目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項(xiàng)目背景 11.2項(xiàng)目概況 51.3結(jié)論與建議 7第二章項(xiàng)目建設(shè)必要性分析 92.1項(xiàng)目規(guī)劃的相關(guān)性 92.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 13第三章建設(shè)選址及建設(shè)條件 153.1項(xiàng)目選址 153.2資源條件 153.3外部配套條件 16第四章項(xiàng)目定位及規(guī)劃 184.1項(xiàng)目客源市場(chǎng)分析 184.2定位與功能 194.3項(xiàng)目規(guī)劃及總體布局 20第五章建設(shè)內(nèi)容與工程建設(shè)方案 255.1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 255.2工程建設(shè)方案 25第六章環(huán)境保護(hù) 486.1環(huán)境現(xiàn)狀 486.2環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)原則 486.3主要污染源、污染物及對(duì)環(huán)境影響的預(yù)測(cè) 486.4環(huán)境污染治理 506.5項(xiàng)目建設(shè)期 506.6項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期 516.7環(huán)境影響評(píng)價(jià) 53第七章節(jié)能減排 547.1節(jié)能減排的設(shè)計(jì)主要依據(jù) 547.2主要的能源消費(fèi)的種類(lèi)、來(lái)源及消費(fèi)量 557.3建筑節(jié)能 567.4給排水節(jié)能 577.5電氣節(jié)能 587.6暖通空調(diào)、動(dòng)力節(jié)能 587.7太陽(yáng)能熱水系統(tǒng)利用 617.8結(jié)論 61第八章項(xiàng)目進(jìn)度安排與實(shí)施管理 628.1項(xiàng)目的組織及建設(shè)管理 628.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 63第九章投資估算、資金籌措 659.1估算的范圍和依據(jù) 659.2建設(shè)投資估算 669.3建設(shè)資金籌措 66第十章項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 6710.1評(píng)價(jià)依據(jù) 6710.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 6710.3財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 68第十一章社會(huì)效益分析 69第十二章結(jié)論與建議 7012.1結(jié)論 7012.2建議 70第一章項(xiàng)目背景1.1項(xiàng)目概況1.1.1項(xiàng)目名稱(chēng)小額貸款有限責(zé)任公司設(shè)立1.1.2項(xiàng)目負(fù)責(zé)人******1.1.3項(xiàng)目地址陜西**縣縣城***路1.1.4資金投放總額度3000萬(wàn)元1.2項(xiàng)目所在地概況1.2.1渭南市概況渭南市地處陜西關(guān)中平原東部，具有近省會(huì)，通西北，聯(lián)中原的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。渭南市廈一區(qū)（臨渭區(qū)）、兩市（**市和**市）、八縣（**縣、***縣、***縣、***縣、**縣、白水縣、合陽(yáng)縣、富平縣），總?cè)丝?40萬(wàn)人，總面積1.3萬(wàn)平方公里。礦產(chǎn)資源豐富，市場(chǎng)前景和開(kāi)發(fā)潛力巨大，是中華民族的發(fā)源地之一，文化底蘊(yùn)深厚，歷史源遠(yuǎn)流長(zhǎng)，旅游資源雄厚。隨著國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的貫徹實(shí)施和陜西“一線(xiàn)兩帶”的迅猛發(fā)展，渭南是社會(huì)經(jīng)濟(jì)等事業(yè)得到了更快更好的發(fā)展。1.2.2**縣概況**縣位于渭南東部，東接****，西靠****，南依*****，北臨*****。轄10鎮(zhèn)4鄉(xiāng)，242個(gè)村委會(huì)，36萬(wàn)人。全縣總面積1139.5平方公里，是關(guān)中“一線(xiàn)兩帶”輻射范圍內(nèi)的一個(gè)典型的農(nóng)業(yè)縣。礦產(chǎn)和水資源豐富。已探明有鉬、鐵、鍶等27種礦產(chǎn)資源和60多出礦脈礦點(diǎn)，其中花崗石儲(chǔ)量3240萬(wàn)立方米，可開(kāi)采300年以上，是鐵路道渣、公路基石理想的優(yōu)質(zhì)建材。鉬儲(chǔ)量居世界第三、亞洲第一。水資源豐富，境內(nèi)有12座水庫(kù)，6條南山支流，水資源總量3.3億立方米，人均水資源占有量924.4立方米。交通便利、通訊發(fā)達(dá)。隴海鐵路、310國(guó)道、西潼高速公路橫貫東西，西南高速客運(yùn)專(zhuān)線(xiàn)、華金和華洛公路貫通南北，共有地方公路131條，里程760公里。通訊光纜已覆蓋全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，固定電話(huà)用戶(hù)有4.2萬(wàn)戶(hù)，移動(dòng)電話(huà)用戶(hù)達(dá)10萬(wàn)余人，計(jì)算機(jī)互聯(lián)網(wǎng)用戶(hù)達(dá)8000余戶(hù)。物產(chǎn)豐富，種類(lèi)繁多。所產(chǎn)水飛薊皂素質(zhì)優(yōu)，為渭南市水飛薊規(guī)范化種植縣。菜、果、畜為三大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，主要農(nóng)作物有小麥、玉米、棉花、“赤水大蔥”、“東趙白菜”、“華州山藥”、“畢家蘆筍”、“辛莊酥梨”、板栗、大接杏、馬鈴薯、草莓、食用菌等品種。華州蔬菜通過(guò)無(wú)公害產(chǎn)品認(rèn)證，畜牧養(yǎng)殖規(guī)模和效益也居全市前列。1.2.3項(xiàng)目所在地經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r近幾年經(jīng)濟(jì)社會(huì)呈現(xiàn)出增速加快、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、民生改善、穩(wěn)定和諧的發(fā)展態(tài)勢(shì)，2008年經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要指標(biāo)均創(chuàng)歷史最好水平，全縣生產(chǎn)總值達(dá)到51.1億元，地方財(cái)政收入達(dá)到4.01億元，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資達(dá)到26.1億元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到11420元，農(nóng)民人均純收入2947元。陜西省縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展綜合考評(píng)結(jié)果顯示，**縣排名由全省第28位躍居至第17位，前進(jìn)了11個(gè)位次。2008年全縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好，農(nóng)林牧漁總產(chǎn)值完成7.0344億元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值完成5.4108億元（其中蔬菜產(chǎn)值2.1619億元占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的30.73%），林業(yè)產(chǎn)值3466萬(wàn)元，牧業(yè)產(chǎn)值1.01億元，漁業(yè)產(chǎn)值325萬(wàn)元，農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè)產(chǎn)值2345萬(wàn)元。農(nóng)業(yè)、林業(yè)、牧業(yè)、漁業(yè)、農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè)分別占總產(chǎn)值的比重為76.9%、4.9%、14.4%、0.5%、3.3%。1.3**縣金融業(yè)發(fā)展概況**縣有農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行等4家商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，有政策性金融機(jī)構(gòu)——農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，有股份制農(nóng)村信用社一家。這些金融機(jī)構(gòu)只有農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄銀行的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)分布較廣，其他金融機(jī)構(gòu)在縣城只有1-2個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，并且大都分位于縣城。截止12月底，全縣金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額43.394億元，金融機(jī)構(gòu)貸款10.432億元，較年初減少1.8432億元，較上年末下降15%。其中涉農(nóng)貸款71050萬(wàn)元，占貸款總額的68.1%。全縣現(xiàn)有信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個(gè)、信用村75個(gè)、信用戶(hù)10300戶(hù)，建成了“企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)”和“個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)”，錄入企業(yè)3140戶(hù)、個(gè)人8萬(wàn)人，全縣所有個(gè)人貸款及信用卡信息全部錄入了征信系統(tǒng)，具有良好的信用環(huán)境。全縣現(xiàn)有微型和小型企業(yè)600余家，個(gè)體工商戶(hù)4千余家，農(nóng)戶(hù)10萬(wàn)余戶(hù)。從金融機(jī)構(gòu)貸款投放情況看，貸款大部分投向大中型企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和居民的住房貸款，并且呈現(xiàn)逐步擴(kuò)大的態(tài)勢(shì)，對(duì)?。ㄎⅲ┬推髽I(yè)、個(gè)體工商戶(hù)和廣大農(nóng)戶(hù)的金融支持不夠。各金融機(jī)構(gòu)的貸款條件嚴(yán)、門(mén)檻高，廣大個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)、?。ㄎⅲ┬推髽I(yè)貸款難、融資難，據(jù)渭南市銀監(jiān)會(huì)**縣監(jiān)管辦預(yù)測(cè)全縣個(gè)體工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)、?。ㄎⅲ┬推髽I(yè)的資金需求量將達(dá)到1.5億元。1.4項(xiàng)目的提出1.4.1項(xiàng)目提出依據(jù)中國(guó)人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào))陜西省人民政府辦公廳《關(guān)于擴(kuò)大陜西省小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(陜政辦發(fā)[2008]108號(hào))精神，陜西省金融工作辦公室陜西省工商行政管理局中國(guó)人民銀行西安分行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)陜西監(jiān)管局《陜西省小額貸款公司試點(diǎn)管理辦法(試行)》《中華人民共和國(guó)公司法》和《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào))1.4.2項(xiàng)目提出的背景中國(guó)20世紀(jì)80年代改革開(kāi)放以來(lái)，中小企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)發(fā)展迅速，企業(yè)總量已超過(guò)6000萬(wàn)家，約占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%。目前，中國(guó)中小企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值、實(shí)際利稅和出口總額分別占全國(guó)總量的60%、40%和60%，提供就業(yè)崗位占全國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)總數(shù)的75%。從農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力的70%以上也在這些企業(yè)就業(yè)。中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中日益發(fā)揮著不可替代的作用。