第10章銀行業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的管理商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（一）活期存款或支票存款活期存款是一種不需要事先通知、憑支票便可隨時(shí)提取或支付的存款，因而也稱“支票存款”。

（二）非交易用存款包括定期存款和儲(chǔ)蓄存款。

（三）借款1、同業(yè)借款同業(yè)借款是指商業(yè)銀行之間或商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的資金融通.同業(yè)拆借轉(zhuǎn)抵押轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款

2、向中央銀行借款

再貼現(xiàn):商業(yè)銀行將其持有的未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行再次貼現(xiàn)。

再貸款：中央銀行向商業(yè)銀行的信用放款。3、回購協(xié)議回購協(xié)議是一種以國(guó)庫券為抵押的短期貸款，期限通常不超過兩星期，最短僅為一天。4、境外借款——主要是向國(guó)際金融市場(chǎng)借款（四）銀行資本金核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)；

附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）準(zhǔn)備金1、庫存現(xiàn)金

庫存現(xiàn)金是指銀行保存在金柜中的通貨，包括紙幣和鑄幣。它主要用于應(yīng)付柜臺(tái)上客戶取現(xiàn)和支付銀行本身日常開支。2、存放在中央銀行的資金，包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金兩部分。（二）存放同業(yè)款項(xiàng)

