第頁共頁商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文1論文【摘要】：^p：在當(dāng)前的國內(nèi)外的經(jīng)濟金融背景下，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險尤為突出，因此加強風(fēng)險管理成為金融構(gòu)造經(jīng)營管理的重中之重。本文分析^p了我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理存在的問題，提出了加強我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的措施。論文【關(guān)鍵詞】：^p：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險管理；考慮1我國國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理存在的問題盡管，近些年來我國國有商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理方面已獲得明顯的成績和進(jìn)步，但存在的問題仍然較多，主要表如今以下幾方面：1.1權(quán)限過分集中的貸款審批制度制約了信貸營銷。目前，加強信貸營銷已成為國有商業(yè)銀行參與市場競爭的焦點，但權(quán)限過分集中的貸款審批制度實際上限制了分支機構(gòu)參與市場營銷的空間和推行金融新產(chǎn)品的想象空間，制約了基層金融機構(gòu)貸款營銷的積極性和主動性，導(dǎo)致了一段時期以來社會普遍反映的“貸款難”問題、縣域經(jīng)濟金融支持萎縮問題等，既影響了金融對地方經(jīng)濟開展的支持力度，也導(dǎo)致了基層金融機構(gòu)經(jīng)營效益的下降。1.2審批程序不科學(xué)。商業(yè)銀行發(fā)放一筆貸款要經(jīng)過調(diào)查人、調(diào)查負(fù)責(zé)人、審查人、審查負(fù)責(zé)人、簽批人、最高簽批人等審批程序，同時基層行上報材料必須通過審批系統(tǒng)按不同權(quán)限上報，雖然在審批信貸業(yè)務(wù)中層層把關(guān)，但對借款人使用貸款的真正動機和原因未必能掌握，從目前的靜態(tài)資料來分析^p，很難準(zhǔn)確判斷貸款發(fā)放后能否平安收回，各級審批人員只從外表資料上斷定還貸才能強弱，無法知曉貸款發(fā)放后收回的把握有多大，因此常常會看到簽批者附注“應(yīng)加強貸后管理，實在按期收回”等文字。1.3國有商業(yè)銀行由于體制等原因較難解決好鼓勵機制。當(dāng)我們要求國有商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險時或國有商業(yè)銀行自己也正在采取各種方法防范內(nèi)部的風(fēng)險時，會出現(xiàn)一種社會現(xiàn)象，就是有些信貸員講的“不貸沒風(fēng)險，少貸小風(fēng)險，多貸大風(fēng)險”的心態(tài)，銀行內(nèi)的“惜貸”現(xiàn)象普遍存在，另外下級行或基層行因受權(quán)缺乏而不能從實際出發(fā)貸款發(fā)放，從而影響經(jīng)濟的開展，最終也影響銀行開展。1.4銀行、財政、國企之間“剪不斷，理還亂”的關(guān)系，成為信貸風(fēng)險管理矛盾的焦點之一。國有企業(yè)因資本金缺乏，希望財政注資清償一些過度負(fù)債，而財政才能缺乏，為企業(yè)更多的注資將造成國家財政緊張和赤字?jǐn)U大；國有企業(yè)需要獲得新貸款以開展消費，也期望銀行注銷和減免更多的債務(wù)，而國有銀行需要進(jìn)展資本重置，沒有才能有效地沖銷壞賬和減免債務(wù)，同時銀行也是企業(yè)法人，沒有義務(wù)對這么多高負(fù)債的國有企業(yè)進(jìn)展扶持，銀、企各自都面臨諸多困難。1.5在防范銀行業(yè)來自內(nèi)部和外部的道德風(fēng)險方面也存在較大的困難。我們很難界定銀行人員向關(guān)系人提供優(yōu)惠信貸的界限，這里面存在道德風(fēng)險。同時，在資產(chǎn)管理公司處置不良資產(chǎn)的過程中，所要解決的一個問題是如何防止資產(chǎn)管理公司內(nèi)部工作人員或承包商和買主勾結(jié)舞弊，將資產(chǎn)以低于其真實價格的價格出售，使國家蒙受損失。同時，還必須保證程序的公正性和透明度，杜絕操作中的隨意性。1.6國家通過行政手段控制新的不良資產(chǎn)形成，難以對新增貸款實行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定。在金融活動中，人們可以通過種種努力去消滅金融舞弊，而金融風(fēng)險卻是不可以消除的，只能是通過管理來控制金融風(fēng)險和分散金融風(fēng)險。銀行要想獲得收益，就要承當(dāng)相應(yīng)的風(fēng)險，由于風(fēng)險和收益之間存在替代性，只有通過市場競爭使銀行標(biāo)準(zhǔn)自身的行為，建立風(fēng)險管理的機制，在風(fēng)險和收益之間求得平衡。1.7風(fēng)險監(jiān)控存在破綻。雖然信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控是全過程的，但銀行不可能監(jiān)控到貸款的每一個環(huán)節(jié)，比方銀行貸款進(jìn)入企業(yè)消費環(huán)節(jié)后就很難監(jiān)控。作為銀行信貸人員，在跟蹤貸款使用過程中，主要是通過對借款人的財務(wù)狀況、消費、銷售等情況綜合分析^p來判斷貸款是否平安。其實影響貸款平安更重要的因素之一是企業(yè)決策者、經(jīng)營者的行為，因為他們操縱著企業(yè)消費、經(jīng)營及財務(wù)實權(quán)，貸款風(fēng)險的控制很大程度上就是對借款企業(yè)實權(quán)物的控制，然而這恰恰是銀行風(fēng)險監(jiān)控比擬難、比擬薄弱的環(huán)節(jié)。2我國國有商業(yè)銀行加強信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的對策2.1培育一種新型的信貸文化，一個優(yōu)秀的企業(yè)，離不開卓越的文化。商業(yè)銀行也是一種企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具有自身的企業(yè)文化和管理，使銀行全體員工形成共同的理念和價值判斷，以銀行的使命、目的、倫理道德作為自己的行為準(zhǔn)那么，從而自覺自愿、心悅誠服地為使銀行整體效益最大化、風(fēng)險最小化而努力工作。信貸文化作為商業(yè)銀行重要的企業(yè)文化內(nèi)容之一，必須浸透到每一個信貸從業(yè)人員。要通過各種渠道宣傳和闡述開展與質(zhì)量、速度與效益、進(jìn)步效率與風(fēng)險控制、放權(quán)經(jīng)營與上搜集中、部分利益與整體利益、眼前利益與長遠(yuǎn)利益等重大關(guān)系，形成統(tǒng)一“經(jīng)營風(fēng)險”的信貸觀念與文化。只有這樣，信貸體制改革措施才有可能不折不扣地得到貫徹執(zhí)行，信貸體制改革才能到達(dá)預(yù)期的目的。要形成“經(jīng)營風(fēng)險”的信貸文化，首先要求一家商業(yè)銀行要有明確的信貸政策指引。2.2完善銀行內(nèi)部信譽評級制度。建立內(nèi)部評級體系，健全風(fēng)險管理體系，是銀行風(fēng)險管理的核心。為此，商業(yè)銀行要充實行業(yè)和客戶數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建管理信息系統(tǒng)、風(fēng)險控制系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)。除了資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利才能和現(xiàn)金流量等因素外，還要考慮經(jīng)濟周期的影響、行業(yè)特點、市場競爭態(tài)勢、管理程度、產(chǎn)權(quán)構(gòu)造等的影響。銀行內(nèi)部要加快數(shù)據(jù)集中，主要是全國數(shù)據(jù)集中；人民銀行要加快完善登記咨詢系統(tǒng)，將各家商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)集中起來，強化數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析^p。銀行可以利用標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)計方法統(tǒng)計出不同信譽等級和不同行業(yè)的違約率、違約后的損失率、經(jīng)濟資本分配狀況和充足率等一些巴塞爾新協(xié)議所要求的參數(shù)值，并根據(jù)統(tǒng)計結(jié)果定期分析^p動態(tài)變化，逐步積累經(jīng)歷值，并對關(guān)鍵統(tǒng)計參數(shù)進(jìn)展壓力測試，逐步向內(nèi)部評級法過渡，實現(xiàn)內(nèi)部評級和外部評級相結(jié)合。目前，我國商業(yè)銀行已產(chǎn)生對專業(yè)評級機構(gòu)評級的強烈需求。在商業(yè)銀行內(nèi)部評級程度不高、專業(yè)人員缺乏的情況下，商業(yè)銀行可以考慮將某些重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點工程的評級委托給專業(yè)機構(gòu)，或與專業(yè)機構(gòu)共同進(jìn)展評級，以充分發(fā)揮商業(yè)銀行人員理解客戶和工程、專業(yè)機構(gòu)人員在行業(yè)和評級技能方面的優(yōu)勢，形成信息、資和專業(yè)技術(shù)共享，實現(xiàn)規(guī)模效益。2.3完善內(nèi)控制度建立，躲避操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。2.3.1組織構(gòu)造上確保崗位制約?？蓞⒄胀赓Y銀行在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型構(gòu)造管理體系。信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行、分行的專業(yè)線管理之外，進(jìn)一步強調(diào)橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現(xiàn)風(fēng)險控制與資配置效率的最正確結(jié)合。2.3.2改變信貸審計監(jiān)視的施行主體，增加風(fēng)險管理部門的工作職責(zé)，加強風(fēng)險管理部門的職能建立。風(fēng)險管理部門不能只停留在對已產(chǎn)生的風(fēng)險進(jìn)展監(jiān)測而應(yīng)參與信貸業(yè)務(wù)的全過程。從發(fā)放前的預(yù)防控制到最后的風(fēng)險認(rèn)定和處分。2.3.3全面落實信貸經(jīng)營的鼓勵約束機制。銀行信貸風(fēng)險防范歸根到底必須依靠人才。假如一個良好的信貸管理體制沒有相匹配的人才，銀行信貸風(fēng)險防范只是一句空話。要真正把銀行的鼓勵約束機制擺在突出位置，不僅是銀行開展的根本大計，而且是有效防范信貸資產(chǎn)風(fēng)險，使之在劇烈的國內(nèi)外金融市場競爭中立于不敗之地。商業(yè)銀行現(xiàn)行垂直型決策機制不利于權(quán)責(zé)利的明確劃分，在改革完善決策機制的根底上，銀行必須改革現(xiàn)有的鼓勵和約束機制，從干部人事制度!勞動用工制度、薪酬制度和績效評價制度等方面入手，建立一套既能調(diào)動信貸經(jīng)營人員的積極性，又能有效防范信貸風(fēng)險的信貸經(jīng)營的鼓勵約束機制低效的決策機制。完善的信貸經(jīng)營決策鼓勵約束機制應(yīng)有利于銀行經(jīng)濟效益進(jìn)步，應(yīng)鼓勵信貸人員大膽去做高收益高風(fēng)險的信貸工程，結(jié)果也應(yīng)同時表達(dá)在銀行和信貸人員身上，對信貸經(jīng)營人員賦以一定范圍的權(quán)利，在規(guī)定的范圍內(nèi)，由信貸經(jīng)營人員對自己的行為負(fù)責(zé)，承當(dāng)其后果或利益，并且這種后果和利益是事先有明確界定的，再強調(diào)權(quán)、責(zé)、利對等的同時，加強權(quán)、責(zé)、利三者的時效性與可追索性，工程發(fā)生初期表達(dá)的收益不可等同認(rèn)為后期不會出現(xiàn)虧損或風(fēng)險，因此信貸經(jīng)營人員的責(zé)、權(quán)、利應(yīng)在其負(fù)完相應(yīng)責(zé)任后才給予完好表達(dá)?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】：^p：[1]張國容.關(guān)于我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險內(nèi)部控制的考慮.新金融,20xx(4).[2]徐紅,趙優(yōu)珍.論商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的原那么和手段.