中小企業(yè)的大多數(shù)是微型和小型企業(yè)，實(shí)踐證明，大力發(fā)展微小企業(yè)，有利于繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)、擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、改善人民生活，對(duì)于完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，全面建設(shè)小康社會(huì)和和諧社會(huì)具有重大的戰(zhàn)略意義。然而，微小企業(yè)發(fā)展仍面臨嚴(yán)重困難，其中最大困難之一是融資難，原因主要是微小企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范、企業(yè)治理機(jī)制不完善以及信息不透明等等。金融機(jī)構(gòu)由于單筆貸款規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)和征信成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，所以不愿意向中小、微小企業(yè)放貸。改進(jìn)對(duì)微小企業(yè)的融資服務(wù)，加快面向它們的融資產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，實(shí)行利率市場(chǎng)化，是銀行改革和發(fā)展的重要任務(wù)。目前已有多種跡象顯示，一場(chǎng)小額信貸和中小企業(yè)融資的變革即將在中國(guó)展開(kāi)。1.4.3**縣小額貸款公司成立迫在眉睫近年來(lái)**縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出持續(xù)、高速、健康的發(fā)展態(tài)勢(shì)。而其中三類(lèi)經(jīng)濟(jì)更是實(shí)現(xiàn)又好又快的發(fā)展，但是，長(zhǎng)期以來(lái)**縣三類(lèi)經(jīng)濟(jì)在快速發(fā)展中也遇到了許多問(wèn)題和發(fā)展瓶頸，其中主要集中在銀行貸款難、市場(chǎng)準(zhǔn)入難、企業(yè)用地難三大問(wèn)題上，而貸款難特別是小額貸款難又是所有問(wèn)題中反映最突出的。這很大程度上制約了**縣三類(lèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步的持續(xù)、健康發(fā)展。所以陜西恒盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司成立小額貸款公司率先試點(diǎn)，探索緩解**縣三類(lèi)經(jīng)濟(jì)企業(yè)在發(fā)展中遇到的資金短缺問(wèn)題的道路，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)必要性和意義。1.4.4項(xiàng)目的提出解決好農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民問(wèn)題，一直是中國(guó)政府工作的重中之重。但總的看，農(nóng)村金融仍然是整個(gè)金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，突出表現(xiàn)為農(nóng)村金融的結(jié)構(gòu)和運(yùn)作機(jī)制存在嚴(yán)重的缺陷，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)少，產(chǎn)品和服務(wù)單一等。中國(guó)在2004年至2006年連續(xù)三個(gè)一號(hào)文件都提出要鼓勵(lì)農(nóng)村金融改革。在1月20日閉幕的全國(guó)金融工作會(huì)議上，探索十多年的中國(guó)農(nóng)村金融改革終于得以破題。全國(guó)金融工作會(huì)議作出規(guī)劃，提出要加快農(nóng)村金融改革發(fā)展，完善農(nóng)村金融體系，從多方面采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村的金融服務(wù)，加快建立健全適應(yīng)“三農(nóng)”特點(diǎn)的多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系。根據(jù)安排，將穩(wěn)步有序地推進(jìn)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份制改革，主要立足于更好地為“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)服務(wù)。與此同時(shí)，還將適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，降低準(zhǔn)入門(mén)檻，鼓勵(lì)和支持發(fā)展適合農(nóng)村需求特點(diǎn)的多種所有制金融組織，積極培育多種形式的小額信貸組織。加強(qiáng)和改進(jìn)監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)隱患。大力推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，加大對(duì)農(nóng)村金融的政策支持。第二章設(shè)立小額貸款公司的可行性和必要性2.1小額信貸組織形式分析目前中國(guó)小額信貸的組織形式，可以分為四類(lèi)。第一類(lèi)是國(guó)際組織和國(guó)內(nèi)公益組織援助的小額信貸機(jī)構(gòu)。這類(lèi)機(jī)構(gòu)歷史較長(zhǎng)，強(qiáng)調(diào)的是扶貧的社會(huì)目標(biāo)，管理比較嚴(yán)格，極少部分機(jī)構(gòu)已經(jīng)具備了可持續(xù)發(fā)展的潛力，成為中國(guó)小額信貸的典范。缺點(diǎn)是規(guī)模很小，沒(méi)有合法信貸經(jīng)營(yíng)權(quán)，沒(méi)有持續(xù)的資金來(lái)源，也缺乏專(zhuān)業(yè)的管理人員，大約有80%的機(jī)構(gòu)不能持續(xù)。第二類(lèi)是政府包括具有政府職能的社團(tuán)組織，比如全國(guó)婦聯(lián)、中華總工會(huì)開(kāi)辦的小額信貸項(xiàng)目，這些項(xiàng)目有明確的社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，但管理比較粗放，沒(méi)有獨(dú)立的管理機(jī)構(gòu)，規(guī)模也受到限制。第三類(lèi)是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦的小額信貸業(yè)務(wù)，包括農(nóng)村信用社，貸款類(lèi)型是小額信用貸款和兩戶(hù)聯(lián)保貸款，還有城市商業(yè)銀行和政府合作的擔(dān)保貸款。特點(diǎn)是規(guī)模龐大，從資金量來(lái)看是小額信貸業(yè)務(wù)的主體，但是缺少有效的瞄準(zhǔn)貧困人口的機(jī)制，業(yè)務(wù)則主要靠政府提供補(bǔ)貼或擔(dān)保推動(dòng)業(yè)務(wù)，沒(méi)有形成自覺(jué)的信貸業(yè)務(wù)，雖然在服務(wù)的廣度上達(dá)到了一定的規(guī)模，但在扶貧的深度和財(cái)務(wù)的自負(fù)盈虧能力方面，尚存在一些問(wèn)題。第四類(lèi)則是商業(yè)性的小額貸款公司，他們不是銀行，按照央行的規(guī)定，小額貸款公司是依托民間資金，以服務(wù)“三農(nóng)”，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn)，為農(nóng)戶(hù)提供小額貸款的機(jī)構(gòu)。資金來(lái)源為自有資金、捐贈(zèng)資金或單一來(lái)源的批發(fā)資金形式，不吸收存款，不跨區(qū)經(jīng)營(yíng)，股東最多不超過(guò)5個(gè)，貸款利率可由借貸雙方自由協(xié)商。商業(yè)性小額信貸組織要求其財(cái)務(wù)必須是可持續(xù)發(fā)展的，也就是要有其固有的盈利模式，比如利率差等2.2擬設(shè)立小額貸款公司的意義2.2.1首先，中小企業(yè)外部融資渠道中，需要新的融資來(lái)源優(yōu)化其資本結(jié)構(gòu)。在中小企業(yè)融資渠道中，銀行仍然是其重要的外部源泉。目前許多商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供了形式豐富的金融產(chǎn)品，例如可循環(huán)使用貸款、封閉貸款、專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押貸款等。但是商業(yè)銀行對(duì)利益的追逐以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的厭惡，以及其對(duì)小額貸款的審批程序較為繁瑣，使中小企業(yè)從銀行融資的機(jī)會(huì)成本過(guò)大；銀行本身資金的管理過(guò)嚴(yán)，以及中小企業(yè)的成本考慮，使得中小企業(yè)只好從民間融資，在政府對(duì)民間資本進(jìn)行“收編”的環(huán)境下，小額貸款公司的發(fā)展無(wú)疑是中小企業(yè)外部融資的重要來(lái)源。其次，中小企業(yè)所提供的、有限的財(cái)務(wù)信息，使得其與商業(yè)銀行之間形成了消息不對(duì)稱(chēng)。中小企業(yè)與大企業(yè)在融資問(wèn)題上并沒(méi)有本質(zhì)差異，只是由于它們與投資者間的、不同的信息不對(duì)稱(chēng)程度導(dǎo)致了解決其融資問(wèn)題方式的差異。結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，大企業(yè)由于具有開(kāi)放的運(yùn)作方式與各種公開(kāi)的信息渠道，所以在贏得較高的社會(huì)公信度之同時(shí)，還為其掃清了各種融資障礙。投資者和銀行之間都可輕易地以較低成本獲悉大企業(yè)財(cái)務(wù)信息資料，進(jìn)而做出合理的選擇；此外，銀行對(duì)存貸比的考慮，也是導(dǎo)致中小企業(yè)短期貸款成本過(guò)高的重要因素。“正規(guī)”的金融資本受制度的制約和資金持有者的利益偏好，即使中小企業(yè)得到了這些資金，也錯(cuò)過(guò)了中小企業(yè)的投資機(jī)會(huì)或最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)狀況。2.2.2社會(huì)財(cái)務(wù)資源是一個(gè)大的范疇，它是一種動(dòng)態(tài)的信息資源體系，一般由財(cái)務(wù)信息資源、用戶(hù)的信息需求、人力資源以及計(jì)算機(jī)自動(dòng)化設(shè)施等構(gòu)成。中小企業(yè)通常被認(rèn)為對(duì)社會(huì)財(cái)務(wù)資源優(yōu)化配置具有積極作用。小額貸款公司下的民間資金資源由零星分部得以迅速聚攏，通過(guò)對(duì)用戶(hù)的財(cái)務(wù)需求進(jìn)行分析后，使其進(jìn)行有針對(duì)性的分配。然而，在當(dāng)前國(guó)內(nèi)中小企業(yè)資金吃緊的背景下，部分上市公司的資金卻相當(dāng)充裕，我國(guó)法律禁止企業(yè)之間直接的相互借貸行為，這一定程度上防止了企業(yè)之間的盈余管理行為，但同時(shí)也阻礙了自由資本的流通。新興的小額貸款公司，一定程度上替代了銀行的部分職能，它降低了企業(yè)與企業(yè)之間的貸款契約成本，成為調(diào)劑社會(huì)資金余缺的通道和解決社會(huì)閑置資金的有效措施。2.2.3最初理論界在討論小額貸款公司的社會(huì)效應(yīng)時(shí)，都局限于小額貸款制度幫助和解決貧困農(nóng)村地區(qū)的可行性與實(shí)施意義。這是對(duì)小額貸款公司既有模式和所取得成績(jī)的肯定。但是，其未來(lái)發(fā)展道路的思考不能僅停留在支農(nóng)扶貧上。中小企業(yè)的開(kāi)辦和發(fā)展能為社會(huì)創(chuàng)造出更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，特別是在貧窮地區(qū)，微型企業(yè)和中小企業(yè)作為新興私有部門(mén)的主要力量，形成了由私有經(jīng)濟(jì)部門(mén)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)。但同時(shí)也應(yīng)看到，由于中小企業(yè)的死亡率同樣很高，必定造成新的失業(yè)，其提供工作機(jī)會(huì)的安全性相對(duì)大企業(yè)較低。鑒于其在國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位，這也就是為什么當(dāng)前理論界和政府多角度研究金融扶持中小企業(yè)的重要原因。支持中小企業(yè)發(fā)展，就是幫助貧困地區(qū)減貧的主要手段，如果它們不能得到發(fā)展，提高安全性和效率，則廣泛的貧困人口將更加難以尋找到生活的出路。2.3擬設(shè)立小額貸款公司的必要性2.3.1是有效配置金融資源的迫切需要目前**縣金融系統(tǒng)10億元左右貸款中90%左右都投向了大企業(yè)，而中小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)融資難問(wèn)題十分突出。據(jù)有關(guān)資料，**縣小型企業(yè)500——600戶(hù)，個(gè)體工商戶(hù)4千余戶(hù)，其中80%未能在銀行融資。原因之一在于目前**縣過(guò)度集中的金融結(jié)構(gòu)的影響。由于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)從農(nóng)村地區(qū)退出力度加大及資金上存、郵政儲(chǔ)蓄分流、農(nóng)村信用社資金運(yùn)用“非農(nóng)化”及四大國(guó)有商業(yè)銀行客戶(hù)定位于大中型企業(yè)而面向小型私營(yíng)企業(yè)、個(gè)人工商戶(hù)、農(nóng)戶(hù)的小額信貸在中國(guó)仍然處于嘗試階段等原因，**縣農(nóng)村資金嚴(yán)重外流、中小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)融資難問(wèn)題突出。