存放同業(yè)款項(xiàng)是指存在其他銀行的款項(xiàng)。（三）托收中現(xiàn)金（四）各項(xiàng)貸款（五）證券（六）其他實(shí)物資產(chǎn)表1所有商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表(占總額的百分比，2008年12月)銀行的基本業(yè)務(wù):現(xiàn)金存款銀行是將儲(chǔ)蓄存款(儲(chǔ)戶的資產(chǎn))轉(zhuǎn)換為抵押貸款(銀行的資產(chǎn))。第一國(guó)民銀行第一國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債庫存現(xiàn)金+$100支票存款+$100準(zhǔn)備金+$100支票存款+$100銀行湖的基權(quán)本業(yè)澡務(wù):支票偽存款第一國(guó)民銀行第二國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+$100支票存款+$100準(zhǔn)備金-$100支票存款-$100第一國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債應(yīng)收現(xiàn)金+$100支票存款+$100當(dāng)一杜家銀乏行存沃款增酒加時(shí)脹，準(zhǔn)笨備金淡也等宵額增備加；葛存款武減少受時(shí)，濃準(zhǔn)備本金同忍樣等描額減切少。銀行亦的基登本業(yè)喪務(wù):盈利資產(chǎn)禽轉(zhuǎn)換:銀行狼持有饑支票靈存款初這樣養(yǎng)的短謠期負(fù)途債，佳并將洪資金犯用于香購買班貸款羞等利壁息較擴(kuò)高的見長(zhǎng)期埋資產(chǎn)銀行腳“借剝短貸階長(zhǎng)”第一國(guó)民銀行第一國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債法定準(zhǔn)備金+$10支票存款+$100法定準(zhǔn)備金+$10支票存款+$100超額準(zhǔn)備金+$90貸款+$90銀行機(jī)管理流動(dòng)睡性管倚理資產(chǎn)懲管理負(fù)債罷管理資本嶼充足餡性管至理信用剪風(fēng)險(xiǎn)利率慚風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)璃性管偉理與帆準(zhǔn)備煌金的浴作用:設(shè)定榴銀行涼的法舉定準(zhǔn)仙備金注為10未%如果縮慧銀行乳有足道額的躺準(zhǔn)備斑金，智存款股外流節(jié)就不澡一定義會(huì)引拉起資趁產(chǎn)負(fù)時(shí)債表她其他見項(xiàng)目動(dòng)的調(diào)遺整資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$20M存款$100M準(zhǔn)備金$10M存款$90M貸款$80M銀行資本$10M貸款$80M銀行資本$10M證券$10M證券$10M流動(dòng)乘性管著理:準(zhǔn)備陪金短馳缺準(zhǔn)備蛛金是戚法定程要求券，因懶此必府須避魄免準(zhǔn)褲備金話短缺超額肚準(zhǔn)備值金是蠢對(duì)存淚款外疤流所抖引起廁的成統(tǒng)本的技保險(xiǎn)革。資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$90M準(zhǔn)備金$0存款$80M貸款$80M銀行資本$10M貸款$80M銀行資本$10M證券$10M證券$10M流動(dòng)喂性管農(nóng)理:借款成本嫩就是恒借款銀的利晴息資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$8M存款$80M貸款$80M借款$8M證券$10M資本金$10M流動(dòng)搞性管滋理:證券揭出售銀行暫出售釘證券役時(shí)需描要支憶付經(jīng)埋紀(jì)人泛手續(xù)后費(fèi)和殊其他片一些晝交易辮成本資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$8M存款$80M貸款$80M銀行資本$10M證券$1M流動(dòng)紹性管賓理:聯(lián)邦著儲(chǔ)備貼現(xiàn)憐貸款氏的成爸本就克是需拐要支滅付給區(qū)美聯(lián)汽儲(chǔ)的陽利息資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$8M存款$80M貸款$80M向美聯(lián)儲(chǔ)借款$8M證券$10M銀行資本$10M流動(dòng)途性管依理:減少瘦貸款減少豬貸款都是銀折行為君獲取陳準(zhǔn)備鮮金所乎采取孔的成久本最券高的碧方法沾。貸款漂未被鏡展期慚，引柳起客攀戶流瘋失其他要銀行片連續(xù)扎低價(jià)盜收購資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$8M存款$80M貸款$72M銀行資本$10M證券$10M資產(chǎn)話管理:三個(gè)熊目標(biāo)尋求鋸貸款棗和證炭券的童最高壞回報(bào)救率降低離風(fēng)險(xiǎn)提供駱足夠翼的流猜動(dòng)性資產(chǎn)兔管理:四個(gè)型工具努力賓尋找憲那些爽既愿送意支形付高秀利率爛，又火不可餅?zāi)軐?duì)弱貸款隆違約體的借蠻款人寶。購買摔高回?cái)U(kuò)報(bào)和可低風(fēng)甜險(xiǎn)的磚證券憑。通過焦多樣峽化來悅降低登風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)。在流遇動(dòng)性拴需求截和因槽持有膀貸款鬧等流某動(dòng)性愁較差珠的資冬產(chǎn)所宿增加美的收錢益之形間做設(shè)出權(quán)句衡。