2023年5月理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師綜合練習(xí)試卷A卷附答案

單選題（共50題）1、一般來講，很難嚴(yán)格地將投資與投資規(guī)劃分離開來。概括起來=者的區(qū)別可以體現(xiàn)在()。A.投資規(guī)劃更強調(diào)創(chuàng)造收益B.投資更強調(diào)實現(xiàn)目標(biāo)C.投資技術(shù)性更強D.投資規(guī)劃只不過是工具【答案】C2、個人獨資企業(yè)的投資人對企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)()。A.有限責(zé)任B.無限責(zé)任C.連帶責(zé)任D.按份責(zé)任【答案】B3、上市公司對股東的分紅有現(xiàn)金股利和股票股利，交易所依據(jù)分紅的不同會在投票簡稱上進(jìn)行提示，在股票名稱前加DR表示（）。A.除權(quán)B.除息C.權(quán)息同除D.復(fù)權(quán)【答案】C4、某客戶在3000點賣出一份股指期貨合約，在2800點平倉，每一指數(shù)點代表的固定價值金額為100元，交易保證金為10%，則該客戶平倉后的利潤為()。A.2000元B.3000元C.20000元D.30000元【答案】C5、甲是一家公司老板，妻子是一名教師，甲夫婦有一個5歲的女兒。甲父已經(jīng)過世，其母親和哥哥生活在一起，在一次車禍中甲不幸遇難，沒有留下遺囑，根據(jù)規(guī)定，下列人員中不屬于甲的第一順序繼承人的是()。A.女兒B.妻子C.哥哥D.母親【答案】C6、假定小王在去年的今天以每股25元的價格購買100股某公司的股票。過去一年中小王得到20元的紅利（即0.2元/股*100股），年底時股票價格為每股30元，則小王投資該股票的年百分比收益為()。A.18.8%B.20.8%C.22.1%D.23.5%【答案】B7、理財規(guī)劃師為王總設(shè)計了風(fēng)險節(jié)稅方案，風(fēng)險節(jié)稅主要是考慮了節(jié)稅的()，它與絕對節(jié)稅原理、相對節(jié)稅原理并行不悖。A.風(fēng)險價值B.收益性C.成本性D.無風(fēng)險收益【答案】A8、下列哪項屬于“保險費由信托財產(chǎn)支出，而且保險金成立信托財產(chǎn)”搭配方式的優(yōu)點？()A.信托委托人必須有財產(chǎn)可供信托B.信托受托人必須有財產(chǎn)可供信托C.保險受益人必須有能力管理保險金D.保險事故發(fā)生時，保險受益人可以經(jīng)由信托受托人管理保險金而按照委托人的意思受益【答案】D9、關(guān)于定期定額投資開放式基金的說法正確的是()。A.定期定額是基金的一種B.定期定額投資一定能降低投資成本C.定期定額投資是一種投資方式，一般能使投資成本平均化D.定期定額投資基金沒有投資風(fēng)險【答案】C10、GDP是計算()的，而不是所銷售掉的最終產(chǎn)品價值。A.某個時點所生產(chǎn)的B.一定時期內(nèi)所生產(chǎn)C.某個時點內(nèi)所購買D.某個時點所擁有【答案】B11、客戶家庭類型不同，承擔(dān)風(fēng)險的能力不同，理財核心策略也不盡相同。對于有一定經(jīng)濟實力，但負(fù)擔(dān)比較重的中年家庭來講，理財規(guī)劃選擇的核心策略應(yīng)該為()。A.積極進(jìn)攻型B.攻守兼?zhèn)?，進(jìn)攻為主C.防守為主，適當(dāng)穩(wěn)健投資D.嚴(yán)防死守，絕不投資【答案】B12、合伙協(xié)議未約定合伙企業(yè)經(jīng)營期限的，合伙人在不給合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行造成不利影響的情況下，只須提前()日通知其他合伙人即可以退伙。A.15B.30C.20D.60【答案】B13、火車出軌，飛機失事等事故發(fā)生，首先讓人們想到保險，保險雖然在我們國家發(fā)展的時間不長，但是其功能日益重要，下列說法不正確的是（）。A.保險是一種經(jīng)濟行為B.保險是一種風(fēng)險控制的行為C.保險是一種金融行為D.