通過(guò)開(kāi)辦小額貸款公司的試點(diǎn)，能在一定程度上為中小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供急需的信貸支持。僅*******小額貸款有限責(zé)任公司,按照3000萬(wàn)元的注冊(cè)資本，初步估算最多能為中小企業(yè)輸血3000萬(wàn)元。附著業(yè)務(wù)的深入開(kāi)展，其貸款額度將可能大規(guī)模增加，經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展必將成為**縣縣域金融服務(wù)的重要力量，對(duì)改善**縣金融資源的有效配置發(fā)揮重要作用。2.3.2近幾年**縣通過(guò)整合使用財(cái)政、銀行、民間、外資等四渠道資金，有力支持了農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但是，從整體上看，縣域經(jīng)濟(jì)“財(cái)政投入不足、金融支持不夠、民間投資不繼”等三大金融資源流失問(wèn)題仍然十分突出。根據(jù)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革試驗(yàn)的要求，**縣要全面推進(jìn)各個(gè)領(lǐng)域的體制改革，并在重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)率先突破，大膽創(chuàng)新。建立小額貸款公司是推進(jìn)農(nóng)村金融制度改革，健全農(nóng)村金融組織體系，探索建立適應(yīng)農(nóng)村特點(diǎn)的新型信用機(jī)制的有效探索。對(duì)推進(jìn)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革試驗(yàn)十分必要。2.3.3椐有關(guān)資料，**縣銀行貸款76%以上集中于城區(qū)；資金向大項(xiàng)目大企業(yè)集中；中小企業(yè)流動(dòng)資金緊張，企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈，生產(chǎn)開(kāi)工不足；地下錢(qián)莊興盛。**縣工商局提供的數(shù)據(jù)顯示，目前**縣小型企業(yè)500——600戶(hù)，個(gè)體工商戶(hù)4千余戶(hù)，其中80%未能在銀行融資，而民間借貸的規(guī)模約1億元。95%以上中小企業(yè)融資現(xiàn)狀都不樂(lè)觀(guān)。中小企業(yè)由于財(cái)務(wù)管理、抵押物等原因，從銀行直接貸款非常困難。許多資金短缺的企業(yè)不得不飲鴆止渴，通過(guò)地下金融獲取資金。根據(jù)**縣政府相關(guān)部門(mén)的抽樣評(píng)估，目前**縣民間金融以及典當(dāng)行的灰色業(yè)務(wù)總量已經(jīng)達(dá)到1億元，有些年利率高達(dá)30%。為解決中小企業(yè)貸款難題，我們決定成立*******小額貸款公司。力爭(zhēng)5年內(nèi)，將小額貸款公司發(fā)展成為**縣縣域內(nèi)金融服務(wù)的重要力量,幫助中小企業(yè)走出融資難尤其是流動(dòng)資金貸款難的困境。2.3.4由于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)從農(nóng)村地區(qū)退出力度加大及資金上存、郵政儲(chǔ)蓄分流和農(nóng)村信用社資金運(yùn)用“非農(nóng)化”等原因，**縣農(nóng)村資金外流問(wèn)題突出。農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民和小企業(yè)信貸需求滿(mǎn)足程度低下。目前正規(guī)金融提供的貸款僅為**縣農(nóng)村資金需求的25%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸需求滿(mǎn)足率也只有52%；在農(nóng)村信用社獲取小額貸款、聯(lián)保貸款等信貸支持的農(nóng)戶(hù)數(shù)僅占**縣農(nóng)戶(hù)總數(shù)的30.8%；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)信貸需求滿(mǎn)足率也較低。2.3.5是**縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的迫切需求**縣屬典型的農(nóng)業(yè)縣份，是全縣基本市情的一個(gè)縮影，具備率先在全縣進(jìn)行城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試點(diǎn)的優(yōu)勢(shì)和條件。從**縣的情況看,因過(guò)去“以租代征”使用土地已被明令禁止，一些企業(yè)因此國(guó)有土地使用證難辦，造成融資難。加之工業(yè)集中區(qū)新建成的企業(yè)大多是從主城區(qū)“退二進(jìn)三”、“退城進(jìn)園”搬遷來(lái)的，有的是新引進(jìn)項(xiàng)目，由于原始積累不足，大多數(shù)的資金都用于了固定資產(chǎn)投入導(dǎo)致建成后生產(chǎn)流動(dòng)資金嚴(yán)重缺乏。三農(nóng)則主要受農(nóng)貸資金“非農(nóng)化”及現(xiàn)行銀行經(jīng)營(yíng)管理體系等因素影響,資金等瓶頸因素愈加顯現(xiàn),已成為**縣發(fā)展道路上面臨的主要困難和問(wèn)題之一。2.4擬設(shè)立小額貸款公司的可行性2.4.1政策支持2008年5月中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行下發(fā)了關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)），明確了小額貸款公司試點(diǎn)的政策規(guī)定。陜西省人民政府印發(fā)了《陜西省小額貸款公司試點(diǎn)管理辦法》及《陜西省人民政府辦公廳關(guān)于擴(kuò)大我省小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(陜政辦發(fā)[2008]108號(hào))，對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作作出了具體部署。2.4.2符合**縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際需要**縣二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)特征十分明顯。農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)，對(duì)實(shí)現(xiàn)**縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略總目標(biāo)，全面建設(shè)小康社會(huì)和統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合配套改革起著舉足輕重的作用。當(dāng)前，隨著**縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐的加快，農(nóng)戶(hù)、種養(yǎng)大戶(hù)和農(nóng)村企業(yè)對(duì)金融的需求不斷增強(qiáng)，金融機(jī)構(gòu)提供的金融服務(wù)與農(nóng)民對(duì)金融的需求還存在很大差距，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是農(nóng)村信貸資金投入不足，供需矛盾突出。近年來(lái)，商業(yè)銀行市場(chǎng)化改革步伐加大，“利潤(rùn)最大”和“風(fēng)險(xiǎn)最小”的經(jīng)營(yíng)取向，導(dǎo)致了農(nóng)村銀行信貸資金非農(nóng)化，進(jìn)一步激化了農(nóng)村信貸資金供需矛盾。二是農(nóng)村金融資源外流嚴(yán)重，資金回流農(nóng)村渠道不暢。農(nóng)村資金外流的主要渠道有：一是郵政儲(chǔ)蓄資金凈流出。因其“只存不貸”，造成農(nóng)村資金大量外流。二是農(nóng)村商業(yè)銀行資金運(yùn)用存在“非農(nóng)化”的趨向,縮減了農(nóng)村信貸市場(chǎng)的資金規(guī)模，造成三農(nóng)信貸資金緊張。三是農(nóng)業(yè)貸款額度小，產(chǎn)業(yè)化發(fā)展融資困難。金融部門(mén)在向商業(yè)化轉(zhuǎn)軌的進(jìn)程中，普遍存在貸款權(quán)限上收,實(shí)行全國(guó)或全縣統(tǒng)一的貸款標(biāo)準(zhǔn)等，集約化程度不斷提高。影響金融對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的信貸投入。四是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)缺位，服務(wù)體系不健全。農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)難找。從目前金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款對(duì)象的要求來(lái)看，農(nóng)民依靠自身基本無(wú)法向金融機(jī)構(gòu)提供有效擔(dān)保，但農(nóng)村金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)較少，功能單一，還沒(méi)有專(zhuān)門(mén)為農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村中小企業(yè)提供擔(dān)保的基金或機(jī)構(gòu)。尤其是對(duì)農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村企業(yè)而言，在目前信用評(píng)價(jià)體系和擔(dān)保體系不健全而自身抵押不足的情況下，難以得到金融機(jī)構(gòu)的信貸支持。2.4.3法人股東陜西恒盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司是**縣知名民營(yíng)企業(yè)，注冊(cè)資本2000萬(wàn)元人民幣，具有較強(qiáng)實(shí)力。企業(yè)已步入快速發(fā)展的良性循環(huán)的軌道，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況良好，項(xiàng)目進(jìn)展順利。公司正爭(zhēng)取以?xún)?yōu)良的業(yè)績(jī)上市。其法人代表素質(zhì)較高，同時(shí)公司擁有一大批專(zhuān)業(yè)的管理人才，并且與周邊的金融機(jī)構(gòu)具有良好的合作關(guān)系。完全具備組建一家小額貸款公司的實(shí)力。綜上所述，在**縣設(shè)立小額貸款公司符合國(guó)家和陜西相關(guān)政策規(guī)定，有利于**縣統(tǒng)籌城鄉(xiāng)綜合改革試驗(yàn)的推進(jìn)和促進(jìn)**縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。擬組建小額貸款公司具有一批高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)且各項(xiàng)條件具備。因此，具有必要性和可行性。第三章市場(chǎng)前景分析3.1小額貸款公司試點(diǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)首批試點(diǎn)的山西省，早在2005年6月就由人民銀行太原中心支行牽頭，以“開(kāi)展NGO小額信貸試點(diǎn)的工作請(qǐng)示報(bào)告”開(kāi)了全國(guó)先河，在有中國(guó)“華爾街”之稱(chēng)的平遙縣率先辦起了兩家小額信貸公司，去年貸款余額達(dá)到了5000多萬(wàn)元，服務(wù)對(duì)象以“三農(nóng)”企業(yè)為主，也對(duì)城市微型企業(yè)實(shí)施信用貸款，對(duì)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的發(fā)展起到了“雪中送炭”的功效。按平遙縣晉源泰小額貸款有限公司董事長(zhǎng)韓士恭的話(huà)說(shuō)，所有貸款資金全部來(lái)源于企業(yè)自有資金，沒(méi)有從銀行批發(fā)資金，一切按人民銀行的相關(guān)貸款手續(xù)辦理，唯一不同的是全部實(shí)行信用貸款，他們所放的每一筆款貸款最長(zhǎng)辦理時(shí)間只有3天，放貸的最大額度不超過(guò)100萬(wàn)元，最少的幾千元都有，主要是解決企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)的難題，最短貸款時(shí)間有半個(gè)月的，最長(zhǎng)時(shí)間為一年，如今沒(méi)有一筆呆壞帳。平遙縣工商局局長(zhǎng)侯勝利告訴我們，他們對(duì)企業(yè)的注冊(cè)登記主要依據(jù)是縣小額貸款組織試點(diǎn)工作實(shí)施小組的相關(guān)批復(fù)文件，批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍和方式為“組織發(fā)放小額貸款”。企業(yè)憑工商局發(fā)放的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》自主經(jīng)營(yíng)，接受人民銀行的監(jiān)督。如今在平遙縣也只有當(dāng)初批準(zhǔn)的兩家，不過(guò)該縣已經(jīng)決定放開(kāi)，可能在短期內(nèi)再批準(zhǔn)幾家。