工程成本管理與監(jiān)控程序----論證、策劃及設計管理階段目的1.1有效限制成本，維護項目運行平安；1.2有效配置成本資源，提升產(chǎn)品價值，實現(xiàn)投資效益；1.3規(guī)范工作流程，統(tǒng)一集團及分公司相關業(yè)務管理部門之間的工作節(jié)奏和產(chǎn)品標準，提高管理與決策效率；適用范圍集團地產(chǎn)子公司（控股公司）的全部地產(chǎn)項目的工程成本管理和監(jiān)控工作定義3.1工程成本：指項目建設全過程所發(fā)生費用中，與工程建設干脆相關的部分費用。在集團標準成本科目明細表中，前期費用與建安工程費構成工程成本。3.2三方統(tǒng)一的聽證會：針對項目開發(fā)某一階段性成果或某一專題內容，在集團層面召開的、有技術管理部、經(jīng)營管理部、財務管理部等部門參與的聽證會，會議將對主題內容進行設計、營銷及成本諸方面的綜合評審。一般狀況下，項目開發(fā)全過程中有四個三方統(tǒng)一的聽證會，即項目論證階段的可行性探討報告聽證會，項目策劃階段的經(jīng)營策劃報告聽證會，設計管理階段的實施方案聽證會和景觀概念方案聽證會。職責4.1集團總裁：審批各階段成本目標；4.2集團財務總監(jiān)：審核各階段成本目標；4.3集團財務管理部：參與各階段三方統(tǒng)一聽證會的專業(yè)評審，并審核成本目標，監(jiān)控成本目標的執(zhí)行和成本管理工作4.4集團經(jīng)營管理部：組織可研報告聽證會和經(jīng)營策劃報告聽證會，為成本目標的確定和執(zhí)行供應充分的支持；4.5集團技術管理部：組織設計實施方案聽證會和景觀概念方案聽證會，為成本目標的確定和執(zhí)行供應充分的支持；4.6地產(chǎn)子公司成本部門：開展地區(qū)成本調研；編制各階段成本測算；開展成本目標限制工作程序5.1項目論證階段工作程序地產(chǎn)子公司成本部門組織地區(qū)成本調研，并依據(jù)《成本調研作業(yè)指導書》的要求編制地區(qū)成本調研報告，報集團財務管理部備案；地產(chǎn)子公司成本部門依據(jù)地產(chǎn)子公司開發(fā)部門提出的產(chǎn)品初步定位、地產(chǎn)子公司設計部門的規(guī)劃設計草案，結合擬開發(fā)項目狀況特征及對地區(qū)各類項目成本水平的駕馭數(shù)據(jù)，依據(jù)《成本測算編制作業(yè)指導書》的要求編制擬建項目成本測算；成本測算作為可研報告的一部分由地產(chǎn)子公司在申請項目評審時，提交集團經(jīng)營管理部，經(jīng)營管理部供應應集團財務管理部進行成本初步評審；集團財務管理部依據(jù)《成本目標評審作業(yè)指導書》的要求進行成本評審。評審過程中需尤為留意與子公司做向下溝通，獲得所需信息，交換看法，并與參與可研報告評審的集團其他業(yè)務管理部門，如技術管理部、經(jīng)營管理部做橫向溝通，保證所評審項目有關信息、特性和指標的統(tǒng)一性；經(jīng)營管理部組織召開項目可研報告評審會，財務管理部依須要參與聽證會。依《地產(chǎn)項目投資決策限制程序》批準的可研報告作為立項階段的最終成果，正式下發(fā)給地產(chǎn)子公司，其中成本測算的數(shù)值作為該項目成本限制的預控目標值，地產(chǎn)子公司成本部門須將數(shù)據(jù)錄入成本管理信息系統(tǒng)；5.2項目策劃階段工作程序內部立項后，地產(chǎn)子公司市場營銷部門會同設計、成本等方面的看法，確定市場定位，編制項目經(jīng)營策劃報告，其中包含概念設計和相應的成本測算；地產(chǎn)子公司將項目經(jīng)營策劃報告提交集團經(jīng)營管理部，經(jīng)營管理部供應應集團各業(yè)務管理部門進行相應專業(yè)內容的初步評審，包括財務管理部的成本評審。集團財務管理部依據(jù)《成本目標評審作業(yè)指導書》的要求進行成本評審。