保險是一種分?jǐn)倱p失的行為【答案】B14、人壽保險信托不具備的功能是()。A.儲蓄與投資理財B.免稅C.人身風(fēng)險隔離D.第三方專業(yè)財產(chǎn)管理【答案】C15、資產(chǎn)組合理論證明，證券組合的風(fēng)險隨著所包含的證券數(shù)量的增加而降低，資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性()的多元化證券組合可以有效地降低非系統(tǒng)風(fēng)險。A.極低B.復(fù)雜C.極高D.不確定【答案】A16、擲一個普通的骰子，出現(xiàn)點數(shù)是3的倍數(shù)的概率為()。A.1/2B.1/3C.1/4D.1/5【答案】B17、理財規(guī)劃師在分析客戶需求時，了解客戶的財務(wù)狀況非常重要，()屬于客戶的財務(wù)信息。A.客戶的婚姻狀況B.客戶的風(fēng)險管理信息C.客戶的家庭成員D.進(jìn)行教育規(guī)劃時客戶對子女的期望【答案】B18、在貨幣流通與通貨膨脹、通貨緊縮的關(guān)系中，當(dāng)貨幣流通速度減慢時，若沒有及時注入足夠的購買力，則可能出現(xiàn)()。A.通貨膨脹B.通貨緊縮C.物價持續(xù)穩(wěn)定D.通貨膨脹與通貨緊縮交替出現(xiàn)【答案】B19、個人財務(wù)中的會計主體是()。A.資產(chǎn)B.可支配收入C.預(yù)期收入D.個人或家庭【答案】D20、()不能被視為固定收益證券。A.國債B.公司債券C.普通股股票D.貨幣市場工具【答案】C21、風(fēng)險損失是指偶然發(fā)生的、非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少或滅失，()將直接導(dǎo)致風(fēng)險損失的發(fā)生。A.風(fēng)險因素B.風(fēng)險事故C.風(fēng)險載體D.以上都對【答案】B22、沈陽市民鄭女士一家最近購買了一套總價40萬元的新房，首付10萬元，商業(yè)貸款30萬元，期限20年。年利率6％。A.前者前期還款壓力較小B.后者后期還款壓力較小C.后者利息支出總額較小D.前者利息支出總額較小【答案】D23、在我國，職工可以領(lǐng)取企業(yè)年金的年齡為()A.按照國家規(guī)定為55歲B.按照國家規(guī)定為60歲C.參照國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.是由企業(yè)自主決定【答案】C24、GDP的變動可能時由于價格變動，也可能時由于數(shù)量表動，因此需要區(qū)分名義GDP和實際GDP，名義GDP是用生產(chǎn)物品和勞務(wù)的()價格計算的全部最終產(chǎn)品的價值，而實際GDP是用()的價格為基中準(zhǔn)計算出來的全部最終產(chǎn)品的市場價值。A.前一年；當(dāng)年B.當(dāng)年；前某一年C.前某一年；當(dāng)年D.當(dāng)年；前一年【答案】B25、某客戶的性格特征為“靈活、綜合、無限制、多樣化、合作、因地制宜、明智”，則根據(jù)客戶個性偏好分析模型，該客戶符合的客戶類型是()。A.現(xiàn)實主義者B.理想主義者C.行動主義者D.實用主義者【答案】D26、我國現(xiàn)行法律實行的夫妻財產(chǎn)制度為()。A.夫妻法定財產(chǎn)制度B.夫妻約定財產(chǎn)制度C.夫妻法定財產(chǎn)制度和夫妻約定財產(chǎn)制度相結(jié)合D.AA制【答案】C27、()不屬于產(chǎn)業(yè)政策中的間接干預(yù)手段。A.稅收手段B.政府投資C.價格管制D.信息誘導(dǎo)手段【答案】C28、張女士為某大學(xué)教授，某月她對某企業(yè)財務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)獲得報酬8000元，則其應(yīng)繳納的個人所得稅為()元。A.1840B.1600C.1420D.1280【答案】D29、()理論強調(diào)了經(jīng)濟周期的根源在于生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不平衡，尤其是資本品和消費品之間的不平衡。A.政治周期B.創(chuàng)新C.