新金融,20xx(1).[3]黃國勇,黃正紅.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范措施的有效性.浙江金融,20xx(3).[4]王芳,張宗梁.銀行業(yè)風(fēng)險與防范.經(jīng)濟科學(xué)出版社.商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文2【摘要】：^p：：近年來，商業(yè)銀行經(jīng)營的穩(wěn)定性越來越受到國家的關(guān)注與重視，流動性管理作為商業(yè)銀行控制風(fēng)險的關(guān)鍵，隨著《巴塞爾協(xié)議》對流動性監(jiān)管的規(guī)定，成為了銀行需時刻關(guān)注的重要指標(biāo)。為銀行更好地把握流動性風(fēng)險管理的原理及方式，分析^p了流動性管理的相關(guān)理論與《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的重要內(nèi)容，簡述了影響商業(yè)銀行流動性的因素并搜集數(shù)據(jù)進(jìn)展了實證分析^p，最后結(jié)合流動性監(jiān)管的趨勢提出我國商業(yè)銀行可借鑒的方面?！娟P(guān)鍵詞】：^p：：流動性風(fēng)險；影響因素；理論根底；流動性管理一、引言商業(yè)銀行在進(jìn)展日常經(jīng)營時有三個重要的目的，平安性、流動性及營利性，而在這三個目的中流動性起到了關(guān)鍵性的作用。流動性是平安性的根底，銀行的流動性一旦出現(xiàn)問題，必然會影響銀行的盈利程度，甚至出現(xiàn)平安性問題使銀行破產(chǎn)。從最近一次爆發(fā)的金融危機來看，歐美的很多商業(yè)銀行內(nèi)部的流動性風(fēng)險無疑成為了危機爆發(fā)的助力，雖然大部分商業(yè)銀行都到達(dá)了資本充足率的要求，但在次貸危機爆發(fā)之時，銀行的流動性嚴(yán)重缺乏，這也就顯示出銀行在流動性管理方面存在的問題。也正是在這次危機的背景下，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會重新修訂了《巴塞爾協(xié)議》，不僅加強了一級資本充足率的要求，還引入了無風(fēng)險權(quán)重的杠桿比例作為補充，尤其重視流動性風(fēng)險的監(jiān)管。二、理論根底流動性風(fēng)險管理的理論根底，主要針對巴塞爾協(xié)議內(nèi)容進(jìn)展分析^p，也對與流動性風(fēng)險管理有關(guān)的重要理論的開展進(jìn)展梳理。〔一〕巴塞爾協(xié)議的分析^p巴塞爾委員會早在1998年就推出了《巴塞爾協(xié)議I》，主要通過風(fēng)險加權(quán)資本充足率要求對銀行的信貸風(fēng)險進(jìn)展監(jiān)管；而在1999年產(chǎn)生的《巴塞爾協(xié)議II》又進(jìn)展了補充，在考慮信貸風(fēng)險的前提下，關(guān)注市場風(fēng)險與操作風(fēng)險，還提出了監(jiān)管約束和市場約束兩項要求。從商業(yè)銀行的經(jīng)營方式來看，巴塞爾協(xié)議的規(guī)定對銀行風(fēng)險的控制有一定積極的意義。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)基于貨幣資金，作為金融企業(yè)它的功能是創(chuàng)造可充當(dāng)一般等價物的存款貨幣。此外，銀行的資金絕大部分來于負(fù)債，因此高杠桿經(jīng)營是商業(yè)銀行經(jīng)營的特點，也是銀行獲得超額利潤的根底。目前來看商業(yè)銀行主要的盈利業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)，因此銀行在利益最大化的目的驅(qū)使下會增大貸款風(fēng)險，以期獲得更大的收益。銀行這樣的經(jīng)營方式對于銀行的流動性與平安性有極其不利的影響，一旦借款人違約就會使銀行遭受損失。因此，巴塞爾協(xié)議對于信貸風(fēng)險的嚴(yán)格監(jiān)管是非常重要的舉措。然而，20xx年所爆發(fā)的金融危機產(chǎn)生了強烈的信貸緊縮效應(yīng)，對銀行業(yè)造成了極大的沖擊。這次的危機也暴露出巴塞爾協(xié)議存在缺乏，對資本充足率的規(guī)定并沒有很好地控制銀行潛在的動機與冒險的行為。在金融危機爆發(fā)之前，歐美銀行的杠桿率都有大幅度的增長，因此商業(yè)銀行的高杠桿經(jīng)營是風(fēng)險的主要來，對銀行杠桿率的監(jiān)管也成為了風(fēng)險管理的考慮要素。因此，新的協(xié)議適時引入了杠桿比率、流動杠桿比率等指標(biāo)，以此降低銀行的流動性風(fēng)險，進(jìn)步商業(yè)銀行的抵御風(fēng)險的才能?！捕沉鲃有燥L(fēng)險管理理論商業(yè)銀行的流動性管理理論經(jīng)歷了四個主要的開展階段，這些理論的開展與商業(yè)銀行自身的規(guī)模與開展、外部的金融環(huán)境有著嚴(yán)密的聯(lián)絡(luò)。在商業(yè)銀行開展的初期，存款是商業(yè)銀行的負(fù)債主要來且較為固定，因此銀行注重資產(chǎn)的管理。隨著商業(yè)銀行的規(guī)模擴大與開展戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)變，同時受到當(dāng)時貨幣市場的開展與存款保險制度的建立等外部因素影響，他們逐漸意識到負(fù)債管理的重要性，因此不再被動地承受作為負(fù)債的存款，而是積極主動地調(diào)整負(fù)債構(gòu)造以更好地追求流動性與營利性目的。然而，隨著西方金融市場的不斷開展，西方各國對金融管制的漸漸放松，各種金融機構(gòu)的競爭卻越發(fā)劇烈，因此商業(yè)銀行面臨更嚴(yán)峻的競爭場面，所遭受的經(jīng)營風(fēng)險也逐步增大。在這樣的金融環(huán)境下，銀行的流動性管理策略不能片面地局限于資產(chǎn)管理或是負(fù)債管理，因此產(chǎn)生了資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的相關(guān)理論。然而，到了現(xiàn)今金融自由化、經(jīng)濟全球化不斷深化的階段，商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)不斷豐富，而表外業(yè)務(wù)給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險不亞于表內(nèi)業(yè)務(wù)，甚至可能造成傾覆性的危機。因此，商業(yè)銀行在進(jìn)展流動性風(fēng)險管理時要充分考慮表內(nèi)表外業(yè)務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理理論那么隨之誕生。三、流動性影響因素根據(jù)曾鋼與李廣之兩位學(xué)者對銀行流動性影響因素的研究，其影響因素主要可分為銀行內(nèi)部因素、貨幣政策因素以及宏觀經(jīng)濟因素。商業(yè)銀行的內(nèi)部因素是比擬微觀的分析^p，也與銀行自身的經(jīng)營狀況息息相關(guān)，因此是影響流動性的最主要因素。貨幣政策因素與宏觀經(jīng)濟因素是從商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境因素的分析^p，與貨幣當(dāng)局、國家領(lǐng)導(dǎo)者的相關(guān)決策親密相關(guān)，存在著一定的特異性，因此不作重點分析^p。對于影響商業(yè)銀行流動性的內(nèi)部因素，可以從衡量流動性的各種指標(biāo)入手。各指標(biāo)的存在是為了斷定銀行的流動性狀況，因此指標(biāo)內(nèi)所含的因素必然與流動性狀況密不可分。商業(yè)銀行的流動性測量指標(biāo)主要有資產(chǎn)與負(fù)債兩個層面。從資產(chǎn)角度主要是存貸比、流動性比率、超額存款準(zhǔn)備金率及現(xiàn)金頭寸比率；而存貸比無疑是反映流動性的重要指標(biāo)。從負(fù)債方面那么包括拆入資金比率、存款構(gòu)造比率等。從這些衡量指標(biāo)中可知流動性與資產(chǎn)、負(fù)債的數(shù)量與構(gòu)造有親密的關(guān)系?？傮w上來看，銀行的資產(chǎn)規(guī)模與資產(chǎn)質(zhì)量會影響銀行的流動性，詳細(xì)來看銀行的現(xiàn)金及準(zhǔn)備金、貸款資產(chǎn)是其中的主要因素；而在負(fù)債方面，各項存款、各種借款的總量與構(gòu)造比率較為重要。此外，銀行的資本充足狀況以及運營狀況也會對銀行的流動性產(chǎn)生影響。銀行的資本充足狀況表達(dá)了銀行抵御風(fēng)險的才能，也會直接影響客戶對銀行的判斷，進(jìn)而對銀行吸收存款的潛力有一定的影響。銀行的運營狀況那么是銀行追求的三大目的中盈利性與流動性的矛盾的表達(dá)，追求流動性必然犧牲銀行的盈利性，因此在分析^p影響商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險時需要考慮銀行的盈利程度。四、實證分析^p以商業(yè)銀行披露的財務(wù)報表數(shù)據(jù)為主要數(shù)據(jù)來對銀行的流動性影響因素進(jìn)展分析^p，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》新引入了流動性覆蓋率作為指標(biāo)，對銀行的短期、中期資本的流動性有所考量。因此可以將流動性覆蓋率作為因變量進(jìn)展分析^p?！惨弧匙兞考皹颖镜倪x取根據(jù)巴塞爾協(xié)議對于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管提出的新要求，將流動性覆蓋率作為模型的被解釋變量，而根據(jù)上述影響商業(yè)銀行流動性的內(nèi)部因素的分析^p，考慮到樣本數(shù)據(jù)的可得性，將解釋變量選定為銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)構(gòu)造、負(fù)債構(gòu)造、資產(chǎn)收益率、資本充足率。選取的樣本數(shù)據(jù)來自于我國的五大商業(yè)銀行：中國銀行、中國工商銀行、中國建立銀行、中國建立銀行以及交通銀行。對于選定的解釋變量，資產(chǎn)規(guī)模以總資產(chǎn)的對數(shù)形式衡量，資產(chǎn)構(gòu)造以期末貸款總額與總資產(chǎn)的比率表示，負(fù)債構(gòu)造以期末存款總額與總負(fù)債的比率表示，資產(chǎn)收益率以加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率表示，資本充足率那么是核心資本與附屬資本的總和與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率?！捕衬Ｐ偷脑O(shè)定其中Xi1至Xi5分別表示資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)構(gòu)造、負(fù)債構(gòu)造、資產(chǎn)收益率及資本充足率五個解釋變量，而μi指隨機誤差項?！踩匙兞康拿枥L性統(tǒng)計通過對中國五大商業(yè)銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計可知，流動性覆蓋率〔Y〕的均值已經(jīng)到達(dá)124。34%，超過了巴塞爾協(xié)議所要求的100%，因此，我國的大型商業(yè)銀行已經(jīng)滿足流動性覆蓋率的根本要求。存款總額與負(fù)債總額的比率〔X3〕的最大值與最小值的差異較大，說明大型商業(yè)銀行在吸收存款方面也存在著較大的差異。貸款與總資產(chǎn)〔X2〕的比率的均值超過50%。這也證明了貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的業(yè)務(wù)?！菜摹郴貧w結(jié)果利用EViews軟件進(jìn)展逐步回歸分析^p，以5%的顯著性程度作為標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)回歸結(jié)果〔圖表1所示〕，進(jìn)入模型的變量是資產(chǎn)規(guī)?！瞂1〕、貸款與總資產(chǎn)比率〔X2〕與資產(chǎn)收益率〔X4〕。根據(jù)回歸結(jié)果可知，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)構(gòu)造與資產(chǎn)收益率對流動性有影響。這三個解釋變量對應(yīng)的P值都很小，說明了資產(chǎn)規(guī)模、貸款與總資產(chǎn)比率與資產(chǎn)收益率與流動性程度有顯著的相關(guān)性，資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)收益率與流動性呈正相關(guān)，而貸款與總資產(chǎn)比率與流動性呈負(fù)相關(guān)。資產(chǎn)規(guī)模前的系數(shù)僅為0。105398，說明資產(chǎn)規(guī)模增長1%，引起流動性覆蓋率的絕對變動為0。001；而資產(chǎn)收益率前的系數(shù)為2。