強(qiáng)化市政資金統(tǒng)籌監(jiān)管意見

縣、區(qū)人民政府，市政府各部門，各有關(guān)單位：

為加強(qiáng)和規(guī)范各級(jí)各類政府性資金管理，探索建立政府性資金統(tǒng)籌管理和調(diào)度機(jī)制，保障政府性資金安全，合理高效地配置政府資源，在做好政府性資金與國(guó)家相關(guān)管理規(guī)定相銜接的基礎(chǔ)上，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)我市政府性資金統(tǒng)籌管理提出如下意見。

一、政府性資金是各級(jí)政府履行行政職能、提供公共服務(wù)的經(jīng)濟(jì)保障，具體包括：納入財(cái)政預(yù)算管理的政府性資金，即公共財(cái)政預(yù)算資金、政府基金預(yù)算資金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金；未納入財(cái)政預(yù)算管理的政府性資金；其他需要由政府承擔(dān)責(zé)任的資金等。

二、政府性資金按照財(cái)權(quán)與事權(quán)相一致的原則，實(shí)行分級(jí)管理。各級(jí)政府對(duì)所轄范圍內(nèi)的政府性資金具有所有權(quán)、使用權(quán)及處分權(quán)。

三、市級(jí)政府性資金實(shí)行統(tǒng)一管理、分類調(diào)度。

統(tǒng)一政府性資金管理部門。市財(cái)政局是代表市政府管理政府性資金的具體職能部門，所有應(yīng)納入財(cái)政及財(cái)政預(yù)算的政府性資金，均應(yīng)全額納入財(cái)政管理；尚未全額納入財(cái)政預(yù)算管理的土地出讓金、國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入等自發(fā)文之日起，全額納入財(cái)政預(yù)算管理。

統(tǒng)一政府性資金存放管理。根據(jù)《市市本級(jí)政府性資金存放商業(yè)銀行管理改革方案》,統(tǒng)一規(guī)范政府性資金存放商業(yè)銀行管理，完善政府性資金存放商業(yè)銀行考核評(píng)價(jià)辦法，加大對(duì)商業(yè)銀行考核力度，在考核資金中切出一部分政府性資金實(shí)行專項(xiàng)考核，鼓勵(lì)各商業(yè)銀行積極向國(guó)家和省、市重點(diǎn)支持的產(chǎn)業(yè)、項(xiàng)目和政府性投資公司投放貸款，引導(dǎo)商業(yè)銀行加大對(duì)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度。

統(tǒng)一政府性資金銀行賬戶管理。凡政府性資金歸口管理單位開設(shè)銀行賬戶，應(yīng)提供相關(guān)證明材料報(bào)送同級(jí)財(cái)政部門審核批準(zhǔn)。市財(cái)政局應(yīng)根據(jù)有關(guān)賬戶管理制度及上級(jí)文件精神，加強(qiáng)對(duì)政府性資金銀行賬戶的審查、日常監(jiān)管及年檢備案等工作；會(huì)同人民銀行、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門，定期組織開展專項(xiàng)清理檢查工作，保障政府性資金銀行賬戶的合規(guī)、安全。

統(tǒng)籌安排政府性資金使用和調(diào)度。加大政府性資金整合力度，結(jié)合財(cái)政專戶和預(yù)算單位銀行賬戶的整改，對(duì)現(xiàn)有各類專項(xiàng)資金進(jìn)行一次認(rèn)真清理。按照有關(guān)制度規(guī)定，將應(yīng)納入財(cái)政管理的各類資金和保證金統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)財(cái)政部門管理，應(yīng)該收回的堅(jiān)決收回，統(tǒng)籌用于支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)和民生支出。加大項(xiàng)目建設(shè)資金撥付力度，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。對(duì)預(yù)算有安排、資金來(lái)源落實(shí)的項(xiàng)目建設(shè)資金，如項(xiàng)目進(jìn)度超前、資金來(lái)源暫未到位的，由市財(cái)政部門統(tǒng)籌調(diào)度資金，加快資金撥付力度，支持項(xiàng)目建設(shè)早日完成、早日發(fā)揮效益。

分類調(diào)度政府性資金。

1．納入預(yù)算管理的政府性資金。政府公共財(cái)政預(yù)算資金、政府性基金根據(jù)市政府和市人大批準(zhǔn)的年度收支預(yù)算進(jìn)行日常管理，加大資金調(diào)度力度，保持預(yù)算均衡有序執(zhí)行。加快市對(duì)縣、區(qū)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金調(diào)度力度，并結(jié)合財(cái)政管理相關(guān)要求實(shí)施監(jiān)督。

2．社?；稹Ｓ墒胸?cái)政局會(huì)同市人社局根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》、保值增值規(guī)定及經(jīng)市政府批準(zhǔn)的年度社?；鹗罩ьA(yù)算統(tǒng)籌管理。社?；鸫媪考{入政府性資金存放商業(yè)銀行管理改革范圍。

3．住房公積金。公積金增值收益中用于補(bǔ)充城市廉租住房建設(shè)資金和住房公積金中心管理費(fèi)用的部分繳入本級(jí)財(cái)政，統(tǒng)一納入財(cái)政預(yù)算管理。住房公積金存量納入政府性資金存放商業(yè)銀行管理改革范圍。

4．住宅專項(xiàng)維修資金。根據(jù)管財(cái)與管事分離的原則，市住建委負(fù)責(zé)住宅專項(xiàng)維修資金具體征收、使用的預(yù)算編制和實(shí)施管理等工作；市財(cái)政局負(fù)責(zé)公有住房住宅專項(xiàng)維修資金管理工作。住宅專項(xiàng)維修資金存量納入政府性資金存放商業(yè)銀行管理改革范圍。

5．財(cái)政專項(xiàng)資金。由財(cái)政部門根據(jù)市政府《市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》及年度收支預(yù)算統(tǒng)籌調(diào)度管理。財(cái)政部門根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況統(tǒng)籌調(diào)度資金并履行監(jiān)督職責(zé)，具體項(xiàng)目實(shí)施部門保證資金的合理使用及績(jī)效。

其他需政府承擔(dān)責(zé)任的資金。各級(jí)政府所屬行政事業(yè)單位在履行工作職責(zé)中，經(jīng)本級(jí)政府批準(zhǔn)或行業(yè)管理規(guī)定設(shè)立的各類保證金等納入同級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一調(diào)度管理，具體責(zé)任部門履行相關(guān)工作職責(zé)。

四、建立政府性資金定期報(bào)告制度，加強(qiáng)資金監(jiān)管。各部門要認(rèn)真履行有關(guān)政府性資金管理各項(xiàng)規(guī)章制度，負(fù)責(zé)政府性資金歸口管理的部門要按月向同級(jí)財(cái)政部門報(bào)告本部門政府性資金收支情況。財(cái)政部門要按月向本級(jí)政府及上級(jí)財(cái)政部門匯總報(bào)告所轄區(qū)域內(nèi)政府性資金收支情況。財(cái)政部門要根據(jù)《財(cái)政部門監(jiān)督辦法》，認(rèn)真做好全市政府性資金監(jiān)管工作，加強(qiáng)對(duì)政府性資金管理的日常監(jiān)督檢查工作，確保我市政府性資金安全、高效運(yùn)行。

五、縣、區(qū)政府要加強(qiáng)本級(jí)政府性資金的統(tǒng)籌管理。縣、區(qū)要參照本意見制定加強(qiáng)本級(jí)政