PAGEPAGE５３年產(chǎn)75000噸純凈水及鮮釀啤酒加工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章總論1.1項(xiàng)目名稱、主辦單位及負(fù)責(zé)人1.1.1項(xiàng)目名稱：年產(chǎn)75000噸純凈水及鮮釀啤酒加工建設(shè)項(xiàng)目1.1.2項(xiàng)目承擔(dān)單位：×××××有限公司1.1.3項(xiàng)目擬建地點(diǎn)：×××開發(fā)區(qū)工業(yè)園1.1.4項(xiàng)目法人代表：1.2可行性研究報(bào)告編制單位：×××××1.3項(xiàng)目產(chǎn)品、生產(chǎn)規(guī)模及總投資1.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品：純凈水及鮮釀啤酒1.3.2生產(chǎn)規(guī)模：75000噸純凈水及鮮釀啤酒1.3.4項(xiàng)目總投資：建設(shè)工程總投資3507萬元，其中固定資產(chǎn)投資3140萬元，流動資金294萬元1.4項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)為×××開發(fā)區(qū)工業(yè)園1.5建設(shè)單位概況1.6項(xiàng)目提出的背景及項(xiàng)目建設(shè)的必要性1.6.1項(xiàng)目提出的背景1.6.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性1.6.2.1國際市場競爭的需要1.6.2.2產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要綜上所述，本項(xiàng)目的提出，符合我國的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策及國情，具有較高的科技含量，在國內(nèi)屬填補(bǔ)空白，同時(shí)對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展具有極大的推動作用。所以本項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的。1.7產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析本項(xiàng)目的建設(shè)對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展有極大的推動作用，并可對相關(guān)行業(yè)起到巨大的促進(jìn)作用。1.7.1對種植業(yè)的促進(jìn)作用本項(xiàng)目建成后將帶動當(dāng)?shù)氐拇蠖狗N植業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目每年消耗大豆原料2000噸，占全縣大豆總產(chǎn)量的50％左右，可給當(dāng)?shù)剞r(nóng)民帶來年經(jīng)濟(jì)收入5000萬元。因需求量大，必將促進(jìn)農(nóng)民擴(kuò)大大豆的種植面積，并可帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。1.7.2對服務(wù)行業(yè)和其他制造業(yè)的促進(jìn)作用本項(xiàng)目建成后將對當(dāng)?shù)匕b行業(yè)有極大的促進(jìn)作用。每年需要大量的包裝袋、包裝箱；每年可給包裝行業(yè)帶來銷售收入2500多萬元，可給運(yùn)輸業(yè)帶來業(yè)務(wù)收入300萬元。1.7.3為當(dāng)?shù)貛砭薮蟮慕?jīng)濟(jì)效益和社會效益通過項(xiàng)目的實(shí)施，可直接或間接解決就業(yè)500人，解決5000余產(chǎn)農(nóng)民脫貧致富，同時(shí)可提高農(nóng)民種植大豆的積極性，帶動太行西麓生態(tài)脆弱帶的環(huán)境建設(shè)，減少水土流失，維護(hù)和建設(shè)良好的生態(tài)環(huán)境，使當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)保持可持續(xù)發(fā)展。1.8編制的依據(jù)和原則1.8.1編制的依據(jù)1.8.1.1國家計(jì)委《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目可行性研究試行管理辦法》、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》第二版。1.8.1.2國家現(xiàn)行的行業(yè)規(guī)定、產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。1.8.1.3銀行貸款承諾書及自籌資金落實(shí)證明。1.8.2編制的原則1.8.2.1工程建設(shè)包括生產(chǎn)設(shè)施、輔助生產(chǎn)設(shè)施和公用工程。1.8.2.2核心設(shè)備采用高標(biāo)準(zhǔn)，保證產(chǎn)品高質(zhì)量。1.8.2.3整體設(shè)計(jì)體現(xiàn)技術(shù)先進(jìn)，穩(wěn)妥可靠，安全適用。1.8.2.4總圖布置做到流程順暢，運(yùn)輸方便，布置合理。1.8.2.5嚴(yán)格執(zhí)行國家和地方有關(guān)節(jié)能、環(huán)境保護(hù)、勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防和抗震等有關(guān)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。貫徹三廢治理“三同時(shí)”的原則，做到安全生產(chǎn)，文明生產(chǎn)。1.9研究的范圍及主要內(nèi)容1.9.11.9.1.1確定主要生產(chǎn)技術(shù)方案及主要設(shè)備選擇；1.9.1.2確定項(xiàng)目的組成；1.9.1.3提供原材料、燃料、動力等供需數(shù)據(jù)；1.9.1.4估算項(xiàng)目總投資；1.9.1.5測算投資效益、分析抗風(fēng)險(xiǎn)能力；1.9.1.6提出可靠的研究結(jié)論。1.9.2研究工作概況1.9.2.1進(jìn)行重點(diǎn)研究的問題本項(xiàng)目重點(diǎn)研究的問題是產(chǎn)品方案及設(shè)備選擇1.9.3推薦方案與研究結(jié)論1.9.3.1產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)和設(shè)備的選擇1.9.3.2采用先進(jìn)的機(jī)械化替代傳統(tǒng)手工操作1.9.3.3生產(chǎn)成本的測算1.9.4推薦方案研究結(jié)論1.9.4.1市場需求分析、產(chǎn)品銷售方向和方式市場需求分析b.產(chǎn)品銷售方向和方式參評銷售方向以國內(nèi)為主，采取利用各種媒體方式進(jìn)行宣傳活動，擴(kuò)大知名度；采用廠商直銷與建立總經(jīng)銷、總代理等合作方式進(jìn)行產(chǎn)品銷售。1.9.4.2產(chǎn)品方案與生產(chǎn)規(guī)模本項(xiàng)目新建年產(chǎn)72000噸純凈水生產(chǎn)線一條及3000噸鮮釀啤酒生產(chǎn)線一條。1.9.4.3生產(chǎn)方法1.9.4.4廠址概述該廠址位于×××開發(fā)區(qū)工業(yè)園1.9.4.5主要原材料、燃料及動力供應(yīng)本項(xiàng)目所需的主要原料水2000噸、燃煤200噸可由當(dāng)?shù)毓步o。電力可由廠內(nèi)變壓器供電，日用水量144噸可由廠區(qū)供水系統(tǒng)供給。