負(fù)債錄管理大銀辟行的泳出現(xiàn)其導(dǎo)致轟現(xiàn)狀隔夜心貸款安市場(chǎng)讓的擴(kuò)排張與定可轉(zhuǎn)飯讓定料期存見單(誕生貓于19痕61年)等新扭型金為融工籠具的寨問世銀行鑰不再雄依賴掌支票閉存款遍作為塞資金打的主鑰要來蒜源資本破充足估性管早理銀行扇資本懶可以茅預(yù)防籍銀行坡破產(chǎn)資本顯的規(guī)杠模影犁響了畏銀行漢所有意者(股東)的回灘報(bào)監(jiān)管礦要求資本碧充足紡性管芳理:預(yù)防轎銀行井破產(chǎn)高資本金銀行低資本金銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$90M準(zhǔn)備金$10M存款$96M貸款$90M銀行資本$10M貸款$90M銀行資本$4M高資本金銀行低資本金銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金$10M存款$90M準(zhǔn)備金$10M存款$96M貸款$85M銀行資本$5M貸款$85M銀行資本-$1M資本內(nèi)充足輩性管新理:股權(quán)紋回報(bào)資本證充足蠶性管應(yīng)理:股權(quán)沸回報(bào)資本領(lǐng)充足塑性管孔理:安全Be狗ne轎fi鬧ts桑t抽he嚼o亞wn夏er娛s淹of承a遙b肝an四k港by摘m圈ak年in鏟g午th案ei機(jī)r本in摩ve偽st碰me公nt標(biāo)s攻af雞eCo圖st撥ly篩t什o纏ow廈ne講rs揮o術(shù)f疼a晃ba敢nk塑b逢ec博au哄se滋t圖he某h俯ig松he蜜r遷th念e宴ba攝nk恐c冬ap環(huán)it稿al次,淚th紅e窄lo柳we扛r王th闊e干re儉tu陡rn箏o柄n掌eq境ui營(yíng)tyCh傅oi槐ce霉d挑ep尋en建ds蛋o孝n貍th瘦e稀st稿at波e估of陪t鴨he符e斬co扒no便my疼a盒nd此l眼ev想el盈s隸of容c敵on游fi此de廳nc慚e應(yīng)用漏：20勻08年的微資本聰困境懷如何京導(dǎo)致鮮信貸贈(zèng)緊縮信貸串增長(zhǎng)教速度預(yù)大幅奇放緩老，導(dǎo)徹致了分信貸填緊縮蜻的出流現(xiàn)銀行煩提高釀了放荷貸標(biāo)搞準(zhǔn)，堪削減競(jìng)貸款徹。信用蔬風(fēng)險(xiǎn):克服剪逆向惠選擇自和道尾德風(fēng)氣險(xiǎn)甄別漠和監(jiān)計(jì)督甄別借貸立特別躲要求限制珍性條索款的啞監(jiān)督信用漢風(fēng)險(xiǎn):克服鞏逆向咸選擇斧和道昏德風(fēng)臉險(xiǎn)長(zhǎng)期時(shí)客戶雙聯(lián)系貸款能承諾抵押喂品和志補(bǔ)償炒余額信用令配給利率尺風(fēng)險(xiǎn)熊管理如果渾銀行鳴的利麗率敏庫感型島負(fù)債街高于龜利率屯敏感組型資狐產(chǎn)，蘆利率控上升杜會(huì)減拐少銀業(yè)行利膏潤(rùn)，逆而利宿率下畝降會(huì)跪增加棗銀行咽利潤(rùn)交。第一國(guó)民銀行資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)利率敏感型資產(chǎn)$20M利率敏感型負(fù)債$50M可變利率貸款和短期貸款可變利率定期存單短期證券貨幣市場(chǎng)存款賬戶固定利率資產(chǎn)$80M固定利率負(fù)債$50M準(zhǔn)備金支票存款長(zhǎng)期貸款儲(chǔ)蓄存款長(zhǎng)期證券長(zhǎng)期存單股權(quán)資本利率尺風(fēng)險(xiǎn)閉：缺口口分惠析基本綁缺口薄分析:(利率斤敏感晃型資巡壽產(chǎn)-利率勇敏感河型負(fù)賴債）x利率=銀行輛利潤(rùn)期限倍隊(duì)列柳分析辰：衡量你的是液若干嬌個(gè)期饅限子沾區(qū)間(被稱奸為期哲限隊(duì)期列)的缺墾口.標(biāo)準(zhǔn)盼化缺耳口分暫析：考慮繞了不未同利止率敏魔感型籮資產(chǎn)恩和負(fù)泥債的剪利率孝敏感拴度的束差別刷。.利率殘風(fēng)險(xiǎn)學(xué)：久幻玉期分受析久期炒分析巴的基糟礎(chǔ)是魂麥考遍利提慨出的賓久期軋概念駕，它跌衡量屈了證蝴券支儉付流民的平溝均生船命期并。證券墊市值青的變開動(dòng)百我分比=訴-利率匆變動(dòng)該的百劣分比康*久滴期表外桐業(yè)務(wù)貸款奶出售(二次暫參與乖貸款)費(fèi)用怠收入失的產(chǎn)餐生.表外挖業(yè)務(wù)交易蠶活動(dòng)儉與風(fēng)累險(xiǎn)管猶理工稅具在外堤匯市內(nèi)場(chǎng)上暈進(jìn)行既交易延。在可這些皮市場(chǎng)膠上的翼交易輪不會(huì)呈影響鴨銀行魂的資貨產(chǎn)負(fù)智債表.問題表外工業(yè)務(wù)減少事風(fēng)險(xiǎn)金的內(nèi)趁部控背制制在度交易塘活動(dòng)咬與記飽賬業(yè)管務(wù)的普完全啄隔離風(fēng)險(xiǎn)招缺口灘設(shè)置加上限在險(xiǎn)播價(jià)值壓力鼠測(cè)試我國(guó)鑼商婦業(yè)銀恒行的繭中間魄業(yè)務(wù)中間敲業(yè)務(wù)蓋又稱次為中壞介業(yè)躍務(wù)，逮有廣妖義和怨狹義提之分百。狹義矮的中船間業(yè)倡務(wù)是指匙商業(yè)繁銀行闊資產(chǎn)械業(yè)務(wù)徐和負(fù)橫債業(yè)慈務(wù)以譯外的長(zhǎng)所有提業(yè)務(wù)似，這仇種業(yè)役務(wù)不饞能在揪商業(yè)叮銀行呀的資真產(chǎn)負(fù)虛債表嶄中直檢接表物現(xiàn)出付來。（一槍）支付井結(jié)算防類中朽間業(yè)萍務(wù)，圾包括志國(guó)內(nèi)脂外結(jié)桂算業(yè)谷務(wù)；（二蒸）銀懷行卡鋤業(yè)務(wù)魂，包悉括信狂用卡造和借腳記卡撿業(yè)務(wù)蒼；（三漫）代睬理類藏中間挖業(yè)務(wù)撞，包塔括代補(bǔ)理證要券業(yè)遣務(wù)、設(shè)代理費(fèi)保險(xiǎn)葬業(yè)務(wù)志、代鄉(xiāng)豐理金膽融機(jī)帥構(gòu)委確托、陰代收間代付吃等；（四腔）擔(dān)差保類潑中間苗業(yè)務(wù)論，包美括銀洞行承仔兌匯抖票、息備用竿信用益證、旨各類姥銀行或保函北等；（五身）承街諾類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