應(yīng)收應(yīng)付管理第一頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六學(xué)習(xí)目標(biāo)1、明確應(yīng)收管理對應(yīng)著核算單位的銷售業(yè)務(wù)，掌握以填制發(fā)票和應(yīng)收單的形式來管理應(yīng)收款。掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、期末處理的全過程。2、明確應(yīng)付管理對應(yīng)著核算單位的采購業(yè)務(wù)，掌握以填制采購發(fā)票應(yīng)付單的形式來管理應(yīng)付款。掌握應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、期末處理的全過程。第二頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理在財務(wù)工作中處理如何管理應(yīng)收款應(yīng)收款管理系統(tǒng)在往來賬款管理方面能提供的功能進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)路徑：“財務(wù)會計”——“應(yīng)收款管理”

第三頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理一、應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化1、賬套參數(shù)設(shè)置（1）設(shè)置目的（2）設(shè)置路徑：“應(yīng)收款管理”——“設(shè)置”——“常規(guī)”、“憑證”、“權(quán)限與預(yù)警”——“編輯”——“確定”第四頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理2、應(yīng)收款管理系統(tǒng)科目設(shè)置（1）設(shè)置目的（2）設(shè)置路徑：“應(yīng)收款管理”——“設(shè)置”——“選項”——“初始設(shè)置”——

“基本科目設(shè)置”

——“控制科目設(shè)置”——

“產(chǎn)品科目設(shè)置”——

“結(jié)算方式科目設(shè)置”

——“保存”第五頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理3、壞賬準(zhǔn)備設(shè)置（1）設(shè)置目的（2）設(shè)置路徑：“初始設(shè)置”——“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”——“確定”

第六頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理4、賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置（1）設(shè)置目的（2）設(shè)置路徑：“初始設(shè)置”——“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”

——“增加”/“刪除”——“總天數(shù)”

第七頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理5、逾期賬齡區(qū)間設(shè)置（1）設(shè)置目的（2）設(shè)置路徑：“初始設(shè)置”——“逾期賬齡區(qū)間設(shè)置”

——“增加”/“刪除”——“總天數(shù)”第八頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理6、報警級別設(shè)置（1）設(shè)置目的（2）設(shè)置路徑：“初始設(shè)置”——“報警級別設(shè)置”

——“增加”/“刪除”第九頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理7、單據(jù)類型設(shè)置（1）設(shè)置目的（2）設(shè)置路徑：“初始設(shè)置”——“單據(jù)類型設(shè)置”——“發(fā)票”或“應(yīng)收單”

第十頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理8、錄入期初余額（1）錄入期初余額的意義及要求（2）8、錄入期初余額路徑：“設(shè)置”——“期初余額”——“期初余額--查詢”

——“確認(rèn)”——“期初余額明細(xì)表”——

“增加”——“單據(jù)類別”——“確認(rèn)”進(jìn)入相應(yīng)單據(jù)錄入期初數(shù)據(jù)。如：“銷售發(fā)票”，系統(tǒng)進(jìn)入“銷售專用發(fā)票”界面，新增一張期初銷售發(fā)票，在單據(jù)頭中錄入該張發(fā)票的發(fā)票號、客戶名稱等，在單據(jù)中錄入具體的貨物名稱、數(shù)量、單價等，最后單擊“保存”按鈕，保存該張新增期初單據(jù)，同樣錄入“應(yīng)收單”

“預(yù)收款”

“應(yīng)收票據(jù)”——錄入完畢“期初對賬”（在“期初余額明細(xì)表”中，單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)彈出“期初對賬”窗口。）——查看應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的期初余額是否平衡。第十一頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理二、日常業(yè)務(wù)1、增加應(yīng)收款路徑：“應(yīng)收款管理”——“應(yīng)收單據(jù)處理”——“應(yīng)收單錄入”——“單據(jù)類別”選擇新增單據(jù)名稱、單據(jù)類型、方向——“確定”——“應(yīng)收單”增加一張所選類型的空白單據(jù)，錄入該張新增單據(jù)的內(nèi)容——“保存”

第十二頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理2、修改、審核應(yīng)收款單據(jù)路徑：“應(yīng)收單據(jù)處理”——

“應(yīng)收單據(jù)審核”——“單據(jù)過濾條件”