1.9.4.6環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目為純凈水及鮮釀啤酒加工項(xiàng)目，生產(chǎn)過程中會排出一些生產(chǎn)廢水，含少量的有機(jī)物，需在廠內(nèi)經(jīng)過處理后在排放，鍋爐煙塵經(jīng)多管旋風(fēng)除塵器除塵達(dá)標(biāo)后排放。1.9.4.7全廠定員與勞動力來源全廠定員82人，其中生產(chǎn)工人65人，技術(shù)人員7人，管理人員7人，輔助人員3人。勞動力來源：采用招聘與考核相結(jié)合的方法，錄用技術(shù)人員和管理人員，生產(chǎn)工人采用培訓(xùn)、考試選拔的方法錄取。1.9.4.8總投資本項(xiàng)目總投資1319萬元，其中：建設(shè)投資1024.4萬元，流動資金294.5萬元。1.9.4.9項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議本項(xiàng)目建設(shè)周期1年。1.9.4.10存在問題及建議盡快落實(shí)和籌措資金；做好項(xiàng)目的前期工作；對國內(nèi)行業(yè)展開調(diào)研，掌握行業(yè)動態(tài)。1.9.4.11研究結(jié)論本項(xiàng)目屬于農(nóng)副產(chǎn)品加工項(xiàng)目，符合國家及我省的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向；本項(xiàng)目完成后，填補(bǔ)了我國大豆加工產(chǎn)品一項(xiàng)空白，為大豆加工業(yè)開辟了一條新途徑，不僅可以極大地提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，而且可以積極的促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)的大豆種植業(yè)的發(fā)展，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富做出貢獻(xiàn),具有良好的社會效益；本項(xiàng)目產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理,產(chǎn)品為市場目前比較暢銷的產(chǎn)品,有利于企業(yè)市場營銷;d.本項(xiàng)目完成后年銷售收入2000萬元，年上交稅金323.8萬元,年創(chuàng)利潤353.8萬元。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：投資利稅率51.2％,投資利潤率40％，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率33.4%，投資回收期4.1年，盈虧平衡點(diǎn)30％。財(cái)務(wù)分析表明項(xiàng)目是可行的。1.9.4.12主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量1.0總投資萬元3507.8固定資產(chǎn)投資萬元3140.6流動資金投資萬元294.32.0生產(chǎn)規(guī)模噸75000.0瓶裝水噸18000.0大桶水噸54000.0鮮釀啤酒噸3000.03.0單位成本瓶裝水元/噸571.2大桶水元/噸250.0鮮釀啤酒元/噸3200.04.0總成本2346.8瓶裝水萬元1028.1大桶水萬元706.8鮮釀啤酒萬元611.85.0出廠價(jià)瓶裝水元/噸833.5大桶水元/噸1350.0鮮釀啤酒元/噸960.06.0年平均銷售總額萬元3454.4瓶裝水萬元1346.5大桶水萬元1231.9鮮釀啤酒萬元876.07.0利稅總額萬元1245.4其中:銷售稅及附加萬元162.0銷售利潤萬元1083.4投資利稅率%0.4投資利潤率%0.39.0盈虧平衡點(diǎn)以生產(chǎn)能力表示%以產(chǎn)品產(chǎn)量表示噸10.0勞動生產(chǎn)率指標(biāo)全員勞動生產(chǎn)率萬元/人年12.0財(cái)務(wù)指標(biāo)所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%0.4財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(I=16%)萬元4066.5含建設(shè)期年3.6不含建設(shè)期年2.6基準(zhǔn)表所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%16.0投資回收期:含建設(shè)期年8.3不含建設(shè)期年7.3第二章市場需求預(yù)測與建設(shè)規(guī)模2.1市場需求預(yù)測2.1.1國內(nèi)外行業(yè)現(xiàn)狀2.1.2市場需求預(yù)測2.1.3銷售方式2.1.3.1銷售價(jià)格、品種及數(shù)量2.1.3.2生產(chǎn)規(guī)模本項(xiàng)目生產(chǎn)總規(guī)模為年產(chǎn)量75000噸。

2.1.3.3產(chǎn)品方案2.2市場風(fēng)險(xiǎn)分析2.2.1原材料供給能力分析2.2.2消費(fèi)者因素2.2.3不穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量由于本項(xiàng)目屬新建企業(yè)、缺乏標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)不確定等因素，新興產(chǎn)業(yè)中產(chǎn)品質(zhì)量經(jīng)常反復(fù)不定，將給全產(chǎn)業(yè)的形象和信譽(yù)造成不利影響。第三章建設(shè)條件3.1擬定建設(shè)條件根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)、技改的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為：即食豆腐腦的生產(chǎn)能力為4t／d。每日二班生產(chǎn)、年工作日250天。設(shè)備新增裝機(jī)容量為184.2kW。噸產(chǎn)品耗水量為36m3／t，噸產(chǎn)量耗汽量(折標(biāo)煤)0．2h／t?？偼顿Y1319萬元。年銷售收入2000萬元。年平均利潤總額3.2廠址比較與選擇3.2.1可供選擇的廠址方案3.2.2廠址方案描述。3.2.3自然條件3.2.3.1氣象條件長治市屬暖溫帶大陸性氣候，四季，分明春季干旱多雨，日照充足，蒸發(fā)量大；夏季高溫炎熱，雨量集中；秋季多雨，天高氣爽；冬季寒冷、干燥、少雪。年平均氣溫 7.3年總降雨量529.8mm最大凍土層深度108極端最高溫度35極端最低溫度-冬季采暖室外計(jì)算溫度-16.冬季通風(fēng)室外計(jì)算溫度-6夏季通風(fēng)室外計(jì)算溫度28年主導(dǎo)風(fēng)向西北3.2.3.2水文、水源條件：現(xiàn)本廠所用生產(chǎn)用水均為城市自來水或自備水井，供水能力為125t／h。3.2.3.3地形地貌廠區(qū)地勢較為平坦。3.2.3.4地質(zhì)、地震廠區(qū)位于長治市城區(qū)，該地區(qū)屬地震裂度為V度。3.2.3.5能源本項(xiàng)目所需主要能源為水、電、煤。山西省是全國最大的能源基地，煤炭、電力供應(yīng)充足，可滿足該項(xiàng)目的電、煤需求，為了節(jié)約用水，該項(xiàng)目的冷卻用水利用原有廠內(nèi)的循環(huán)系統(tǒng)，進(jìn)行重復(fù)使用。3.2.3.6交通運(yùn)輸條件本項(xiàng)目的實(shí)施地為山西省長治市紫金西街邱村，該廠距太原東站貨場僅2．3公里，外購原輔材料和產(chǎn)品銷售可直接由太原市東站發(fā)、接貨。太原市為全省交通中心，省內(nèi)的太舊高速公路與省內(nèi)外公路交通融為一體，為該項(xiàng)目的實(shí)施提供了良好的交通條件。