828565，資產(chǎn)收益率的一個單位變動能引起流動性近三個單位的變動，這也反映了商業(yè)銀行的盈利才能對流動性的影響。貸款占資產(chǎn)的比率越大，銀行的流動性反而越低，這也符合人們的認(rèn)知。貸款的期限較長，長期地占用著商業(yè)銀行的資金，蘊含著極大的流動性風(fēng)險。五、有關(guān)流動性管理的建議隨著《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對商業(yè)銀行流動性管理的嚴(yán)格要求，國際的各大商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理有新的開展趨勢。第一，擴大了流動性監(jiān)管的范圍，將影子銀行劃入了監(jiān)管范圍。第二，注重監(jiān)管的系統(tǒng)性，將流動性風(fēng)險管理放入全面風(fēng)險管理的框架中。第三，逐步建立完善的風(fēng)險預(yù)警機制，通過對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的分析^p對將來的流動性狀況進(jìn)展預(yù)測，增強商業(yè)銀行風(fēng)險防范的才能?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】：^p[1]吳俊，康繼軍，張宗益。中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型期商業(yè)銀行資本與風(fēng)險行為研究——兼論巴塞爾協(xié)議在我國的施行效果[J]。財經(jīng)研究，20xx，〔01〕：51—61。[2]賈麗平，李旭超。宏觀金融視閾下我國商業(yè)銀行流動性波動的影響因素研究[J]。經(jīng)濟社會體制比擬，20xx，〔04〕：233—242。商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文3【摘要】：^p：商業(yè)銀行的平穩(wěn)運行與安康開展是整個社會經(jīng)濟穩(wěn)定開展的基石。加強商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度建立，是有效應(yīng)對宏觀經(jīng)濟環(huán)境不斷變化的需要，是促進(jìn)經(jīng)濟金融整體穩(wěn)定和協(xié)調(diào)開展的需要，也是進(jìn)步商業(yè)銀行經(jīng)營效益和核心競爭力的需要。我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度雖然獲得了較大的成績，但是在貸款風(fēng)險評價制度、貸款審批制度、貸后風(fēng)險監(jiān)管制度、貸款風(fēng)險補償機制以及貸款風(fēng)險保障制度等方面仍然存在諸多問題，這就需要我國從這些方面加以完善?！娟P(guān)鍵詞】：^p：商業(yè)銀行；貸款風(fēng)險管理；制度銀行業(yè)作為高風(fēng)險行業(yè)，其風(fēng)險貫穿于銀行經(jīng)營活動的全過程。近年來，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理程度大幅進(jìn)步，但仍與國外優(yōu)秀商業(yè)銀行存在一定差距。而隨著國內(nèi)資本市場的快速開展，多樣化的融資渠道使商業(yè)銀行失去越來越多資信等級較高的貸款客戶，整個信貸市場的平均客戶質(zhì)量呈下降趨勢，給商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)造成宏大的風(fēng)險隱患。為了獲取利潤，商業(yè)銀行被迫參與到信息不對稱且風(fēng)險復(fù)雜多變的信貸市場中，并展開了劇烈的競爭，這給我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理帶來了更大的挑戰(zhàn)，同時也提出了更高的要求。在當(dāng)前國內(nèi)外劇烈的競爭環(huán)境下，研究我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理問題有著重要意義。一、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的根本概述〔一〕商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的內(nèi)涵貸款風(fēng)險，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種事先無法意料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無法按期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因此使商業(yè)銀行遭受資金損失的可能性。貸款業(yè)務(wù)是銀行的主要業(yè)務(wù)，因此，銀行面臨的主要風(fēng)險就是貸款風(fēng)險?！捕成虡I(yè)銀行貸款風(fēng)險的內(nèi)容一是信譽風(fēng)險。信譽風(fēng)險通常是指在貸款過程中，由于各種不確定性因素，使借款人不能按時歸還貸款，造成銀行貸款本金及利息損失的可能性。二是市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是金融領(lǐng)域中最常見的風(fēng)險之一，它通常是指市場變量變動而帶來的風(fēng)險。三是操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指金融機構(gòu)因不完善的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)、外部事件等所造成損失的風(fēng)險，包括道德風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、模型風(fēng)險等。四是其他風(fēng)險。其他風(fēng)險主要包括流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險、政治風(fēng)險、政策風(fēng)險、偶爾性風(fēng)險。二、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度的問題分析^p〔一〕貸款風(fēng)險評價制度存在的問題一是我國商業(yè)銀行在對借款人進(jìn)展評估時，更多是考量借款人過去的狀況，常常無視其將來歸還債務(wù)的才能。受評對象過去的財務(wù)和非財務(wù)指標(biāo)是銀行考量的主要內(nèi)容。二是無視各個指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)，缺乏整體識別與判斷。實際上，僅是單獨分析^p某一個指標(biāo)是無法正確判斷受評對象信譽等級的，只有把各種因素互相聯(lián)絡(luò)起來分析^p，將這種互相影響的因素考慮進(jìn)來，才能做出合理的判斷。三是對現(xiàn)金流量指標(biāo)缺乏預(yù)測和應(yīng)用。我國銀行內(nèi)部信譽評級方法根本沒有涉及現(xiàn)金流量的預(yù)測，所以也就無法準(zhǔn)確評估其將來真實歸還債務(wù)的才能?！捕迟J款審批制度存在的問題目前我國商業(yè)銀行雖然對信貸前、后臺崗位職能進(jìn)展了別離，“審貸別離”卻還不夠徹底，后臺審查審批部門人員雖然工作上要向上一級審查審批部門匯報，卻仍受本行領(lǐng)導(dǎo)的行政管理，實際上是出現(xiàn)了雙重領(lǐng)導(dǎo)的形式，必然令信貸審查和決策工作無可防止地受到其他因素的干擾。我國商業(yè)銀行實行的是行長負(fù)責(zé)制，各級行長既要對經(jīng)營業(yè)績負(fù)責(zé)，又要對風(fēng)險管理負(fù)責(zé)，但在現(xiàn)行側(cè)重對經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)考核的鼓勵機制下，各級行的行長往往為了追求經(jīng)營業(yè)績，而難免不對本行負(fù)責(zé)審批的風(fēng)險管理人員施壓，影響他們的判斷和決策。因此，從現(xiàn)有的貸款審批制度來看，并沒有真正躲避“審貸合一”的問題?！踩迟J后風(fēng)險監(jiān)管制度存在的問題一是貸后監(jiān)控流于形式。在我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理的全過程中，普遍重視貸前調(diào)查、貸中審查兩環(huán)節(jié)，卻經(jīng)常忽略對貸后監(jiān)管工作質(zhì)量的把握，往往將其形式化。二是缺乏配套的鼓勵機制。目前我國商業(yè)銀行還普遍缺乏對貸后管理工作的鼓勵機制，使信貸業(yè)務(wù)人員片面追求信貸營銷業(yè)績的進(jìn)步，而對貸后管理工作卻缺乏積極性和主動性。三是缺乏有效的貸后風(fēng)險管理手段。我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險管理的貸前和貸中兩個環(huán)節(jié)，將客戶信譽評級制度、設(shè)定抵押擔(dān)保條件等措施視作防范、控制風(fēng)險的主要方法，但在貸后環(huán)節(jié)卻缺乏有效措施來監(jiān)控風(fēng)險，彌補在貸前和貸中可能存在的道德風(fēng)險、操作風(fēng)險等?！菜摹迟J款風(fēng)險補償機制存在的問題與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償機制存在嚴(yán)重缺乏，主要表現(xiàn)為我國商業(yè)銀行呆帳準(zhǔn)備金存在提取程度過低、提取范圍過窄、呆帳核銷控制過嚴(yán)及銀行對準(zhǔn)備金的提取和核銷缺乏自主使用權(quán)的問題。長期以來，我國呆帳準(zhǔn)備金提取和壞帳核銷制度一直執(zhí)行1988年財政部頒發(fā)的《關(guān)于國家專業(yè)銀行建立呆帳準(zhǔn)備金的暫行規(guī)定》，雖經(jīng)歷數(shù)次修改，但內(nèi)容變化不大。呆帳貸款核銷要報財政和稅收部門審批，可以核銷的貸款也僅限于借款人破產(chǎn)、死亡、遭遇重大自然災(zāi)害和國務(wù)院專案確定可核銷的逾期貸款等，呆帳準(zhǔn)備金本來就提取缺乏，提取之后又難以核銷，導(dǎo)致了不良貸款比率居高不下?！参濉迟J款風(fēng)險保障制度存在的問題一是沒有形成全員的貸款風(fēng)險管理文化。業(yè)務(wù)部門特別是一些基層業(yè)務(wù)人員，對風(fēng)險管理有抵觸情緒，誤認(rèn)為業(yè)務(wù)多風(fēng)險自然就大，風(fēng)險管理睬限制其業(yè)績的實現(xiàn)。二是缺乏專業(yè)人才。貸款風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)工程，它不僅以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計學(xué)的知識為根底，而且還引入了系統(tǒng)工程學(xué)等自然科學(xué)的研究方法，要求從事風(fēng)險管理的人員具備較高的素質(zhì)。而我國商業(yè)銀行缺乏對相關(guān)專業(yè)人員的培養(yǎng)，致使我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險管理思想和程度上與國際同業(yè)存在不小的差距。三、完善商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度的對策建議〔一〕完善貸款風(fēng)險評價制度一是要完善商業(yè)銀行信譽風(fēng)險評級流程。我國銀行應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化和完善信譽評級流程，按照規(guī)模和行業(yè)制定不同的信譽風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)，杜絕“一刀切”。二是要合理定價風(fēng)險。風(fēng)險定價與客戶風(fēng)險評級正相關(guān)，客戶信譽風(fēng)險越高，風(fēng)險定價就越大。銀行的詳細(xì)操作時，不僅要考慮風(fēng)險級別的違約概率來確定詳細(xì)風(fēng)險溢價，也應(yīng)衡量在該級別發(fā)生違約時的預(yù)計損失。三是要建立客戶價值指標(biāo)。我國商業(yè)銀行急需建立客戶價值指標(biāo)體系，以便可以充分認(rèn)識客戶價值，挖掘客戶價值，進(jìn)步客戶管理程度與核心競爭力?！捕辰∪J款審批制度針對我國貸款審批制度的缺乏，要建立垂直型風(fēng)險管理組織架構(gòu)，使業(yè)務(wù)風(fēng)險管理線由總行進(jìn)展獨立地垂直管理。詳細(xì)做法是，在總行設(shè)立授信審批部門，作為業(yè)務(wù)風(fēng)險管理線的“頭”，并在各分行和二級分行設(shè)置相應(yīng)的授信審批分部。在人員設(shè)置上，將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)評級授信、審查、審批工作的人員全部歸入該部門，詳細(xì)工作由不同人員負(fù)責(zé)，各負(fù)其責(zé)、互相制約，以保證其工作的獨立性。