——選擇相應(yīng)的查詢條件——“確定”——“應(yīng)收單據(jù)列表”——

“單據(jù)”——“應(yīng)收單”——“定位”、“首張”、“上張”、“下張”、“末張”——“修改”或“刪除”或“審核”——

“是”

第十三頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理3、票據(jù)管理路徑：“票據(jù)管理”——“票據(jù)查詢”——輸入查詢條件——“確定”——“票據(jù)管理”

——“增加”或“背書”或“貼現(xiàn)”或“轉(zhuǎn)出”或“結(jié)算”或“計息”

——“票據(jù)輸入”——“保存”第十四頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理4、壞賬處理（1）壞賬發(fā)生路徑：“壞賬處理”——“壞賬發(fā)生”——

“確定”——“壞賬發(fā)生單據(jù)明細(xì)”

——“本次發(fā)生壞賬金額”

——“確定”，——“是”或“否”（2）壞賬收回路徑：“壞賬處理”——“壞賬收回”

——“確定”——“是”或“否”第十五頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理5、壞賬計提路徑：“壞賬處理”——“計提壞賬準(zhǔn)備”——“應(yīng)收賬款百分比法”——“確定”——“是”或“否”

第十六頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理6、取消壞賬處理路徑：“其他處理”——“取消操作”——“取消操作條件”——“確定”，第十七頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理7、轉(zhuǎn)賬處理（1）轉(zhuǎn)賬處理含義及內(nèi)容（2）應(yīng)收沖應(yīng)付轉(zhuǎn)賬處理路徑：“轉(zhuǎn)賬”——“應(yīng)收沖應(yīng)付”——輸入客戶名稱——“過濾”——輸入要轉(zhuǎn)賬的金額——選擇“應(yīng)付”選項卡——輸入供應(yīng)商的名稱和轉(zhuǎn)賬金額——“確定”——“是”或“否”

第十八頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理8、制單（1）制單方式（2）路徑：“制單處理”——“制單查詢”——輸入需要查詢的條件——“確定”

——“選擇”——輸入序號（如果需要幾張單據(jù)合并制單，可以在這幾張單據(jù)的“選擇”中都輸入相同的序號。單擊“全選”系統(tǒng)將所有單據(jù)都分別制單。）——雙擊選擇需要制單的單據(jù)——單擊“制單”——“填制憑證”——“保存”——“己生成”第十九頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理三、期末處理1、賬表查詢與分析2、路徑：“賬表管理”——“統(tǒng)計分析”——“欠款分析”——選擇要查詢分析的“對象”、“幣種”、“截止日期”等內(nèi)容——“確定”——“欠款分析”

第二十頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第一節(jié)應(yīng)收款管理2、月末結(jié)賬路徑：“期末處理”——“月末結(jié)賬””“月末處理”——雙擊需要結(jié)賬月份的“結(jié)賬標(biāo)志”欄——出現(xiàn)“Y”字母——“下一步”——系統(tǒng)顯示月末結(jié)賬檢查結(jié)果（如果要查看處理類型的詳細(xì)情況，則雙擊要查看的類型，打開“月末處理詳細(xì)”進(jìn)行查看）——“完成”系統(tǒng)進(jìn)行自動結(jié)賬——“結(jié)賬成功”——“確定”第二十一頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理在財務(wù)工作中處理如何管理應(yīng)付款應(yīng)付款管理系統(tǒng)在往來賬款管理方面能提供的功能進(jìn)入應(yīng)付款管理系統(tǒng)路徑：“財務(wù)會計”——“應(yīng)付款管理”第二十二頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理一、應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化1、賬套參數(shù)設(shè)置（1）設(shè)置目的（2）設(shè)置路徑：“應(yīng)付款管理”——“設(shè)置”——“選項”——“賬套參數(shù)設(shè)置”

——“初始設(shè)置”進(jìn)行科目的設(shè)置、賬齡區(qū)間設(shè)置、報警級別設(shè)置、單據(jù)類型設(shè)置第二十三頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理2、錄入期初余額（1）錄入期初余額的意義及要求（2）8、錄入期初余額路徑：“應(yīng)付款管理”——“設(shè)置”——雙擊“期初余額”——“期初余額--查詢”——