3.2.3.7物料供應(yīng)條件3.2.3.8市場銷售條件3.2.3.9社會經(jīng)濟(jì)條件長治市是山西省地級市之一，是晉東南地區(qū)商業(yè)中心，居民區(qū)、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、學(xué)校在市內(nèi)星羅棋布，市委市政府近年來加大了基礎(chǔ)設(shè)施的投入，長治的社會經(jīng)濟(jì)條件將會向更好方向發(fā)展。第四章建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案4.1建設(shè)規(guī)模綜合考慮原料供應(yīng)能力、產(chǎn)品市場情況、生產(chǎn)工藝及項(xiàng)目單位籌資能力，建設(shè)規(guī)模定為：1000噸／年即食豆腐腦。4.2產(chǎn)品方案4.2.1產(chǎn)品方案本項(xiàng)目產(chǎn)品方案為年產(chǎn)即食豆腐腦1000噸4.2.2質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)理化指標(biāo)脂肪（%）≤20.0蛋白質(zhì)（%）≥90.0水分（%）≤5.0灰分（%）≤5.0細(xì)度100目砷（以As計(jì)，mg/kg）≤0.5鉛（以Pb計(jì)，mg/kg）≤1.0銅（以Cu計(jì)，mg/kg）≤10.0衛(wèi)生指標(biāo)細(xì)菌總數(shù)（cfu/g）≤10000大腸均群（MFN/100g）≤50致病菌不得檢出第五章工程技術(shù)方案5.1項(xiàng)目組成本項(xiàng)目構(gòu)成范圍主要由生產(chǎn)工程項(xiàng)目、輔助生產(chǎn)工程項(xiàng)目、公用工程項(xiàng)目、通訊系統(tǒng)工程項(xiàng)目、運(yùn)輸系統(tǒng)工程項(xiàng)目、廠區(qū)總圖工程項(xiàng)目其服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目組成。項(xiàng)目組成表序號工程（車間）名稱規(guī)模（㎡）備注1主要生產(chǎn)工程項(xiàng)目1.1原料預(yù)處理車間10001.2噴霧干燥車間10002輔助生產(chǎn)工程項(xiàng)目2.1原輔材料庫3002.2包裝材料庫2502.3成品庫4502.4冷庫5003公用工程項(xiàng)目3.1動力系統(tǒng)工程3.1.1變配電室1003.1.2鍋爐房1504通訊系統(tǒng)工程4.1內(nèi)部程控交換機(jī)5運(yùn)輸系統(tǒng)工程5.1汽車庫2006給排水工程6.1給水泵房506.2循環(huán)水池200㎡6.3污水處理池100㎡6.4污水處理泵房207消防工程8環(huán)保工程9廠區(qū)總圖工程9.1大門9.39.2綜合樓4009.3傳達(dá)室309.4道路硬化5.2生產(chǎn)技術(shù)方案5.2.1生產(chǎn)方法、工藝流程和主要設(shè)備選擇5.2.1.1生產(chǎn)車間工藝流程框圖5.2.1.2主要工藝設(shè)備本項(xiàng)目選用國產(chǎn)消化吸收國外先進(jìn)的超濾、反滲透、噴霧干燥生產(chǎn)線設(shè)備，其主要設(shè)備有除塵機(jī)、去石機(jī)、斗提機(jī)、浸泡罐、磨漿機(jī)、筆析式分離機(jī)、超濾設(shè)備、反滲透設(shè)備、離心噴霧干燥設(shè)備等。5.2.2主要原材料、燃料、動力消耗第六章輔助生產(chǎn)設(shè)施及公用工程技術(shù)方案6.1總平面布置與運(yùn)輸6.1.1總平面布置方案說本項(xiàng)目根據(jù)各建筑物的公用布局，由于本項(xiàng)目采用了連續(xù)的生產(chǎn)工藝，原料預(yù)處理車間和干燥車間采用了聯(lián)合廠房便于工藝的銜接；而干燥車間成為全廠生產(chǎn)的中心，該場區(qū)入口處設(shè)辦公設(shè)施，內(nèi)含化驗(yàn)室。6.1.2廠內(nèi)外運(yùn)輸a.全廠運(yùn)輸量本項(xiàng)目主要運(yùn)輸物為大豆、包裝材料及燃料用煤、成品等。序號貨物名稱運(yùn)輸量(t/a)來源或去處運(yùn)輸方式備注1運(yùn)入大豆本省汽車運(yùn)輸塑料袋國內(nèi)火車包裝箱本省汽車運(yùn)輸煤本地汽車運(yùn)輸2運(yùn)出成品煤渣汽車其他合計(jì)b.運(yùn)輸方案說明本項(xiàng)目廠外運(yùn)輸以汽車公路運(yùn)輸為主，鐵路運(yùn)輸為輔。廠內(nèi)運(yùn)輸采用叉車和平推車等。c.主要運(yùn)輸設(shè)備根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，配備一臺箱式貨車。6.2土建工程6.2.1即食豆腐腦加工廠土建工程概述本項(xiàng)目按生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行建設(shè)，土建工程主要包括原料預(yù)處理車間、噴霧干燥車間，配套土建工程有原料庫、包裝材料庫、輔料庫及成品庫等。6.2.2主要建構(gòu)筑物6.3給排水工程6.3.1全廠用水量序號用水部門小時(shí)最大小時(shí)平均日平均備注m/hm/hm/d1原料預(yù)處理車間1.250.83102速凍加工車間0.750.563凍干加工車間0.630.4254鍋爐房3.62.4245循環(huán)用水1.250.83106生活用水0.250.1627化驗(yàn)室0.130.0818綠化及未預(yù)見用水量0.750.569合計(jì)85.36410消防721446.3..2水源廠址內(nèi)使用深井水源，作為本項(xiàng)目水源6.3.3消防設(shè)施說明食品工廠建筑物耐火等級均為一、二級，在危險(xiǎn)性根據(jù)建筑物用途分類：變電室、原輔材料庫、包裝材料庫、鍋爐房屬于丁類，各生產(chǎn)車間及輔助車間屬于戊類。本項(xiàng)目實(shí)施變時(shí)在主要建筑物周圍設(shè)置環(huán)狀管網(wǎng)，并按照規(guī)范設(shè)置消火栓。室內(nèi)按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ16-87要求設(shè)置室內(nèi)消火栓。6.4排水工程6.4.1全廠排水量序號排水部門排水種類日平均m/d備注1原料預(yù)處理車間生產(chǎn)污水102噴霧干燥生產(chǎn)車間生產(chǎn)污水63鍋爐房潔凈廢水244化驗(yàn)室生活污水1合計(jì)416.4.2排水系統(tǒng)對各生產(chǎn)車間排出的油污染的廢水與生活污水一起均流入污水處理池進(jìn)行耗氧生化處理，處理后的污水水質(zhì)達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8976-96后在排出，鍋爐房的酸堿水經(jīng)中和后在排放。廠區(qū)。全部排水溝均進(jìn)入自然排水明溝內(nèi)。6.4.3污水處理系統(tǒng)加工廢水中含有一定數(shù)量的污染物主要是泥土及皮渣，其中皮渣中主要為有機(jī)物，如果直接排放會增加水中的生物耗氧量，對環(huán)境有一定的污染，本項(xiàng)目廠內(nèi)設(shè)有污水處理池，污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排出廠外。6.5供電6.5.1電源、電源設(shè)施及外部條件本項(xiàng)目實(shí)施后需新增200千伏安變壓器臺。6.5.2全廠用電負(fù)荷年需380V/220電力195萬KWH。6.5.3防雷措施對鍋爐煙筒設(shè)避雷針防雷擊。6.5.4供電主要設(shè)備選擇經(jīng)計(jì)算，需新增200千伏安變壓器1臺，以滿足用電設(shè)備要求。6.6供熱6.6.1熱源來自廠區(qū)內(nèi)的鍋爐房，生產(chǎn)和生活用氣均采用蒸氣鍋爐。6.6.2全廠熱負(fù)荷項(xiàng)目生產(chǎn)用氣量2.8t/h,生活用氣0.5t/h，采用4t/h的鍋爐供應(yīng)。