消費不足D.投資過度【答案】D30、某客戶了解到()是一種買方在合約到期日前也能決定其是否執(zhí)行權(quán)力的一種期權(quán)。A.看漲期權(quán)B.看跌期權(quán)C.美式期權(quán)D.歐式期權(quán)【答案】C31、以下財務(wù)比率公式錯誤的是()。A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均應(yīng)收賬款B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=平均應(yīng)收賬款*360/銷售收入C.存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨D.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/（銷售收入/平均存貨）【答案】D32、()是指經(jīng)濟系統(tǒng)本身具有一種減少各種對國民收入沖擊的機制，能夠在經(jīng)濟繁榮時期自動抑制膨脹，在經(jīng)濟衰退時期自動減輕蕭條。A.保持農(nóng)產(chǎn)品價格穩(wěn)定的政策B.政府支出的自動變化C.稅收的自動變化D.自動穩(wěn)定器【答案】D33、下列關(guān)于偶然所得納稅的說法中，錯誤的是()。A.偶然所得是指個人得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得B.偶然所得應(yīng)繳納的個人所得稅稅款，一律由納稅人自行申報納稅C.個人因參加企業(yè)的有獎銷售活動而取得的贈品所得，應(yīng)按“偶然所得”項目計征個人所得稅D.偶然贈品所得為實物的，應(yīng)按稅法規(guī)定的方法確定應(yīng)納稅所得額，計算繳納個人所得稅【答案】B34、西方經(jīng)濟學(xué)家根據(jù)一個經(jīng)濟周期的長短將經(jīng)濟周期分為長周期、中周期和短周期，這三種周期的期限分別為()。A.50年左右，8年到10年，約為40個月B.40年左右，8年到10年，約為36個月C.50年左右，5年到10年，約為40個月D.30年左右，5年到10年，約為30個月【答案】A35、投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票、國債，此時就應(yīng)使用經(jīng)過市場風(fēng)險系數(shù)調(diào)整的超額收益，對應(yīng)的是()指標(biāo)：該指標(biāo)越大，表明組合資產(chǎn)的實際業(yè)績越()。A.夏普指數(shù)差B.特雷納指數(shù)差C.夏普指數(shù)好D.特雷納指數(shù)好【答案】D36、張先生的公司向某鋼廠采購一批螺紋鋼，但因為對螺紋鋼的型號不了解，在簽訂合同的時候搞錯了產(chǎn)品型號。當(dāng)產(chǎn)品發(fā)到公司后才發(fā)現(xiàn)不是所需要的產(chǎn)品。則（）。A.合同已經(jīng)生效，張先生自己承擔(dān)損失B.張先生受欺騙簽訂的合同，合同無效C.張先生因為誤解簽訂的合同，合同可以撤銷D.張先生和鋼廠各承擔(dān)一半的損失【答案】C37、銀行理財產(chǎn)品要素所包含的信息可以分為三大類，其中不包括()。A.產(chǎn)品發(fā)行渠道信息B.產(chǎn)品特征信息C.產(chǎn)品開發(fā)主體信息D.產(chǎn)品目標(biāo)客戶信息【答案】A38、消費支出規(guī)劃涉及的內(nèi)容不包括()。A.資產(chǎn)流動性規(guī)劃B.購房規(guī)劃C.購車規(guī)劃D.信用卡與個人信貸消費規(guī)劃【答案】A39、某上市公司預(yù)計一年后支付現(xiàn)金股利1元/股，并且以后每年的股利水平將保持7%的增長速度，如果投資者對該股票要求的收益率為15%，該股票當(dāng)前的價格應(yīng)該為()元/股。A.10.5B.11.5C.12.5D.13.5【答案】C40、唐先生打算購買商業(yè)保險，但是不知道如何確定保險金額，咨詢理財規(guī)劃師，理財規(guī)劃師告訴他，可以根據(jù)未來收入的現(xiàn)值來確定，這種方法被稱為（）。A.生命價值法B.