在管理流程上，所有的授信審批分部都由總行授信審批部門垂直領(lǐng)導(dǎo)，下一級授信審批分部直接向上一級授信審批分部匯報工作，同時將反響給其所在行的負(fù)責(zé)人?！踩辰①J后風(fēng)險監(jiān)管制度一是實行信貸資產(chǎn)多級分類?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》對貸款風(fēng)險分類提出了較為詳細(xì)的細(xì)分要求。按照我國監(jiān)管部門的要求，目前我國商業(yè)銀行普遍執(zhí)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類制度，這不僅與《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求存在一定差距，而且從銀行自身防范風(fēng)險和加強信貸管理的要求來看，五級分類也是不夠的。二是要組建專職貸后風(fēng)險管理部門。我國商業(yè)銀行應(yīng)在二級分行及以上____隸屬貸款風(fēng)險管理部門的獨立的貸后風(fēng)險管理部門，專職負(fù)責(zé)對貸后風(fēng)險進(jìn)展監(jiān)控和管理。三是建立貸后管理考核機制。貸后管理考核機制包括針對各級行和信貸業(yè)務(wù)詳細(xì)執(zhí)行人員兩部分內(nèi)容?！菜摹辰①J款風(fēng)險補償機制一是要完善貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取制度。建立呆賬準(zhǔn)備金就是形成這種物質(zhì)根底的合理方式。由于呆賬準(zhǔn)備金是銀行基于對貸款可能損失的分析^p、判斷，屬于帶有估計性的會計事項，因此準(zhǔn)備金的計提應(yīng)符合審慎會計原那么的要求，即計提呆賬準(zhǔn)備金一要做到及時，二要做到充足開拓資本的補充渠道，努力進(jìn)步資本充足率。我國商業(yè)銀行目前普遍存在資本金缺乏、資本充足率偏低的現(xiàn)狀。詳細(xì)措施從內(nèi)部方面看，收益留存是商業(yè)銀行充實資本最便捷最廉價的途徑。從外部方面來看，外部資本的增加包括普通股、優(yōu)先股、次級債券等。另外，還可以通過發(fā)行長期次級金融債券補充我國商業(yè)銀行附屬資本是進(jìn)步資本充足率最為現(xiàn)實的途徑之一。〔五〕完善貸款風(fēng)險保障制度從宏觀角度看，要保證銀企雙方都能在法律范圍內(nèi)運作。對借款人，能獨立自主的運作貸款資金，獲得最大效益。對銀行，保障能平安、合理的發(fā)放、回收信貸資金。從微觀角度看，首先，放貸時要求借款人以受信額度為標(biāo)的向保險公司投保保證險，并作為貸款條件之一，一旦發(fā)生保險事故，由保險公司代為歸還，以保證銀行資產(chǎn)平安；其次，要求借款人向銀行預(yù)交貸款違約金或風(fēng)險保證金，假如借款人完全履行合同，那么銀行全額奉還并附帶相應(yīng)利息，否那么，銀行除清收全部貸款本息外，還可將違約金作為罰金處理，從而增加對借款人的信譽約束力；最后，銀行自身要在完善貸款審查體系的根底上，強化內(nèi)部稽核，建立健全風(fēng)險管理責(zé)任制?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】：^p：[1]唐旭，《現(xiàn)代商業(yè)銀行信譽風(fēng)險管理》，中央播送電視大學(xué)出版社，20xx年[2]魏國雄，《信貸風(fēng)險管理》，中國金融出版社，20xx年[3]毛愫磺，《美國次貸危機與我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理當(dāng)議》，《商場現(xiàn)代化》20xx年第569期[4]李賢，《治理我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的考慮》，《商業(yè)文化》20xx年第12期[5]葉，《我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險原因探析》，《經(jīng)濟師》20xx年第12期[6]張茂榮，韓健，《論改善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的必然性和可行性》，《經(jīng)濟研究導(dǎo)刊》20xx年第19期[7]柴用棟，《商業(yè)銀行流動資金貸款的風(fēng)險與方法》，《經(jīng)營管理》20xx年第10期。[8]何樺，《我國商業(yè)銀行信貸經(jīng)營中風(fēng)險預(yù)警機制的建立》，《中國城市金融》20xx年第2期。[9]陳四清，《以新巴塞爾資本協(xié)議為指引，進(jìn)步信譽風(fēng)險管理程度》，《國際金融研究》20xx年第4期商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文4【摘要】：^p:20××年開場的美國次貸危機，逐漸演變成席卷全球的金融危機。在經(jīng)濟全球化的今天，中國也不可防止地遭受了這場“金融海嘯”的襲擊。本文正是基于此，分析^p了我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)貸后管理面臨的問題，并提出了相應(yīng)對策?！娟P(guān)鍵詞】：^p:次貸危機;商業(yè)銀行;貸后風(fēng)險管理一、次貸危機對我國商業(yè)銀行的影響20××年4月，美國新世紀(jì)金融公司申請破產(chǎn)，標(biāo)志著次貸危機正式爆發(fā)。兩年來這場危機似乎仍沒有見底，甚至愈演愈烈，形成了一種“蝴蝶”效應(yīng)，引發(fā)全球金融風(fēng)波。而在經(jīng)濟全球化的今天，世界上每個國家都受到了不同程度的影響。我國由于此次金融危機的影響，外匯儲藏部分損失，出口困難，失業(yè)增加，經(jīng)濟增長減緩。首先，雷曼破產(chǎn)對于國內(nèi)各大銀行來說都是一個不小的損失。截至目前披露的情況，八大行持有的雷曼債券，不完全統(tǒng)計在8億美元左右。其中，工行1.52億美元、中行1.29億美元、招行7000萬美元、交行7002萬美元、建行1.91億美元、興業(yè)銀行3360萬美元、中信集團1.59億美元，其他銀行正在核對所持雷曼債券，相信還會不斷增多。這就直接影響了我國商業(yè)銀行的投資收益。其次，我國大型商業(yè)銀行海外機構(gòu)的經(jīng)營活動會受到影響。當(dāng)眾多著名金融機構(gòu)受次貸沖擊損失嚴(yán)重甚至陷入危機時，消費者對金融機構(gòu)的信心肯定會受到打擊，進(jìn)而影響整個銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境。銀行海外機構(gòu)在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)時很難防止次貸危機的負(fù)面影響。最后，次貸危機導(dǎo)致我國的出口需求下降，出口導(dǎo)向型企業(yè)的盈利將下降，部分中小企業(yè)甚至?xí)媾R生存危機，我國商業(yè)銀行先前對此類企業(yè)發(fā)放的貸款的風(fēng)險上升。次貸危機雖然重創(chuàng)了全球經(jīng)濟，但在我國政府靈敏的宏觀調(diào)控政策指導(dǎo)下，只要我國商業(yè)銀行對次貸危機的影響保持清醒的認(rèn)識，實在加強風(fēng)險管理，就能將次貸危機的不利影響控制在較小的范圍內(nèi)。二、商業(yè)銀行貸后管理存在的問題金融機構(gòu)沒有正確評估其面臨的一系列風(fēng)險是其在次貸危機中遭受重大損失的重要原因。這給我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理敲響了警鐘。相較于西方興旺國家的銀行，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理才能還不夠完善和成熟。在這種情況下，我們更應(yīng)該本著審慎的根本原那么，來對待我國商業(yè)銀行貸后管理的現(xiàn)存問題：1.不夠重視貸后風(fēng)險管理。由于短期利益驅(qū)使和考核機制不合理，銀行信貸人員對貸后風(fēng)險管理認(rèn)識不深不透，仍然存在重視貸款營銷和貸前審查，無視貸后管理的現(xiàn)象。目前推行的貸款“五級分類”標(biāo)準(zhǔn)約束力不強，本來可以發(fā)現(xiàn)的貸款風(fēng)險隱患，卻由于“輕管”,而使其變成實際上的風(fēng)險。2.貸后管理經(jīng)常流于形式。貸后信貸資產(chǎn)檢查作為信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的重點環(huán)節(jié)，需要相關(guān)人員深化企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟活動和資金流向、認(rèn)真分析^p其貸款風(fēng)險變化情況。可實際情況是信貸人員對不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放松，無法隨時把握企業(yè)消費經(jīng)營變化情況。貸后管理主要是為了應(yīng)付日常制度檢查的需要，失去了貸后檢查的真正意義，這是造成貸款預(yù)警機制失靈的主要原因。3.沒有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制指標(biāo)體系。目前銀行對信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險控制的內(nèi)容多是定性分析^p，這些分析^p因素很難建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制體系。雖然財務(wù)狀況分析^p中涉及定量分析^p，但是對企業(yè)財務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險預(yù)警、監(jiān)控信息體系過于復(fù)雜，不易于操作。而且這些指標(biāo)根本上是零散的而非系統(tǒng)的，而且缺少針對性，不易于理論操作。三、金融危機下商業(yè)銀行貸后管理的新對策信譽風(fēng)險是商業(yè)銀行日常運營過程中面對的最大風(fēng)險之一，每家銀行都很關(guān)注信貸資產(chǎn)是否平安，然而相對來說貸后管理是銀行信譽風(fēng)險管理中的軟肋，在金融危機降臨的今天我們更應(yīng)該重視信貸資產(chǎn)的貸后管理。1.及時更新國家及地方政府對各個行業(yè)〔特別是銀行發(fā)放信貸的主要行業(yè)〕的相關(guān)政策舉措。明確宏觀經(jīng)濟政策和相關(guān)法律法規(guī)，為全面完善的進(jìn)展貸后管理建立一個良好的認(rèn)知環(huán)境。2.新建或完善客戶信息系統(tǒng)，橫向和縱向理解行業(yè)指標(biāo)以及上下游企業(yè)的財務(wù)和運營狀況，并及時更新，保持對企業(yè)客戶的親密關(guān)注；并嘗試?yán)斫馄髽I(yè)的銷售渠道和管理環(huán)境及管理形式，從而進(jìn)一步理解企業(yè)客戶的實際經(jīng)營情況。3.客戶經(jīng)理應(yīng)對受危機影響的信貸客戶予以高度關(guān)注。經(jīng)常與客戶保持聯(lián)絡(luò)，每季度及時完成貸后檢查，定期理解貸款使用情況，假設(shè)貸款投入再建工程，可以實地核查；并觀察客戶的主營業(yè)務(wù)波動情況以及現(xiàn)金流是否充足；是否有裁員或不完全用工等現(xiàn)象；以及在其他銀行的貸款、授信是否有被壓縮或解除的情況發(fā)生，并及時向分行反響相關(guān)情況。4.調(diào)查發(fā)放信貸的主要行業(yè)在危機發(fā)生之后相關(guān)指標(biāo)〔行業(yè)的市場風(fēng)險、企業(yè)的存活率、收益率等〕，再與往年比擬，假設(shè)指標(biāo)大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注，可以考慮對該行業(yè)限額重新設(shè)定以及下調(diào)該行業(yè)的信譽等級；關(guān)注客戶的融資情況及其流動性風(fēng)險。調(diào)查客戶的相關(guān)財務(wù)指標(biāo)〔短期償債才能、收益率等〕，再與往年比擬，假設(shè)指標(biāo)大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注；假設(shè)在其他銀行還有大部分借款，可以考慮調(diào)整其授信額度以及下調(diào)信譽等級。5.關(guān)注信貸客戶〔特別是外資企業(yè)〕的資金賬戶，防止資金抽逃和挪用，必要時實行封閉管理，審查資金用處。對抵〔質(zhì)〕押物的價值進(jìn)展調(diào)查確認(rèn)，假設(shè)在此次危機中損失減值，應(yīng)通知客戶盡快彌補該差額。擔(dān)保人的情況也要跟蹤理解，假設(shè)其不再符合擔(dān)保人條件，應(yīng)告知客戶再選擇一位擔(dān)保人。