6.6.3供熱方案根據(jù)供熱要求，生產(chǎn)用氣供氣壓力要求0.8Mpa,采暖用氣壓力0.2MPa。6.6.4熱能綜合利用根據(jù)生產(chǎn)工藝設(shè)備特點(diǎn)，各生產(chǎn)用汽點(diǎn)凝結(jié)水大部分可回收利用。凝結(jié)水經(jīng)疏水器由廠區(qū)內(nèi)凝結(jié)水和回水管回收至鍋爐中循環(huán)使用。采暖凝結(jié)水同樣回至鍋爐房中循環(huán)使用。6.7輔助生產(chǎn)設(shè)施的6.7.1計(jì)量原輔材料進(jìn)入廠區(qū)利用庫房中的磅秤計(jì)量。各生產(chǎn)車間原材料的計(jì)量，利用各車間配有的磅秤、電子臺秤的計(jì)量工具。其他如水、電的計(jì)量由水表、電表分別計(jì)量。6.7.2化驗(yàn)化驗(yàn)室負(fù)責(zé)全部產(chǎn)品、半成品、原輔材料檢測、監(jiān)督和質(zhì)量檢查，以確保原材料和最終產(chǎn)品符合食品衛(wèi)生和有關(guān)部門頒布的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及質(zhì)量要求。6.7.3對外協(xié)作關(guān)系本項(xiàng)目需標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量部門、衛(wèi)生防疫部門、技術(shù)監(jiān)督部門以及科研院所、大專院校建立協(xié)作關(guān)系，以保證項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)及產(chǎn)品質(zhì)量和新產(chǎn)品開發(fā)。6.8職業(yè)安全衛(wèi)生6.8.1工廠衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)及要求區(qū)各項(xiàng)設(shè)施的建設(shè)應(yīng)按照《食品加工廠衛(wèi)生規(guī)范》的各項(xiàng)要求進(jìn)行。原輔材料、半成品、成品按照《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》（GB14881-91）的要求應(yīng)無任何污染，做到嚴(yán)格驗(yàn)收。建筑物的安全應(yīng)按照《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJII-89）建筑設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)按V度區(qū)設(shè)防。生產(chǎn)車間衛(wèi)生袋食品加工廠衛(wèi)生規(guī)范的要求設(shè)置衛(wèi)生設(shè)施。生產(chǎn)污水按照《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978）的要求進(jìn)行處理后進(jìn)行排放，廢氣處理符合《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13271）的要求。廠內(nèi)其車間內(nèi)噪音按照《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GBJ238）要求設(shè)計(jì)，車間四周、道路兩旁均綠化，車間內(nèi)噪聲較大的部位采用隔離、吸音板、減震等措施。

6.8.2有關(guān)生產(chǎn)中的衛(wèi)生設(shè)施A.生產(chǎn)車間地面因使用防火、防滑、易沖洗、耐腐蝕、無毒材料，地面排水暢通，明溝內(nèi)呈弧形。B.生產(chǎn)車間墻壁使用防水、無毒淡色材料、墻裙貼瓷磚不低于1.8米，頂角、墻角、地角呈弧形便于清洗。C.生產(chǎn)車間外墻門窗安裝易于清洗和拆卸的三門、紗窗或空氣風(fēng)幕，內(nèi)窗臺城下斜45度角。D.車間入口設(shè)與門同寬的消毒池，腳踏式洗手設(shè)施等消毒設(shè)備，內(nèi)設(shè)更衣室、林浴室、衛(wèi)生間等衛(wèi)生設(shè)施。第七章企業(yè)組織及勞動定員7.1企業(yè)組織及勞動制度7.1.1企業(yè)組織本項(xiàng)目試行董事長領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，根據(jù)生產(chǎn)和經(jīng)營管理需要設(shè)置如下組織機(jī)構(gòu)：董事長董事長副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理供應(yīng)及銷售科供應(yīng)及銷售科財(cái)務(wù)科生產(chǎn)車間辦公室行政科技檢科7.1.2工作制度本企業(yè)年工作日為250天，生產(chǎn)車間及輔助車間為兩班輪流工作制，每班工作八小時(shí)。7.2勞動定員7.2.1定員依據(jù)生產(chǎn)車間定員參照原輕工業(yè)部頒發(fā)的《食品工業(yè)企業(yè)勞動定額試行標(biāo)準(zhǔn)》，結(jié)合該行業(yè)工藝特點(diǎn)和工序要求編制，輔助車間及管理部門結(jié)合國內(nèi)同類企業(yè)的定員而定。7.2.2全廠定員構(gòu)成表序號部門工人技術(shù)工人管理人員輔助人員合計(jì)一廠部1.03.03.02.09.0二生產(chǎn)車間50.04.04.058.02.1原料預(yù)處理車間801.02.033.02.2噴霧干燥生產(chǎn)車間14.02.02.018.0三輔助部門14.01.015.03.1原輔料庫1.01.03.2包裝材料庫1.01.03.3成品庫1.01.03.4保鮮庫2.02.03.5化驗(yàn)室2.02.03.6變電室2.02.03.7鍋爐房2.02.03.8傳達(dá)室1.01.03.9其他3.03.0合計(jì)65.07.07.03.082.0人員構(gòu)成％798.58.53.7100.07.2.3全廠定員分析全廠定員82人，其中生產(chǎn)工人65人占全廠總?cè)藬?shù)的79%，技術(shù)人員7人占全廠總?cè)藬?shù)的8.5%，管理人員7人占全廠總?cè)藬?shù)的8.5%，輔助人員3人在全廠總?cè)藬?shù)的3.7%。7.2.a.全員勞動生產(chǎn)指標(biāo)本項(xiàng)目全廠人員為82人，按總產(chǎn)值計(jì)算（現(xiàn)行價(jià)格），每人每年完成產(chǎn)值24.4萬元。b.工人勞動生產(chǎn)率本項(xiàng)目設(shè)計(jì)工人65人，按總產(chǎn)值(現(xiàn)行價(jià)格)計(jì)算，每人每年完成產(chǎn)值30.8萬元。c.工人實(shí)物勞動生產(chǎn)率本項(xiàng)目設(shè)計(jì)工人65人，按年總產(chǎn)量計(jì)，每人每年完成產(chǎn)量15.4噸。7.3人員培訓(xùn)7.3.1工種技術(shù)水平要求該項(xiàng)目生產(chǎn)縣特點(diǎn)是自動化程度較高，全廠生產(chǎn)工人技術(shù)水平二級工以上要求，生產(chǎn)工人必須準(zhǔn)確掌握各自工序設(shè)備的操作要領(lǐng)，能熟練地操作和維護(hù)、保養(yǎng)設(shè)備，大要求嚴(yán)格執(zhí)行工藝技術(shù)條件，以保證投產(chǎn)后生產(chǎn)的正常運(yùn)行。