外部風(fēng)險(xiǎn)參考答案：ABCE參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有:員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。[多選題]19.銀行的交易性外匯風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自()。A.銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的外匯敞口頭寸B.匯率變動(dòng)產(chǎn)生的敞口C.為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸D.銀行因賣出期權(quán)而可能需要買入或賣出的外匯敞口頭寸E.銀行對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸參考答案：CE參考解析：銀行的交易性外匯風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自兩方面：（1）為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸。（2）銀行對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。[多選題]20.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)，薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持()原則，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致。A.薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)B.薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整前的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)C.短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)D.短期激勵(lì)大于長(zhǎng)期激勵(lì)E.短期激勵(lì)小于長(zhǎng)期激勵(lì)參考答案：AC參考解析：2010年銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》該指引強(qiáng)調(diào)，薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)”“短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)”的原則，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況合理確定薪酬的支付時(shí)間并不斷加以完善性調(diào)整。[多選題]21.下列哪些事件應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部事件”類別?()A.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬(wàn)名用戶的賬戶資料被盜B.客戶采取化整為零的手段進(jìn)行洗錢活動(dòng)C.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失D.被不法分子以大額假存單、假國(guó)債、假人民幣等詐騙資金E.銀行員工竊取客戶賬戶資金參考答案：ABD參考解析：C項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷，E項(xiàng)屬于人員因素。[多選題]22.商業(yè)銀行柜員在辦理現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)時(shí)，以下行為存在操作風(fēng)險(xiǎn)的有(??)A.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)B.未能正確識(shí)別假鈔C.無(wú)支付憑證或用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)D.未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)E.臨時(shí)離崗時(shí)，錢箱加鎖并保管好鑰匙參考答案：ABCD參考解析：[多選題]23.對(duì)于那些無(wú)法通過(guò)（??）進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避E.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償參考答案：ABCD參考解析：對(duì)于那些無(wú)法通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，即通過(guò)提高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。[多選題]24.2014年4月，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)實(shí)施資本管理高級(jí)方法的銀行有()。A.工商銀行B.農(nóng)業(yè)銀行C.中國(guó)銀行D.建設(shè)銀行E.交通銀行參考答案：ABCDE參考解析：2014年4月，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實(shí)施資本管理高級(jí)方法。[多選題]25.下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的有()。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專題報(bào)告B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理年報(bào)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理季報(bào)D.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析日?qǐng)?bào)參考答案：ABCDE參考解析：根據(jù)報(bào)告內(nèi)容，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專題報(bào)告、重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析日?qǐng)?bào)等。通常，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告分為季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)。[多選題]26.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八類，下列()不屬于商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)E.金融風(fēng)險(xiǎn)參考答案：CE參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八類，分別為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]27.新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))風(fēng)險(xiǎn)管理原則包括（??）：A.統(tǒng)一性B.公開(kāi)性C.全面性D.時(shí)效性E.統(tǒng)籌性參考答案：ACE參考解析：新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))風(fēng)險(xiǎn)管理原則包括：統(tǒng)一性、全面性、適應(yīng)性、有效性以及統(tǒng)籌性。[多選題]28.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與銀行的()相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實(shí)力和能夠承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求。A.規(guī)模B.規(guī)章制度C.風(fēng)險(xiǎn)特征D.業(yè)務(wù)性質(zhì)E.復(fù)雜程度參考答案：ACDE參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實(shí)力和能夠承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求。[多選題]29.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，一級(jí)資本包括核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本。其中，核心一級(jí)資本包括()。A.資本公積B.盈余公積C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備D.未分配利潤(rùn)E.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分參考答案：ABCD參考解析：核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余部分、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。E項(xiàng)屬于二級(jí)資本的內(nèi)容。[多選題]30.下列()是普遍認(rèn)為的有助于改善銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐。A.確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序B.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念C.改善公司治理D.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備E.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境參考答案：ABCD參考解析：目前國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