評審過程中需尤為留意與子公司做向下溝通，獲得所需信息，交換看法，并與參與可研報告評審的集團其他業(yè)務管理部門，如技術管理部、經(jīng)營管理部做橫向溝通，保證所評審項目有關信息、特性和指標的統(tǒng)一性；依據(jù)《項目營銷監(jiān)控程序》，經(jīng)營管理部組織召開項目評審會，財務管理部依須要參與聽證會；項目經(jīng)營策劃報告通過評審和集團總裁的審批后，其中成本測算如比可研階段審定的成本測算有改變，則新一版成本測算作為預控目標調整之一，地產(chǎn)子公司成本部將數(shù)據(jù)錄入成本管理信息系統(tǒng)；5.3設計管理階段工作程序實施方案設計階段.1地產(chǎn)子公司依據(jù)批準的《項目經(jīng)營策劃報告》和《XX集團方案設計任務書編制標準》編制方案設計任務書，其中的限額要求由成本部協(xié)作完成，詳見《限額管理作業(yè)指導書》；.2方案設計完成后由成本部作成本測算，測算需包括全部備選方案，并隨方案報集團技術管理部；.3由集團技術管理部依據(jù)《項目設計管理監(jiān)控程序》組織實施方案評審、匯總各業(yè)務管理部門的評審看法、召集聽證會，集團財務管理部按《成本目標評審作業(yè)指導書》的要求進行評審，并依須要參與三方統(tǒng)一的聽證會。.4評審結果以會議紀要形式簽發(fā)。其中，經(jīng)調整和會議確認的成本測算作為項目成本限制的正式目標，由地產(chǎn)子公司成本部門執(zhí)行。與成本目標相應的項目信息、規(guī)劃設計指標和成本數(shù)據(jù)需在5個日內錄入信息系統(tǒng)；.5成本目標確定后，子公司成本部要依據(jù)總目標落實各分判項目（包括工程分判和材料分判）的成本目標和責任，即將成本目標細分到每一項招標和合同上，便于跟隨項目的進綻開展動態(tài)限制、并對招標評標起到指導和檢驗作用。細分的表格參見《成本限制目標明細表》。成本目標細分的時間越早越主動，最遲不應遲于項目總包招標完成之前。5.3.2景觀方案.1地產(chǎn)子公司設計部依據(jù)《項目經(jīng)營策劃報告》編制《景觀方案設計任務書》，成本部門協(xié)作供應相應限額指標和成本目標限制要求；.2依據(jù)景觀概念設計方案進行景觀部分成本測算，比照成本限制的標準，并與相關部門互動調整到限制范圍內。.3假如設計的技術經(jīng)濟指標超過限額較大，需由地產(chǎn)子公司依照《價值分析報告》的要求編制價值分析報告，保證產(chǎn)品價值的體現(xiàn)與成本資源的合理利用；。.4地產(chǎn)子公司將景觀概念設計方案報集團，包括相應的成本測算及價值分析報告等相關資料，由集團技術管理部依據(jù)《項目設計管理監(jiān)控程序》組織評審、匯總看法、召集聽證會，集團財務管理部依須要參與。.5評審結果最終以會議紀要形式簽發(fā)。若評審確認的成本數(shù)額有改變，則作為項目成本目標的調整之二，在成本管理信息系統(tǒng)中錄入。擴初設計階段.1擴初設計過程中，地產(chǎn)子公司成本部與設計部需按《限額管理作業(yè)指導書》要求對設計過程進行方法上的指引與跟蹤；.2擴初設計中若發(fā)生重大設計變更，必需上報集團，技術管理部依據(jù)《項目重大變更作業(yè)指導書》操作；若涉及成本改變，成本部進行相應成本測算。.3若變更涉及成本目標調整，需編制依據(jù)《目標調整作業(yè)指導書》操作，必要時按《項目設計管理監(jiān)控程序》參與相應聽證會；.4目標調整如獲批準，則錄入信息系統(tǒng)作為目標調整之一；若規(guī)劃指標有所調整，同時錄入信息系統(tǒng)中項目概況部分，保證最新版成本目標與規(guī)劃指標的對應。5.3.2.5擴初設計完成后，成本部需按《成本分析作業(yè)指導書》的要求進行設計成果的技術經(jīng)濟分析，施工圖設計階段.1地產(chǎn)子公司應在擴初設計成果優(yōu)化的基礎上開展施工圖設計，并指應《限額管理作業(yè)指導書》的有關要求。.2施工圖設計完成后，地產(chǎn)子公司成本部應依照《成本分析作業(yè)指導書》的要求，組織詢問公司對設計成果進行主要技術經(jīng)濟指標的測算，測算結果反饋給設計部門，并報集團備案。.3地產(chǎn)子公司成本部和設計部依據(jù)施工圖設計和成本分析的結果，結合部品管理的要求，對成本目標的細分進行調整和細化，并匯入在施工前編制的施工管理策劃。支持性文件6.1集團有關業(yè)務流程文件地產(chǎn)項目投資評價工作程序（經(jīng)營管理部）及相應作業(yè)指導書項目營銷監(jiān)控程序