7.2.3培訓(xùn)計(jì)劃與建議該項(xiàng)目設(shè)備均為國產(chǎn)設(shè)備，為了滿足項(xiàng)目建成后生產(chǎn)、管理和技術(shù)的要求應(yīng)做到培訓(xùn)先行，首先應(yīng)對所招用生產(chǎn)人員進(jìn)行基本知識及基本要求的培訓(xùn)。其次，對不同工序進(jìn)行不同專業(yè)理論基礎(chǔ)配角，在設(shè)備安裝調(diào)試階段各崗位主要操作工人必須參加調(diào)試，同時(shí)模擬實(shí)際生產(chǎn)操作培訓(xùn)，使工人盡快達(dá)到正常生產(chǎn)操作要求。根據(jù)《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（QBJ510-93）規(guī)定，共計(jì)培訓(xùn)費(fèi)用15萬元。第八章節(jié)能措施8.1能耗指標(biāo)及分析a．單位產(chǎn)品能耗指標(biāo)見表8-I表8—1單位產(chǎn)品能耗指標(biāo)產(chǎn)品名稱水(t／t)電(kwh/t)煤(t／t)指標(biāo)361000.2b．綜合能耗指標(biāo)及年耗量見表10-2表8—2綜合能源指標(biāo)及年耗量表能源種類水(t/a)電(kWh/a)煤(t標(biāo)煤/a)綜合能耗(t標(biāo)煤／a)單位產(chǎn)品綜合能耗(t標(biāo)煤／t)指標(biāo)120001000002002120.218.2節(jié)能措施綜述a．生產(chǎn)設(shè)備同等價(jià)格和質(zhì)量上選用節(jié)能型。b．制冷機(jī)房所用立式冷凝器用水全部循環(huán)使用，以節(jié)約用水。c．原有的蒸汽鍋爐為高效節(jié)能型，已配備省煤器，冷凝水全部回收到鍋爐重復(fù)使用。d．原有變配電室變壓器選用的為節(jié)能型變壓器，安裝有自動無功功率電容補(bǔ)償柜。生產(chǎn)車間的照明燈具選用節(jié)能型燈具。第九章環(huán)境保護(hù)9.1項(xiàng)目實(shí)施對環(huán)境的影響本項(xiàng)目為大豆加工工程，深加工的轉(zhuǎn)化和促進(jìn)當(dāng)?shù)卮蠖狗N植業(yè)的發(fā)展，提高了項(xiàng)目其資源的利用率。但是在項(xiàng)目的運(yùn)行過程中如果不注意環(huán)境保護(hù)可能會帶來不利的影響，對項(xiàng)目中產(chǎn)生的污染物應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)范進(jìn)行處理達(dá)標(biāo)后再進(jìn)行排放。項(xiàng)目中的主要污染源是有機(jī)廢水、鍋爐煙塵等。實(shí)施中嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)配套消除污染設(shè)施，嚴(yán)格按國家標(biāo)準(zhǔn)排放。有機(jī)廢水采用生化處理，達(dá)到國家《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978）的要求；煙塵采用多管除塵器凈化處理，符合國家有關(guān)鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)要求。9.2綜合利用與治理方案9.2.1污水處理方案污水處理工藝流程污水格柵泵格柵沉淀池泵氣浮池送鍋爐房焚燒排放壓濾機(jī)污泥井曝氣池排放 處理方案說明污水先進(jìn)可單處去粗大的物質(zhì)，然后用泵提升經(jīng)格柵去除分散的懸浮物質(zhì)；再進(jìn)入沉砂池，清除水中無機(jī)固體物，再進(jìn)入氣浮池除去油脂，同時(shí)對BOD和SS也有較好的去除效果。污水經(jīng)上述物理方法處理后進(jìn)行好氧生化處理，去除水中的溶解性及膠體狀態(tài)的有機(jī)污染物質(zhì)。9.2.2煙塵處理方案由鍋爐成套設(shè)備中的除塵設(shè)備對煙塵進(jìn)行除塵處理，經(jīng)除塵后煙塵濃度180mg/Nm3，小于250mg/Nm3的國家標(biāo)準(zhǔn)。煤渣用作農(nóng)村建房、修路或倒至城建部門規(guī)劃的廢渣場集中處理。9.2.3噪聲處理鍋爐引風(fēng)機(jī)采取基礎(chǔ)減震、管道柔性連接方式消聲，空壓機(jī)、水泵等設(shè)備采用局部單獨(dú)封閉的方式隔絕噪聲源以及敷設(shè)吸音材料等方式降低噪聲。9.3綠化食品加工廠對環(huán)境衛(wèi)生要求嚴(yán)格，在廠區(qū)設(shè)置綠化帶，與公路形成綠化隔離帶，有污染源地帶與生產(chǎn)車間之間也新城綠化隔離帶，防止交叉污染。在廠區(qū)車間四周，道路兩旁設(shè)置針葉樹、闊葉林、灌木花草等綠色植物，形成一個(gè)綠樹成蔭、綠地連片、環(huán)境優(yōu)美、舒暢衛(wèi)生的廠區(qū)環(huán)境。第十章職業(yè)安全衛(wèi)生防護(hù)措施10.1粉塵、毒氣、噪聲、輻射等的描述該項(xiàng)目有害物質(zhì)主要是噪聲、粉塵及輻射很少。a.噪聲主要是制冷壓縮機(jī)、鍋爐引風(fēng)、鼓風(fēng)機(jī)、空壓機(jī)等所產(chǎn)生。噪音過大會使人產(chǎn)生不安、煩燥情緒，影響人身健康。b.粉塵噴霧干燥車間由于干燥塔完全密閉，所以基本沒有粉塵。10.2防護(hù)措施方案a.噪聲在設(shè)備選型時(shí)盡量選用低噪音的設(shè)備。對有些無法降低噪音的設(shè)備，也可局部封閉以隔離音源，還寸敷設(shè)吸音材料等降低噪音，將噪音控制在85dB以下，達(dá)到國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。10.3采用有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)a．《大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB3905-82b．《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》GBl238-91c．《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》GBl4881-94第十一章消防安全防護(hù)方案11.1易燃易爆物品清單及性質(zhì)描述表11—l危害較大設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱型號、性能數(shù)量危害因素1煮將罐V=31高溫、高壓2板式換熱器BPR—132高溫、高壓3空壓機(jī)2v—0.6／71高壓、噪音、易爆5鍋爐Q=10t／h2高壓、高溫、易爆6鍋爐分汽包2高壓、高溫、易爆7鍋爐鼓風(fēng)機(jī)2噪音8鍋爐引風(fēng)機(jī)2噪音9變壓器310kVA1易燃、易觸電11.2防火、防爆方案11.2.1建筑消防及安全本項(xiàng)目生產(chǎn)車間及原輔材料庫動力設(shè)施等周圍廠區(qū)道路旁，每隔50米設(shè)置一個(gè)小房火栓。廠區(qū)內(nèi)形成環(huán)形道路，建筑物之間硫有足夠的防火間隔。在防暴區(qū)設(shè)置火災(zāi)自動報(bào)警裝置，同時(shí)在易著火的地方設(shè)置醒目的防火標(biāo)志，并設(shè)置滅火器。11.2.2設(shè)備防爆及安全a．壓力容器如蒸氣鍋爐、分汽泡、貯氨器、化糖鍋、空壓機(jī)等必須按規(guī)定安裝壓力裝置如壓力表、安全閥、泄壓裝置或泄壓閥門；操作必須按各設(shè)備的安全技術(shù)規(guī)程和工藝規(guī)程執(zhí)行；受壓容器檢驗(yàn)必須按勞動安全部門的有關(guān)要求進(jìn)行，必須有壓力容器許可證。