從其經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀來(lái)看，一是搭建起了成功企業(yè)幫助發(fā)展企業(yè)的橋梁，二是解決了人民銀行貸款程序繁雜與企業(yè)流動(dòng)資金急需之間的矛盾，三是盤(pán)活了企業(yè)富余資金，四是壯大了中小企業(yè)尤其是“三農(nóng)”企業(yè)隊(duì)伍，特別是給當(dāng)?shù)亓魍ㄆ髽I(yè)帶來(lái)了便利的貸款選擇，給當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)拉動(dòng)力不僅僅是小額貸款公司本身那么簡(jiǎn)單。3.2市場(chǎng)前景分析“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)是**縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對(duì)全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展影響很大。近年來(lái)，在這方面總的發(fā)展形勢(shì)較好，但流動(dòng)資金缺乏和融資難同樣突出。已引起縣黨政高度重視并將解決該問(wèn)題作為一項(xiàng)重要工作在抓。截止2008年底，全縣實(shí)際存活的中小企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)共計(jì)5000多家，全縣個(gè)體民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，潛力很大，幾乎占全縣十分之一。根椐縣政府工作意見(jiàn),在經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面，**縣立今年及以后一段時(shí)期將著重抓好以下幾方面工作：立足轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，著力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。深入實(shí)施“四張名片”、“四輪驅(qū)動(dòng)”戰(zhàn)略，以鉬化工、皮影、無(wú)公害蔬菜、少華山旅游等四大產(chǎn)業(yè)為突破口，堅(jiān)持存量和增量齊頭并進(jìn)，著力培育和發(fā)展西部經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣。1、2、大力發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。增長(zhǎng)第三產(chǎn)業(yè)增加值，加速提升全縣商貿(mào)發(fā)展水平，實(shí)施全縣商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局規(guī)劃，培育和發(fā)展新型商貿(mào)形式，大力引進(jìn)名店名品，壯大金橋建材交易市場(chǎng)及農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)建設(shè)，繁榮活躍中心商圈和渭華路商貿(mào)城。3、以少華山為龍頭，大力發(fā)展旅游文化產(chǎn)業(yè)。整合山水、文化等優(yōu)勢(shì)資源，突出抓好少華山開(kāi)發(fā)，啟動(dòng)文化產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，全面提升**縣旅游的知名度和競(jìng)爭(zhēng)力，將加快建設(shè)看、旅游名縣。實(shí)現(xiàn)少華山對(duì)外開(kāi)放，加快鄭桓公文化產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，鼓勵(lì)支持皮影、黑陶、老腔、剪紙、面花等做大規(guī)模、做強(qiáng)品牌，積極做好“中國(guó)皮影藝術(shù)之鄉(xiāng)”授牌和“國(guó)際皮影文化藝術(shù)節(jié)”的宣傳推介。4、加快區(qū)域性現(xiàn)代工業(yè)園區(qū)建設(shè)。以發(fā)展工業(yè)園區(qū)的模式啟動(dòng)**縣特色工業(yè)園區(qū)建設(shè)，帶動(dòng)全縣產(chǎn)業(yè)做大、做強(qiáng)、做出特色。5、大力發(fā)展非公有制經(jīng)濟(jì)。認(rèn)真落實(shí)發(fā)展非公經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)政策，按照“政治平等、政策公開(kāi)、法律保護(hù)、放手發(fā)展、引導(dǎo)規(guī)范”的原則，放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入，支持非公經(jīng)濟(jì)參與有勢(shì)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)。充分發(fā)揮非公有制經(jīng)濟(jì)在統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展中的生力軍作用著力培養(yǎng)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一批領(lǐng)頭人，提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平，努力培植一批特色明顯、有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的中小企業(yè)群體。6、加快推進(jìn)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。構(gòu)建以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)新機(jī)制，加快工業(yè)輻射到街鎮(zhèn)。緊緊依托工業(yè)園區(qū)，與園區(qū)產(chǎn)業(yè)錯(cuò)位發(fā)展、替補(bǔ)發(fā)展、配套發(fā)展，在全區(qū)形成以工業(yè)園區(qū)為主體，有條件發(fā)展商貿(mào)業(yè)的街鎮(zhèn)集中區(qū)，提升街鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，增強(qiáng)工業(yè)促進(jìn)農(nóng)業(yè)、帶動(dòng)農(nóng)業(yè)的能力。充分發(fā)揮工業(yè)集中區(qū)的輻射帶動(dòng)作用。支持農(nóng)村工業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展。7、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，不斷提高農(nóng)業(yè)信息化、科技化、市場(chǎng)化、規(guī)?；?。加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化步伐。著力打造四張名片。8、經(jīng)濟(jì)決定金融。地區(qū)經(jīng)濟(jì)是小額貸款公司生存發(fā)展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向就是公司將來(lái)業(yè)務(wù)的主要對(duì)象。因此，根椐**縣經(jīng)濟(jì)的實(shí)際和正大力發(fā)展的領(lǐng)域，在全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化集中區(qū)，中小企業(yè)群體，建材交易市場(chǎng)及農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)以及實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)區(qū)”戰(zhàn)略中，蘊(yùn)藏著小額貸款公司業(yè)務(wù)發(fā)展的眾多商機(jī)。小額貸款公司業(yè)務(wù)具有廣闊的發(fā)展前景。第四章機(jī)構(gòu)設(shè)置根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行二00八年五月四日頒布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，小額貸款公司具有以下特點(diǎn)：小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。4.1建立貸款公司的前期準(zhǔn)備情況4.1.1擬建貸款公司基本情況1、公司名稱(chēng)：*******小額貸款有限責(zé)任公司；2、公司性質(zhì)：是*******房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司根據(jù)**縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展迫切要求承頭組織發(fā)起，針對(duì)中小企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、有創(chuàng)業(yè)意愿的個(gè)人創(chuàng)業(yè)者提供小額貸款。公司由1個(gè)獨(dú)立法人企業(yè)及3個(gè)自然人利用自有資金共同投資，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧的股份制有限責(zé)任公司。3、公司宗旨：團(tuán)結(jié)**縣廣大中小企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、有創(chuàng)業(yè)意愿的個(gè)人創(chuàng)業(yè)者，針對(duì)企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)和個(gè)人在創(chuàng)業(yè)和發(fā)展過(guò)程中的用資需求，為創(chuàng)業(yè)中的中小企業(yè)和個(gè)人提供多渠道、多形式、全方位的融資貸款服務(wù)，為促進(jìn)**縣廣大中小企業(yè)和個(gè)人創(chuàng)業(yè)的持續(xù)、健康、良性發(fā)展作出貢獻(xiàn)。該公司的活動(dòng)遵守國(guó)家憲法、法律法規(guī)和相關(guān)政策的規(guī)定。4、公司經(jīng)營(yíng)地址：**縣***路城南錦繡。5、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)前期投資：共需投入67.83萬(wàn)元。其中:租用辦公用房200㎡，一次性裝修費(fèi)用投入4萬(wàn)元；購(gòu)置辦公設(shè)備等投資7.4萬(wàn)元；項(xiàng)目前期費(fèi)用投資46萬(wàn)元；基本預(yù)備費(fèi)2.87萬(wàn)元；流動(dòng)資金需要7.56萬(wàn)元。6、公司日常業(yè)務(wù)接受**縣金融監(jiān)管部門(mén)的指導(dǎo)和監(jiān)督管理。4.1.2公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)1、2、目前小額貸款公司的資金來(lái)源有1個(gè)途徑——投資股金。3、從事小額貸款業(yè)務(wù)貸款金額每筆在5千元—30萬(wàn)元之間。4、根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，在貸款利率方面，小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限（銀行同期貸款利率的4倍）下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。4.1.3項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)是小額貸款公司面臨的非常重要的問(wèn)題。小額貸款公司成立后盡量根據(jù)實(shí)際情況制訂出比較完善的管理制度，隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，必須進(jìn)一步完善以適應(yīng)新形勢(shì)的要求。包括人事管理制度、勞動(dòng)紀(jì)律制度、貸款管理制度等。針對(duì)信貸人員制定目標(biāo)責(zé)任考核試行辦法，考核辦法將會(huì)把信貸員的責(zé)權(quán)利、風(fēng)險(xiǎn)和收益結(jié)合起來(lái)，量化考核指標(biāo)，將工資與績(jī)效掛鉤，增加激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)信貸人員的工作積極性，推行信貸員績(jī)效管理。通過(guò)不斷完善管理制度我們相信能夠完成到期貸款回收率和利息回收率均為100%的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。但是，隨著時(shí)間推移肯定要出現(xiàn)不良貸款，尤其是面向中小企業(yè)小額貸款本身風(fēng)險(xiǎn)就比較大，出現(xiàn)不良貸款是正常的，也是必然的。而且小額貸款公司的比例應(yīng)該比其他金融機(jī)構(gòu)更高。為了控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，我們將根據(jù)情況推出了一些創(chuàng)新的貸款品種，例如由公務(wù)員擔(dān)保加客戶(hù)經(jīng)營(yíng)房產(chǎn)抵押貸款是一種風(fēng)險(xiǎn)較小的業(yè)務(wù)，即使出現(xiàn)呆壞帳也能迅速通過(guò)擔(dān)保人或者客戶(hù)抵押物的作價(jià)變賣(mài)為公司避免損失。我們認(rèn)為小額貸款公司的機(jī)制非常好，既不同于商業(yè)銀行，也不同于農(nóng)信社，資金是投資者自有的，這種機(jī)制決定了我們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范更注意，放貸的謹(jǐn)慎程度更高。