“單據(jù)類型”——選擇需要增加的期初余額單據(jù)類型，包括“采購發(fā)票”、“應(yīng)付單”、“預(yù)付款”——“確定”錄入完畢“期初對賬”（在“期初余額明細(xì)表”中，單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)彈出“期初對賬”窗口。）——查看應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的期初余額是否平衡。第二十四頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理二、日常業(yè)務(wù)在應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)中，往來款項生成的單據(jù)處理與往來款項結(jié)算的單據(jù)處理是分開的。往來款項的結(jié)算分成兩個階段：一是收款單或者付款單的錄入，把實際發(fā)生的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中；二是對往來款項進(jìn)行核銷，指定所錄入的收／付款單是對哪筆往來業(yè)務(wù)款項進(jìn)行結(jié)算的。應(yīng)付款結(jié)算單據(jù)是以付款單的形式錄入的，日常業(yè)務(wù)中支持采購貨款、預(yù)付采購貨款按應(yīng)付款結(jié)算單據(jù)錄入。第二十五頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理1、增加應(yīng)付款（1）單據(jù)錄入在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中的作用（2）路徑：“應(yīng)付單據(jù)處理”——“應(yīng)付單據(jù)錄入”——“單據(jù)類別”

——“確定”——“應(yīng)付單”——輸入單據(jù)各項數(shù)據(jù)——“保存”

第二十六頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理2、應(yīng)付款單據(jù)的修改及審核路徑：“應(yīng)付單據(jù)處理”——“應(yīng)付單據(jù)審核”——“應(yīng)付單過濾條件”——根據(jù)需要選擇相應(yīng)的條件——“確定”——“應(yīng)付單據(jù)列表”——“單據(jù)”——“應(yīng)付單”——“定位”、“首張”、“上張”、“下張”、“末張”——查找到需要修改的單據(jù)——“修改”或“刪除”——進(jìn)行修改或刪除當(dāng)前的單據(jù)——同樣找到需要審核的單據(jù)——“審核”——系統(tǒng)將提示“是否立即制單？”——“是”或“否”對于已經(jīng)審核的單據(jù)，在沒有生成憑證之前，如果需要取消審核，可以在需要取消審核的單據(jù)中單擊“棄審”按鈕。如果應(yīng)付單據(jù)在審核后已經(jīng)生成了記賬憑證，那么應(yīng)在刪除憑證之后再取消審核。第二十七頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理3、單據(jù)結(jié)算（1）應(yīng)付單在企業(yè)結(jié)算中的作用（2）路徑：“付款單據(jù)處理”——“付款單據(jù)錄入”——“增加”——填制付款單——“保存”

修改已經(jīng)保存過的付款單：“付款單據(jù)處理”——“付款單據(jù)審核”——“付款單過濾條件”——輸入相應(yīng)條件——“確定”——“付款單列表”——“數(shù)據(jù)”——“付款單”——查找到需要修改的單據(jù)——“修改”或“刪除”。（如單擊“切換”，將該筆付款金額轉(zhuǎn)換為預(yù)收款處理。如單擊“核銷”將筆單據(jù)進(jìn)行核銷——“核銷條件”——輸入相應(yīng)的核銷條件——“確定”——“單據(jù)核銷”）“保存”

（3）注意事項第二十八頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理4、票據(jù)管理（1）票據(jù)管理內(nèi)容（2）路徑：“票據(jù)管理”——“票據(jù)查詢”——輸入查詢條件——“確定”——“票據(jù)管理”——“增加”——“票據(jù)輸入”——輸入內(nèi)容——“保存”（“轉(zhuǎn)出”、“結(jié)算”、“計息”等也可進(jìn)行相應(yīng)的操作）第二十九頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理5、轉(zhuǎn)賬處理（1）轉(zhuǎn)賬處理內(nèi)容（2）預(yù)付沖應(yīng)付路徑：“轉(zhuǎn)賬”——“預(yù)付沖應(yīng)付”輸入供應(yīng)商的名稱——“過濾”——系統(tǒng)自動列出該客戶的預(yù)付款——在需要處理的單據(jù)后輸入轉(zhuǎn)賬金額——“應(yīng)付款”

——輸入供應(yīng)商的名稱和轉(zhuǎn)賬金額——“確定”——“是”或“否”第三十頁，共三十三頁，編輯于2023年，星期六第二節(jié)應(yīng)付款管理6、制單（1）制單方式（2）路徑：“制單處理”——“制單查詢”——輸入