第十二章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議本項(xiàng)目為盡可能減少貸款利息，縮短工期，降低工程成本早日投產(chǎn)，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益，計(jì)劃安排進(jìn)度如下：項(xiàng)目分兩階段進(jìn)行，第一階段進(jìn)行可研及初步設(shè)計(jì)施工設(shè)計(jì)等前期工作，第二階段進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施。即食豆腐腦加工工程實(shí)施進(jìn)度表序號月份階段1234567891011121編制科研2設(shè)計(jì)3施工準(zhǔn)備4土建工程5設(shè)備訂貨6設(shè)備安裝7人員培訓(xùn)8單機(jī)聯(lián)機(jī)試車9負(fù)荷試運(yùn)轉(zhuǎn)10投產(chǎn)第十三章投資估算與資金籌措13.1估算依據(jù)及說明a.《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法》輕總規(guī)劃（1996）60號；b.《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（QBJ10-3）；c.山西省建筑安裝工程預(yù)算定額和材料價(jià)格；d.現(xiàn)行3～5年貸款利率5.58%；e.有關(guān)設(shè)備廠家現(xiàn)行報(bào)價(jià)，同類建筑五近期單位造價(jià)；f.設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)率6%。13.2總投資13.2.1本項(xiàng)目報(bào)批總投資1319萬元。其中：建設(shè)投資1024.4萬元，鋪底流動資金88.4萬元。13.2.2工程投資構(gòu)成分析從投資構(gòu)成見表13-1。投資構(gòu)成分析表序號項(xiàng)目投資額（萬元）比率（%）報(bào)批總投資13191建設(shè)投資1024.4801.1建筑工程247.618.81.2設(shè)備購置418321.3安裝工程49.44.51.4其他費(fèi)用（第二部分費(fèi)用）1.5基本預(yù)備費(fèi)91.371.6漲價(jià)預(yù)備費(fèi)01.7投資方向調(diào)節(jié)稅01.8建設(shè)期利息19.61.52流動資金294.513.3建設(shè)投資估算設(shè)備１現(xiàn)行價(jià)計(jì)算，安裝工程投資及第二部分其他費(fèi)用按照《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法》估算。建設(shè)投資總額1319萬元。其中：建筑工程費(fèi)用247.6萬元，設(shè)備購置418萬元，安裝工程49.4萬元、其他費(fèi)用309.5萬元。建設(shè)投資估算詳見表13-2。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號工程和費(fèi)用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)一第一部分工程費(fèi)用247.6418.049.473.0788.01.0主要生產(chǎn)工程項(xiàng)目127.8350.035.00.0512.81.1原料預(yù)處理車間57.4200.020.0277.41.2噴霧干燥生產(chǎn)車間70.4150.015.0235.42.0輔助生產(chǎn)工程項(xiàng)目55.831.07.50.094.32.1原輔材料庫15.01.016.02.2包裝材料庫5.05.02.3成品庫10.010.02.4冷庫25.830.07.563.32.7中心化驗(yàn)室0.03.0公用工程項(xiàng)目20.027.05.90.052.93.1變電室8.05.01.514.53.2鍋爐房12.022.04.438.44.0運(yùn)輸工程項(xiàng)目2.00.00.010.012.04.1汽車庫2.010.012.05.0通訊工程項(xiàng)目2.02.06.0環(huán)保工程項(xiàng)目5.010.01.010.026.06.1污水處理站5.010.01.016.06.2綠化10.010.07.0廠區(qū)工程項(xiàng)目0.00.00.035.035.07.1廠區(qū)給排水管網(wǎng)10.010.07.2廠區(qū)供熱管網(wǎng)10.010.07.3廠區(qū)電力線路5.05.07.4廠區(qū)道路10.010.08.0服務(wù)性工程項(xiàng)目37.00.00.06.043.08.1辦公樓35.05.040.08.4食堂2.01.03.09.0廠外工程項(xiàng)目0.00.00.010.010.09.1廠外電力線路5.05.09.2廠外排水管網(wǎng)5.05.0第一部分合計(jì)252.6428.050.471.0802.0二第二部分工程費(fèi)用0.00.00.0125.5125.51.0待攤投資0.00.00.0110.5110.51.1建設(shè)單位管理費(fèi)28.128.11.2科研及設(shè)計(jì)費(fèi)22.522.51.3聯(lián)合試車費(fèi)15.015.01.4供電貼費(fèi)10.010.01.5辦公及生活家器具購置費(fèi)10.010.01.6技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)25.025.02.0遞延資產(chǎn)15.015.02.1職工培訓(xùn)費(fèi)15.015.0第二部分小計(jì)0.00.00.0125.5125.5第一、第二部分合計(jì)247.6418.049.4198.5913.5三預(yù)備費(fèi)0.00.00.091.391.3基本預(yù)備費(fèi)91.391.3漲價(jià)預(yù)備費(fèi)0.0四投資方向調(diào)節(jié)稅0.0五建設(shè)期利息19.619.6總計(jì)247.6418.049.4309.51024.4各部分所占的比例％24.240.84.830.2100.013.4固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅依據(jù)國家鼓勵(lì)投資展廳征收固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅有關(guān)精神，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅為零。13.5預(yù)備費(fèi)13.5.1基本預(yù)備費(fèi)按第一部分費(fèi)用和第二部分費(fèi)用之和的10%計(jì)取，為91.3萬元。13.5.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按國家計(jì)委投資（1999）1340號文件，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為零。13.6建設(shè)期借款利息項(xiàng)目建設(shè)投資借款額717.7萬元，借款年利率5.58%，建設(shè)期借款利息估算額為19.6萬元。13.7流動資金估算按分項(xiàng)詳細(xì)估算方法，投產(chǎn)第一年流動資金估算額62.9萬元，達(dá)產(chǎn)年增加至104萬元。