4.2機(jī)構(gòu)設(shè)置按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，建立法人治理結(jié)構(gòu)及運(yùn)營(yíng)體系，形成科學(xué)規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)管理機(jī)制。*******小額貸款有限責(zé)任公司組織管理機(jī)構(gòu)設(shè)立如下：股東大會(huì)由全體股東組成，是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東大會(huì)的職權(quán)是：決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；選舉和更換理事，審議批準(zhǔn)理事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案；審議批準(zhǔn)公司的收益分配方案。理事會(huì)是公司的的決策和經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，理事由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，是股東大會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的公司常設(shè)權(quán)力機(jī)構(gòu)和公司的領(lǐng)導(dǎo)管理機(jī)構(gòu)主要。監(jiān)事會(huì)是以監(jiān)督檢查公司的財(cái)產(chǎn)狀況及業(yè)務(wù)執(zhí)行狀況常設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)有股東大會(huì)選舉并對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，主要監(jiān)督理事會(huì)和經(jīng)理人員執(zhí)行股東大會(huì)決議的情況，公司章程和財(cái)務(wù)等管理制度的貫徹落實(shí)情況。小額貸款公司可以聘請(qǐng)總經(jīng)理?？偨?jīng)理在理事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下全面主持、負(fù)責(zé)公司的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)。小額貸款有限責(zé)任公司必須建立健全權(quán)責(zé)分明、相互促進(jìn)、相互制約，共同對(duì)公司利益負(fù)責(zé)。規(guī)范的“三會(huì)制度”和必要的內(nèi)部管理制度。同時(shí)設(shè)立內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部、稽核部、辦公室。4.3人員組成4.4資金來(lái)源公司資金來(lái)源全部為股本，總量為3000萬(wàn)元。其中：陜西恒盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司出資1050萬(wàn)元，占35%；鄧斌出資900萬(wàn)元，占30%；張根鎖出資600萬(wàn)元，占20%；鄧志宏出資450萬(wàn)元，占15%。4.5小額貸款公司資金的運(yùn)用小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶(hù)和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶(hù)數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。4.6主要出資人簡(jiǎn)介4.6.1陜西恒盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司陜西恒盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司于2004年11月經(jīng)陜西省工商行政管理局批準(zhǔn)成立，注冊(cè)資本2000萬(wàn)元。公司以房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)為主，集物業(yè)管理為一體的具有二級(jí)開(kāi)發(fā)資質(zhì)的有限責(zé)任公司。自公司成立以來(lái)，在各級(jí)政府和社會(huì)各界的支持下，先后建設(shè)了紅嶺機(jī)械廠(chǎng)職工住宅樓、建設(shè)局業(yè)務(wù)辦公樓、少華山森林公園道路工程、城市排污工程，還成功開(kāi)發(fā)了城南錦繡一、二期商住小區(qū)工程，累計(jì)總開(kāi)發(fā)面積200000㎡。這些項(xiàng)目的完成不僅改善了**縣城區(qū)居民的居住環(huán)境，而且?guī)?dòng)了城區(qū)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，為**縣城區(qū)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了一定貢獻(xiàn)，也贏得了良好的社會(huì)聲譽(yù)。企業(yè)有良好的信用和較高的知名度。多年來(lái)公司先后被**縣縣委、縣政府評(píng)為“先進(jìn)企業(yè)”，**縣工商聯(lián)04、05、06年“先進(jìn)單位”稱(chēng)號(hào)，**縣人民政府06、07、08年度納稅先進(jìn)單位稱(chēng)號(hào)、渭南市優(yōu)質(zhì)主體工程單位、**縣民政局和慈善協(xié)會(huì)授予模范企業(yè)等稱(chēng)號(hào)。4.6.2法人代表王瑞玲法人代表王瑞玲，出生于1975年7月28日，現(xiàn)居住在**縣城百貨公司家屬院。1982年9月至1987年7月在渭南西安路小學(xué)上學(xué)，1988年9月至1990年7月就讀于渭南市解放路中學(xué)，1990年在渭南杜橋上高中，于1993年畢業(yè)。1993年12月被**縣飲食公司招聘為全民制職工。工作至1995年后自己籌辦開(kāi)設(shè)公司，曾先后經(jīng)營(yíng)化妝品、煙酒批發(fā)、餐飲等行業(yè)。業(yè)績(jī)較為突出，并積累一定的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)，并于2004年11月創(chuàng)建了陜西恒盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司，并擔(dān)任公司董事長(zhǎng)至今。4.7小額貸款公司的監(jiān)督管理省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門(mén)（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的。小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類(lèi)，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門(mén)、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。從事非法集資活動(dòng)的，按照國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)處置。違反國(guó)家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T(mén)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。中國(guó)人民銀行對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。第五章風(fēng)險(xiǎn)分析5.1小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)的存在5.1.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2008年5月聯(lián)合下達(dá)文件以指導(dǎo)和規(guī)范小額貸款公司等四類(lèi)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，其中規(guī)定“四類(lèi)機(jī)構(gòu)的貸款利率實(shí)行下限管理，利率下限為中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。四類(lèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全利率定價(jià)機(jī)制，按照貸款定價(jià)原則自主確定貸款利率，并且符合司法部門(mén)的相關(guān)要求?！倍覈?guó)目前最高人民法院有關(guān)高利貸的司法解釋規(guī)定，貸款利率不得超過(guò)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的4倍。由此可知，小額貸款公司的貸款利率波動(dòng)區(qū)間為中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍至4倍。央行利率水平的變化將會(huì)影響小額貸款公司的貸款利率及收益狀況，尤其是近期我國(guó)通貨膨脹率較高的情況下，央行多次調(diào)整存、貸款基準(zhǔn)利率，利率的波動(dòng)和變化加劇了小額貸款公司的利率風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在我國(guó)利率市場(chǎng)化改革步伐加快的情況下，未來(lái)利率的市場(chǎng)化波動(dòng)會(huì)進(jìn)一步影響其經(jīng)營(yíng)狀況。5.1.2信用風(fēng)險(xiǎn)按照中國(guó)人民銀行頒布的《小額貸款公司指導(dǎo)手冊(cè)》規(guī)定，小額貸款公司投向“三農(nóng)”貸款的比例不得低于70%。農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性決定了其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)自然條件及生產(chǎn)環(huán)境有較強(qiáng)的依賴(lài)性，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨著很大的自然條件的束縛和市場(chǎng)行情的左右，尤其是農(nóng)業(yè)受自然災(zāi)害的影響很大，再加上我國(guó)農(nóng)村基礎(chǔ)配套設(shè)施還不完善，農(nóng)村種養(yǎng)殖業(yè)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶(hù)小額信用貸款的使用者是以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入為主要來(lái)源的農(nóng)戶(hù)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益是農(nóng)戶(hù)償債能力的重要保證，因此農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)也導(dǎo)致小額貸款公司同時(shí)面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，《小額貸款公司指導(dǎo)手冊(cè)》規(guī)定小額貸款公司目前只能在注冊(cè)地行政區(qū)域內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，不允許跨行政區(qū)域經(jīng)營(yíng)。這一規(guī)定使小額貸款公司業(yè)務(wù)集中在一定行政區(qū)域內(nèi)，導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)集中，一旦遭受天災(zāi)，整個(gè)區(qū)域的農(nóng)作物會(huì)大面積受損，農(nóng)民收入減少，而農(nóng)民屬弱勢(shì)群體，承受風(fēng)險(xiǎn)損失的能力有限，這會(huì)削弱其還貸能力，給小額貸款公司帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。除了農(nóng)戶(hù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)外，小額貸款公司還面臨著單純由農(nóng)戶(hù)道德風(fēng)險(xiǎn)而帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展水平低下，農(nóng)村的信用環(huán)境較差，有些農(nóng)民信用觀(guān)念比較淡薄，賴(lài)債、逃債思想較重，道德風(fēng)險(xiǎn)難以抵制。5.1.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)按照中國(guó)人民銀行頒布的《小額貸款公司指導(dǎo)手冊(cè)》規(guī)定，小額貸款公司定位于“只貸不存”，公司只能以股東出資額進(jìn)行貸款，不能吸收存款。而小額貸款公司資金貸放的速度要快于資金回收速度，資金面緊張狀況在所難免。如寧夏某小額貸款公司首期3000萬(wàn)元注冊(cè)資金在成立之初短短2個(gè)月內(nèi)就發(fā)放了2000多萬(wàn)元，為進(jìn)一步開(kāi)展業(yè)務(wù)，該公司只得向?qū)幭幕刈遄灾螀^(qū)金融辦申請(qǐng)?jiān)鲑Y擴(kuò)股，又注資3000萬(wàn)元，但是由于貸款需求大，新注資的資金在不到3個(gè)月時(shí)間內(nèi)已發(fā)放貸款完畢。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)已成為困擾小額貸款公司進(jìn)一步的發(fā)展。