在當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟背景下，即是挑戰(zhàn)也是機遇，對于風(fēng)險要嚴(yán)格把控，對于優(yōu)質(zhì)企業(yè)要堅決扶持。在風(fēng)險管理過程中注意及時對客戶跟蹤回訪以及企業(yè)的上門調(diào)研，都有助于信貸資產(chǎn)貸后風(fēng)險管理的進(jìn)一步開展?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】：^p:[1]方紅光:完善貸后管理體系的考慮，銀行家，20xx〔11〕.[2]王青:美國次貸危機及對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的啟示，經(jīng)濟師，20xx〔2〕.商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文5【摘要】：^p:本身并不新穎的操作風(fēng)險這一話題隨著新巴塞爾資本協(xié)議的誕生又重新成為了金融界關(guān)注的焦點。到底該如何對這一與銀行經(jīng)營形影不離的風(fēng)險進(jìn)展管理呢?全世界的銀行家們通過對操作風(fēng)險的定義及其各種詳細(xì)表現(xiàn)的深化理解得出了這樣的結(jié)論:好的操作風(fēng)險管理可以降低經(jīng)營本錢并進(jìn)步銀行價值。本文從對操作風(fēng)險的定義和特點出發(fā),討論了國外操作風(fēng)險管理的先進(jìn)經(jīng)歷和協(xié)議中給出的操作風(fēng)險量化管理方法,指出了操作風(fēng)險的量化在整個操作風(fēng)險管理過程中的重要意義?！娟P(guān)鍵詞】：^p:操作風(fēng)險;量化管理;風(fēng)險度量;巴塞爾新資本協(xié)議0引言操作風(fēng)險這一話題并不新穎,伴隨著銀行的誕生,風(fēng)險管理和操作風(fēng)險管理就一直存在。隨著世界經(jīng)濟和銀行業(yè)的開展,人們對待操作風(fēng)險的態(tài)度已由最初的無視逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)槟壳暗妮^為重視。通常不是主動產(chǎn)生的操作風(fēng)險在較早的時候由于人們的認(rèn)識缺乏,僅僅被稱作除市場風(fēng)險和信貸風(fēng)險之外的其他風(fēng)險;而如今,多種可供分析^p的操作風(fēng)險管理方法正在逐漸的形成,商業(yè)銀行多年來一直試圖對它進(jìn)展一定程度的控制,定性并嘗試測量這一風(fēng)險。目前銀行家們已經(jīng)達(dá)成了共識:好的操作風(fēng)險管理能通過減少風(fēng)險、改善效勞質(zhì)量和降低經(jīng)營本錢,從而形成一種競爭優(yōu)勢并在股東價值中得到相應(yīng)表達(dá)。1操作風(fēng)險的定義、分類及其特點關(guān)于操作風(fēng)險的定義全世界的銀行家們還仍然沒有達(dá)成共識,但對操作風(fēng)險的性質(zhì)正在形成一致的看法:操作風(fēng)險是一種引起損失的風(fēng)險,是由不當(dāng)?shù)幕蛘哒f失敗的操作程序,工作人員或工作系統(tǒng)以及外部事件所造成的風(fēng)險。目前被廣泛采用的定義有兩個:一是全球衍消費品研究小組的定義,他們認(rèn)為“操作風(fēng)險是由于控制和系統(tǒng)的不完善、人為的錯誤或管理不當(dāng)所導(dǎo)致的損失的風(fēng)險?！边@一定義從人員、系統(tǒng)和操作流程三個方面對操作風(fēng)險進(jìn)展了界定。二是《新巴塞爾資本協(xié)議》(20xx)給出的定義:“操作風(fēng)險是指由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件所導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險?！边@一定義側(cè)重于從操作風(fēng)險的成因包括法律方面的風(fēng)險,但將策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險排除在外。除了以上兩個定義之外,世界著名的瑞士信貸集團也給出了他們有關(guān)操作風(fēng)險的定義:“操作風(fēng)險是指由于以不當(dāng)或缺乏的方式操作業(yè)務(wù)而對業(yè)務(wù)帶來負(fù)面影響的風(fēng)險,操作風(fēng)險也可能是由外部因素造成的。瑞士信貸集團認(rèn)為操作風(fēng)險可詳細(xì)表現(xiàn)為經(jīng)營混亂、失控、出過失、不當(dāng)行為或外部事件,但都不外乎組織、政策/過程、技術(shù)、人員和外部5大類。①其中組織風(fēng)險于管理層的更替、工程組織管理,企業(yè)文化和溝通、責(zé)任以及持續(xù)經(jīng)營方案;政策和過程風(fēng)險于操作過程中較為薄弱的環(huán)節(jié),例如支付、結(jié)算、操作違背政策規(guī)定和產(chǎn)品方面的失敗;技術(shù)風(fēng)險于計算機系統(tǒng)軟件或硬件方面的缺乏,通信技術(shù)、信息技術(shù)平安方面的破綻等;人員風(fēng)險于不適當(dāng)?shù)墓蛡蜿P(guān)系引發(fā)的利益沖突以及其他內(nèi)部欺詐行為;外部風(fēng)險于外部欺詐或法律沖突。這5個分類只是對操作風(fēng)險最初步的分析^p區(qū)分,很顯然它們還需要進(jìn)一步的細(xì)化,進(jìn)展次級分類。例如組織風(fēng)險可以細(xì)化為治理構(gòu)造、文化、溝通、工程管理、持續(xù)經(jīng)營等幾個方面;技術(shù)風(fēng)險可以細(xì)化為通信、軟硬件和信息技術(shù)平安三個方面等等。操作風(fēng)險的性質(zhì)決定了操作風(fēng)險與其他風(fēng)險相比有著較為明顯的特點:(1)市場風(fēng)險和信譽風(fēng)險不同,操作風(fēng)險的風(fēng)險因素存在于銀行的業(yè)務(wù)操作過程之中,且引起操作風(fēng)險的因素與之導(dǎo)致的損失之間并不存在明晰的可以用數(shù)量關(guān)系衡量的聯(lián)絡(luò)。因此對于操作風(fēng)險的管理需要整個銀行的業(yè)務(wù)人員和部門共同努力防范。(2)越是業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大,構(gòu)造調(diào)整迅速的領(lǐng)域,越是容易受到操作風(fēng)險的沖擊。(3)由于前面提到的,可以觀測識別的操作風(fēng)險因素與其可能導(dǎo)致的損失的規(guī)模和頻率之間不存在直接的數(shù)量關(guān)系,因此銀行的風(fēng)險管理部門很難確定什么因素對操作風(fēng)險的管理最為重要。(4)操作風(fēng)險幾乎覆蓋銀行經(jīng)營管理的所有方面,既包括那些發(fā)生頻率高、造成經(jīng)濟損失相對較小的日常業(yè)務(wù)處理中的小錯誤,也包括那些較少發(fā)生但可以導(dǎo)致較大損失的自然災(zāi)害和大規(guī)模舞弊行為等。因此試圖用一種方法來測量和管理操作風(fēng)險的所有領(lǐng)域幾乎是不可能的。2巴塞爾新資本協(xié)議對管理操作風(fēng)險的建議對于如此難以駕馭的操作風(fēng)險,巴塞爾委員會在總結(jié)國際金融經(jīng)歷的根底上將商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的管理工作歸納為四個部分:①建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理環(huán)境;②風(fēng)險管理:識別、衡量、監(jiān)視和控制;③監(jiān)管者的作用;④信息披露的作用。巴塞爾委員會認(rèn)為,對銀行來說首先應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理環(huán)境,要求董事會理解銀行操作風(fēng)險的主要方面,并對銀行的操作風(fēng)險戰(zhàn)略進(jìn)展定期審查。銀行的操作風(fēng)險戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)可以反映銀行的風(fēng)險容忍程度及其對各種風(fēng)險種類特征的理解。巴塞爾委員會同時認(rèn)為銀行組織內(nèi)部的信息流程在建立和維持一個有效的操作風(fēng)險管理框架方面可以發(fā)揮重要的作用。其次銀行應(yīng)當(dāng)建立識別、衡量、監(jiān)視與控制操作風(fēng)險的管理系統(tǒng),找出衡量操作風(fēng)險的有效方法和持續(xù)對操作風(fēng)險敞口和重大損失事件進(jìn)展監(jiān)視。在這些措施的根底上,監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)對銀行經(jīng)營中與操作風(fēng)險相關(guān)的戰(zhàn)略、政策、程序和方法直接或間接地進(jìn)展定期的獨立評價,并保證銀行具備一個有效的報告機制以便及時理解銀行在相關(guān)方面的新進(jìn)展。此外,信息披露在操作風(fēng)險管理和監(jiān)視過程中也應(yīng)當(dāng)發(fā)揮重要作用。巴塞爾委員會要求銀行應(yīng)當(dāng)向公眾進(jìn)展充分的信息披露,使市場參與者可以對銀行的操作風(fēng)險敞口和操作風(fēng)險管理質(zhì)量進(jìn)展比擬評估。3操作風(fēng)險管理的幾個階段對任何風(fēng)險的管理都應(yīng)當(dāng)是一個有序的管理過程,銀行對操作風(fēng)險的管理也不例外。通常來說,對操作風(fēng)險的管理可以劃分為四個階段:識別、量化和追蹤、計量以及整合管理。3.1識別階段這一階段的任務(wù)是進(jìn)展風(fēng)險識別,應(yīng)當(dāng)使用許多人力資進(jìn)展數(shù)據(jù)的搜集,在根據(jù)整理后的數(shù)據(jù)劃分出風(fēng)險的優(yōu)先次序。在這一階段,需要銀行的整個組織機構(gòu)都有不同層次的參與,建立起操作風(fēng)險管理的根底。3.2量化和追蹤階段這一階段要求執(zhí)行操作風(fēng)險管理任務(wù)的團隊不斷試驗以找出量化風(fēng)險的方法,進(jìn)展風(fēng)險的跟蹤觀測;建立可以將識別階段的數(shù)據(jù)搜集和整理工作自動化的電子系統(tǒng);并建立系統(tǒng)風(fēng)險的匯報傳達(dá)機制。3.3計量階段這一階段需要對在量化和追蹤階段是探究的操作風(fēng)險量化模型和方法進(jìn)展繼續(xù)的開發(fā)和提升,建立相應(yīng)的操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫并加大對相關(guān)技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用。該階段的大部分工作應(yīng)當(dāng)由操作風(fēng)險管理團隊來完成,減少人力資的投入。3.4整合管理階段這一階段應(yīng)當(dāng)建立起管理操作風(fēng)險的軟件程序,所需的技術(shù)和人力資較前面幾個階段有所減少;該階段需要做到可以將敞口性操作風(fēng)險數(shù)據(jù)整合到管理過程之中,并可以運用保險等類似的避險方法對敞口性操作風(fēng)險進(jìn)展管理。4操作風(fēng)險的量化管理從上面提到的操作風(fēng)險管理的階段分析^p可以看出,從操作風(fēng)險管理的第二個階段開場,風(fēng)險的量化就作為整個管理過程的重要組成部分出現(xiàn),是整個操作風(fēng)險管理的決定性環(huán)節(jié)。對于這一關(guān)鍵環(huán)節(jié),國外的商業(yè)銀行在過去的數(shù)十年間做出過不少有益的嘗試,除此之外,巴塞爾新資本協(xié)議當(dāng)中對銀行操作風(fēng)險的量化方法也給出了較為明確的建議。4.1國外商業(yè)銀行操作風(fēng)險的度量方法首先是由上至下法。這種方法是根據(jù)傳統(tǒng)的假定(資產(chǎn)或非利息收入越多,操作風(fēng)險越大)以資產(chǎn)和非利息收入等財務(wù)指標(biāo)為根底分派操作風(fēng)險資本金。但是大多數(shù)國外銀行并不采用這種方法管理操作風(fēng)險,原因是該方法不能反映出操作風(fēng)險管理的真實程度。在這種方法下,即使某種業(yè)務(wù)流程已經(jīng)擁有很高的操作風(fēng)險管理程度,但只要他的資產(chǎn)或者是非利息收入的財務(wù)指標(biāo)沒有降低,分配給這項業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險資本金就不會被減少,因此不利于鼓勵管理人員加強操作風(fēng)險管理。其次是由下至上法。這種方法目前在國外有較多的研究和采用。很多管理者認(rèn)為隨著統(tǒng)計方法和信息技術(shù)的開展,操作風(fēng)險是可以像其他風(fēng)險那樣被較為準(zhǔn)確的度量的。在這種方法之下,整個銀行的業(yè)務(wù)被分割成假設(shè)干個類別,然后對每個類別的業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險進(jìn)展分別度量之后再加以匯總。