需求法C.資本保留法D.風(fēng)險處理法【答案】A41、當(dāng)總需求過多，出現(xiàn)通貨膨脹時，政府應(yīng)采取增加稅收、減少公債發(fā)行規(guī)模和削減政府支出的措施以抑制總需求。稱為()。A.擴張性財政政策B.緊縮性財政政策C.寬松性貨幣政策D.緊縮性貨幣政策【答案】B42、新《企業(yè)所得稅法》將法定稅率水平確立為()。A.15%B.20%C.25%D.30%【答案】C43、當(dāng)市場資金供應(yīng)不變而實際經(jīng)濟投資利潤率降低時，利率將()。A.上升B.下降C.不變D.同比變動【答案】B44、市盈率是投資回報的一種度量標(biāo)準(zhǔn)，下列表示市盈率的公式是()。A.市盈率=每股市價/每股凈資產(chǎn)B.市盈率=市價/總資產(chǎn)C.市盈率=市價/現(xiàn)金流比率D.市盈率=市場價格/預(yù)期年收益【答案】D45、2014年3月10日甲以其不動產(chǎn)為抵押，與乙簽訂為期1年的借款合同。2015年2月10日，乙將甲抵押的不動產(chǎn)作為標(biāo)的與丙簽訂買賣合同，甲得知后對此表示反對。根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，乙、丙所簽訂的合同在效力上屬于()。A.有效合同B.無效合同C.可撤銷合同D.效力待定合同【答案】B46、在購房規(guī)劃的流程中，人們的居住需求由空間需求和環(huán)境需求等因素決定，其中，環(huán)境需求的決定因素主要是（）。A.家庭人口B.生活品質(zhì)C.購房年齡D.居住年數(shù)【答案】B47、()是對債券價格利率線性敏感性更精確的測量，更符合一般意義上的久期定義。A.剩余期限B.有效久期C.修正久期D.凸性【答案】C48、某投資者擁有的投資組合中投資A股票40%，投資B股票10%，投資C股票20%，投資D股票30%。A、B、C、D四支股票的收益率分別為10%、12%、3%、-7%，則該投資組合的預(yù)期收益率為()。A.4.5%B.7.2%C.3.7%D.8.1%【答案】C49、理財規(guī)劃師要遵守的執(zhí)業(yè)原則不包括()A.正直誠信原則B.方案確?？蛻臬@利原則C.勤勉謹(jǐn)慎原則D.團隊合作原則【答案】B50、我國個人所得稅的工資，薪金所得稅目，勞務(wù)報酬所得稅目，個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅目和對企業(yè)事業(yè)單位的承包經(jīng)營，承租經(jīng)營所得稅目均實行超額累進(jìn)稅率，其中勞務(wù)報酬所得稅目和個體工商業(yè)戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅目分別實行()的累進(jìn)稅率。A.3級和5級B.5級和3級C.9級和5級D.5級和9級【答案】A多選題（共20題）1、關(guān)于個人綜合消費貸款說法正確的是()。A.個人綜合消費貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于指定消費用途的人民幣擔(dān)保貸款B.個人綜合消費貸款的用途主要有個人住房、汽車、一般助學(xué)貸款C.個人綜合消費貸款具有用途廣泛、貸款額度高、貸款期限較長等特點D.貸款額度主要由銀行根據(jù)借款人資信狀況及所提供的擔(dān)保情況確定具體貸款額度E.對貸款用途為醫(yī)療和留學(xué)的，期限最長可為8年【答案】ABCD2、理財規(guī)劃師在與客戶進(jìn)行語言交流時應(yīng)注意()。A.詞語的特定意思B.不要使用“保證”等詞C.在介紹所在機構(gòu)時，不得有直接或間接貶損其他機構(gòu)的詞語D.避免主觀臆斷E.語速和長度【答案】ABCD3、合伙人高某因個人事務(wù)欠劉某30萬元債務(wù)，而劉某同時欠合伙企業(yè)27萬元債務(wù)。高某的債務(wù)到期后一直未清償，則劉某的下列行為符合《合伙企業(yè)法》規(guī)定的是()。A.以其對高某的債權(quán)抵銷對合伙企業(yè)的債務(wù)B.代位行使高某在合伙企業(yè)中的權(quán)利C.以高某不償還債務(wù)為由主張抗辯權(quán)D.