5.1.4操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為人員因素中的操作失誤、違法行為、越權(quán)行為和流程因素中的流程執(zhí)行不嚴(yán)格。目前我國(guó)的小額貸款公司從人員構(gòu)成上來(lái)看，普遍存在著人員少、專(zhuān)業(yè)技能弱的問(wèn)題，小額貸款公司的大部分人員均未從事過(guò)金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)知識(shí)欠缺，極易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，且許多公司目前尚未設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位和配備相應(yīng)的人員，風(fēng)險(xiǎn)處置業(yè)務(wù)操作也只停留在文字上規(guī)章制度。5.1.5法律風(fēng)險(xiǎn)目前我國(guó)商業(yè)性小額貸款公司尚處于探索階段，相關(guān)的法律、法規(guī)還不完備，這種法律、法規(guī)的欠缺使小額貸款公司的身份尚不明確，由此面臨著一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。首先，小額貸款公司是由當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)設(shè)立，在工商管理部門(mén)登記的企業(yè)法人，沒(méi)有取得金融許可證。中國(guó)人民銀行《小額貸款公司指導(dǎo)手冊(cè)》明確規(guī)定小額貸款公司運(yùn)行的原則是“只貸不存”，但是我國(guó)《貸款通則》規(guī)定貸款人必須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，持有中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，這二者之間的矛盾使小貸公司處于尷尬的境地。其次，從貸款公司提供的業(yè)務(wù)來(lái)看，只提供貸款業(yè)務(wù)使它不同于商業(yè)銀行，不適用于《商業(yè)銀行法》。但是貸款業(yè)務(wù)本質(zhì)上又是一種金融行為，不同于一般的有限責(zé)任公司，也不能完全適用《公司法》。同時(shí)小額貸款公司要收取商業(yè)利潤(rùn)并采取商業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式以實(shí)現(xiàn)資金利用，又不同于以財(cái)政為后盾的政策性銀行，不能接受相關(guān)政策性銀行的法律調(diào)控。這種現(xiàn)象使小額貸款公司的業(yè)務(wù)行為出現(xiàn)了法律監(jiān)督的空白狀態(tài)。最后，法律的欠缺使得對(duì)其監(jiān)管存在一定問(wèn)題。目前，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為銀監(jiān)會(huì)，小額貸款公司沒(méi)有取得金融許可證，在法律上還稱(chēng)不上是金融機(jī)構(gòu)，所以它不受銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。目前各地政府具體負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司實(shí)行備案登記制度，監(jiān)管具有一定的指導(dǎo)性。5.2小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)5.2.1鏈接商業(yè)利潤(rùn)分擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)在信用體系缺失的情況下，具有“無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押”特性的農(nóng)村小額貸款，其信用風(fēng)險(xiǎn)是與生俱來(lái)的。高風(fēng)險(xiǎn)則高定價(jià)。為覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村小額貸款公司通常采用提高貸款利率的方法。但是隨著利率不斷提高，風(fēng)險(xiǎn)上漲程度會(huì)更快，最后導(dǎo)致利率杠桿失效。風(fēng)險(xiǎn)為什么難以化解？因?yàn)樵诩榷L(fēng)險(xiǎn)口徑下的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)值是一個(gè)客觀(guān)的概率值，這個(gè)值在金融圈內(nèi)不會(huì)減小或者消失，也不因?yàn)閺慕Y(jié)果上看的某一個(gè)微觀(guān)特例而改變。風(fēng)險(xiǎn)雖然難以被化解，卻可以被商業(yè)利潤(rùn)分擔(dān)，在目前市場(chǎng)情況下，用商業(yè)利潤(rùn)來(lái)補(bǔ)償金融風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橘J款并不完全等于人民幣。人民幣是一種不記名的、具有充分流動(dòng)性的、沒(méi)有任何指向性的貨幣，而貸款是記名的，有具體指向性的，指向一個(gè)或多個(gè)商業(yè)標(biāo)的。貸款被限制了流動(dòng)性，所以指向的商業(yè)標(biāo)的應(yīng)該給予貼現(xiàn)。得到了規(guī)模需求，將這種貼現(xiàn)的“利率”命名為貨現(xiàn)率以示區(qū)別：貨現(xiàn)率是商業(yè)企業(yè)在貿(mào)易項(xiàng)下，買(mǎi)方市場(chǎng)條件下，由于買(mǎi)貨而進(jìn)行的特定回報(bào)，而金融機(jī)構(gòu)之間的貼現(xiàn)是在資本項(xiàng)下的。貨現(xiàn)率可以為農(nóng)村小額貸款公司抵償金融風(fēng)險(xiǎn)。例如農(nóng)戶(hù)的貸款不允許買(mǎi)燒酒，“被迫”去買(mǎi)化肥，化肥廠(chǎng)因此增加了生產(chǎn)的確定性，減少了原材料的采購(gòu)成本、商品的倉(cāng)儲(chǔ)成本與流通渠道的營(yíng)銷(xiāo)成本，理應(yīng)拿出一定的利潤(rùn)，回報(bào)這種貸款定向購(gòu)買(mǎi)行為。這等于是化肥廠(chǎng)與農(nóng)戶(hù)共同分擔(dān)了這筆定向貸款的風(fēng)險(xiǎn)。5.2.2模擬“出口標(biāo)準(zhǔn)”化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一是引導(dǎo)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)升級(jí)，加強(qiáng)農(nóng)戶(hù)償付能力。農(nóng)村小額貸款公司必須積極引導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，提高農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格，增加農(nóng)民收入。農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級(jí)的關(guān)鍵，在于傳統(tǒng)的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，而不僅僅是以往被普遍關(guān)注和提倡的特色產(chǎn)業(yè)。農(nóng)村小額貸款公司應(yīng)該重點(diǎn)做主流農(nóng)業(yè)，不能只做邊緣農(nóng)業(yè)；應(yīng)該摸索普遍適用的、內(nèi)在的原理和方法，而不只做某個(gè)區(qū)域或某行業(yè)適用的特例。二是嚴(yán)格農(nóng)產(chǎn)品種植標(biāo)準(zhǔn)，提高農(nóng)戶(hù)收益。眾所周知，農(nóng)產(chǎn)品出口市場(chǎng)和本土零售市場(chǎng)，生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)格，都是不一樣的。原因就在于引用國(guó)際高級(jí)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)檢驗(yàn)，只有高標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)產(chǎn)品，才能夠賣(mài)到好價(jià)格。農(nóng)戶(hù)才有足夠的產(chǎn)業(yè)升級(jí)動(dòng)力，獲得較高收入去償付貸款。農(nóng)村小額貸款公司的客戶(hù)應(yīng)該是生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的、高標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)戶(hù)。如果農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)這種產(chǎn)品沒(méi)有種子、地膜，農(nóng)村小額貸款公司可以提供貸款，指定種子公司和地膜公司，并且算好帳，農(nóng)戶(hù)買(mǎi)生產(chǎn)資料，租用生產(chǎn)工具，需要多少成本，擬訂合理的收購(gòu)價(jià)。農(nóng)戶(hù)可以用優(yōu)惠價(jià)貸款拿到目錄企業(yè)提供的高標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)資料，如果想降低標(biāo)準(zhǔn)，使用不在目錄企業(yè)范圍內(nèi)的低標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)資料，必須按照市價(jià)自己花錢(qián)買(mǎi)。顯然這樣不合算，于是農(nóng)戶(hù)就主動(dòng)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí)。5.2.3整合各方資源解決經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)“農(nóng)村小額貸款公司”的“小額”兩個(gè)字，決定了小額貸款公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)是資金小、筆數(shù)多。所以管理成本遠(yuǎn)高于其他金融機(jī)構(gòu)的平均管理成本，投入大、產(chǎn)出低，很難實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。一是控制可變成本，施行授信額度管理。雖然“手續(xù)簡(jiǎn)便”能夠體現(xiàn)金融服務(wù)的含金量，但是不能隨意簡(jiǎn)化。一旦簡(jiǎn)化，風(fēng)險(xiǎn)的口徑就改變了。要想簡(jiǎn)便農(nóng)戶(hù)手續(xù)，做好金融服務(wù)，必須增加農(nóng)村小額貸款公司的手續(xù)，而這正是問(wèn)題所在。為控制這些可變成本，農(nóng)村小額貸款公司可以借鑒“授信額度”的管理辦法：一次授信，循環(huán)使用，隨用隨還。具體辦法可以因地制宜，紙質(zhì)的也好，電子（卡）的也行。比如農(nóng)村小額貸款公司可以發(fā)行“貸款卡”--貸款額度管理記錄憑證，同時(shí)可以采取“提前授信、廣泛簽約、首次激活、循環(huán)額度”的方式，管理貸款卡。如果農(nóng)戶(hù)的貸款卡有10000元的授信額度，農(nóng)戶(hù)可以在需要種子的時(shí)候提買(mǎi)種子的款，在需要化肥的時(shí)候買(mǎi)化肥的款。這樣可以在控制小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)的前提下，最大限度地提高農(nóng)戶(hù)貸款資金的使用效率。農(nóng)村小額貸款公司應(yīng)該建立廣泛的“統(tǒng)一戰(zhàn)線(xiàn)”，借助財(cái)政部、農(nóng)業(yè)部、科技部、商務(wù)部、供銷(xiāo)總社等建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的專(zhuān)項(xiàng)投入和建設(shè)成果，借用上述部門(mén)已經(jīng)存在的和正在建設(shè)的網(wǎng)點(diǎn)、人員和信息等資源。5.3小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理5.3.1進(jìn)行利率預(yù)測(cè)小額貸款公司管理者應(yīng)強(qiáng)化利率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，逐步確立利率風(fēng)險(xiǎn)管理在管理中的重要地位，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)體系的建設(shè)。有效的利率風(fēng)險(xiǎn)管理是建立在準(zhǔn)確的利率預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上的。利率市場(chǎng)化之后，影響利率的因素將更加復(fù)雜，利率的變動(dòng)將更加頻繁，因此公司必須有能力判斷利率走勢(shì)，對(duì)利率進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)。市場(chǎng)利率是由資金市場(chǎng)上的供求關(guān)系決定的，影響其波動(dòng)的主要因素有中央銀行的貨幣政策、客觀(guān)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、價(jià)格水平、證券市場(chǎng)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等諸多因素。在進(jìn)行利率預(yù)測(cè)的時(shí)候不但要分析每個(gè)因素的變動(dòng)對(duì)利率的影響，而且還要分析這些因素間相互作用及其對(duì)利率的影響，要根據(jù)各因素對(duì)利率的影響做出對(duì)利率走勢(shì)的判斷。