流動資金估算見表13-3序號年份最低周轉(zhuǎn)周轉(zhuǎn)投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期項(xiàng)目天數(shù)次數(shù)23-161.0流動資產(chǎn)253.8411.51.1應(yīng)收帳款30.08.385.4137.91.2存貨69.7116.11.2.1原材料30.08.360.5100.81.2.2包裝材料30.08.38.614.41.2.3燃料15.016.70.50.91.3在產(chǎn)品2.0125.05.79.21.4產(chǎn)成品30.08.385.4137.91.5其他30.08.31.6現(xiàn)金15.016.77.610.52.0流動負(fù)債70.2117.02.1應(yīng)付帳款30.08.370.2117.03.0流動資金183.6294.54.0流動資金本年增加額183.6294.5鋪底流動資金30%55.133.3流動資金貸款額128.577.6流資貸款利率5.58%貸款利息7.211.5周轉(zhuǎn)次數(shù)=250/最低周轉(zhuǎn)天數(shù)13.8投資計(jì)劃與資金籌措投資計(jì)劃與資金籌措見表13-4序號年份合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期項(xiàng)目1231總投資1319.01.1建設(shè)投資1024.41024.4其中：建設(shè)期利息固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅0.01.2流動資金294.5183.6110.92資金籌措1319.0717.1183.62.1自有資金307.3307.3其中：用于流動資金88.455.133.32.2銀行貸款923.32.2.1長期貸款717.1717.12.2.2流動資金貸款206.2128.577.62.2.3其它短期貸款2.2.4其它13.8.1建設(shè)投資資金籌措項(xiàng)目建設(shè)投資中，自有資金307.3萬元，其余為借款。13.8.2流動資金籌措項(xiàng)目所需流動資金294.5萬元。流動資金使用計(jì)劃為投產(chǎn)后的一年投入183.6萬元，第二年增加至294.5萬元。13.9投資指標(biāo)單位產(chǎn)品占用總投資1.3萬元/噸產(chǎn)品單位產(chǎn)品占用建設(shè)投資1.024萬/頓產(chǎn)品單位產(chǎn)品占用流動資金0.29萬元/噸產(chǎn)品第十四章財(cái)務(wù)評價(jià)項(xiàng)目完成后，生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)即食豆腐腦1000噸。14.1單位產(chǎn)品成本和總成本表14-1年產(chǎn)1000噸既食豆腐腦產(chǎn)品成本（萬元）序號項(xiàng)目規(guī)格單位單價(jià)消耗定額生產(chǎn)量總成本一可變成本974.881原輔材料8401.1大豆t2200210004401.2添加劑t300000.0510001501.3調(diào)料t500000.0510002502包裝材料10001202.1包裝袋個(gè)0.01400001000402.2調(diào)料袋個(gè)0.01400001000402.3包裝箱個(gè)22001000403燃料及動力100014.883.1水㎡0.83610002.883.2電kwh0.5100100053.3煤t3500.210007二固定成本281.574工資和附加費(fèi)59.045折舊費(fèi)60.9616大修費(fèi)30.487攤銷費(fèi)用1.58利息支出11.5049管理費(fèi)用59.0410銷售費(fèi)用200三總成本1247四經(jīng)營成本1149出廠價(jià)2000010002000銷售收入2000產(chǎn)品可變成本估算見表14-1經(jīng)測算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后總成本費(fèi)用在1247萬元，年經(jīng)營成本1149萬元。14.2產(chǎn)品成本估算依據(jù)14.2.1原輔材料、燃料動力外購原輔材料、燃料動力均按到廠價(jià)計(jì)算。其中：大豆2200元/t添加劑30000元/t調(diào)料50000元/t包裝袋0.01元/個(gè)包裝箱2元/個(gè)14.2.2工資及福利人員工資按7200元/人·年計(jì)算，總共59.04萬元14.2.3折舊和攤銷建設(shè)投資1024.4萬元中，遞延資產(chǎn)15萬元，其余費(fèi)用計(jì)入固定資產(chǎn)原值。

固定資產(chǎn)按平均年限法計(jì)算折舊，凈殘值率5%。其中設(shè)備部分按15年折舊，建筑部份按20年折舊，年折舊額60.9萬元。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用估算表見表14-2遞延資產(chǎn)15萬元，按10年攤銷，年攤銷費(fèi)1.5萬元。14.2.4修理費(fèi)按年折舊費(fèi)的50%估算，每年約30.48萬元。14.2.5財(cái)務(wù)費(fèi)用長期借款利息計(jì)算詳見借款還本付息計(jì)算表。流動資金正常年應(yīng)計(jì)利息為11.5萬元。14.2.6其他費(fèi)用估算包括銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、其中工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)已單獨(dú)列出。管理費(fèi)用：工資及福利的1倍計(jì)，為59.04萬元。銷售費(fèi)用：每年銷售收入10％計(jì)算200萬元。14.3產(chǎn)品成本分析經(jīng)測算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后（第三年）總成本費(fèi)用為1277.7萬元。其中：固定成本302.8萬元，可變成本974.9萬元?？勺兂杀举M(fèi)用約占總成本費(fèi)用等80％，固定成本占總成本費(fèi)用的20％。計(jì)算期各年成本費(fèi)用詳見表14-3。產(chǎn)品成本構(gòu)成如下表（以正常年為例）。產(chǎn)品成本構(gòu)成分析表序號項(xiàng)目金額（萬元）比率（%）1總成本費(fèi)用12472原材料84067.363包裝材料1209.624燃料及動力14.881.25工資及福利費(fèi)59.044.736銷售費(fèi)用200167管理費(fèi)用59.044.738財(cái)務(wù)費(fèi)用11.50.9314.4投產(chǎn)初期的生產(chǎn)計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)期1年，投產(chǎn)期２年投產(chǎn)的一年負(fù)荷為60％，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。項(xiàng)目經(jīng)營期16年，生產(chǎn)期15年。14.5銷售收入14.5.1銷售收入估算表10-4年銷售收益表序號項(xiàng)目名稱單位23-161銷售數(shù)量60010002平均出廠價(jià)萬元/t223銷售收入萬元120020004銷售成本萬元845.91277.75利稅總額萬元354.1722.36銷售稅金及附加萬元98.3163.87銷售利潤萬元349738.58所得稅萬元84.4184.39稅后利潤萬元171.4374.210噸利潤元17143742正常年份銷售收入為2000萬元。14.5.2銷售稅金及附加所有原材料增值稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加分別按增值稅額7％和3％計(jì)取。正常年份銷售稅金及附加估算值為163.8萬元。14.6利潤估算14.6.1利潤估算及分析生產(chǎn)期各年的利潤估算及分配見損益表14-5。所得稅按33％計(jì)，在利潤分配中，每年按稅后利潤的10％提取盈余公積金。