請求法院強制執(zhí)行高某在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額E.當(dāng)合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，主張高某的財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)優(yōu)先清償自己的債權(quán)【答案】D4、中央銀行作為“銀行的銀行”的具體表現(xiàn)為()。A.集中存款準(zhǔn)備B.保管外匯與黃金儲備C.最終貸款人D.組織全國清算E.代理國庫【答案】ACD5、下列民事法律關(guān)系中，訴訟時效期間為1年的是()。A.出售質(zhì)量不合格的商品未聲明的B.延付或拒付租金的C.身體受到傷害要求賠償?shù)腄.寄存財物被丟失或者毀損的E.手機被人摔壞要求賠償?shù)摹敬鸢浮緼BCD6、下列財務(wù)指標(biāo)中，反映盈利能力的指標(biāo)有()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.市盈率C.銷售毛利率D.權(quán)益凈利率E.主營業(yè)務(wù)利潤率【答案】CD7、關(guān)于中位數(shù)，下列理解正確的有()。A.將資料內(nèi)所有觀測值從小到大依次排列，位于最中間的一個或兩個觀測值，決定該組數(shù)據(jù)的中位數(shù)B.某個數(shù)據(jù)的變動對它的中位數(shù)影響不大C.當(dāng)觀測值個數(shù)n為奇數(shù)時，則位于n/2和(n/2+1)位置的兩個觀測值之和的1/2為中位數(shù)D.當(dāng)觀測值個數(shù)為偶數(shù)時，則位于(n+1)/2位置的觀測值即為中位數(shù)E.當(dāng)一組數(shù)據(jù)中出現(xiàn)個別異常值時，算術(shù)平均數(shù)比中位數(shù)更能夠反映數(shù)據(jù)的相對集中位置【答案】AB8、國際收支平衡表中的平衡項目包括()。A.經(jīng)常項目B.錯誤與遺漏項目C.分配的特別提款權(quán)D.官方儲備項目E.單方面轉(zhuǎn)移項目【答案】BD9、利潤表是總括反映企業(yè)在某一會計期間的全部()的會計報表。A.資產(chǎn)B.收入C.費用D.所有者權(quán)益E.利潤【答案】BC10、個人以商業(yè)貸款方式購買住房，需繳納的幾種印花稅的稅率分別為()。A.萬分之零點五B.萬分之三C.萬分之五D.一千分之一E.5元【答案】AC11、從一般的角度而言，理財目標(biāo)無論做何種分類，都可以歸結(jié)為兩個層次，包括()。A.實現(xiàn)財務(wù)安全B.資產(chǎn)最大化C.追求財務(wù)自由D.負(fù)債最小化E.收入穩(wěn)定增長【答案】AC12、關(guān)于到期收益率說法錯誤的是()。A.它假設(shè)投資者將一直持有債券，直至債券到期為止B.假設(shè)各期的利息收入要在債券的剩余期限內(nèi)進(jìn)行再投資，并且再投資的收益率等于市場利率C.到期收益率是使債券各個現(xiàn)金流的貼現(xiàn)值等于0的貼現(xiàn)率D.在其他因素相同的情況下，債券的持有期收益率越高，表明投資該債券獲得的收益率越低E.假設(shè)各期的利息收入要在債券的剩余期限內(nèi)進(jìn)行再投資，并且再投資的收益率等于到期收益率【答案】BD13、下列選項中，反映個人（家庭）財務(wù)報表比率的指標(biāo)有()。A.結(jié)余比率B.財務(wù)負(fù)擔(dān)比率C.流動性比率D.清償比率E.速動比率【答案】ABCD14、關(guān)于公證的特征，下列說法正確的是()。A.公證是由國家專門司法證明機構(gòu)依照法定程序進(jìn)行的一種特殊的證明活動B.公證證明的對象是當(dāng)事人之間有爭議的法律行為C.公證書在法律上具有特定的效力和普遍的法律約束力D.公證是一種訴訟活動E.公證的基本原則是“真實”與“合法”的統(tǒng)一，是預(yù)防性的法律制度【答案】AC15、除客戶自身收入和資產(chǎn)外，教育資金的主要來源有()。A.親友借貸B.教育貸款C.工讀收入D.獎學(xué)金E.政府教育資助【