其中公司要特別關(guān)注中央銀行的貨幣政策，因?yàn)樵谖覈?guó)利率是實(shí)現(xiàn)中央銀行政策意圖的重要杠桿之一，在利率市場(chǎng)化之后盡管利率總水平由市場(chǎng)決定，但是中央銀行仍然會(huì)通過(guò)一些操作工具對(duì)利率進(jìn)行間接調(diào)控，影響利率走勢(shì)。5.3.2設(shè)計(jì)多種信貸產(chǎn)品、構(gòu)建征信體系小額貸款公司除了繼續(xù)向有一定經(jīng)濟(jì)能力和社會(huì)關(guān)系的人發(fā)放擔(dān)保、抵押和質(zhì)押貸款外，還可以進(jìn)一步將貸款對(duì)象擴(kuò)展到低收入客戶(hù)。在向資產(chǎn)很少的低收入客戶(hù)貸款時(shí)，客戶(hù)一般不存在傳統(tǒng)的抵押擔(dān)保品，但事前的嚴(yán)格選擇放款對(duì)象以及抵押擔(dān)保替代能夠在一定程度上減小貸款風(fēng)險(xiǎn)。小組聯(lián)保、小組基金等是主要的抵押擔(dān)保替代形式。這種方式已被一些NGO小額貸款組織運(yùn)用，被證明是十分有效的。另外還可以采取公司+農(nóng)戶(hù)模式，通過(guò)聯(lián)合有一定規(guī)模、技術(shù)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力的龍頭企業(yè)，采取企業(yè)與農(nóng)戶(hù)簽訂種植、養(yǎng)殖等方面的合同，由龍頭企業(yè)擔(dān)保農(nóng)戶(hù)貸款的方式取得小額信貸的支持。這種方法不但使沒(méi)有資金的農(nóng)民取得了資金，減少了金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也使農(nóng)戶(hù)產(chǎn)品有了銷(xiāo)路，企業(yè)貨源有了保證。構(gòu)建嚴(yán)密的征信體系。小額貸款公司除了要充分利用其他商業(yè)銀行共有的客戶(hù)信用體系外，還要建立對(duì)農(nóng)戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估。在資信等級(jí)評(píng)定過(guò)程中，評(píng)估小組除了信貸員之外，還要有村委會(huì)成員和德高望重的村民代表參加，對(duì)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)估結(jié)果張榜公布，設(shè)立意見(jiàn)箱，舉報(bào)電話(huà)，自動(dòng)接受監(jiān)督，傾聽(tīng)群眾意見(jiàn)，杜絕信用評(píng)估的暗箱操作，增強(qiáng)評(píng)估工作的透明度。在信用等級(jí)評(píng)估后，要將資信等級(jí)評(píng)定結(jié)果在小額貸款公司和其它金融機(jī)構(gòu)間實(shí)現(xiàn)資源共享，以共同約束和激勵(lì)貸款人履行還款義務(wù)。5.3.3根據(jù)農(nóng)戶(hù)需要提供配套服務(wù)5.3.4加強(qiáng)貸后管理公司信貸員應(yīng)嚴(yán)把審批關(guān)，貸款發(fā)放后應(yīng)跟蹤了解貸款的去向，如定期進(jìn)行貸款項(xiàng)目檢查、調(diào)查貸款資金使用等以監(jiān)督農(nóng)民將貸款應(yīng)用于正常的生產(chǎn)活動(dòng)中。通過(guò)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的分析，來(lái)決定是否對(duì)客戶(hù)進(jìn)行再貸款。第六章經(jīng)營(yíng)管理6.1管理方式根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行發(fā)布的小額貸款公司試點(diǎn)意見(jiàn)，小額貸款公司屬于不吸收公眾存款、經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)，其發(fā)起人為自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織；小額貸款公司由各省政府指定部門(mén)來(lái)負(fù)責(zé)小額貸款公司的監(jiān)管工作。從政府對(duì)小額貸款公司的構(gòu)架設(shè)計(jì)、監(jiān)管設(shè)計(jì)及經(jīng)營(yíng)范圍來(lái)看，政府希望小額貸款公司能緩解小企業(yè)與農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)缺失的現(xiàn)狀，在控制風(fēng)險(xiǎn)的情況下為微觀(guān)經(jīng)濟(jì)主體提供靈活的金融服務(wù)。雖然小額貸款公司與商業(yè)銀行同屬經(jīng)營(yíng)“金融風(fēng)險(xiǎn)”的企業(yè)，但由于兩者在經(jīng)營(yíng)模式、管理模式、經(jīng)營(yíng)范圍、監(jiān)管要求等方面存在較大的差異，小額貸款公司要在競(jìng)爭(zhēng)激烈的貸款市場(chǎng)上爭(zhēng)得一席之地，必須充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)新信貸經(jīng)營(yíng)管理模式，擁有自己的貸款核心競(jìng)爭(zhēng)力。具體而言，*******小額貸款有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)緊抓以下四方面。6.1.1構(gòu)建合理、高效的公司治理結(jié)構(gòu)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行的小額貸款公司試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)，單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的小額貸款公司股權(quán)不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。從監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)來(lái)看，分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)固然避免了“一股獨(dú)大”對(duì)公司治理的負(fù)面作用，但分散的股權(quán)設(shè)計(jì)有可能造成公司決策效率低下、股東不能有效監(jiān)督公司經(jīng)營(yíng)的弊端。因此，在分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)之下，構(gòu)建一個(gè)合理、高效的公司治理結(jié)構(gòu)對(duì)于小額貸款公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展尤為重要。首先，在小額貸款公司組建時(shí)期，尋找經(jīng)營(yíng)理念一致的股東尤為關(guān)鍵，由于小額貸款公司股權(quán)分散，如果公司各個(gè)股東對(duì)公司經(jīng)營(yíng)理念不一，公司股東在重大事項(xiàng)上難以達(dá)成一致意見(jiàn)或決策效率低下，小額貸款公司將難以發(fā)揮自身熟悉市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)靈活的優(yōu)勢(shì)，為小企業(yè)提供信貸服務(wù)。其次，一個(gè)強(qiáng)力的董事會(huì)對(duì)于小額貸款公司發(fā)展非常重要，小額貸款公司股權(quán)相當(dāng)分散，要形成對(duì)公司管理層的有效監(jiān)督和正向激勵(lì)，強(qiáng)力的董事會(huì)是小額貸款公司有效治理的要件，強(qiáng)力的董事會(huì)能向公司管理層有效傳遞股東的經(jīng)營(yíng)理念，并有效監(jiān)督管理層的經(jīng)營(yíng)行為，規(guī)避管理層的道德風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)層經(jīng)營(yíng)績(jī)效形成正向反饋。最后，挑選合格的公司管理人員，小額貸款公司作為經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)約束不比金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)單，因此，一個(gè)熟知當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況、精通信貸風(fēng)險(xiǎn)管理、執(zhí)行力強(qiáng)的公司管理層是小額信貸公司經(jīng)營(yíng)成功的核心。小額貸款公司要想取得成功，必須根據(jù)公司所處地區(qū)的實(shí)際情況及公司股權(quán)結(jié)構(gòu)情況，設(shè)計(jì)合理的股東會(huì)、董事會(huì)、管理層架構(gòu)，形成公司治理的有效委托代理關(guān)系。6.1.2形成可預(yù)期、可持續(xù)的經(jīng)營(yíng)策略監(jiān)管層設(shè)計(jì)小額貸款公司的初衷一方面是將地下金融活動(dòng)合法化，另一方面是拓寬金融市場(chǎng)的深度和廣度，為小企業(yè)和農(nóng)村地區(qū)融資開(kāi)啟新的渠道。因此，在經(jīng)營(yíng)策略的把握上，小額貸款公司應(yīng)將目標(biāo)客戶(hù)群體定位為小企業(yè)和農(nóng)村地區(qū)市場(chǎng)上。在具體客戶(hù)的選擇上，一定要結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，選擇自身熟悉的行業(yè)和客戶(hù)，逐步發(fā)展業(yè)務(wù)。在經(jīng)營(yíng)績(jī)效目標(biāo)上，一定要避免追求收益率和貸款規(guī)模的現(xiàn)象，根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，穩(wěn)健開(kāi)展業(yè)務(wù)，避免經(jīng)營(yíng)上短期行為。6.1.3構(gòu)建嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理是小額貸款公司生存的根基。小額貸款公司不能吸收公眾存款，貸款資金來(lái)源主要為公司凈資產(chǎn)及股東投入，貸款總體規(guī)模相對(duì)較小。在相對(duì)小的貸款規(guī)模下，只有良好的風(fēng)險(xiǎn)控制體系才能保證小額貸款公司現(xiàn)金流健康，才能保證公司的可持續(xù)發(fā)展。6.1.4形成差異化的競(jìng)爭(zhēng)策略小額貸款公司由于自身經(jīng)營(yíng)范圍、資金來(lái)源限制，只有選定差異化的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略才能在當(dāng)?shù)匦刨J市場(chǎng)取得成功。小企業(yè)貸款和農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)不僅有商業(yè)銀行，還有新成立的農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行，后兩者可以為小企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)，再加上近年來(lái)各商業(yè)銀行都把小企業(yè)金融業(yè)務(wù)作為銀行業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)點(diǎn)，因此小額貸款公司面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力并不小。面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)，小額貸款公司應(yīng)避免與銀行的正面交鋒，從自身熟悉當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況出發(fā)，選擇適合自身風(fēng)險(xiǎn)偏好的客戶(hù)，發(fā)揮自身“船小好掉頭”的優(yōu)勢(shì)，縮短信貸調(diào)查、審查、審批流程，提高信貸審批效率，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，與銀行展開(kāi)差異化的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)自身發(fā)展。6.2經(jīng)營(yíng)理念該小額貸款有限公司是面向個(gè)人、私（民）營(yíng)小企業(yè)主提供小額貸款服務(wù)的金融服務(wù)公司。主要面向企業(yè)及個(gè)人提供小企業(yè)主貸款、票據(jù)扣息貸款、應(yīng)急貸款、房地產(chǎn)抵押貸款、汽車(chē)質(zhì)押貸款、貴重物品質(zhì)押貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款、創(chuàng)業(yè)投資貸款、工資貸款等多項(xiàng)金融服務(wù)。公司將：秉承“信譽(yù)第一，效益第一，客戶(hù)至上，服務(wù)至上”的經(jīng)營(yíng)理念；堅(jiān)持“快捷方便，靈活多樣，穩(wěn)定可靠，互利發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)特色；貫徹“友好真誠(chéng)，便利高效，優(yōu)質(zhì)友善，德薪共贏”的服務(wù)宗旨；以“信貸”為基礎(chǔ)不斷創(chuàng)新，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，確實(shí)在信用貸款上做足文章，逐步取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。