這種方法可以直接測量各個業(yè)務(wù)類別的分線情況,從而可以促使操作風(fēng)險管理程度的進(jìn)步。在一般情況下,銀行根據(jù)統(tǒng)計度量法的結(jié)果向各個業(yè)務(wù)部門分派風(fēng)險資本金,利用情景模擬分析^p法得到的結(jié)果進(jìn)展資本金的補充,互相結(jié)合以進(jìn)步操作風(fēng)險的管理程度。另外,對于一些發(fā)生幾率很低但可能造成宏大損失的事件,很多國外銀行試圖將極值理論運用到統(tǒng)計度量法之中來進(jìn)步相關(guān)損失值的置信度。4.2新巴塞爾資本協(xié)議中的操作風(fēng)險度量方法巴塞爾新資本協(xié)議不僅對如何管理操作風(fēng)險給出了許多有用的建議,而且對操作風(fēng)險的計量方法也進(jìn)展了設(shè)計。為了適應(yīng)不同金融機構(gòu)的情況,巴塞爾委員會設(shè)計了三種由簡到繁的操作風(fēng)險計量方法:根本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級法。其中根本指標(biāo)法和高級法到采用根本指標(biāo)乘以固定比例的計量方法。固定比例由巴塞爾委員會研究確定。根本指標(biāo)法用前三年包括經(jīng)利息收入和非利息收入的平均總收入作為根本指標(biāo)。而在標(biāo)準(zhǔn)法下商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)被劃分為八個類別,每個類別需要配置的資本為該業(yè)務(wù)類別風(fēng)險敞口與相應(yīng)的固定比例的乘積。將這些乘積加和就得到總的資本要求?？梢钥闯?根本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計量的資本要求不直接與數(shù)據(jù)相聯(lián)絡(luò),也不能反映各個銀行不同的操作風(fēng)險損失特征,所計算出來的結(jié)果不能反映資本對風(fēng)險的敏感度。因此,巴塞爾委員會建議國際活潑銀行采用高級法計量操作風(fēng)險。高級法包括內(nèi)部法、損失分布法、極值模型法和其他一些新的操作風(fēng)險計量方法。首先是內(nèi)部法。內(nèi)部法在標(biāo)準(zhǔn)法的根底上,對于每個業(yè)務(wù)類型的組合,銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己的歷史損失數(shù)據(jù)計算組合的期望損失值,而操作風(fēng)險需配置的資本由操作風(fēng)險的預(yù)期損失和非預(yù)期損失之間的關(guān)系來確定。影響預(yù)期損失與非預(yù)期損失互相的關(guān)系的因素很多,因此在絕大多數(shù)情況下,預(yù)期損失與非預(yù)期損失之間的關(guān)系并不是線性的。5總結(jié)可以說,在目前金融市場快速開展的背景之下,商業(yè)銀行的管理者們正在不遺余力的對銀行經(jīng)營管理過程中所遇到的各種大大小小的風(fēng)險進(jìn)展跟蹤監(jiān)測并試圖通過各種各樣的數(shù)學(xué)模型建立起風(fēng)險與損失之間較為明確的數(shù)量關(guān)系。對于曾經(jīng)一度被認(rèn)為是最難以進(jìn)展量化的操作風(fēng)險,如今也逐漸建立了量化的理論和模型。當(dāng)然,無論是什么樣的計量方法,其最終的目的就是使操作風(fēng)險這一對于商業(yè)銀行來說越來越重要的東西變得可測,從而有利于銀行對其進(jìn)展精細(xì)化的管理。但從另一方面來說,商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的管理并不能全部依賴于各種量化模型,畢竟操作風(fēng)險的變幻非常難以捉摸;而且模型大都是根據(jù)歷史上已發(fā)生的事件及其導(dǎo)致?lián)p失的數(shù)據(jù)估算得出的,無法主動的對將來的風(fēng)險進(jìn)展控制管理?？傊?操作風(fēng)險的量化管理在商業(yè)銀行進(jìn)展操作風(fēng)險管理起到極其重要的作用,是貫穿操作風(fēng)險管理的各個階段的不可或確的環(huán)節(jié);但銀行在實際的工作過程中并不能完全依賴于由計量模型所得出的數(shù)據(jù),而是要根據(jù)商業(yè)銀行各自所面臨的風(fēng)險的不同情形給操作風(fēng)險以靈敏的綜合管理,以最優(yōu)的管理程度將操作風(fēng)____生的幾率降到最低,以最為適宜的資本準(zhǔn)備將操作風(fēng)險所引致的損失減為最少。注釋:①引自漢斯·烏里希·德瑞克.金融效勞運營風(fēng)險管理手冊,P33?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】：^p:[1]漢斯·烏里?！さ氯鹂?金融效勞運營風(fēng)險管理手冊[M].中信出版社,20xx:6.[2]姜海軍,惠曉峰,李雪松.巴塞爾新資本協(xié)議操作風(fēng)險及其計量問題考慮[J].金融與經(jīng)濟,20xx:8.[3]巴曙松.巴塞爾新資本協(xié)議框架下的操作風(fēng)險衡量與資本金約束[J].經(jīng)濟理論與經(jīng)濟管理,20xx:2.[4]陳文.國外商業(yè)銀行操作風(fēng)險的度量與管理[J].統(tǒng)計與決策,20xx:7.[5]王光升,趙昕,邵秀娟.商業(yè)銀行操作風(fēng)險量化管理[J].金融與經(jīng)濟,20xx:1商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文6一、建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險管理文化和理念由于我國商業(yè)銀行一般都采取總行、分行和支行的組織架構(gòu)，遍布全國各地的分支機構(gòu)較多，各分行的各種不同類型的信貸產(chǎn)品也比擬多、差異也較大，各分行的詳細(xì)組織構(gòu)造也不盡一樣，因此，也就形成了我國商業(yè)銀行的條塊交織的情況。不同的條塊在信貸風(fēng)險管理上就會形成不同的標(biāo)準(zhǔn)，在對標(biāo)準(zhǔn)的把握上也會出現(xiàn)不同的松緊尺度。另外，由于我國商業(yè)銀行在信貸管理上都實行前后臺分開的制度，假如前臺業(yè)務(wù)部門和后臺風(fēng)險管理部門的人員沒有一致的信貸風(fēng)險管理文化和理念，那么部門之間的摩擦必然會對銀行信貸業(yè)務(wù)的安康和穩(wěn)定開展產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。因此，在我國商業(yè)銀行內(nèi)部不同條塊之間、在信貸經(jīng)營管理的前、后臺部門之間建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險管理文化和理念具有非常重要的意義。建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險管理文化和理念是一個銀行信貸風(fēng)險管理業(yè)務(wù)安康、穩(wěn)定開展的首要條件，是保證信貸制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序得到嚴(yán)格遵守的關(guān)鍵。因此，所有商業(yè)銀行的員工，都必須自覺自愿地承受本銀行信貸風(fēng)險管理的文化和理念的約束。同時，按照貼近市場，便于為客戶效勞，有利于控制風(fēng)險的原那么，賦予各分、支行應(yīng)有的管理經(jīng)營權(quán)限。對于商業(yè)銀行來講，假如文化和理念不統(tǒng)一，或者說上下說不到一塊，想不到一塊，紀(jì)律不嚴(yán)格，不管有多么高明的____，多么嚴(yán)密的規(guī)章制度，多么龐大的組織規(guī)模，都起不了多大的防范信貸風(fēng)險的作用。二、設(shè)置合理高效的信貸風(fēng)險管理組織架構(gòu)信貸風(fēng)險管理的組織架構(gòu)的設(shè)置關(guān)鍵在于保證工作的獨立性和合理高效。我國商業(yè)銀行一般在總行設(shè)置風(fēng)險管理部門，統(tǒng)管全行的信貸風(fēng)險管理事務(wù)，但是部門總經(jīng)理的級別不夠權(quán)威和獨立，也就影響工作的高效性，重大風(fēng)險管理事項還要向主管行領(lǐng)導(dǎo)匯報后才能向行長通報。因此，為了保證信貸風(fēng)險管理的獨立性和合理高效，需要在組織架構(gòu)上加予保證，需要在總行設(shè)置一位總行級的首席風(fēng)險經(jīng)理，由副行長或副行長級高級管理人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)全行各種風(fēng)險的控制和管理，監(jiān)控各種可能對全行業(yè)務(wù)開展有重大影響的“重大風(fēng)險”。在首席風(fēng)險經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)之下，各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域〔如公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等〕也都設(shè)有一位首席風(fēng)險經(jīng)理，在其領(lǐng)導(dǎo)之下那么有一個班子為其工作，稱為首席風(fēng)險經(jīng)理辦公室或風(fēng)險管理部。在業(yè)務(wù)領(lǐng)域首席風(fēng)險經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，各分行都有自己的高級風(fēng)險經(jīng)理，再往下依此類推，各級支行都有風(fēng)險經(jīng)理。風(fēng)險經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理平行作業(yè)，各司其職，互相支持，互相尊重。信貸風(fēng)險管理機構(gòu)的獨立性是維護風(fēng)險管理的客觀正性、控制銀行資產(chǎn)風(fēng)險的重要條件。還要逐步建立信貸風(fēng)險管理部門垂直領(lǐng)導(dǎo)體系。信貸風(fēng)險管理部門要發(fā)揮其客觀真實地評價資產(chǎn)質(zhì)量、有效施行風(fēng)險監(jiān)管的職能，必須強調(diào)建立一個獨立的組織體系。同時，各分行的信貸風(fēng)險管理部門也必須對上級信貸風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)，以保證信貸風(fēng)險管理工作的客觀公正性。三、建立個人消費信貸的審批權(quán)限動態(tài)管理和決策制度我國商業(yè)銀行針對個人消費信貸業(yè)務(wù)量大、單筆金額小的特點，一般實行的都是受權(quán)個人審批制度，而不是對部門、一級分支機構(gòu)或其法人代表受權(quán)。受權(quán)的根據(jù)主要是被受權(quán)個人的個人消費信貸業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)歷，其過去所經(jīng)辦過的個人消費貸款的質(zhì)量，對個人消費市場的理解以及審批資格考試的結(jié)果等。每一位獲得審批權(quán)限的風(fēng)險經(jīng)理都必須經(jīng)過嚴(yán)格的培訓(xùn)和逐個層次的資格考試，風(fēng)險經(jīng)理一般分為假設(shè)干個級別，各級風(fēng)險經(jīng)理的受權(quán)額度大小根據(jù)個人的級別和所審批工程的風(fēng)險評級而定。同一行政級別的風(fēng)險經(jīng)理，其授信額度的審批權(quán)限是不盡一樣的。個人審批權(quán)限的設(shè)置并不是一成不變的，商業(yè)銀行還要建立對所有風(fēng)險經(jīng)理的審批業(yè)績進(jìn)展動態(tài)的考核，根據(jù)每位風(fēng)險經(jīng)理審批貸款的質(zhì)量，每年對其審批權(quán)限進(jìn)展調(diào)整，對審批貸款質(zhì)量好的風(fēng)險經(jīng)理升高其受權(quán)額度，反之那么下調(diào)，對個人消費貸款的審批權(quán)限進(jìn)展動態(tài)管理。為進(jìn)步個人消費貸款的審批效率，我國商業(yè)銀行應(yīng)實行授信審批“雙簽制”。即每一筆個人消費貸款授信業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)，根據(jù)其額度的大小，需要有一定級別的兩位風(fēng)險經(jīng)理簽字同意就可以放款。這種“雙簽制”實際上是受權(quán)個人審批制，只要超過權(quán)限就上報有權(quán)審批人審批，不存在層層審批問題，因此這種“雙簽制”可以說是一級審批決策制。但是對于一些特殊的、比擬復(fù)雜的、或數(shù)額較大的個人消費授信工程也可以通過上會討論決策。審批決策的重要原那么就是審貸別離原那么，也就是說貸款的拓展發(fā)放部門跟貸款的審批部門不能是同一個部門，從而形成互相制約的機制，以便明確責(zé)任，防范風(fēng)險。