本項(xiàng)目第二年盈利171.4萬元，第三年項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力100%實(shí)現(xiàn)利潤較好達(dá)374.2萬元。生產(chǎn)期年平均稅前利潤528.07萬元，年平均所得稅100萬元，年平均稅后利潤353.81萬元。14.6.2利潤指標(biāo)根據(jù)損益表計(jì)算的各項(xiàng)靜態(tài)指標(biāo)如下：投資利潤率=（年平均利潤總額÷項(xiàng)目總投資）×100％=528.07÷1319×100％=40%投資利稅率=（年平均利稅總額÷項(xiàng)目總投資）×100%=677.58÷1319×100%=51.4%該項(xiàng)目的投資利潤率和投資利稅率均遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于食品行業(yè)平均利潤率（16％）和平均利稅率（21％），從投資盈利的靜態(tài)角度來說項(xiàng)目可行。14.7財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）見表14-8。各項(xiàng)指標(biāo)見如下表：財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)表指標(biāo)稅前全部投資稅后全部投資備注財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）898.255.9財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）33.417.2投資回收期(年)4.16.5含建設(shè)期項(xiàng)目所得稅前和所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期都優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)，所以項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行。本項(xiàng)目主要評價(jià)指標(biāo)與行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)和平均指標(biāo)對比表序號稅前指標(biāo)單位本項(xiàng)目行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)或平均值1內(nèi)部收益率%33.4162投資回收期年4.18.33投資利潤率%40164投資利稅率%51.42114.8清償能力分析資金來源與運(yùn)用見表14-6。通過該表可以看出項(xiàng)目除能得做到資金收支平衡外，還有盈余。計(jì)算期內(nèi)共實(shí)現(xiàn)累計(jì)盈余資金31萬元。資產(chǎn)負(fù)債表見表10-7。如表所示，資產(chǎn)負(fù)債率除建設(shè)期外，其余各年均小于32%，資產(chǎn)負(fù)債率處在較合理的范圍內(nèi)。流動比率在第五年后均大于1.5，且逐年增加，說明項(xiàng)目償還負(fù)擔(dān)的能力較強(qiáng)。速動比例在大部分計(jì)算期內(nèi)均大于1.0，且逐年增加，表明項(xiàng)目立即變現(xiàn)償還負(fù)債能力較強(qiáng)。借款還本付息估算見表14-8。項(xiàng)目的建設(shè)投資借款償還期（從借款開始算起）為2.8年。通過以上分析可知項(xiàng)目具有較強(qiáng)的清償能力。

14.9不確定分析14.9.1盈虧平衡分析估算正常年份固定成本281.57萬元，可變成本974.88萬元，根據(jù)數(shù)據(jù)計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)如下：BEP（生產(chǎn)能力利用率）=年固定成本÷（年銷售收入-年可變成本-年銷售稅金及附加×100％=281.57÷（2000-974.88-163.8）=30%BEP(產(chǎn)量)=1000×30%=300（噸）該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模的30％，企業(yè)就可保本，故該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。盈虧平衡圖見圖14-1銷售收入減稅金及可變成本銷售收入減稅金及可變成本20008006004002002000800600400200（元萬）用費(fèi)本成總及入收售銷總成本總成本盈虧平衡點(diǎn)盈虧平衡點(diǎn)固定成本固定成本0202530354045100%0202530354045100%14.10敏感性分析項(xiàng)目對建設(shè)投資、經(jīng)營成本及銷售收入等因素變化的敏感性分析見下表。全部投資敏感性分析表序號指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）項(xiàng)目指標(biāo)值比基本方案指標(biāo)值比基本方案±±1建設(shè)投資+10%30.51%-2.90%4.350.262建設(shè)投資-10%36.88%3.47%3.82-0.263經(jīng)營成本+10%23.66%-9.75%5.201.124經(jīng)營成本-10%42.65%9.24%3.47-0.615銷售收入+10%36.35%2.94%3.78-0.316銷售收入-10%15.92%-17.49%6.872.79從敏感性分析表可以看出銷售收入增加或減少對項(xiàng)目的影響較大，其次是經(jīng)營成本。14.11評價(jià)結(jié)論綜合上述計(jì)算分析得出結(jié)論，本項(xiàng)目投資效果好，有較強(qiáng)的清償債務(wù)的能力，具備一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從財(cái)務(wù)的角度看項(xiàng)目可行。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第1章總論 11.1項(xiàng)目建設(shè)背景 11.2項(xiàng)目概況 11.3投資者概況 31.4編制依據(jù) 51.5研究范圍 5第2章項(xiàng)目市場分析 72.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 72.2項(xiàng)目產(chǎn)品市場發(fā)展趨勢 102.3項(xiàng)目產(chǎn)品市場競爭優(yōu)勢 122.4項(xiàng)目單位的市場競爭優(yōu)勢 15第3章廠址選擇及建設(shè)條件 173.1廠址所在地位置現(xiàn)狀 173.2廠址建設(shè)條件 17第4章技術(shù)、設(shè)備和工程方案 204.1設(shè)計(jì)原則 204.2設(shè)計(jì)綱領(lǐng) 204.3技術(shù)方案 204.4物料消耗定額表 244.5主要設(shè)備方案 264.6工程方案 28第5章主要原材料、燃料供應(yīng) 305.1主要原、輔材料供應(yīng) 305.2主要燃料、動力供應(yīng) 32第6章總平面布置與運(yùn)輸、公用輔助工程 346.1總平面布置原則和依據(jù) 346.2總平面布置與運(yùn)輸 346.3公用輔助工程 35第7章節(jié)能節(jié)水措施 387.1節(jié)能 387.2節(jié)水 39第8章環(huán)境影響評價(jià) 408.1設(shè)計(jì)原則 408.2主要污染源及污染物 408.3適用標(biāo)準(zhǔn) 408.4環(huán)保質(zhì)量及污染物排放要求 418.5治理方案 428.6環(huán)保投資 448.7環(huán)境影響評價(jià) 44第9章勞動安全衛(wèi)生與消防 PAGEREF_To