以強(qiáng)烈的創(chuàng)新意識(shí)和獨(dú)特的創(chuàng)新能力，經(jīng)過(guò)積極開(kāi)拓、穩(wěn)步發(fā)展、螺旋遞進(jìn)，充分體現(xiàn)“快捷、穩(wěn)定、互利”的特點(diǎn)。堅(jiān)持現(xiàn)代化的企業(yè)思維和經(jīng)營(yíng)理念，貫徹實(shí)施現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度，經(jīng)過(guò)企業(yè)員工的共同奮斗，努力成為一流的“小額金融服務(wù)商”。6.3規(guī)范經(jīng)營(yíng)依*******小額貸款有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。*******小額貸款有限責(zé)任公司股東持有股權(quán)自公司成立起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)?年后經(jīng)逐級(jí)報(bào)小額貸款公司主管部門(mén)審核審批，允許變更股東、轉(zhuǎn)讓股權(quán)。小額貸款公司增資擴(kuò)營(yíng)，需逐級(jí)報(bào)經(jīng)小額貸款公司主管部門(mén)審核審批。在“做大做強(qiáng)”的動(dòng)力支撐下，“還得做規(guī)范，規(guī)范更重要”。搞小額貸款公司不是靠熟悉地方來(lái)經(jīng)營(yíng)，而是靠很好的制度、很好的機(jī)制來(lái)經(jīng)營(yíng)、占領(lǐng)市場(chǎng)，并且要在結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際的同時(shí)逐步向國(guó)際的通行規(guī)則靠攏。*******小額貸款有限責(zé)任公司發(fā)放貸款要符合國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策，以短期小額貸款為主。應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，單筆貸款金額原則上不超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，應(yīng)有不低于70%的資金用于支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展。6.4人員崗位要求人員的聘用按照《公司法》和《勞動(dòng)法》執(zhí)行。高級(jí)管理人員由股東派任。一般管理人員和員工由管理機(jī)構(gòu)聘任，聘用人員實(shí)行勞動(dòng)合同聘用制。公司員工實(shí)行社會(huì)公開(kāi)招聘，擇優(yōu)錄用，根據(jù)工作量并參照社會(huì)上同類(lèi)企業(yè)確定人員工資。本項(xiàng)目所有員工在上崗前根據(jù)不同功能的需要進(jìn)行崗位知識(shí)技能的培訓(xùn)和考核。培訓(xùn)和考核合格者與公司簽定勞動(dòng)試用合同，試用合同期滿(mǎn)考核合格者與公司簽定正式勞動(dòng)合同。1、往來(lái)會(huì)計(jì)：財(cái)務(wù)相關(guān)專(zhuān)業(yè)，本科學(xué)歷。三年以上金融企業(yè)的財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，中級(jí)職稱(chēng)、能夠做相應(yīng)的財(cái)務(wù)分析，熟練使用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件。2、審計(jì)專(zhuān)員：財(cái)務(wù)或?qū)徲?jì)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)，大專(zhuān)以上學(xué)歷，有在從事金融類(lèi)行業(yè)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)控制工作經(jīng)歷。有金融審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的優(yōu)先。3、群工崗位：要求本科學(xué)歷，財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)。性格開(kāi)朗，親和能力強(qiáng)，有過(guò)1-2年的從事金融類(lèi)行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)。4、財(cái)務(wù)外勤：有較強(qiáng)的溝通能力，為人正直。在大、中型企業(yè)從事過(guò)外聯(lián)工作一年以上，綜合素質(zhì)高、思維敏捷,有一定的協(xié)調(diào)分析能力和人際交往能力。懂得財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)，熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)。6.5貸款利率2008年10月30日央行最后一次調(diào)息，一年期貸款基準(zhǔn)利率為6.66%；活期存款0.72%。該項(xiàng)目資金總量為3000萬(wàn)元，投放總額度為95%（即2850萬(wàn)元）收取放貸利息，其余5%（即150萬(wàn)元）作為準(zhǔn)備金存入銀行收取存款利息。根據(jù)抵押或擔(dān)保形式的不同，取用不同的放貸利息：1、支票等有價(jià)證劵抵押：按基準(zhǔn)利率的1.2取息，即7.99%；2、固定資產(chǎn)抵押：按基準(zhǔn)利率的1.5取息，即9.99%；3、工資擔(dān)保：按基準(zhǔn)利率的1.8取息，即11.99%；4、擔(dān)保公司擔(dān)保：按基準(zhǔn)利率的2.0取息，即13.32%；5、信用擔(dān)保：按基準(zhǔn)利率的2.5取息，即16.65%；6.6經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)第一年：有價(jià)證劵抵押投放30%，收入利息71.93萬(wàn)元；固定資產(chǎn)抵押投放20%，收入利息59.94萬(wàn)元；工資擔(dān)保投放20%，收入利息71.93萬(wàn)元；擔(dān)保公司擔(dān)保投放10%，收入利息39.96萬(wàn)元；信用擔(dān)保投放15%，收入利息74.93萬(wàn)元；放貸總收入318.68萬(wàn)元；第二年：有價(jià)證劵抵押投放20%，收入利息47.95萬(wàn)元；固定資產(chǎn)抵押投放20%，收入利息59.94萬(wàn)元；工資擔(dān)保投放10%，收入利息53.95萬(wàn)元；擔(dān)保公司擔(dān)保投放20%，收入利息79.92萬(wàn)元；信用擔(dān)保投放20%，收入利息99.90萬(wàn)元；放貸總收入341.66萬(wàn)元；第三年：有價(jià)證劵抵押投放10%，收入利息23.98萬(wàn)元；固定資產(chǎn)抵押投放10%，收入利息59.94萬(wàn)元；工資擔(dān)保投放10%，收入利息71.93萬(wàn)元；擔(dān)保公司擔(dān)保投放10%，收入利息79.92萬(wàn)元；信用擔(dān)保投放25%，收入利息124.88萬(wàn)元；放貸總收入360.64萬(wàn)元；第四年后均按第三年指標(biāo)估算進(jìn)行整體財(cái)務(wù)核算。第七章財(cái)務(wù)分析雖然貸款供不應(yīng)求，但是考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素，*******小額貸款有限責(zé)任公司將貸款\o"利率"利率定在1.2——2.5倍基準(zhǔn)利率之間。依據(jù)客戶(hù)的資信程度、借款期限和抵押擔(dān)保情況，貸款利率一般在7.99%至16.65%之間，平均為12.65%，大大低于當(dāng)?shù)氐拿耖g借貸和典當(dāng)利率水平。7.1收益分析2008年10月30日央行最后一次調(diào)息，一年期貸款基準(zhǔn)利率為6.66%；活期存款0.72%。該項(xiàng)目資金總量為3000萬(wàn)元，投放總額度為95%（即2850萬(wàn)元）收取放貸利息，其余5%（即150萬(wàn)元）作為準(zhǔn)備金存入銀行收取存款利息。根據(jù)抵押或擔(dān)保形式的不同，取用不同的放貸利息：各種形式的投放比例如下表所示：7.2成本分析1、辦公耗材等：本項(xiàng)目建成后，年消耗總計(jì)0.2萬(wàn)元。2、燃料及動(dòng)力費(fèi)本項(xiàng)目建成后，燃料及動(dòng)力費(fèi)年消耗總計(jì)0.6萬(wàn)元。3、工資福利費(fèi)本項(xiàng)目定員共10人，年工資福利費(fèi)為20萬(wàn)元。4、修理費(fèi)本項(xiàng)目修理費(fèi)取固定資產(chǎn)原值的5%，年修理費(fèi)為0.11萬(wàn)元。5、折舊費(fèi)本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊按平均年限法折舊：房屋建筑物折舊年限按25年，設(shè)備折舊年限按15年，殘值率取5%，折舊費(fèi)為0.47萬(wàn)元。6、攤銷(xiāo)費(fèi)項(xiàng)目建設(shè)其他費(fèi)用等按10年攤銷(xiāo)，年攤銷(xiāo)費(fèi)用為4.89萬(wàn)元。7、其他費(fèi)用包括：其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用3.62萬(wàn)元（按收入的1%計(jì)）；其他管理費(fèi)用(含辦公用房租金)10萬(wàn)元（按直接工資福利的50%計(jì)）；宣傳銷(xiāo)售費(fèi)用10.85萬(wàn)元（按收入的3%計(jì)）；其他費(fèi)用小計(jì)為24.47萬(wàn)元。8、成本費(fèi)用總成本費(fèi)用50.74萬(wàn)元；固定成本費(fèi)用49.82萬(wàn)元；可變成本費(fèi)用0.91萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用45.38萬(wàn)元。（詳見(jiàn)下表）7.3效益分析7.3.1參數(shù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定1、基準(zhǔn)收益率的確定本項(xiàng)目基準(zhǔn)折現(xiàn)率設(shè)定為6.66%。2、計(jì)算期的確定根據(jù)本項(xiàng)目實(shí)際，確定項(xiàng)目計(jì)算期為12年，其中建設(shè)期1個(gè)月。3、生產(chǎn)負(fù)荷生產(chǎn)負(fù)荷為運(yùn)營(yíng)期100%計(jì)算。7.3.2利潤(rùn)估算1、所得稅所得稅按利潤(rùn)總額的25%計(jì)取。2、法定盈余公積金及法定公益金法定盈余公積金按可分配利潤(rùn)的10%計(jì)提。3、利潤(rùn)估算產(chǎn)品銷(xiāo)售收入減去總成本費(fèi)用及銷(xiāo)售稅金及附加得到利潤(rùn)總額。項(xiàng)目正常年平均利潤(rùn)總額為262.59萬(wàn)元。詳見(jiàn)下表：7.3.3財(cái)務(wù)盈利能力分析1、財(cái)務(wù)盈利指標(biāo)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）通過(guò)附表財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表計(jì)算得以下財(cái)務(wù)指標(biāo)所得稅前：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為9.71%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為633萬(wàn)元靜態(tài)投資回收期為11.66年動(dòng)態(tài)投資回收期為17.70年所得稅后：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為7.2%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為114萬(wàn)元靜態(tài)投資回收期為15.37年動(dòng)態(tài)投資回收期為24.78年項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力100%時(shí)：年均投資利潤(rùn)率為7.03%年均投資利稅率為10.4%2、盈利能力指標(biāo)的計(jì)算1）投資利潤(rùn)率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資利潤(rùn)率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力的一個(gè)正常運(yùn)營(yíng)年份的年利潤(rùn)總額與項(xiàng)目總投資的比率。其計(jì)算公式如下：=10.4%2）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。其計(jì)算公式如下：（式中：為現(xiàn)金流入，為現(xiàn)金流出，下同）本項(xiàng)目全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（）計(jì)算結(jié)果為7.2%。3）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。（式中為基準(zhǔn)折現(xiàn)率，本項(xiàng)目為6.66%）本項(xiàng)目全部投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（）計(jì)算結(jié)果為114萬(wàn)元。7.3.4投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金）所需要的時(shí)間。其計(jì)算公式如下：本項(xiàng)目全部投資稅后投資回收期（pt）經(jīng)計(jì)算為15.38年。7.3.5不確定性分析1、盈虧平衡分