四、強化個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險研究和監(jiān)控目前，我國商業(yè)銀行對個人消費貸款的風(fēng)險監(jiān)控程度還比擬低，主要表如今不能利用個人信譽征信系統(tǒng)對貸款申請人進(jìn)展歷史信譽評分，風(fēng)險預(yù)警才能較差，行業(yè)分析^p、數(shù)理模型應(yīng)用和計算機應(yīng)用程度較低等。因此，強化我國商業(yè)銀行對個人消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)展研究，進(jìn)步對風(fēng)險的監(jiān)控程度，是當(dāng)務(wù)之急。首先，我國商業(yè)銀行必須重視對個人消費貸款根底數(shù)據(jù)的搜集、整理工作，盡快補充完善數(shù)據(jù)格式，充分利用計算機技術(shù)的統(tǒng)計分析^p功能，進(jìn)步本行計算機系統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)警功能。一是計算機技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用程成全行性的數(shù)據(jù)中心；二是對全行的計算機應(yīng)用進(jìn)展統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，打破目前各分行各自為政，減少不必要的重復(fù)建立；三是借助外界的力量加強計算機網(wǎng)絡(luò)的研究和開展，請商業(yè)銀行外部的計算機公司對程序進(jìn)展優(yōu)化和晉級，但需要行內(nèi)的計算人員積極參與建立和提需求。根據(jù)個人消費貸款單筆規(guī)模小但筆數(shù)多，違約率高但單筆違約損失小的特點，因此個人消費貸款的風(fēng)險主要表現(xiàn)為系統(tǒng)風(fēng)險，這與公司業(yè)務(wù)是有本質(zhì)區(qū)別的。所以對個人消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制研究主要是：宏觀層面系統(tǒng)風(fēng)險、群體消費行為和信譽研究，人文構(gòu)造變化研究等等，進(jìn)步對系統(tǒng)風(fēng)險的控制才能。其次，盡快研究和建立自己的內(nèi)部風(fēng)險評級模型，用來對客戶或債務(wù)進(jìn)展風(fēng)險評級。風(fēng)險評級模型中有定量分析^p指標(biāo)，也有定性分析^p指標(biāo)。目前我國商業(yè)銀行對個人的信譽評級還顯得相當(dāng)粗糙，主觀、定性指標(biāo)過多，客觀、定量分析^p指標(biāo)較少，影響了信譽評級的準(zhǔn)確性。再次，要建立風(fēng)險計量方法和模型，統(tǒng)一全行的風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)。缺少這種深度數(shù)理分析^p是我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中的一個缺乏之處，隨著個人消費信貸業(yè)務(wù)的擴大，在統(tǒng)計學(xué)根底上對各項業(yè)務(wù)指標(biāo)進(jìn)展控制己變得非常急迫，但目前業(yè)務(wù)管理形式的創(chuàng)新已經(jīng)落后于業(yè)務(wù)本身的開展。在風(fēng)險管理上，我們也面臨著經(jīng)歷升華高度不夠的問題。這種狀況與長期以來所形成的體制運轉(zhuǎn)慣性有很大關(guān)系。這種科學(xué)抽象程度較高的非常規(guī)事務(wù)性工作往往被視為一種沒有多少實際意義的事情來對待，因此商業(yè)銀行的管理人員幾乎全部要集中在事務(wù)性工作的第一線，管理隊伍的陣形壓得很扁，前方相對就變得空虛。而開發(fā)新的管理形式，恰恰是要由前方的決策支持性組織來完成的。所以，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)乩L業(yè)務(wù)部門的管理陣形，將日常管理事務(wù)和管理形式創(chuàng)新工作從機制和機構(gòu)上分開，選擇適宜的人員，建立各級業(yè)務(wù)主管人員的參謀支持機構(gòu)，其職責(zé)之一，就是要對國際先進(jìn)管理方法和經(jīng)歷進(jìn)展系統(tǒng)的搜集、研究、消化和借鑒，并要結(jié)合商業(yè)銀行的實際情況，制定出一定的施行規(guī)劃，以便實在有效地推動我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理程度的進(jìn)步。商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文7【【摘要】：^p】目前商業(yè)銀行的管理重心在風(fēng)險管理方面，只有管控好風(fēng)險的發(fā)生才能防止金融和經(jīng)歷風(fēng)險的加大。本文從我國商業(yè)銀行的特點入手分析^p了我國商業(yè)銀行開展所存在的風(fēng)險問題并提出了風(fēng)險管理的相關(guān)建議，使我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理更加正規(guī)完善?！尽娟P(guān)鍵詞】：^p】商業(yè)銀行;風(fēng)險管理;建議當(dāng)前的商業(yè)銀行開展中，業(yè)務(wù)全面化經(jīng)營下存在很多的風(fēng)險問題，如市場、信譽、金融、經(jīng)營、操作及流動性等方面都存在著風(fēng)險問題。假如對這些風(fēng)險問題不加以控制和管理及其容易導(dǎo)致出現(xiàn)嚴(yán)重的后果導(dǎo)致資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈的斷裂發(fā)生巨額虧損等。因此對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理研究分析^p是比擬重要的課題，需要不斷的健全風(fēng)險管理機制，強化風(fēng)險管理工作保證商業(yè)銀行平安穩(wěn)固經(jīng)營。一、我國商業(yè)銀行的特點(一)風(fēng)險范圍大商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，既然是企業(yè)只是經(jīng)營的商品形式不一樣，所以也存在風(fēng)險內(nèi)涵，也會有資產(chǎn)損失和經(jīng)營虧損的情況存在，但商業(yè)銀行也比企業(yè)廣泛很大，假如商業(yè)銀行因為管理經(jīng)營不善會比一般企業(yè)風(fēng)險大，有流動性、平安性、效益性的風(fēng)險存在。比方:假如正常的工商企業(yè)因為經(jīng)營管理不善或者資金鏈斷裂，不能再規(guī)定的時間內(nèi)歸還商業(yè)銀行的貸款，那么商業(yè)銀行就會出現(xiàn)不良貸款或經(jīng)營虧損的現(xiàn)象，鈴聲客戶存在商業(yè)銀行的資金其平安性也受到威脅。假如商業(yè)銀行的資金平安性不能得到保障，銀行不能根據(jù)客戶要求支付全部應(yīng)付款項的時候，這時候銀行就會出現(xiàn)不能支付的情況;無法保障銀行的后續(xù)資金問題，資金的流動性滯緩，這會引起商業(yè)銀行的破產(chǎn)。假如商業(yè)銀行所貸出去的款項不能及時的收回導(dǎo)致平安性缺失或流動性無法確保，這樣風(fēng)險就會發(fā)生，經(jīng)營效益也無法得到確保，銀行的平安性也受到挑戰(zhàn)。(二)具有雙重性風(fēng)險銀行風(fēng)險的雙重性是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，商業(yè)銀行的風(fēng)險來渠道增多，從宏觀角度分析^p是因為商業(yè)銀行具有間接消費性質(zhì)，其風(fēng)險來主要由兩個方面:一是內(nèi)部風(fēng)險來，自身的經(jīng)營管理不善造成的損失和資金周轉(zhuǎn)不開;二是外部的客戶風(fēng)險，客戶間接資金的大量需求，間接的資金需求占有大量的銀行貸款比例，一旦貸款用戶出現(xiàn)經(jīng)營管理不善，或者惡意拖欠的行為，這部分貸款就會損失或者虧欠，給銀行帶來風(fēng)險。(三)風(fēng)險影響面大商業(yè)銀行首先是貨幣經(jīng)營的特殊性質(zhì)企業(yè)，起到了信譽中介的智能，客戶資在經(jīng)營管理中大量的資金來都要依靠銀行。其中的支付中介職能決定了其客戶的結(jié)算關(guān)系要依靠銀行完成。商業(yè)銀行中的經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動和社會商業(yè)組織形式以及日常老百姓千家萬戶有著親密的聯(lián)絡(luò)，商業(yè)銀行因為經(jīng)營管理不善發(fā)生的問題，其涉及面和影響面都非常大。輕者會造成部分的商業(yè)門面關(guān)閉或者銀行破產(chǎn)，嚴(yán)重會引起國家和地區(qū)的金融危機。二、我國商業(yè)銀行開展主要面臨的風(fēng)險(一)管理理念不科學(xué)在管理上還沒有認(rèn)識到現(xiàn)代管理中存在的風(fēng)險。因為商業(yè)銀行是隸屬于高風(fēng)險的性質(zhì)的銀行。在我國資本市場不興旺的前提下，企業(yè)主要通過間接融資的方式開展融資，導(dǎo)致資本空間的運作方式狹窄，目前我國銀行資金的集中度偏高，產(chǎn)值都集中在國有企業(yè)中，導(dǎo)致銀行目前的風(fēng)險問題在有一個導(dǎo)火線引導(dǎo)下就會一觸即發(fā)。但因為我國商業(yè)銀行沒有充分的銀行風(fēng)險意識，主要表現(xiàn)出的狀況有:第一，注重銀行的經(jīng)營管理形式，沒有對利潤和資產(chǎn)有客觀的認(rèn)識。在商業(yè)化改革加強的進(jìn)程中，各個行業(yè)的競爭壓力加大，考核評價體系不健全，很多商業(yè)銀行還是運用沿用以往的管理理念把“存款立行”作為銀行開展的指導(dǎo)思想，注重存款不注重商業(yè)運作;“質(zhì)量立行”更多的是利用空號空喊，更多的拓展業(yè)務(wù)形式以及相關(guān)的規(guī)模。二是。沒有明確現(xiàn)代銀行的長短期經(jīng)營目的，在資產(chǎn)質(zhì)量上有明顯的表現(xiàn)。三是沒有充分的認(rèn)識資本覆蓋風(fēng)險。一方面，把風(fēng)險管理放到了業(yè)務(wù)開展對立面的角度考慮問題，把風(fēng)險管理看成是對業(yè)務(wù)人員的為難，其實控制風(fēng)險和創(chuàng)造利潤兩者是起著同等重要的作用，不能把風(fēng)險和利潤嚴(yán)密結(jié)合。另一方面，讓風(fēng)險管理獨立存在，沒有把風(fēng)險控制、市場營銷、市場拓展三者結(jié)合應(yīng)用，但是很多工作人員曲解其本質(zhì)含義，認(rèn)為要想控制風(fēng)險就要少開展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍越大風(fēng)險越大，讓業(yè)務(wù)開展進(jìn)入停滯狀態(tài)，讓銀行的抗風(fēng)險才能減低。(二)風(fēng)險管理機制不健全目前我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理問題上的制度并不完善和健全，雖然具備一定的管理條例，但是條例存在許多破綻導(dǎo)致在風(fēng)____生時無法及時預(yù)防和解決。商業(yè)銀行分險管理是一個完善系統(tǒng)的流程管理過程，制度需要完善在風(fēng)____生之前、當(dāng)時和事后有妥善的后續(xù)制度條例。我國的商業(yè)銀行管理對于成熟的風(fēng)險管理缺乏經(jīng)歷，雖然設(shè)立有風(fēng)險管理委員會，但是僅僅看中外表未能發(fā)揮應(yīng)有的職責(zé)和決策才能。健全管理機制應(yīng)當(dāng)重點發(fā)揮好風(fēng)險管理委員會的職能義務(wù)，確定其核心管理地位，圍繞委員會健全執(zhí)行風(fēng)險管理機制。在日常風(fēng)險管理問題中，各層次的管理職責(zé)不明確也導(dǎo)致了管理上的困難和混亂，在風(fēng)險管理機制里，需要多個部門的相關(guān)監(jiān)視在高層領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下確保風(fēng)險管理機制的安康運行，很多部門沒有明確自己的崗位職責(zé)和監(jiān)視防范的必須性，容易對風(fēng)險管理產(chǎn)生懈怠和不重視。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機制大多數(shù)依托于業(yè)務(wù)部門進(jìn)展互相監(jiān)視和管理，缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理部門，沒有成熟的風(fēng)險管理經(jīng)理來管控工作導(dǎo)致無論是現(xiàn)有的稽核部門還是相關(guān)業(yè)務(wù)催促部門都沒有權(quán)威理論和確切的管理才能去把控可能出現(xiàn)的分險管理問題。沒有獨立的風(fēng)險管理部門，無法形成完成的風(fēng)險管理機制鏈條，難以發(fā)揮對其余業(yè)務(wù)部門的管理監(jiān)視職能。(三)風(fēng)險管理技術(shù)和信息系統(tǒng)建立落后因為我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，管理方面的各項工作相對落后。在風(fēng)險管理技術(shù)上手段仍然比擬陳舊，采取的多數(shù)方法的對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)展單一簡單的對賬分析^p和相關(guān)比例數(shù)據(jù)進(jìn)展比擬，預(yù)測分析^p方法也僅僅停留在賬本上的分析^p，這樣的方法技術(shù)比擬片面，假如賬本數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確便會導(dǎo)致分析^p結(jié)果的不可靠和不可用。老舊的技術(shù)手段也使的風(fēng)險管理過于片面，無法綜合比擬數(shù)據(jù)得出妥善的處理結(jié)果和累計管理經(jīng)歷，分析^p量化的技術(shù)和市場研究分析^p的先進(jìn)手段和方法我國還并未應(yīng)用。在信息系統(tǒng)建立方面，數(shù)據(jù)量過于薄弱，資料滯后更新速度慢，難以滿足如今極速變化的市場經(jīng)濟需求，缺乏必備的根底數(shù)據(jù)資料庫就難以應(yīng)對出可靠的分析^p結(jié)果，數(shù)據(jù)資料的缺乏使風(fēng)險管理的根底過于脆弱難以后續(xù)開展一系列的管理措施。風(fēng)險管理數(shù)據(jù)的不準(zhǔn)確和錯誤性會嚴(yán)重影響風(fēng)險管理的決策和量化分析^p，業(yè)務(wù)信息的缺乏無法開展科學(xué)的風(fēng)險分析^p建立科學(xué)管理和監(jiān)控模型，及時預(yù)測風(fēng)險開展的可能性，嚴(yán)重制約影響了商業(yè)印象的風(fēng)險管理工作。三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的建議(一)健全完善公司的治理構(gòu)造公司的管理治理構(gòu)造是指在對公司進(jìn)展管理和治理過程中對公司的所以事情的處理配置的安排。我國商業(yè)銀行正在向股份所有制改造，效仿國際優(yōu)秀的銀行風(fēng)險管理機制，合理安排公司的管理治理構(gòu)造，由股東大會選舉出董事會，再統(tǒng)一安排選舉出經(jīng)營人員，內(nèi)部進(jìn)展互相牽制和制約，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明確各崗位的職責(zé)和義務(wù)，進(jìn)展責(zé)任機制的追究明確彼此監(jiān)視和管理銀行保證風(fēng)險管理的監(jiān)視。銀行要想持續(xù)開展走向上市持續(xù)盈利階段，必須滿足市場透明化的需求，讓市場進(jìn)展監(jiān)視，各方面進(jìn)展制約從根本控制減少風(fēng)險的發(fā)生。(二)提升風(fēng)險管理信息建立和技術(shù)程度良好的物資和設(shè)備根底是進(jìn)展風(fēng)險控制管理的堅強支撐，像興旺國家的銀行風(fēng)險管理學(xué)習(xí)，提升我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理資料庫的信息建立和技術(shù)程度是非常必要的改善措施。健全完善強大的信息資料庫可自主的進(jìn)展受權(quán)數(shù)據(jù)的積累，更新數(shù)據(jù)信息庫，可以根據(jù)強有力的數(shù)據(jù)輕松分析^p出風(fēng)險存在點，比方客戶的違約程度來計算潛在的風(fēng)____生可能，加強銀行的平安性，完善了風(fēng)險控制體系，對于重點客戶、重點地區(qū)的監(jiān)視和控制更加的簡單可操作。技術(shù)方面可以采取統(tǒng)計模型的先進(jìn)比照手段，如決策模型，在銀行需要決策信貸時提供可靠的分析^p和平安的結(jié)果，在借貸人的信譽評級、借貸周期、借貸額度評定、預(yù)期效益等多方面客觀的條件進(jìn)展模型統(tǒng)計分析^p，不至于盲從盲斷，有數(shù)據(jù)支持進(jìn)步風(fēng)險管理的效果。還可以從信譽風(fēng)險模型上的統(tǒng)計，有效計算出違約數(shù)目和違約次數(shù)以及違約所造成的損失量和比例，為以后客戶信貸提供借鑒，減少風(fēng)險的發(fā)生。只有加強根底物資建立，提升風(fēng)險管理程度和信息建立，才能更好的完善風(fēng)險管理體系。(三)優(yōu)秀的文化理念和風(fēng)險管理人才團隊我國商業(yè)銀行想到達(dá)長治久安，必須從企業(yè)內(nèi)部素質(zhì)良好的企業(yè)文化，內(nèi)部加強對風(fēng)險管理的重要性的培訓(xùn)，從高層領(lǐng)導(dǎo)到基層工作人員都要擁有強烈的風(fēng)險預(yù)防意識，進(jìn)步對風(fēng)險管理的認(rèn)知，從工作中的一點一滴留意和考慮，有異?，F(xiàn)象及時反映和追查，爭取將每一次的風(fēng)____生可能從根扼殺。擁有優(yōu)質(zhì)資金和良好經(jīng)營狀態(tài)的銀行必然必備現(xiàn)金的管理文化理念和對風(fēng)險管理有充足意識的上下級員工。專業(yè)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才團隊可幫助銀行完善和建立風(fēng)險管理機制，把控經(jīng)營過程中可能發(fā)生的風(fēng)險。國際優(yōu)秀銀行中擁有專業(yè)的風(fēng)險管理團隊，從技術(shù)支持和制度建立到管理人才都具備較高程度的金融意識，可以建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理技術(shù)和洞察潛在風(fēng)____生的危機，提早預(yù)防和把控。信貸和風(fēng)險管理工作人員不僅僅擁有高素質(zhì)的理論根底，還具備多年的豐富經(jīng)歷，從實際工作到理論研究均能平安把控銀行風(fēng)險管理，高素質(zhì)的風(fēng)險管理團隊的每個人才都擁有明確的分工和職責(zé)，日常工作中可以有條不紊的保證銀行的經(jīng)營平安，提升銀行的風(fēng)險監(jiān)視管理程度。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需要不斷借鑒國際優(yōu)秀銀行的理論和理論成果，結(jié)合我國現(xiàn)有的開展情況，在理論和理論的探究下豐富和完善風(fēng)險管理體制，實現(xiàn)我國商業(yè)銀行的經(jīng)營程度和風(fēng)險管理才能的綜合進(jìn)步。作者:丁超超單位:樂山播送電視大學(xué)【【參考文獻(xiàn)】：^p】［1］張宇．當(dāng)前經(jīng)濟形勢對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的影響［J］．貴州社會科學(xué)，20xx(01)［2］尚紅敏，黃虹．股份制商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的構(gòu)建［J］．經(jīng)濟問題探究，20xx(07)［3］李安．淺談我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理［J］．財會研究，20xx(18)［4］宋婧怡．關(guān)于金融危機后中國銀行業(yè)境況的考慮［J］．財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)，20xx(01)商業(yè)銀行風(fēng)險管理論文8［提要］在《新巴塞爾協(xié)議》頒發(fā)之前，商業(yè)銀行的功能僅僅只是普通的信譽中介和支付中介；頒發(fā)后，商業(yè)銀行的定位發(fā)生了變化，開場逐漸重視風(fēng)險管理。為了商業(yè)銀行穩(wěn)定的開展，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)深化改革并且不斷建立完善的風(fēng)險管理機制，有助于銀行更好地適應(yīng)社會的飛速進(jìn)步。本文首先介紹我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀，然后分析^p其存在問題，最后提出幾點對策?！娟P(guān)鍵詞】：^p：商業(yè)銀行；風(fēng)險管理；風(fēng)險控制一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀伴隨著我國經(jīng)濟體制改革的腳步，我國商業(yè)銀行在不斷進(jìn)步，但同國外的商業(yè)銀行比照，開展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業(yè)銀行內(nèi)部，管理層不注重加強風(fēng)險管理文化的建造，而且對風(fēng)險的管理觀念不強，使風(fēng)險管理組織構(gòu)造不健全，且銀行體系內(nèi)也缺少專業(yè)的風(fēng)險管理人才。然而，外部環(huán)境對商業(yè)銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現(xiàn)階段還不甚健全，監(jiān)管部門對銀行的監(jiān)管不到位，社會誠信程度低，都不利于我國商業(yè)銀行更好的開展。二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題〔一〕沒有建立全面的風(fēng)險管理組織構(gòu)造。如今，由于我國商業(yè)銀行的治理構(gòu)造不健全，有許多的商業(yè)銀行實行股份制改革并且上市進(jìn)展交易，商業(yè)銀行有股東大會、董事會和監(jiān)事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數(shù)的董事會不能最終承當(dāng)起全部金融風(fēng)險的職責(zé)。我國商業(yè)銀行對風(fēng)險管理非?？粗兀由巷L(fēng)險管理的承當(dāng)主體不是很明朗，對于職責(zé)劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面的管理認(rèn)知相比照擬薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經(jīng)濟情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔(dān)當(dāng)者，最終導(dǎo)致了風(fēng)險，在財政無力承當(dāng)?shù)膰?yán)峻情況時，銀行可能會發(fā)行貨幣來應(yīng)對銀行流動性要求，銀行體系的運轉(zhuǎn)最后會用貨幣膨脹來維持?！捕筹L(fēng)險管理文化落后。我國同國外商業(yè)銀行比照，開展速度慢，風(fēng)險管理的文化底蘊略顯缺乏。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經(jīng)濟的迅速開展，風(fēng)險變化的要求。在銀行的內(nèi)控中，風(fēng)險管理是極為重要的一環(huán)，且行為形式和風(fēng)險觀念都是由風(fēng)險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，有一些問題是由于銀行在風(fēng)險管理中缺少文化底蘊，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理之間的關(guān)系，在其開展業(yè)務(wù)的時候，沒有注重對風(fēng)險的管理。在開展銀行業(yè)務(wù)時，沒有把風(fēng)險管理同開展業(yè)務(wù)擺在一個程度線上，不能準(zhǔn)確認(rèn)識風(fēng)險，而且會誤認(rèn)為風(fēng)險管理睬影響業(yè)務(wù)，減少業(yè)務(wù)的開展，從而使商業(yè)銀行缺少動力?！踩筹L(fēng)險管理的高素質(zhì)人才較匱乏。如今對于我國商業(yè)銀行從業(yè)人員要求進(jìn)步，需要具備高的知識含量、綜合才能、技術(shù)才能和對風(fēng)險管理知識的掌握才能。需要通過從業(yè)資格的考試和嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，才可以勝任其本職工作，銀行風(fēng)險管理的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)濟管理類、數(shù)理統(tǒng)計類的相關(guān)知識，進(jìn)展專業(yè)訓(xùn)練才能在銀行工作。當(dāng)前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比擬稀缺，沒有形成較好的具有專業(yè)水準(zhǔn)的人才隊伍，與國外的銀行比照，風(fēng)險管理程度落伍很多。因此，我國的商業(yè)銀